ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V ROCE 2016

Transkript

1 STŘEDNÍ ZDRAVOTNICKÁ ŠKOLA A VYŠŠÍ ODBORNÁ ŠKOLA ZDRAVOTNICKÁ, OSTRAVA, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V ROCE 2016 Číslo jednací: Předkládá: SZSOs/833/2017 RNDr. Jana Foltýnová, Ph.D., ředitelka školy Dne

2 OBSAH A. Základní údaje o organizaci... 1 A.1 Obory vzdělávání podle Klasifikace kmenových oborů vzdělávání a Rámcově vzdělávací programy:... 2 A.2 Přehled pracovníků školy... 3 A.2.1 pedagogický sbor... 3 A.2.2 Nepedagogičtí pracovníci... 3 A.2.3 Organizační struktura školy... 4 B. vyhodnocení plnění úkolů... 6 C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace... 7 C.1 Výnosy v hlavní činnosti... 7 C.2 Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu... 8 C.3 Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat C.4 Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele C.5 Rozbor příjmů z vlastní činnosti C.6 Náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku C.7 Doplňková činnost, její přínos a rozbor výsledku hospodaření z dopl. činnosti D. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce D.1 Fond kulturních a sociálních potřeb D.2 Fond odměn D.3 Rezervní fond D.4 Fond reprodukce majetku E. Závodní stravování zaměstnanců organizace F. Péče o spravovaný majetek F.1 Nemovitý majetek ve správě organizace F.2 Investiční činnost, provedené opravy a údržba na majetku F.3 Pojištění majetku F.4 Inventarizace majetku F.5 Pronájmy svěřeného nemovitého majetku... 26

3 G. Pohledávky a závazky G.1 Pohledávky G.2 Závazky H. Výsledky kontrol I. údaj o projednání a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace J. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů K. Tabulková část včetně příloh... 33

4 A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Název školy: Adresa školy: Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická, Ostrava, příspěvková organizace Jeremenkova 754/2, Ostrava Identifikátor zařízení: Odloučená pracoviště školy: ul. 1. máje 2208/11, Ostrava Právní forma: příspěvková organizace IČO: Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava Tel. kontakt: Webové stránky: sekretariat@zdrav-ova.cz Škola sdružuje: střední zdravotnická škola IZO vyšší odborná škola zdravotnická IZO školní jídelna IZO Škola byla zřízena Moravskoslezským krajem jako příspěvková organizace zřizovací listinou ZL/033/2001 ke dni 1. dubna Je zařazena do sítě škol a školských zařízení. Její činnost vychází z platné legislativy, zejména ze zákona č.561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění a zákona č.563/2004 sb., o pedagogických pracovnících, v planém znění, a prováděcích předpisů v platném znění. Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, poskytuje vyšší odborné vzdělání, zabezpečuje stravování žáků a studentů, zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace.

5 Vymezení doplňkové činnosti organizace Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí. Hostinská činnost. Reklamní činnost a marketing. Pronájem majetku. Vydavatelská a polygrafická činnost. Kopírovací práce. Poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek a obdobných akcí. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti. A.1 OBORY VZDĚLÁVÁNÍ PODLE KLASIFIKACE KMENOVÝCH OBORŮ VZDĚLÁVÁNÍ A RÁMCOVĚ VZDĚLÁVACÍ PROGRAMY: Střední zdravotnická škola Na střední zdravotnické škole ve školním roce 2015/2016 byli žáci všech tříd a všech oborů vzděláváni podle školních vzdělávacích programů (dále ŠVP) M/01 Zdravotnický asistent - denní forma vzdělávání podle ŠVP M/01 Zdravotnický asistent - dálková forma vzdělávání podle ŠVP M/02 Nutriční asistent - denní forma vzdělávání podle ŠVP M/01 Laboratorní asistent - denní forma vzdělávání podle ŠVP M/03 Asistent zubního technika - denní forma vzdělávání podle ŠVP M/04 Zdravotnické lyceum - denní forma vzdělávání podle ŠVP Vyšší odborná škola zdravotnická N/11 Diplomovaná všeobecná sestra - denní forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) N/11 Diplomovaná všeobecná sestra - kombinovaná forma studia (délka vzdělávání: 3,5 let) N/41 Diplomovaný nutriční terapeut - denní forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) N/41 Diplomovaný nutriční terapeut - kombinovaná forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) N/11 Diplomovaný farmaceutický asistent - denní forma studia (délka vzdělávání: 3 roky)

6 53-43-N/11 Diplomovaný farmaceutický asistent - kombinovaná forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) N/11 Diplomovaný zubní technik - denní forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) N/31 Diplomovaná dentální hygienistka denní forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) od N/31 Diplomovaná dentální hygienistka kombinovaná forma studia (délka vzdělávání: 3 roky) Ve školním roce 2015/2016 studovalo na Střední zdravotnické škole a Vyšší odborné škole zdravotnické v Ostravě ve všech formách studia k celkem žáků a studentů. Počty studujících žáků a studentů během školního roku 2015/2016: počet žáků/studentů k 1.9. k 1.2. k Střední zdravotnická škola - denní studium celkem Střední zdravotnická škola - dálkové stadium celkem Vyšší odborná škola zdravotnická denní forma vzdělávání celkem Vyšší odborná škola zdravotnická kombinované formy studia celkem A.2 PŘEHLED PRACOVNÍKŮ ŠKOLY A.2.1 PEDAGO GI CK Ý SBOR K pracovalo celkem na škole 91 interních učitelů všeobecně vzdělávacích a odborných předmětů a 115 externích učitelů, především odborných předmětů. A.2.2 NEPEDAGOGI ČTÍ P R ACO VN ÍCI K bylo zaměstnáno 30 nepedagogických pracovníků, kteří pracovali na ekonomickém a provozním úseku.

7 A.2.3 OR GANI ZAČNÍ ST RUK TURA ŠKO LY Organizační schéma platné do ředitelka školy (statutární orgán) zástupkyně ředitelky školy pro SZŠ statutární zástupkyně ředitelky školy zástupkyně ředitelky školy pro VOŠZ předsedové předmětových komisí vedoucí ekonomického úseku vedoucí provozního úseku vedoucí školní jídelny sekretářka školy vedoucí oborů garant oboru LA studijní oddělení SZŠ asistentka knihovnice vedoucí oborů garant oboru DFA studijní oddělení VOŠZ vrátná, administrativ ní pracovník vyučující všeobecně vzdělávacích předmětů finační účetní mzdová účetní pokladní správce sítě školníci vrátní uklízečky vedoucí kuchařka kuchařky pomocné kuchařky vyučující odborných předmětů vyučující odborných předmětů VOŠZ SZŠ

8 Organizační schéma platné od ředitelka školy (statutární orgán) zástupkyně ředitelky školy pro SZŠ statutární zástupkyně ředitelky školy zástupkyně ředitelky školy pro VOŠZ předsedové předmětových komisí vedoucí ekonomického úseku vedoucí provozního úseku vedoucí školní jídelny sekretářka školy vedoucí oborů garant oboru LA vyučující odborných předmětů SZŠ studijní oddělení SZŠ asistentka knihovnice vedoucí oborů garant oboru DFA vyučující odborných předmětů VOŠZ studijní oddělení VOŠZ vyučující všeobecně vzdělávacích předmětů finační účetní mzdová účetní pokladní správce sítě školníci vrátní uklízečky vrátná,- administrativní pracovník vedoucí kuchařka kuchařky pomocné kuchařky

9 B. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická, Ostrava, příspěvková organizace (dále jen škola) v roce 2016 naplňovala svou hlavní činnost - uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Poskytovala střední vzdělání s maturitní zkouškou žákům střední školy, vyšší odborné vzdělání studentům vyšší školy, zabezpečovala stravování žákům i studentům a vlastním zaměstnancům organizace. O činnosti školy pojednává Výroční zpráva o činnosti školy ve školním roce 2015/2016. V roce 2016 probíhala v naší příspěvkové organizaci doplňková činnost v těchto okruzích: pronájem majetku provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovních činností vzdělávací kurzy hostinská činnost Škola provozuje svou činnost ve třech budovách. Budova v Ostravě Vítkovicích na Jeremenkově ulici je majetkem Úřadu městského obvodu Ostrava Vítkovice. Smlouva o nájmu je uzavřena do 31. srpna V této budově se vyučují vzdělávací programy vyšší odborné školy: Diplomovaná všeobecná sestra, Diplomovaný nutriční terapeut, Diplomovaný farmaceutický asistent, Diplomovaná dentální hygienistka, Diplomovaný zubní technik a praktická výuka oboru střední školy Asistent zubního technika. Druhá budova v Ostravě-Mariánských Horách na ulici 1. máje 11 je odloučeným pracovištěm Střední zdravotnické školy a Vyšší odborné školy zdravotnické a je majetkem Moravskoslezského kraje. V této budově působí střední zdravotnická škola a vyučují se tu obory: Zdravotnické lyceum, Zdravotnický asistent, Nutriční asistent, Laboratorní asistent, Asistent zubního technika a praktická výuka vzdělávacího programu Diplomovaného nutričního terapeuta. Ve své správě má škola budovu na ul. Fráni Šrámka, jejímž vlastníkem je rovněž Moravskoslezský kraj. Většina prostor je pronajata ke komerčnímu využití nájemcům, část budovy využívá jako skladové prostory Vědecká knihovna Ostrava, která má jako příspěvková organizace KÚ MSK smlouvu o výpůjčce.

10 C. ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE C.1 VÝNOSY V HLAVNÍ ČINNOSTI Příspěvek na provozní činnost od zřizovatele byl poskytnut ve výši ,96 Kč a z prostředků MŠMT škola dostala Kč. K rozdílu mezi poskytnutými jednotlivými příspěvky a čerpáním ve sledovaném období došlo z důvodu nemožnosti vyčerpat účelové prostředky MŠMT z ÚZ ve výši 545,50 Kč viz. analýza níže v textu části C4. Dále pak v poskytnutých prostředcích od zřizovatele na projekty ÚZ 203 s různou dobou použitelnosti viz. analýza níže v textu části C4. Jde o částky ,35 Kč u projektu Zdravé děti šťastní rodiče a Kč u projektu Prevence termických úrazů, které jsou s dobou použitelnosti do roku Naopak proúčtováním čerpání projektu Zdravé děti šťastní rodiče za leden 2016, který byl v souladu s poskytnutou dotací z roku 2015 ve výši ,30 Kč a čerpání projektu Zdravý úsměv nebolí za leden 2016 v částce Kč, který byl taktéž v souladu s poskytnutou dotací z roku Dále disproporce vzniká proúčtováním transferových odpisů na syntetický účet 672 xx Výnosy z transferů ve výši ,40 Kč. Celkové dotace v roce 2016 v hlavní činnosti po průběžných vratkách činily ,11 Kč (viz. tabulka č. 1) z toho: Příspěvky a dotace od zřizovatele Příspěvek MŠMT ERASMUS Work Experience in Europe ERASMUS Péče o seniory v Evropě Elderly care in Europe ,91 Kč ,50 Kč ,30 Kč ,00 Kč Dalšími významnými výnosy z činnosti je stravné studentů a zaměstnanců, které představují částku za sledované období ,16 Kč. Největší část těchto příjmů tvoří výnos ze školného vyšší odborné školy, který činil pro daný rok Kč. Dále pak jsou to výnosy z registrací ve školní knihovně, za dobíjení karet do knihovny a kopírování. Tyto výnosy zvyšuje také použití fondů, jednak čerpání na opravy střechy B z investičního fondu ve výši ,56 Kč a plánované použití fondu odměn ve výši Kč. Do tohoto okruhu výnosů z činnosti dále patří tzv. ostatní výnosy z činnosti, jsou to částky za náhrady

11 škod např. za ztracené knihy, dále pak náhrady za opisy vysvědčení, za vyúčtování faktur z minulého roku, kdy dohad byl vyšší, než poté skutečnost. Výnosy z činnosti ,27 Kč Finančními výnosy jsou úroky Komerční banky a kurzové zisky. Finanční výnosy ,63 Kč A již zmiňované odpisy z transferů Proúčtování transferových odpisů ,40 Kč Celkové výnosy z hlavní činnosti za kalendářní rok 2016 byly ,01 Kč viz. tabulka č. 1 Přehled nákladů, výnosů a výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti. C.2 VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ Ú ČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU Účelová čerpání finančních prostředků ze státního rozpočtu jsou členěna dle účelových znaků (dále jen ÚZ) ÚZ ÚZ ÚZ ,00 na přímé náklady na vzdělávání ,00 RP Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou podzim ,00 RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství Naše příspěvková organizace disponovala ve sledovaném období účelovými dotacemi na přímé náklady na vzdělávání v celkové částce ,00 Kč. Tyto dotace jsou členěny dle závazných ÚZ takto: ÚZ Přímé náklady na vzdělávání celkem Kč Z toho: Prostředky na platy Ostatní osobní náklady Zákonné odvody FKSP ONIV přímý ,00 Kč ,00 Kč ,27 Kč ,44 Kč ,29 Kč Veškeré finanční prostředky přidělené naší příspěvkové organizaci na přímé náklady na vzdělávání byly řádně dle časových podmínek a účelovosti vyčerpány.

12 Přidělené finanční prostředky na ONIV přímý ve výši Kč byly zcela vyčerpány a navíc byly rozpuštěny na nákup učebních pomůcek i zbývající finanční prostředky, které organizaci vznikly z odvodů ke mzdám. Analýza čerpání ONIV Ostatní neinvestiční výdaje z ÚZ 33353: Celkem vyčerpáno ,29 Kč z toho: Učební pomůcky Cestovné DVPP OOPP Náhrady za DNP Zákonné pojistné Preventivní lékařské prohlídky Maturity Absolutoria ,16 Kč ,00 Kč 5 093,00 Kč ,81 Kč ,00 Kč ,32 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ÚZ Rozvojový program na podporu organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou podzim 2016 představoval částku Kč Z toho: Prostředky na platy pedagogických zaměstnanců Pojistné FKSP ONIV - odměna za hodnocení písemné práce Zákonné odvody za hodnocení písemné práce ,00 Kč ,00 Kč 668,00 Kč 2 400,00 Kč 216,00 Kč Škola vrátila finanční prostředky poskytnuté na podporu organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou podzim 2016 ve výši 545,50 Kč za 5 nevykonaných písemných maturitních prací tj. 500,- Kč (á=100,- Kč) a 45,- Kč za nedosažení výše odměn vratka za zákonné pojistné k odměně za hodnocení písemných prací a 0,50 Kč za zaokrouhlení tvorby FKSP z vyplacených prostředků na platy. Částka byla vrácena na účet KÚ MSK v rámci vyúčtování. ÚZ Rozvojový program na zvýšení platů pracovníků regionálního školství 2016 představoval částku Kč Z toho: prostředky na platy pojistné FKSP ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč

13 Výše uvedený rozvojový program byl vyčerpán v plné výši. C.3 MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚ STNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT V roce 2016 měla naše škola průměrný přepočtený počet zaměstnanců celkem 107,721. Z toho 78,112 pedagogických zaměstnanců a 29,609 nepedagogických zaměstnanců. V rámci státního rozpočtu škola zaměstnávala 106,196 pracovníků. Z toho 28,084 nepedagogických pracovníků. V rámci doplňkové činnosti 1,525 nepedagogického pracovníka. Limit přepočteného počtu zaměstnanců z normativního rozpisu zaměstnanců škole vyšel 135,83. Ve skutečnosti jsme měli limit zaměstnanců (přepočtený evidenční počet) 107,98, ten byl také Krajským úřadem MSK schválen. Škola limit nepřekročila. Informace o průměrném platu uvádíme v této tabulce: Rok Průměrný plat Průměrný plat Průměrný plat celkem pedagog. pracovníka nepedagog. pracovníka

14 Podíl jednotlivých složek platu v roce 2016 znázorňují grafy: Graf - podíl jednotlivých složek platu pedagogických zaměstnanců Osobní příplatky; Náhrady platu; Odměny; Příplatky za vedení; Zvláštní příplatky; Platové tarify; Přespočetné hodiny; Příplatky SO, NE; Pohotovost; 5369 Graf - podíl jednotlivých složek platu nepedagogických zaměstnanců Náhrady platu; Osobní příplatky; Odměny; Platové tarify; Příplatky za vedení; Platy za přesčasy; Příplatky za SO, NE; 8272

15 Finanční prostředky vynaložené na ostatní platy za provedenou práci (OON) z prostředků státního rozpočtu činily Kč. Tato částka byla použita zejména pro odborné externí pracovníky, kteří vyučují v naší škole, ale také na vychovatelskou činnost na zimním výcvikovém kurzu, poznávacím zájezdu do Anglie, sportovně-turistickém kurzu, cyklistickém kurzu, vodáckém kurzu (Vltava), adaptačním kurzu a na odborné přednášky v rámci výuky. C.4 VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ Ú ČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ Z ROZPOČTU ZŘIZOVATELE Příspěvek na činnost Příspěvek na provozní činnost školy byl vyčerpán takto: Přehled použití příspěvku dle účelových znaků: ÚZ ,00 Provozní náklady ÚZ ,00 Na posílení mzdových prostředků vč. odvodů ÚZ ,65 Projekt ZDRAVÉ DĚTI ŠŤASTNÍ RODIČE ÚZ ,00 Projekt UŽ TO VÍM, UŽ SE NEZRANÍM ÚZ ,00 Projekt TO DÁM I ÚZ ,00 Projekt TO DÁM II ÚZ ,00 Projekt PREVENCE TERMICKÝCH ÚRAZŮ ÚZ ,00 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚZ ,96 Akce Oprava střechy budova B na ul. 1. máje Příspěvek na provozní náklady ÚZ 1 Příspěvek na provozní náklady ÚZ 1 byl v plné výši vyčerpán. Zde byly pokryty zejména náklady na veškeré energie v hlavní činnosti, dále náklady plynoucí z dodavatelských smluv, jako např. telefonické a internetové služby, služby zpracování dat, revize a odborné prohlídky, likvidace odpadů, lékařské prohlídky žáků, ale také výukový materiál pro střední školu. Dále pak kancelářské potřeby, čistící a hygienické prostředky, všeobecný materiál, školení BOZP, PO a další. Nemalou částku tvoří stejně jako každý rok opravy a udržování nemovitého majetku a údržba strojů a přístrojů. Příspěvek na částečné zohlednění větší administrativní zátěže software FaMa v rámci příspěvku na provozní náklady ÚZ 1 Tento příspěvek ve výši 48 tis. Kč, jak již sám název vypovídá, jsme použili v souladu s jeho účelovostí. Byl vyplacen formou odměn pracovníkům, kteří se podíleli na práci s tímto softwarem. Částka byla stanovena zřizovatelem a obsahuje v sobě také adekvátní odvody. Příspěvek na posílení mzdových prostředků vč. odvodů ÚZ 131 Tyto přidělené prostředky byly použity v souladu s účelovostí těchto prostředků.

