ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTO TÁBOR IČO

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTO TÁBOR IČO

2

3 OBSAH Úvodní textová část 1 Úvod 1 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2008 až Vývoj salda rozpočtu Vývoj provozního přebytku Vývoj kapitálových výdajů Monitoring hospodaření Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby 6 3 Majetková struktura 7 4 Plnění schváleného rozpočtu Úpravy rozpočtu Přijetí neinvestičních dotací Přijetí investičních dotací Fond rezerv a rozvoje Přijaté sankční platby Daň za obec Přijetí úvěru a optimalizace úvěrového portfolia Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu Celkové příjmy Běžné příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté dotace Kapitálové příjmy Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu Běžné výdaje Kapitálové výdaje 30 5 Závěr 33 Příloha Grafická část Podíl jednotlivých typů výdajů na provozních výdajích 35 Podíl jednotlivých typů výdajů na kapitálových výdajích 36 Vývoj úvěrového zatížení v letech Příloha Tabulková část Rozpočet k Plnění rozpočtu 2014 dle položek 40 Plnění rozpočtu 2014 dle ORJ 43 Vývoj rozpočtu od roku 2011 dle druhového členění 52 Vývoj rozpočtu od roku 2011 dle funkčního členění 59

4 Seznam rozpočtových opatření v roce Úvěrové zatížení 102 Úrokové zatížení 103 Seznam zástavních smluv ke dni Přehled majetkových účastí k Vyúčtování fondů města za rok Finanční vypořádání Finanční vypořádání poskytnutých dotací 111 Finanční vypořádání přijatých dotací 132 Finanční vypořádání vztahů příspěvkových organizací 140 Plnění příjmů a výdajů podle jednotlivých ORJ Příjmy běžné (provozní) 144 Příjmy kapitálové 156 Výdaje běžné (provozní) 157 Výdaje kapitálové 189 Financování 197 Vyúčtování hospodaření organizací Údaje o hospodaření založených spol. s ručením omezeným 198 Údaje o hospodaření Svazku obcí mikroregionu Táborsko 198 Plnění nákladů a výnosů příspěvkových organizací 199 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky k

5 1 1 Úvod Hospodaření města Tábora se v roce 2014 řídilo rozpočtem, který byl schválen dle zákona 128/2000 Sb., o obcích, a v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vše v platném znění, usnesením Zastupitelstva města Tábora č. 1215/26/13 ze dne takto: schválený rozpočet příjmů po konsolidaci ve výši schválený rozpočet výdajů po konsolidaci ve výši saldo rozpočtu tis. Kč tis. Kč tis. Kč Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování, která se skládala z následujících položek: přijaté úvěry tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček tis. Kč změna stavu prostředků na účtech tis. Kč financování celkem tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními takto: upravený rozpočet příjmů po konsolidaci na výši upravený rozpočet výdajů po konsolidaci na výši saldo rozpočtu na výši tis. Kč tis. Kč tis. Kč Záporné saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování následovně: přijaté úvěry tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček tis. Kč vnitřní půjčky tis. Kč splátky vnitřních půjček tis. Kč Fond rezerv a rozvoje tis. Kč změna stavu prostředků na účtech tis. Kč financování celkem tis. Kč skutečné příjmy po konsolidaci dosáhly výše skutečné výdaje po konsolidaci činily saldo rozpočtu tis. Kč tis. Kč tis. Kč

6 2 Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování takto: přijaté úvěry tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček tis. Kč vnitřní půjčky tis. Kč splátky vnitřních půjček tis. Kč Fond rezerv a rozvoje tis. Kč změna stavu prostředků na účtech tis. Kč financování celkem tis. Kč V porovnání s upraveným rozpočtem byly příjmy splněny na 103,2 % a výdaje čerpány na 97,4 %. Upravený rozpočet příjmů byl tedy překročen o tis. Kč, upravený rozpočet výdajů nebyl dočerpán o tis. Kč. Překročení příjmů a úspory výdajů zlepšily saldo rozpočtu o tis. Kč. Překročení rozpočtu vykázaly všechny druhy příjmů, tedy daňové, nedaňové i kapitálové. U daňových příjmů bylo inkasováno nad rozpočet tis. Kč, nedaňové příjmy byly vyšší o tis. Kč a kapitálové příjmy o tis. Kč. Největší část z daňových příjmů tvoří příjmy z daní, které překročily rozpočet o tis. