ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V ROCE 2012

Transkript

1 STŘEDNÍ ZDRAVOTNICKÁ ŠKOLA A VYŠŠÍ ODBORNÁ ŠKOLA ZDRAVOTNICKÁ, OSTRAVA, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V ROCE 2012 Číslo jednací: Předkládá: SZSOs/269/2013 RNDr. Jana Foltýnová, Ph.D., ředitelka školy Dne

2 OBSAH A. Základní údaje o organizaci... 1 B. Rozbor hospodaření náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření... 2 B.1 Výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, rozbor příjmů z vlastní činnosti... 2 B.2 B 2 Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu... 3 B.3 Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat... 5 B.4 Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele... 7 B.5 Rozbor příjmů z vlastní činnosti... 7 B.6 Náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku... 8 B.7 Doplňková činnost, její přínos a rozbor výsledku hospodaření z doplňkové činnosti 10 C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce C.1 Fond kulturních a sociálních potřeb C.2 Fond odměn C.3 Rezervní fond C.4 Fond reprodukce majetku D. Závodní stravování zaměstnanců organizace E. Péče o spravovaný majetek E.1 Nemovitý majetek ve správě organizace E.2 Investiční činnost, provedené opravy a údržba na majetku E.3 Pojištění majetku E.4 Inventarizace majetku F. Pohledávky a závazky F.1 Pohledávky F.2 Závazky G. Výsledky kontrol H. Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací, údaj o projednání a schválení zprávy školskou radou... 18

3 I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů J. Tabulková část včetně příloh... 20

4 A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická, Ostrava, příspěvková organizace (dále jen SZŠ a VOŠZ Ostrava), je ojedinělou vzdělávací institucí pro nelékařské profese v Moravskoslezském kraji, Ostravě, která připravuje zdravotnické pracovníky v sekundárním a terciárním odborném vzdělávání. Škola poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou a vyšší odborné vzdělání pro nelékařská povolání v klinických i technických zdravotnických oborech. SZŠ a VOŠZ Ostrava ukončila v roce 2010 fází transformace jednotlivých studijních programů, která byla nutná v důsledku kurikulární reformy vzdělávání v České republice. Studijní programy n střední škole jsou již realizovány podle školních vzdělávacích programů a na vyšší odborné škole zdravotnické byly zavedeny nové studijní obory v kombinované formě. Škola svou činností a kvalitou patří mezi otevřené evropské školy s mezinárodní spoluprací. Pedagogičtí i nepedagogičtí pracovníci školy se zapojili do efektivního využití Evropských strukturálních fondů pro vzdělávání dle možností v projektech jako partneři. Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická je příspěvkovou organizací, jejímž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. Hlavním účelem zřízení této organizace je podle Zřizovací listiny vzdělávání a výchova žáků a studentů podle vzdělávacích programů. O činnosti této vzdělávací instituce pojednává Výroční zpráva o činnosti školy ve školním roce 2011/2012 z října Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická, Ostrava, příspěvková organizace provozuje svou činnost ve třech budovách. Budova v Ostravě Vítkovicích na Jeremenkově ulici je majetkem Úřadu městského obvodu Ostrava Vítkovice. Smlouva o výpůjčce je uzavřena do 31. července V této budově se vyučují obory střední zdravotnické školy: Zdravotnický asistent, Asistent zubního technika, Laboratorní asistent, Zdravotnické lyceum, praktická výuka oboru vyšší odborné školy Diplomovaný zubní technik. Také se zde nachází ředitelství školy. Budova v Ostravě Mariánských Horách na Klicperově ulici je majetkem Moravskoslezského kraje a slouží pro výuku oborů vyšší odborné školy - Diplomovaný farmaceutický asistent denní i dálková forma. Tuto budovu také využívá Střední odborná škola Waldorfská. Třetí budova v Ostravě Mariánských Horách na ulici 1. máje 11 je majetkem Moravskoslezského kraje. V této budově působí vyšší odborná škola zdravotnická a vyučují se zde obory Diplomovaná všeobecná sestra, Diplomovaný farmaceutický asistent, Diplomovaný zubní technik, Diplomovaný nutriční terapeut. Část budovy, blok A, využívá

5 i střední zdravotnická škola, neboť budova v Ostravě Vítkovicích již kapacitně nedostačovala. Ve své správě má organizace ještě budovu na ul. Fráni Šrámka, jejímž vlastníkem je rovněž Moravskoslezský kraj. Většina prostor je pronajata ke komerčnímu využití nájemcům, část budovy využívá zřizovatel Moravskoslezský kraj. Část objektu využívá Vědecká knihovna Ostrava jako sklad vzhledem k rekonstrukci knihovny. Ve školním roce 2011/2012 studovalo na Střední zdravotnické škole a Vyšší odborné škole zdravotnické v Ostravě ve všech formách studia celkem 1106 (k ). V současné době (školní rok 2012/2013) studuje na Střední zdravotnické škole a Vyšší odborné škole zdravotnické v Ostravě ve všech formách studia celkem 1136 žáků a studentů. B. ROZBOR HOSPODAŘENÍ NÁKLADY, VÝNOSY, DOPLŇKOVÁ ČINNOST, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ B.1 VÝNOSY ROZPIS ZÁVAZNÝCH UKA ZATELŮ OD ZŘIZOVATEL E A VÝČET DALŠÍCH DOTACÍ, KTERÉ BYLY ORGANIZACI POSKYTNUTY, V ČLENĚNÍ DLE JEDNOTLIVÝCH POSKYTOVATELŮ A ÚČELU POUŽITÍ, ROZBOR PŘÍJMŮ Z VLASTNÍ ČINNOSTI Příspěvek na provozní činnost byl poskytnut v celkové výši ,80 Kč. Rozdíl mezi poskytnutým příspěvkem a čerpáním činí ,80 Kč. Tuto částku tvoří nevyčerpané zálohově zaslané finanční prostředky na projekt EU peníze školám v rámci OP VK pod názvem Modernizace výuky za podpory ICT, jejíž smlouva předpokládá ukončení projektu k datu V roce 2012 celkové výnosy v hlavní činnosti dosáhly ,30 tis. Kč (viz. Tabulka č.1). Z toho: Příspěvky a dotace od zřizovatele Příspěvky a dotace MŠMT Dotace od jiných ÚSC Projekty neinvestiční (ESF) Ostatní zdroje ,06 tis. Kč ,91 tis. Kč 30,00 tis. Kč 754,69 tis. Kč 3 120,64 tis. Kč

6 Příspěvek na činnost Příspěvek na provozní činnost školy byl vyčerpán ve výši tj ,66 tis. Kč. Přehled čerpání dle účelových znaků: ÚZ 205 ÚZ ,00 tis. Kč na krytí účetních odpisů DHM a nemovitého majetku 3 315,06 tis. Kč na úhradu výdajů spojených s odstraněním následků škodních událostí ÚZ 001 ÚZ 001 ÚZ 002 ÚZ ÚZ ,00 tis. Kč na zajištění přístupu k ICT 6 592,00 tis. Kč na provozní náklady 30,00 tis. Kč dotace od obce ,00 tis. Kč na přímé náklady na vzdělávání 754,69 tis. Kč Rozvojový program Hustota a specifika pro nepedagogické pracovníky ÚZ ,91 tis. Kč Rozvojový program Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období (viz. oddíl. B 2). Dotace na projekt Mosty partnerství od Statutárního města Ostravy Pro výše uvedený projekt nám byla schválena dotace 30 tis. Kč z veřejného rozpočtu, a to z rozpočtu Města Ostravy. Tato dotace byla vyúčtována v souladu se stanovenými smluvními podmínkami v rámci kalendářního roku B.2 B 2 VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ Ú ČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU Naše příspěvková organizace disponovala ve sledovaném období účelovými dotacemi na přímé náklady na vzdělávání v celkové částce ,91 tis. Kč. Tyto dotace jsou členěny dle závazných účelových znaků takto:

7 ÚZ Přímé náklady na vzdělávání celkem Kč Z toho: Prostředky na platy pedagogických pracovníků ,00 Ostatní osobní náklady pedagogických pracovníků ,00 Prostředky na platy nepedagogických pracovníků ,00 Ostatní osobní náklady pedagogických pracovníků ,00 Zákonné odvody ,43 FKSP ,63 ONIV přímý ,94 Veškeré finanční prostředky přidělené naší příspěvkové organizaci na přímé náklady na vzdělávání byly řádně dle časových podmínek a účelovosti jednotlivých účelových znaků vyčerpány. Přidělené finanční prostředky na ONIV přímý ve výši Kč byly zcela vyčerpány a navíc byly rozpuštěny na nákup učebních pomůcek i zbývající finanční prostředky, které organizaci vyplynuly z odvodů ke mzdám. Čerpání ONIV Ostatní neinvestiční výdaje z ÚZ 33353: Celkem vyčerpáno ,94 z toho: Učební pomůcky ,09 Cestovné ,00 DVPP 4 340,00 OOPP ,73 Náhrady za DNP ,00 Zákonné pojistné ,12 Preventivní lékařské prohlídky ,00 Maturity ,00 Absolutoria ,00

8 ÚZ Maturitní zkouška na vybraných školách v podzimním zkušebním období v roce 2012 představovala částku Kč Z toho: prostředky na platy pedagogických zaměstnanců pojistné + FKSP Kč Kč B.3 MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚ STNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT V roce 2012 měla naše organizace průměrný přepočtený počet zaměstnanců celkem 108,474. Z toho 78,223 pedagogických zaměstnanců a 29,53 nepedagogických zaměstnanců z prostředků státního rozpočtu a 0,721 nepedagogických zaměstnanců z prostředků doplňkové činnosti. V porovnání s rokem 2011 se zvýšil počet pedagogických zaměstnanců o 0,037 a počet nepedagogických pracovníků poklesl o 5,829 přepočteného počtu zaměstnanců. Limit přepočteného počtu zaměstnanců byl Krajským úřadem stanoven na 115 zaměstnanců. Naše organizace zaměstnává o 6,526 zaměstnanců méně. Limit mzdových prostředků včetně rozvojového programu (platy + OON) činil ,6 tis. Kč. Tento limit byl vyčerpán v plné výši. Procentuální nárůst výše průměrného platu uvádíme v této tabulce včetně rozvojových programů a použití fondu odměn: Rok Průměrný % Průměrný % Průměrný % plat plat plat celkem pedagog. nepedagog. pracovníka pracovníka , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,69

9 Podíl jednotlivých složek platu v roce 2012 znázorňuje graf: Graf - podíl jednotlivých složek platu pedagogických zaměstnanců Osobní příplatky; 7,31% Odměny; 8,51% Náhrady platu; 19,38% Příplatky za vedení; 1,39% Platové tarify; 57,45% Ostatní příplatky; 0,17% Zvláštní příplatky; 0,79% Odměny za přespočetné hodiny; 4,99% Platy za přesčasy; 0,01% Graf - podíl jednotlivých složek platu nepedagogických zaměstnanců Náhrady platu; 10,43% Osobní příplatky; 7,05% Odměny; 12,66% Platové tarify; 67,54% Ostatní příplatky; 0,10% Příplatky za vedení; 1,71% Platy za přesčasy; 0,51% Finanční prostředky na ostatní platy za provedenou práci (OPPP) pro pedagogické zaměstnance ve výši tis. Kč byly použity pro externí pracovníky, kteří vyučují na naší škole.

10 OPPP pro nepedagogické zaměstnance ve výši 98 tis. Kč použila příspěvková organizace na odstupné tj. 96,267 tis. Kč v rámci propuštění dvou zaměstnanců v důsledku změny metodiky financování platné od a 1,733 tis. Kč na pracovnici, která na dohodu vykonávala dohled nad žáky po ukončení zákonné pracovní doby a pracovní pohotovost po dobu nočního odpočinku na letním výcvikovém kurzu pořádaném naší organizací. B.4 VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ Ú ČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ Z ROZPOČTU ZŘIZOVATELE Z rozpočtu zřizovatele nám byly pro rok 2012 přiznány účelové příspěvky na provozní náklady včetně prostředků na ICT, účelový příspěvek určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a účelový příspěvek na úhradu výdajů spojených s odstraněním následků škodní události. Provozní příspěvek ICT Úhrada výdajů spojených s odstraněním následků škodní události Příspěvek na krytí odpisů DHM a DNM (ÚZ 205) Nařízený odvod z fondu reprodukce majetku do rozpočtu KÚ MSK znamenal částku Kč. Tato částka byla odvedena v souladu s plánem účetních odpisů DHM a DNM pro období 2012 schváleným zřizovatelem. Prostředky na provozní výdaje naší organizace byly vyčerpány na 100 %. Nedošlo k nedočerpání těchto finančních prostředků. Prostředky na ICT výdaje jsme vyčerpali taktéž v plné výši a použili je na pravidelné platby související s připojením k internetu celkem 38,23 % z celkové částky a pořízením výukového softwaru celkem 61,77 % z celkové částky určené na ICT. Prostředky na krytí odpisů DHM a DNM byly vyčerpány a dle plánu účetních odpisů pro sledovaný kalendářní rok činily 662,22 tis. Kč. Z toho odpisy z příspěvku ÚZ 205 tvořila částka 602 tis. Kč, z doplňkové činnosti odpisy činily 24,66 tis. Kč a 35,56 tis. Kč jsme dokryli z našich ostatních zdrojů. B.5 ROZBOR PŘÍJMŮ Z VLASTNÍ ČINNOSTI Na výši ostatních zdrojů se podílejí v největší míře výnosy ze školného studentů VOŠZ (3 tis na školní rok) a stravné.

11 Rozdělení: Školné Stravné Projekt Biomedicínská technika na středních školách Projekt Modernizace výuky za podpory ICT Výnosy z prodaného zboží Ostatní finanční výnosy 1 418,40 tis. Kč 1 232,14 tis. Kč 55,27 tis. Kč 754,69 tis. Kč 113,25 tis. Kč 301,58. Kč Graf výnosů hlavní činnosti Stravné; 31,8 % Grant Biomedicínská technika na středních školách ; 1,4 % Projekt "Modernizace výuky za podpory ICT"; 19,5 % Ostatní finanční výnosy; 7,8 % Školné; 36,6 % Výnos z prodaného zboží; 2,9 % B.6 NÁKLADY ANALÝZA ČERPÁNÍ PROS TŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU V roce 2012 celkové náklady v hlavní činnosti dosáhly ,10 tis. Kč (viz. Tabulka č.2). Z této částky bylo vyčerpáno na přímé náklady na vzdělávání tisíc Kč a na Podporu organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období 89,91 tis. Kč.(viz analýza v oddílu B2). Na provozní náklady od zřizovatele ,06 tisíc Kč. Celkové náklady hlavní činnosti v roce 2012 zobrazuje tabulka č. 2. V porovnání s rokem 2011 došlo ke zvýšení nákladů v hlavní činnosti o 2 667,13 tis. Kč. Zvýšení se v největší míře dotklo čerpání mzdových prostředků a adekvátně k nim i odvodů z mezd. V porovnání s rokem 2011 se vyplatilo z přímých nákladů na vzdělávání o 655,13 tis. Kč více. V energiích organizace ušetřila 191,26 tis. Kč oproti minulému roku (ř. 6 tabulky č. 2). Cestovné narostlo o 21,91 tis. Kč. Naopak u služeb byly náklady poníženy o 432,84 tis. Kč. Značný nárůst nákladů jsme zaznamenali v položce oprav, kde bylo utraceno ve sledovaném období o 2 765,21 tis. Kč více

12 než v předešlém roce (řádek 7 tabulky č. 2). Důvodem pro tento nárůst nákladů byly dvě škodní události - vodovodní havárie, kdy nám prasklé hadičky na WC vytopily celý pavilon A a pavilon tělocvičny v budově na ulici 1. máje 11 v Ostravě Mariánských Horách. Opravy a pořízení nového majetku, který byl znehodnocen, se celkem vyšplhaly na 3 315,06 tis. Kč. Veškeré náklady na škodu byly pojišťovnou plně zlikvidovány a formou příspěvku na provoz nám byly finanční prostředky přeposlány naším zřizovatelem na účet školy. Také v oblasti pořízení učebních pomůcek vznikla nemalá disproporce oproti minulému období. Náklad organizace na učební pomůcky byl o 551,32 tis. Kč vyšší. Jen z projektu EU školám Modernizace výuky za podpory ICT jsme nakoupili učební pomůcky za 577,39 tis. Kč, z prostředků ONIV 181,11 tis. Kč a z prostředků EU Biomedicínská technika na středních školách za 4,57 tis. Kč. Ostatní učební pomůcky byly pokryty z ostatních zdrojů organizace. Graf nákladů hlavní činnosti 2012 Zákonné sociální pojištění; 19,663 Odpisy; 0,963 Mzdové náklady; 57,550 DDHM; 2,101 Cestovné; 0,286 Ostatní náklady; 0,609 Prodané zboží; 0,173 Spotřeba materiálu; 4,432 Energie; 5,536 Opravy a udržování; 6,276 Služby; 2,410

13 Graf porovnání nákladů hlavní činnosti v letech 2011 a 2012 DDHM Prodané zboží Daňové opravné položky Daně a poplatky Ostatní náklady Odpisy Zákonné sociální pojištění Mzdové náklady Služby Cestovné Opravy a udržování Spotřeba energie Spotřeba materiálu 2,101% 0,000% 0,173% 0,000% 0,000% 0,060% 0,000% 0,002% 0,609% 0,696% 0,963% 1,085% 2,410% 3,193% 0,286% 0,264% 6,276% 2,185% 5,536% 6,069% 4,432% 4,274% 19,663% 21,166% 57,550% 61,006% % 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% B.7 DOPLŇKOVÁ ČINNOST, JEJÍ PŘÍNOS A ROZBOR VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Z DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V roce 2012 probíhala v naší příspěvkové organizaci doplňková činnost již devátým rokem. Na škole proběhlo 9 let výuky Univerzity volného času se zaměřením na vzdělávání občanů vyšší věkové skupiny. Cílem doplňkové vzdělávací činnosti není jen odborné vzdělávání, ale také vytváření podmínek pro zvyšování kvality výuky a vzdělávání, např. modernizací odborných učeben. V této doplňkové činnosti chceme pokračovat i v roce 2013 a plánujeme v rámci celoživotního vzdělávání rozšířit nabídku vzdělávacích kurzů a odborných konferencí. Další doplňkovou činností a ekonomicky nejvýznamnější jsou pronájmy nebytových prostor, které představují podstatnou část našeho rozpočtu. Dále naše příspěvková organizace provozuje hostinskou činnost a to stravování cizích strávníků a závodní stravování. Celkové náklady doplňkové činnosti činily 1 288,67 tis. Kč. Ty jsou podrobně rozepsány v tabulce č. 2. K hlavním nákladům patří především spotřeba energie 543,5 tisíc Kč, opravy a udržování 151,1 tis. Kč, služby 202,54 tis. Kč a mzdové náklady ve výši 177,76 tis. Kč.

14 Zde jsme s platností od upravili pracovní náplně na hlavní a doplňkovou činnost a rozdělili na procenta podíl doplňkové a hlavní činnosti. U paní uklízečky 50 % z DČ, vrátné 90 % z DČ, účetní 25 % z DČ a správce budov 25 % z DČ. Odpisy nemovitého majetku (budova Fr. Šrámka) ve výši 24,66 tis. Kč a daň z příjmů 113,86 tis. Kč. Celkové výnosy doplňkové činnosti činily 2 433,17 tis. Kč (viz. tabulka č. 1). Z toho: výnosy ze služeb výnosy z pronájmů - služby výnosy z čistých pronájmů ostatní výnosy Čerpání fondu finanční dar 85,21 tis. Kč 823,00 tis. Kč 1 502,88 tis. Kč 18,08 tis. Kč 4,00 tis. Kč Graf výnosů doplňkové činnosti Ostatní výnosy ; 0,74 % Výnosy z čistých pronájmů ; 61,77 % Čerpání fondu - finanční dar; 0,16 % Výnosy ze služeb ; 3,50 % Výnosy z pronájmů - služby ; 33,82 % Výsledek hospodaření Vzhledem k tomu, že v hlavní činnosti naší příspěvkové organizace jsou náklady vyšší než výnosy (viz. tabulka č. 1 a č. 2) je hospodářský výsledek hlavní činnosti záporný, a to -588,80 tis. Kč. V okruhu doplňkové činnosti jsme naopak dospěli ke kladnému hospodářskému výsledku 1 144,5 tis. Kč. Celkový hospodářský výsledek naší školy představuje částku ,18 Kč. Naše příspěvková organizace se ve sledovaném období chovala velmi hospodárně. Důvodem je plánované stěhování celé střední školy do budovy na ulici 1. máje 11 v Ostravě

15 Mariánských Horách a celé vyšší odborné školy do budovy na ulici Jeremenkova 2 v Ostravě Vítkovicích. Stěhování proběhne v období letních prázdnin roku Hlavním důvodem celé akce je nedostačující kapacita pro žáky SZŠ v budově na Jeremenkově ulici, snížení rizika úrazů při přejíždění mezi budovami školy, využití velké tělocvičny žáky SZŠ a školní jídelny v budově na ulici 1. máje. Na Jeremenkově se nachází pouze malá tělocvična a menší výdejna obědů. Také počítáme se mzdovým zajištěním našich nepedagogických zaměstnanců v roce 2013 čerpáním z fondu odměn. Z výše uvedených důvodů navrhujeme zlepšený hospodářský výsledek převést do roku 2013 a to 50-ti % zaokrouhlenými na tisíce dolů do fondu odměn a zbytek HV do fondu rezervního. V korunách to vypadá takto: ,00 Kč do fondu odměn ,18 Kč do rezervního fondu C. PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE C.1 FOND KULTURNÍCH A SOC IÁLNÍCH POTŘEB Stav fondu k činil 140,42 tis. Kč. Základní příděl v roce 2012 činil 358,99 tis. Kč. V daném roce jsme fond použili takto: Stravování 95,80 tis. Kč Rekreace zaměstnanců s rekondiční pobyty 94,79 tis. Kč Penzijní připojištění 155,60 tis. Kč Kultura 8,10 tis. Kč Celkové čerpání FKSP v roce 2012 se rovnalo částce 354,29 tis. Kč Stav FKSP k činí 145,12 tis. Kč. Tyto prostředky jsou automaticky převedeny do roku Stavy fondu kulturních a sociálních potřeb zobrazuje tabulka č. 7. C.2 FOND ODMĚN Stav fondu odměn k činil 198,18 tis. Kč. V průběhu roku 2012 byl proúčtován na fond příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 2011 ve výši 85 tis. Kč. Fond ve sledovaném období byl čerpán na překročení mzdových prostředků nepedagogických zaměstnanců (odměny) ve výši 125,6 tis. Kč tzn., že stav fondu odměn k činí 157,58 tis. Kč.

16 Stavy fondu odměn zobrazuje tabulka č. 7. C.3 REZERVNÍ FOND Stav rezervního fondu k činil 322,97 tis. Kč. Fond je rozdělen na rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření a na rezervní fond z ostatních titulů. Rezervní fond ze zlepšeného HV měl k počáteční stav 322,97 tis. Kč, přídělem do fondu byla částka 85,6 tis. Kč ze zlepšeného HV (hospodářský výsledek) roku Čerpání ve sledovaném období bylo nulové. Stav fondu k tedy činí 408,57 tis. Kč. Rezervní fond z ostatních titulů měl počáteční stav 0 tis. Kč. Přídělem byly peněžní dary účelově vázané v darovacích smlouvách ve výši 33 tis. Kč. Naše škola použila dary ve výši 4 tis. Kč na dohody v rámci Univerzity volného času a 29 tis. Kč jsou finanční dary účelově vázané na pokrytí nákladů spojených s 80. výročím naší školy, které oslavíme v kalendářním roce V rezervním fondu z ostatních titulů nám k zbývá 29 tis. Kč. Finanční dar ve výši 4 tis. Kč účelově vázán k Univerzitě volného času jsme získali od Úřadu městského obvodu Ostrava Vítkovice. Další finanční dary ve výši 29 tis. Kč na oslavu 80. výročí naší školy nám poskytli naše dodavatelské firmy. C.4 FOND REPRODUKCE MAJET KU Stav fondu reprodukce majetku k činil 1 756,9 tis. Kč. Tvorbou fondu byl roční účetní odpis ve výši 662,22 tis. Kč. V daném roce příspěvková organizace čerpala tento fond na nákup síťového serveru v hodnotě 64,92 tis. Kč. Nařízený odvod do rozpočtu KÚ MSK činil 82 tis. Kč. Stav fondu k je ve výši 2 272,20 tis. Kč. D. ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE SZŠ a VOŠZ provozuje školní jídelnu, vývařovnu a výdejnu. Školní jídelna a vývařovna se nachází v budově na ulici 1. máje v Mariánských Horách a výdejna na ulici Jeremenkova ve Vítkovicích. Obsluhu výdejny i přípravu a převoz obědů zajišťujeme vlastními silami. Zaměstnanci tak využívají závodního stravování v místě, kde právě probíhá jejich výuka nebo pedagogická činnost. Od se z důvodů mzdových úspor vaří pouze jeden druh oběda.

17 Z celkového průměrného fyzického stavu počtu našich zaměstnanců 111,1 se formou závodního stravování ve školní jídelně stravuje průměrně 105 zaměstnanců, což představuje 94,51 %. Cena oběda od do činila dle kalkulace nákladů Kč 85,- vč. DPH. Z toho potraviny činily 28,- Kč. Od je celková cena oběda dle nové kalkulace nákladů vypočtena na 68,- Kč vč. DPH. Z toho zaměstnanec hradí pouze cenu potravin, která činí 32,- Kč. Každému zaměstnanci organizace přispívá 6,-Kč na jeden odebraný oběd z fondu kulturních a sociálních potřeb. Zaměstnanec zaplatí za oběd částku 26,- Kč. Naše organizace stravuje cizí strávníky v zanedbatelném počtu. Hlavními cizími strávníky se stávají zaměstnanci naší příspěvkové organizace v případě, kdy si ve stanovený termín neodhlásí oběd za svou plánovanou nepřítomnost, a ve stejném případě jsou cizími strávníky žáci a studenti školy. E. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Naše organizace vede účetní a operativní evidenci majetku v programu VEMA, provádí pravidelnou roční inventarizaci a odepisuje dlouhodobý hmotný majetek podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odepisování se provádí měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho odepisování. Odpisy DHM činily v roce 2012 celkem 662,22 tis. Kč. E.1 NEMOVITÝ MAJETEK VE SPRÁVĚ ORGAN IZACE Příspěvková organizace má ve správě tento nemovitý majetek - budovy: Odloučené pracoviště SZŠ a VOŠZ Ostrava, Mariánské Hory, 1. Máje 11 Odloučené pracoviště SZŠ a VOŠZ Ostrava, Mariánské Hory, Klicperova 8 Odloučené pracoviště SZŠ a VOŠZ Ostrava, Mariánské Hory, Fráni Šrámka Hlavní školní budova SZŠ a VOŠZ Ostrava, Jeremenkova 2 - ve výpůjčce E.2 INVESTIČNÍ ČINNOST, PROVEDENÉ OPRAVY A Ú DRŽBA NA MAJETKU Na naší škole během roku 2012 proběhla pouze jedna investiční činnost: Nákup 1 kusu síťového serveru Na údržbu a opravy jsme v roce 2012 vynaložili částku 4 304,31 tis. Kč. Z toho náklad oprav na doplňkovou činnost představoval částku 151,1 tis. Kč. Provedené opravy a udržování se týkají všech tří budov:

18 Opravy a udržování nemovitého majetku budovy Opravy a udržování movitého majetku Opravy a udržování movitého majetku auto Opravy a udržování ostatní 4 062,35 tis. Kč 114,55 tis. Kč 1,27 tis. Kč 126,14 tis. Kč Organizace spravuje 4 budovy, tudíž je nutno vynakládat vysoké finanční prostředky na jejich opravu a údržbu. Ve většině případů se problém řeší až jako havarijní stav. V havarijním stavu jsou především střešní krytiny, zejména pak u budovy na ulici 1. máje. Investiční požadavky na opravy střešních krytin předkládáme každým rokem jako požadavek na majetkový odbor Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. E.3 POJIŠTĚNÍ MAJETKU Rada kraje svým usnesením č. 80/4894 ze dne rozhodla o výběru pojistitele České pojišťovny a.s. a uzavřela centrální pojistné smlouvy za účelem pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací na období od do Hlášení škodních událostí probíhá prostřednictvím pojišťovacího makléře kraje, kterým je firma SATUM CZECH s.r.o. E.4 INVENTARIZACE MAJETKU Na základě zákona č. 563/91 Sb., 29 a 30, o účetnictví, prováděcí vyhlášky 410/2009 Sb., prováděcí vyhlášky 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, směrnice o inventarizaci, a příkazu ředitelky školy byla za rok 2012 provedena řádná inventarizace majetku a závazků. Skutečné stavy majetku a závazků byly zjišťovány fyzickou a dokladovou inventarizací. Fyzickou inventarizací byly odsouhlašeny stavy s inventurními seznamy se stavy na skladových kartách a se stavy pokladní hotovosti. Dokladovou inventarizací byl odkontrolován evidenční stav majetku na majetkové účty a podrozvahovou evidenci v účetnictví. Dále byly odkontrolovány stavy na účtech, které byly doloženy příslušnými doklady. Inventurní soupisy byly podepsány pověřenými odpovědnými osobami a členy inventarizační komise. Se zaměstnanci, kteří nesou hmotnou zodpovědnost za finanční prostředky v pokladně a za zásoby potravin, jsou sepsány dohody o hmotné odpovědnosti. Pedagogičtí pracovníci, kteří spravují učební pomůcky, didaktickou techniku, pracovní oděvy pedagogů i studentů a spotřební materiál pro provoz laboratoří, jsou touto správou pověřeni ředitelkou školy.

19 Drobný spotřební materiál pro provádění údržby školních budov, kancelářské potřeby, spotřební materiál pro provoz laboratoří nakupujeme pro přímou spotřebu. Výjimku tvoří potraviny, které jsou evidovány ve skladu potravin na základě příjemek a docházkové čipy, které jsou evidovány v programu Bakaláři. U peněžních prostředků v pokladně školy byla provedena fyzická inventarizace k Během kalendářního roku byla provedena namátková kontrola hotovosti k datu a Při kontrolách byly vystaveny řádné protokoly o výsledcích vnitřní kontroly. Fyzická inventarizace byla zahájena dne ve hodin a ukončena v 8.00 hodin. Dokladová inventarizace byla zahájena po ukončení účetního období a byla ukončena dne v 8.00 hodin. Závěrečný inventarizační zápis a rekapitulace zůstatků inventarizovaných účtů za rok 2012 byly dne předány Ústřední inventarizační komisi Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. F. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY F.1 POHLEDÁVKY Celkový objem pohledávek k činí tisíc Kč. Pohledávky za dodavatelem z roku tisíc Kč Jedná se o firmu R. Marek a V. Branka. Pohledávka je řešena soudní cestou, v současné době odsouzený dodavatel má povinnosti nahradit vzniklou škodu po propuštění z vazby. V roce 2011 byla pohledávka naúčtována do daňově uznatelných oprávek. Pohledávky k bývalé zaměstnankyni pí Prokopové z roku 2001 o Odcizení pokladní hotovosti o Neodvedená tržba za pronájem o Neodvedená tržba za potraviny o Soudní poplatky 970 tisíc Kč 403 tisíc Kč 197 tisíc Kč 256 tisíc Kč 114 tisíc Kč Na pohledávku je v současné době uplatňována exekuce nařízena soudem. o Pohledávky za dodavatelem z roku tisíc Kč

20 Jedná se o firmu Soveko plast s.r.o., IČ: , která je v insolvenčním řízení. Pohledávka je řádně v termínu přihlášena ke Krajskému soudu v Ostravě pod spisovou značkou KSOS 13 INS 7844/2011. V roce 2011 byla pohledávka naúčtována do daňově uznatelných oprávek. U těchto významných pohledávek nás za sledovaný rok zastupovala advokátka JUDr. Zdenka Hájková. Ostatní krátkodobé pohledávky 81 tisíc Kč Pohledávky za zaměstnanci 23 tisíc Kč Jedná se o zůstatek nesplacených půjček poskytnutých zaměstnancům z FKSP. Pohledávky za odběrateli 588 tis. Kč Pohledávky za odběrateli, které jsou po lhůtě splatnosti, zobrazuje tabulka č. 6. Náklady příštích období 116 tis. Kč Poskytnuté provozní zálohy 409 tis. Kč Dohadné účty aktivní 830 tis. Kč F.2 ZÁVAZKY Celkový objem závazků k činí tisíc Kč. Dlouhodobé přijaté závazky na transfery Mzdy zaměstnanců Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní přímé daně Daň z příjmů Daň z přidané hodnoty Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasívní Ostatní krátkodobé závazky tis. Kč tis. Kč tis. Kč 464 tis. Kč 116tis. Kč 34 tis. Kč 330 tis. Kč 79 tis. Kč 180 tis. Kč 166 tis. Kč 615 tis. Kč 107 tis. Kč Závazky ze strany naší organizace vůči zaměstnancům plyne z nevyplacených mezd a s tím spojených odvodů sociálního a zdravotního pojištění a přímé daně za prosinec Mzdy jsou vždy vyplaceny a závazky splněny ve výplatním termínu organizace tj. 14 ledna. Dalšími výraznými závazky jsou neuhrazené faktury do konce kalendářního roku. Jedná se o faktury se splatností v lednu Tyto faktury se vztahovaly k účetnímu období 2012 (viz. Saldokonto dodavatelů).