16 Příspěvek na projekt ZDRAVÉ DĚTI ŠŤASTNÍ RODIČE ÚZ 203 Tento projekt podporovaný naším zřizovatelem, na základě žádosti schválila Rada Moravskoslezského kraje, na který přispěla částkou ve výši Kč s dobou použitelností od do V roce 2016 škola použila prostředky ve výši ,65 Kč a zbývající část ,35 Kč je k použití v lednu Projekt je zaměřen na výchovu předškolních a mladších školních dětí v problematice vhodné racionální výživy a zdravého pohybu, čímž si dává za cíl, vytvářet u těchto dětí správné stravovací návyky a přirozenost pohybu, jako prevenci před vznikem nemocí, především však obezity. Prevalence obezity u dětí narůstá, epidemiologické údaje upozorňují na fakt, že převážná část obezity u dětí má příčinu alimentární, stravovací návyky dětí se zhoršují, klesá běžná pohybová aktivita. Projekt vnímáme jako jeden z více účinných nástrojů, jak tuto situaci zlepšit. Významný je také přínos účasti na projektu pro žáky a studenty oboru Nutriční asistent a Diplomovaný nutriční terapeut, jelikož se aktivně zapojují do metodiky, přípravy edukačního programu, vyhledávají zajímavé a odborné informace k tématu, účastní se přímé realizace projektu v praxi. Získávají nové zkušenosti a komunikační dovednosti. Příspěvek na projekt UŽ TO VÍM, UŽ SE NEZRANÍM ÚZ 203 Jedná se o pilotní projekt podporovaný ze strany našeho zřizovatele, schválený Radou Moravskoslezského kraje, na který přispěl částkou ve výši Kč s dobou použitelnosti od do Přidělená částka byla plně vyčerpána k danému účelu. Cílem projektu bylo nejen vhodnou formou seznámit děti základních škol s nejrizikovějšími situacemi vedoucími k vážný úrazům, ale také především naučit děti rozpoznat a eliminovat případná zdravotní rizika běžných denních činností, sportovních aktivit apod. Naučit děti správně reagovat v situacích vedoucích k ohrožení zdraví a motivovat je k preventivnímu chování. Na projektu se podíleli vyučující, ale také studenti naší školy z oboru Diplomovaná všeobecná sestra. Příspěvek na projekt TO DÁM I ÚZ 203 Dalším projektem podpořeným naším zřizovatelem, na který nám byla přidělena částka Kč s dobou použitelnosti od do Částku jsme plně využili v souladu s podmínkami projektu. Projekt je směřován k žákům druhého stupně základních škol a je zaměřen na edukaci v oblasti poskytování první pomoci. Záměrem bylo také oslovení mladé generace, aby odbourala neznalost, neochotu a strach z poskytování první pomoci. Projekt je vnímán jako jeden z možných, účinných nástrojů, jak situaci v oblasti poskytování první pomoci laiky zlepšit. Cílem projektu je vhodně edukovat žáky o významu první pomoci formou zážitkové metody

17 a praktického nácviku. Do projektu jsou aktivně zapojováni i žáci oboru Zdravotnický asistent a Zdravotnické lyceum. Příspěvek na projekt TO DÁM II ÚZ 203 Projektem jsme požádali našeho zřizovatele o posílení částky, a to na pořízení drobného dlouhodobého majetku a materiálu. Škola nakoupila 4 figuríny Little Anne k použití v tomto projektu, náhradní plíce a gely na maskování popálenin. Celkem v hodnotě Kč. Příspěvek nám byl poskytnut s podmínkou doby použitelnosti od do Ten škola splnila. Příspěvek na projekt PREVENCE TERMICKÝCH ÚRAZŮ ÚZ 203 Schválený projekt nám přinesl částku Kč s použitím od do Do konce kalendářní roku 2016 škola použila finanční prostředky na daný účel ve výši Kč. Vyšší část prostředků bude plánovaně čerpána v roce 2017, tj. ve výši Kč. Termické úrazy patří mezi závažná poranění, která představují zdravotnický, ekonomický a společenský problém na celém světě. Z dat vyplývá alarmující fakt, že až 70 % dětí, které utrpěly termický úraz, bylo mladších tří let. Projekt je zaměřen na preventivní aktivity na vzdělávání rodičů dětí právě této věkové kategorie. Edukace bude probíhat formou návrhu, vytvoření a distribuce edukačního letáku a nálepek tematicky zaměřených na vybraná termická poranění. V termínu je plánován odborný seminář Popáleninového centra FN Ostrava. Příspěvek na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚZ 205 Příspěvek Kč byl vyčerpán ve 100 %. Naopak příspěvková organizace dokryla z vlastních zdrojů částku 3 071,14 Kč oproti plánu v hlavní činnosti. Odpisy z doplňkové činnosti byly vytvořeny ve výši ,46 Kč. K této problematice více v oddíle D4 Fond reprodukce majetku. Příspěvek na akci Oprava střechy budova B na ul. 1. máje ÚZ 206 Na opravu střechy bylo vyhlášeno výběrové řízení evidované pod interním číslem 2/CN/2016 ze dne , vedeným pod číslem jednacím SZSOs/00805/2016. Jednalo se o výzvu k předložení nabídky na veřejnou zakázku malého rozsahu, kde se nejednalo o zadávací řízení dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách ve znění pozdějších předpisů. Oprava střechy byla vysoutěžena na celkové náklady ve výši ,96 Kč a byla kryta dvěmi zdroji krytí. Naše škola se podílela částkou Kč a částku ,96 Kč nám pokryl náš zřizovatel KÚ MSK na základě schváleného Investičního záměru pod ev. číslem ze dne Škola částku Kč plánovala pokrýt z investičního fondu. Nakonec z něho použila ,56 Kč a zbývající část dokryla z ostatních zdrojů příspěvkové organizace.

18 C.5 ROZBOR PŘÍJMŮ Z VLASTNÍ ČINNOSTI Na výši ostatních zdrojů se podílejí v největší míře výnosy ze školného studentů vyšší odborné školy zdravotnické - VOŠZ (3 tis na školní rok) a stravné. Rozdělení: Školné Stravné Výnosy ze služeb výpůjčky Knihovné, registrace Náhrady škod za ztráty Penále za knihovné Kopírování, dobíjení karet Použití fondu odměn Použití investičního fondu na opravu Opisy z vysvědčení Ostatní výnosy z činnosti Úroky KB Kurzové zisky Ostatní finanční výnosy Celkem ,00 Kč ,16 Kč ,98 Kč 4 730,00 Kč 128,10 Kč 1 079,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,56 Kč 4 755,00 Kč ,47 Kč ,72 Kč ,82 Kč 728,09 Kč ,90 Kč Graf příjmů z vlastní činnosti (%) Stravné; ,16 Výnosy ze služeb výpůjčky; 88124,98 Náhrady škody za ztráty; 128,10 Penále za knihovné; 1079,00 Knihovné, registrace; 4730,00 Kopírování, dobíjení karet; 32647,00 Použití fondu odměn; ,00 Použití investičního fondu na opravu; ,56 Školné; ,00 Opisy vysvědčení; 4755,00 Ostatní výnosy z činnosti; ,47 Úroky KB; 11841,72 Kurzové zisky; 15525,82 Ostatní finanční výnosy; 728,09

19 C.6 NÁKLADY ANALÝZA ČERPÁNÍ PROS TŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU V roce 2016 celkové náklady v hlavní činnosti dosáhly ,16 Kč - viz. tabulka č. 1 Přehled nákladů, výnosů a výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti. V této částce je zahrnuto čerpání z prostředků MŠMT, a to na přímé náklady na vzdělávání ve výši Kč, na Rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství Kč a na Podporu organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období ,50 Kč. Z provozních nákladů jsme použili příspěvky a dotace od zřizovatele rozděleny na účelové znaky takto: Kč na provozní činnost školy, na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Kč, na částečné pokrytí nákladů obsluha krajského software FaMa ,- Kč vč. odvodů, na účelovou opravu střechy budovy B na ul. 1. máje ,96 Kč a na posílení mzdových prostředků vč. odvodů Kč. Další náklady organizaci vznikly realizací projektů. U projektu ZDRAVÉ DĚTI ŠŤASTNÍ RODIČE to byly náklady ve výši ,65 Kč, u projektu TO DÁM I ve výši Kč, u projektu TO DÁM II ve výši Kč, z projektu UŽ TO VÍM, UŽ SE NEZRANÍM ve výši Kč, z projektu PREVENCE TERMICKÝCH ÚRAZŮ ve výši Kč. Ze zahraničního projektu Erasmus Work Experience in Europe bylo ve sledovaném období vyčerpáno ,30 Kč a z druhého zahraničního projektu Erasmus Péče o seniory v Evropě Elderly care in Europe bylo použito Kč. Významnými náklady v hlavní činnosti byly náklady na potraviny tj Kč pro školní jídelnu a potraviny pro obor Nutriční asistent a Diplomovaný nutriční technik Kč. Výukový materiál pro obor Zubní technik a Diplomovaný zubní technik Kč, pro obor Zdravotnický asistent a Diplomovaná všeobecná sestra Kč, pro obor Diplomovaný farmaceutický asistent Kč, pro obor Diplomovaná dentální hygienistka Kč, pro obor Laboratorní asistent Kč a ostatní výukový materiál pro obor Nutriční asistent a Diplomovaný nutriční asistent Kč. Výukový materiál pro střední školu je použit z prostředků zřizovatele na provoz a materiál pro vyšší odbornou školu z prostředků školného. Významnou částkou jsou rovněž vynaložené prostředky na čistící a hygienické potřeby, a to ve výši Kč. Nákup tonerů, materiálů na opravy a údržbu a náhradních dílů ICT činil Kč. Materiál pro opravy a údržbu nemovitostí Kč.

20 Další významnou částkou byly opravy nemovitého majetku a movitého majetku. Na údržbu a opravy se v roce 2016 vynaložilo Kč z hlavní činnosti. K této problematice více v oddíle F2 Opravy a údržba majetku. Nemalou částku škola vynakládá na poštovné, které činilo Kč, telekomunikační a internetové služby Kč. Revize a odborné prohlídky celkem Kč. Náklady na softwarové služby (správa, údržba softwaru, upgrade, podpora) celkem Kč. Praní a čištění prádla dodavatelským způsobem Kč. Propagace, inzerce Kč. Školení a vzdělávání Kč. Úklid dodavatelskou formou Kč. Poplatky za lékařské prohlídky žáků a studentů Kč. Drobný dlouhodobý majetek byl pořízen ve výši Kč. A další. Tyto náklady jsou kryty z části provozním příspěvkem zřizovatele, z části výnosy z ostatních zdrojů hlavní činnosti a z velké části naší doplňkovou činností, která v roce 2016 dokryla hlavní činnost ve výši ,15 Kč.

21 C.7 DOPLŇKOVÁ ČINNOST, JEJÍ PŘÍNOS A ROZBOR VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Z DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V roce 2016 probíhala v naší příspěvkové organizaci doplňková činnost v těchto okruzích: pronájem majetku provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovních činností provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení hostinská činnost závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol Ekonomické zhodnocení doplňkové činnosti dle jednotlivých okruhů vypadá takto: Výnosy k jednotlivým okruhům doplňkové činnosti Pronájem majetku Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiné vzdělávací akce vč. zprostředkování Hostinská činnost Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Výnosy spojené s doplňkovou činností celkem ,39 Kč ,50 Kč ,70 Kč ,70 Kč ,54 Kč ,83 Kč Náklady k jednotlivým okruhům doplňkové činnosti Pronájem majetku Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiné vzdělávací akce vč. zprostředkování Hostinská činnost Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Náklady spojené s doplňkovou činností celkem ,94 Kč 0 Kč ,06 Kč ,00 Kč ,68 Kč ,68 Kč

22 Daň k jednotlivým okruhům doplňkové činnosti Pronájem majetku Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiné vzdělávací akce vč. zprostředkování Hostinská činnost Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Daň spojená s doplňkovou činností celkem Kč Kč Kč 341 Kč 767 Kč Kč Čistý zisk z doplňkové činnosti po zdanění Pronájem majetku Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiné vzdělávací akce vč. zprostředkování Hostinská činnost Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Výsledek hospodaření za celý okruh doplňkové činnosti po zdanění ,45 Kč ,50 Kč ,64 Kč 4 660,70 Kč ,86 Kč ,15 Kč

23 Graf čistého zisku z doplňkové činnosti 4660, ,86 Pronájem majetku ,64 Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti , ,45 Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiné vzdělávací akce vč. zprostředkování Hostinská činnost Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajícíh činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Doplňková činnost je zobrazena v tabulce EKO003. Cílem doplňkové činnosti je vytváření podmínek pro zvyšování kvality výuky a vzdělávání, především modernizací odborných učeben a zabezpečení výukového materiálu pro finančně náročné obory např. asistent zubního technika, diplomovaný zubní technik, nutriční terapeut, diplomovaný nutriční terapeut. V této doplňkové činnosti chceme pokračovat i v roce 2017 a plánujeme rozšíření v oblasti pořádání odborných kurzů. V oblasti pronájmů majetku se snažíme o plné využití možných prostor, avšak tak, aby nájemce neomezoval hlavní činnost naší příspěvkové organizace. Výsledek hospodaření Vzhledem k tomu, že v hlavní činnosti naší příspěvkové organizace jsou náklady vyšší než výnosy, jako již v každém roce (viz. tabulka č. 1) je hospodářský výsledek hlavní činnosti záporný, a to ve výši ,15 Kč po zdanění, kdy daň z hlavní činnosti představovala částku 2 116,66 Kč, kterými jsou zdaněny úroky peněžního ústavu tj. Komerční banky. V okruhu doplňkové činnosti jsme naopak dospěli ke kladnému hospodářskému výsledku ve výši ,15 Kč po zdanění. Celkový hospodářský výsledek naší školy za sledované období je 0 Kč. Naše příspěvková organizace ve sledovaném období přistupovala k finančním prostředkům s pečlivostí, stejně jako každý rok a snažila se podnikat finanční kroky, které vedly ke zvelebení