21 G. VÝSLEDKY KONTROL Ve sledovaném kalendářním roce proběhly v naší příspěvkové organizaci kontroly ze strany Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, Okresní správy sociálního zabezpečení se sídlem v Ostravě a České školní inspekce (Moravskoslezský inspektorát). Z těchto kontrol nevzešla pro naší PO žádná sankce ani pokuta. Kontrola Okresní správy sociálního zabezpečení v Ostravě proběhla ve dnech 17., a V oblasti plnění ohlašovacích a oznamovacích povinností nebyly zjištěny nedostatky, ve věci plnění povinnosti v nemocenském pojištění, v oblasti pojistného v oblasti důchodového pojištění taktéž nebyly zjištěny nedostatky. S ohledem na výsledky kontroly nebyla uložena opatření k nápravě. Státní kontrola České školní inspekce proběhla dne 25. září 2012 v budově školy na ulici 1. máje 11 v Ostravě Mariánských Horách, týkala se střední školy. Státní kontrola proběhla na základě žádosti Krajského úřadu Moravskoslezského kraje podle 82 odst. 2 školského zákona, ve znění pozdějších předpisů, ve věci žádosti o přezkoumání průběhu a výsledků dílčí zkoušky společné části maturitní zkoušky ze zkušebního předmětu německý jazyk konané v podzimním zkušebním období 2012 formou písemné práce. Při kontrole dodržování ustanovení 51 odst. 1 vyhlášky č. 177/2009 Sb., o bližších podmínkách ukončování vzdělávání ve středních školách maturitní zkouškou, ve znění účinném v kontrolovaném období nebylo zjištěno porušení uvedeného ustanovení právního předpisu. Kontrola dodržování ustanovení 46a odst. 3 vyhlášky č. 177/2009 Sb., o bližších podmínkách ukončování vzdělávání ve středních školách maturitní zkouškou, ve znění účinném v kontrolovaném období bylo zjištěno porušeni ustanovení právního předpisu. Kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje proběhla dne , byla zaměřena na kontrolu stavebně technického stavu provozovny, úrovně osobní a provozní hygieny a dodržování zásad správné hygienické praxe. Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky, nebyla uložena pokuta. H. ZPRÁVA O ČINNOSTI V OBLASTI POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ, ÚDAJ O PROJEDNÁNÍ A SCHVÁLENÍ ZPRÁVY ŠKOLSKOU RADOU V roce 2012 bylo na SZŠ a VOŠZ Ostrava podáno celkem 15 žádostí o poskytnutí informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím. Všem žádostem bylo vyhověno v plném rozsahu, tudíž nebylo podáno žádné odvolání proti rozhodnutí o odmítnutí dle 16 citovaného zákona.

22 Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012 bude projednána se všemi zaměstnanci školy na provozní poradě dne 6. března Zpráva bude předložena k projednání Školské radě střední zdravotnické školy a Školské radě vyšší odborné školy zdravotnické v průběhu měsíce března I. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB., O ZAMĚSTNANOSTI, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ Naše příspěvková organizace zaměstnává celkem 108,474 osob. Z toho osob se zdravotním postižením (dále jen OZP) zaměstnává 3,09 osob. Dle výše uvedeného zákona je povinnost zaměstnávat 4 % OZP nad 25 zaměstnanců tj. v našem případě 4,34 osob. Rozdíl mezi zaměstnanými OZP a povinností splnit je 1,25 osoby se zdravotním postižením. Ve sledovaném roce jsme odebrali od firem zaměstnávajících více než 50 % OZP v přepočtu za 1,63 zaměstnanců. Zákonnou povinnost jsme tudíž v daném roce splnili. Tím organizaci nevzniká povinnost odvodu do státního rozpočtu. V Ostravě dne RNDr. Jana Foltýnová, Ph. D. ředitelka školy

23 J. TABULKOVÁ ČÁST VČETNĚ PŘÍLOH Přehled tabulek Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Tabulka č. 7 Tabulka č. 8 Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Přehled příloh Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Přílohy č. 4 Účetní výkazy Úč OÚPO 3-02 Rozvaha Účetní výkazy Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty Účetní výkazy Úč OÚPO 5-02 Příloha včetně další přílohy Výkaz rozboru plnění HV