24 odborných tříd, spolupodílela se na financování opravy střechy budovy na ulici 1. máje budova B, zrekonstruovala datové sítě v hlavní budově na ulici Jeremenkova a s tím souviselo malování celé budovy, také opravila schody do budovy školy na stejné budově, opravila vzduchotechniku ve školní kuchyni, nechala zrušit nefunkční telefonní kabely vedoucí z budovy 1. máje k budově Fr. Šrámka, atd. Promýšlenými kroky se snaží vést školu ke zvelebení podmínek a odborných podmínek pro studium našich studentů. Finančně náročné akce jsou podrobně rozepsány v komentáři k bodu D 4 Fond reprodukce majetku a v bodě F 2 Investiční činnost.

25 D. PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE D.1 FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB Stav fondu k činil ,07 Kč. Základní příděl v roce 2016 činil ,59 Kč, což je částka tvořena 1,5% z vyplacených mzdových prostředků a náhrad za pracovní neschopnost. V daném roce jsme fond použili takto: Stravování Rekreace zaměstnanců Penzijní připojištění Kultura, tělovýchova, sport Kč Kč Kč Kč Celkové čerpání FKSP v roce 2016 se rovnalo částce ,- Kč Stav FKSP k činí ,66 Kč. Tyto prostředky jsou automaticky převedeny do roku Stav fondu kulturních a sociálních potřeb zobrazuje tabulka č. 3. D.2 FOND ODMĚN Stav fondu odměn k činil Kč. V roce 2016 jsme plánovaně, viz. finanční plán pro rok 2016, čerpali tento fond ve výši Kč na odměny zaměstnanců. Stav fondu odměn k tudíž činí Kč. Stav fondu kulturních a sociálních potřeb zobrazuje tabulka č. 3. D.3 REZERVNÍ FOND Stav celého rezervního fondu k činil ,22 Kč. Fond je rozdělen na rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření a na rezervní fond z ostatních titulů. Rezervní fond ze zlepšeného HV měl k počáteční stav ,22 Kč. Ve sledovaném roce jsme do fondu nepřidělili žádnou částku, neboť hospodářský výsledek za rok 2015 byl nulový. Taktéž jsme z fondu nic nevyčerpali a finanční prostředky si škola ponechala na čerpání v roce 2017 a Stav fondu k tudíž činí ,22 Kč. Rezervní fond z ostatních titulů měl počáteční stav 0 Kč, stejně jako stav k Na tomto účtu za sledované období škola neúčtovala, neboť žádný finanční dar nezískala. Stav fondu kulturních a sociálních potřeb zobrazuje tabulka č. 3. EKO007 Tvorba a použití peněžních fondů.

26 D.4 FOND REPRODUKCE MAJET KU Stav fondu reprodukce majetku k činil ,12 Kč. Tvorbou fondu byl roční účetní odpis ve výši Kč, který byl upraven o částku nekrytí z roku Další tvorbou fondu byly investiční dotace ze strany našeho zřizovatele na realizované investiční akce školy celkem ve výši ,32 Kč. Čerpáním byly investiční akce, kdy jsme vyčerpali poskytnuté prostředky na dané investiční záměry vč. našeho dokrytí ve výši ,84. Dalším čerpáním bylo pořízení investičního zařízení ve výši ,47 Kč a také dokrytí investiční opravy ve výši ,56 Kč. Stav fondu k je ,57 Kč. Tato částka je částkou krytou na účtu. V roce 2016 měla být proúčtována tvorba investičního fondu ve výši tvorby 3 071,14 Kč z vlastních zdrojů. Ta byla pouze zaúčtována na účet 551, ale nebyla naúčtována na tvorbu účtu 416 opomenutím účetní. Tato částka bude opravena začátkem roku 2017 a o tuto částku bude navýšen Fond investic. Zrealizované větší investiční akce v roce 2016 Oprava střechy budovy B na 1. máje - dokrytí Výměna oken a dveří na Fr. Šrámka Rekonstrukce sociálních zařízení v budovách školy A, C na 1. máje Nákup skeneru pro obor zubní technik a dentální hygienistka Pořízení 2 ks konvektomatů pro obor nutriční terapeut Pořízení 2 ks konvektomatů pro školní jídelnu Nová garážová vrata na Fr. Šrámka Nové rolety do oken Rekonstrukce datových sítí v budově na ul. Jeremenkova Rekonstrukce učebny A 001 Rekonstrukce kabinetu A na 1. máje Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Organizace celkem za dané období proinvestovala Kč. Z toho z dotací zřizovatele pokryla Kč a Kč použila z vlastních prostředků investičního fondu a to takto. Všechny investiční dotace byly řádně vyčerpány a rekonstrukce zrealizovány a předány k užívání v termínech daných smlouvami.

27 E. ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE SZŠ a VOŠZ provozuje školní jídelnu, vývařovnu a výdejnu. Školní jídelna a vývařovna se nachází v budově na ulici 1. máje v Ostravě-Mariánských Horách a výdejna na ulici Jeremenkova ve Vítkovicích. Obsluhu výdejny i přípravu a převoz obědů zajišťujeme vlastními silami. Zaměstnanci tak využívají závodního stravování v místě, kde právě probíhá jejich výuka nebo pedagogická činnost. Z celkového průměrného fyzického stavu počtu našich zaměstnanců 107,721 se formou závodního stravování ve školní jídelně stravovalo průměrně 79,91 zaměstnanců, což představuje 74,18 %. Cena oběda od do činila dle kalkulace nákladů Kč 70,- Kč vč. DPH. Z toho potraviny činily 32,- Kč. Od je celková cena oběda dle nové kalkulace nákladů vypočtena na 86,- Kč vč. DPH. Z toho zaměstnanec hradí pouze cenu potravin, která činí 32,- Kč. Každému zaměstnanci organizace přispívá 6,-Kč na jeden odebraný oběd z fondu kulturních a sociálních potřeb. Zaměstnanec zaplatí za oběd částku 26,- Kč. Od byla v rámci legislativní úpravy sazby DPH z 21% na 15% u stravy přepočtena nová kalkulace. Cena zůstala pro cizí strávníky stejná, rozdíl mezi DPH se zahrnul do zisku za oběd. Důsledkem změny je snížená cena pro zaměstnance, ten hradí cenu potravin sníženou na 30,- Kč. Organizace nadále přispívá 6,-Kč na jeden odebraný oběd z fondu kulturních a sociálních potřeb. Zaměstnanec tudíž od zaplatí za oběd částku 24,- Kč. Naše organizace stravuje cizí strávníky. Hlavními cizími strávníky se stávají zaměstnanci naší příspěvkové organizace v případě, kdy si ve stanovený termín neodhlásí oběd za svou plánovanou nepřítomnost. A za stejných podmínek se stávají cizími strávníky žáci a studenti školy. Za sledované období škola uvařila cizím strávníkům obědů z celkového počtu obědů.

28 F. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Naše organizace vede účetní a operativní evidenci majetku v programu VEMA, provádí pravidelnou roční inventarizaci a odepisuje dlouhodobý hmotný a dlouhodobý nehmotný majetek podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odepisování se provádí měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho odepisování. Odpisy DHM činily v roce 2016 celkem Kč. Z hlavní činnosti se jedná o částku ,14 Kč, z doplňkové činnosti to je ,46 Kč a nekryté odpisy činily ,40 Kč. F.1 NEMOVITÝ MAJETEK VE S PRÁVĚ ORGANIZACE Příspěvková organizace má ve správě tento nemovitý majetek - budovy: Odloučené pracoviště SZŠ a VOŠZ Ostrava, Mariánské Hory, 1. máje 11 Odloučené pracoviště SZŠ a VOŠZ Ostrava, Mariánské Hory, Fráni Šrámka Hlavní školní budova SZŠ a VOŠZ Ostrava, Jeremenkova 2 - v nájmu F.2 INVESTIČNÍ ČINNOST, PROVEDENÉ OPRAVY A Ú DRŽBA NA MAJETKU Na naší škole během roku 2016 proběhla značná investiční činnost, která spočívala v rekonstrukcích a rozsáhlých opravách budov. Celá investiční činnost za sledované období je popsána v oddílu D4 Fond reprodukce majetku. Všechny realizované opravy byly hrazeny z různých zdrojů krytí, a to z provozních prostředků, z ostatních zdrojů školy, z doplňkové činnosti a investičního fondu. Na údržbu a opravy jsme v roce 2016 vynaložili částku Kč z hlavní činnosti a Kč z činnosti doplňkové. Z toho na Opravy a udržování nemovitého majetku budovy Opravy a udržování strojů, přístrojů Opravy a udržování výpočetní techniky Opravy a udržování movitého majetku Údržba pozemků Kč Kč Kč Kč Kč Naše organizace spravuje 3 budovy. F.3 POJIŠTĚNÍ MAJETKU Rada kraje rozhodla o výběru pojistitele České pojišťovny a.s. a uzavřela centrální pojistné smlouvy za účelem pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací na období od do a novými smlouvami uzavřenými na období od do

29 Hlášení škodních událostí probíhá prostřednictvím pojišťovacího makléře kraje, kterým je firma SATUM CZECH s.r.o. Příspěvková organizace v roce 2016 neměla významnější škodní událost. F.4 INVENTARIZACE MAJETKU Na základě zákona č. 563/91 Sb., 29 a 30, o účetnictví, prováděcí vyhlášky 410/2009 Sb., prováděcí vyhlášky 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, směrnice o inventarizaci, a příkazu ředitelky školy byla za rok 2016 provedena řádná inventarizace majetku a závazků. Skutečné stavy majetku a závazků byly zjišťovány fyzickou a dokladovou inventarizací. Fyzickou inventarizací byly odsouhlaseny stavy s inventurními seznamy se stavy na skladových kartách a se stavy pokladní hotovosti. Dokladovou inventarizací byl odkontrolován evidenční stav majetku na majetkové účty a podrozvahovou evidenci v účetnictví. Dále byly odkontrolovány stavy na účtech, které byly doloženy příslušnými doklady. Inventurní soupisy byly podepsány pověřenými odpovědnými osobami a členy inventarizační komise. Se zaměstnanci, kteří nesou hmotnou zodpovědnost za finanční prostředky v pokladně, za zásoby potravin jsou sepsány dohody o hmotné odpovědnosti. Pedagogičtí pracovníci, kteří spravují učební pomůcky, didaktickou techniku, pracovní oděvy pedagogů i studentů, sklady prádla pro výuku a spotřební materiál pro provoz laboratoří, jsou touto správou pověřeni ředitelkou školy. Drobný spotřební materiál pro provádění údržby školních budov, čistící prostředky, kancelářské potřeby, spotřební materiál pro provoz laboratoří nakupujeme pro přímou spotřebu. Výjimku tvoří potraviny, které jsou evidovány ve skladu potravin na základě příjemek a docházkové čipy, které jsou evidovány v programu Bakaláři. U peněžních prostředků v pokladně školy byla provedena fyzická inventarizace k Fyzická inventarizace byla zahájena dne v 8.00 hodin a ukončena v hodin. Dokladová inventarizace byla zahájena dne v 8.00 hodin po ukončení účetního období a byla ukončena dne v hodin. Závěrečný inventarizační zápis za rok 2016 byl dne předán Ústřední inventarizační komisi Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. F.5 PRONÁJMY SVĚŘENÉHO NEMOVITÉHO MAJETKU Příspěvková organizace pronajímá svěřený nemovitý majetek na základě nájemních smluv. Jedná se o pronájmy jak krátkodobé, dlouhodobé, tak i o výpůjčky. Pronájmy, které jsou uzavřeny na dobu delší než 1 rok má škola ošetřeno souhlasem zřizovatele tj. KÚ MSK. Smlouvy o výpůjčkách a pronájmy nebytových prostor delší než 1 rok má organizace uzavřeny s

30 Moravskoslezskou vědeckou knihovnou v Ostravě, příspěvkovou organizací na dobu neurčitou. Smlouva byla podepsána na základě souhlasu rady Moravskoslezského kraje ze dne usnesením č. 30/2279. Elektro-projekcí s.r.o. na dobu určitou a to do S uzavřením smlouvy souhlasila rada kraje usnesením č. 96/6100 ze dne Jiřím Georgievem, AUTO TUNING na dobu neurčitou. Schválení radou kraje proběhlo usnesením č. 136/4898 ze dne Ostatní smlouvy jsou uzavírány na dobu max. jednoho roku.

31 G. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY G.1 POHLEDÁVKY Celkový objem krátkodobých pohledávek k činí ,11 Kč. Pohledávky za dodavatelem z roku ,00 Kč Jedná se o firmu R. Marek a V. Branka. Pohledávka je řešena soudní cestou, v současné době odsouzený dodavatel má povinnosti nahradit vzniklou škodu po propuštění z vazby. V roce 2011 byla pohledávka naúčtována do daňově uznatelných oprávek. Pohledávky k bývalé zaměstnankyni pí Prokopové z roku ,40 Kč o Odcizení pokladní hotovosti ,40 Kč o Neodvedená tržba za pronájem ,00 Kč o Neodvedená tržba za potraviny ,00 Kč o Soudní poplatky ,00 Kč Škola se již od roku 2001 potýká s nevypořádanou pohledávkou ve výši 970 tis. Kč, na kterou je soudem stanovena exekuce. Lhůta pro soudní vymáhání stále trvá, i když předpoklad úhrady této pohledávky je nereálný. V roce 2016 příspěvková organizace písemně žádala Radu KÚ MSK o odpis této pohledávky, ale protože je pohledávka stále vymahatelná za pí Prokopovou, nelze ji účetně vypořádat. U těchto významných pohledávek nás za sledovaný rok zastupovala advokátka Mgr. Ida Klosíková. Ostatní krátkodobé pohledávky ,89 Kč Náklady příštích období ,73 Kč Částku představuje zákonné pojistné zaměstnanců za 4. Q. 2016, které je nákladem roku 2017 a to ve výši ,45 Kč. Dále předplatné časopisů ve výši ,28 Kč. Poskytnuté provozní zálohy ,00 Kč Zálohy byly poskytnuty na: o tepelnou energii o na plyn o elektrickou energii ve výši o lyžařský kurz ve výši ,00 Kč 3 400,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Dohadné účty aktivní ,38 Kč o EU projekt Work Experience in Europe o Nevyfakturované služby nájemcům 1. máje o Nevyfakturované služby nájemcům Fr. Šrámka ,30 Kč 2 688,77 Kč ,31 Kč

32 Příjmy příštích období 6 510,00 Kč o Příspěvek na stravné zaměstnanců z FKSP za 12/2016 Odběratelé 6 510,00 Kč ,71 Kč Pohledávky za odběrateli vyplývají z vystavených faktur za poslední čtvrtletí 2016, kdy organizace fakturuje čtvrtletně dlouhodobým nájemcům a termíny splatností připadnou na leden G.2 ZÁVAZKY Celkový objem krátkodobých závazků k činí ,18 Kč a objem dlouhodobých závazků představuje částka ,35 Kč. Dlouhodobé přijaté závazky na transfery Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Daň z příjmu Ostatní daně, poplatky a jiná obd. peněž. plnění Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Daň z přidané hodnoty Závazky k vybraným místním vládním institucím Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasívní Ostatní krátkodobé závazky ,35 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,97 Kč ,14 Kč ,00 Kč 2 286,03 Kč ,05 Kč ,00 Kč 5 919,54 Kč ,45 Kč Závazky ze strany naší organizace vůči zaměstnancům plynou z nevyplacených mezd a s tím spojených odvodů sociálního a zdravotního pojištění a přímé daně za prosinec Mzdy byly vyplaceny a závazky tím splněny k výplatnímu termínu organizace. V roce 2017 připadl termín vyplacení na 12 ledna. Dalšími výraznými závazky jsou neuhrazené faktury do konce kalendářního roku. Jedná se o faktury se splatností v lednu Tyto faktury se nákladově vztahovaly k účetnímu období Úhrada daně z přidané hodnoty za 4. Q byla uhrazena dne Organizace časově rozlišuje, z toho vyplývají výnosy příštích období, výdaje příštích období, dohadné účty pasívní. Ostatní krátkodobé závazky v sobě obsahují výkony rozhodnutí za 12/2016, penzijní připojištění zaměstnanců za 12/2016, příspěvky odborovému svazu za 12/2016, zákonné pojistné za 4. Q. 2016, srážky z mezd zaměstnanců na stravné za 12/2016 a zdanění záloh na energie.

33 H. VÝSLEDKY KONTROL Ve sledovaném kalendářním roce proběhla v naší příspěvkové organizaci kontrola ze strany Všeobecné zdravotní pojišťovny. Předmětem kontroly Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR byla kontrola plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného za období od do Kontrolováno bylo: o dodržování oznamovací povinnosti o stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného o dodržování termínů splatnosti pojistného o dodržování ostatních povinností plátců pojistného o zasílání kopií záznamů o pracovních úrazech Kontrola neshledala žádná pochybení ze strany příspěvkové organizace. Kontrola skončila bez finančního dopadu.

34 I. ÚDAJ O PROJEDNÁNÍ A SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2016 bude projednána se všemi zaměstnanci školy na provozní poradě dne 15. března Zpráva bude předložena k projednání Školské radě střední zdravotnické školy a Školské radě vyšší odborné školy zdravotnické v průběhu měsíce března 2017.

35 J. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ PO VINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB., O ZAMĚSTNANOSTI, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ Naše příspěvková organizace zaměstnává celkem 107,721 osob. Z toho osob se zdravotním postižením (dále jen OZP) zaměstnává 5,61 osob. Dle výše uvedeného zákona je povinnost zaměstnávat 4 % OZP nad 25 zaměstnanců tj. v našem případě 4,31 osob. Zákonnou povinnost jsme tudíž v daném roce splnili. Tím organizaci nevzniká povinnost odvodu do státního rozpočtu. V Ostravě dne RNDr. Jana Foltýnová, Ph.D. ředitelka školy

36 K. TABULKOVÁ ČÁST VČETNĚ PŘÍLOH Přehled tabulek Tabulka č. 1 - Přehled nákladů, výnosů a výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2 - Přehled o plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3 - Tvorba a použití peněžních fondů formulář EKO007 Tabulka č. 5 - Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti formulář EKO002 Tabulka č. 6 - Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů formulář EKO003 Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd formulář SK405 Přehled příloh Příloha č. 1 Rozvaha příspěvkové organizace Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace Příloha č. 3 Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Příloha č. 4 Výkaz Rozbor plnění výsledku hospodaření (sestava V+N)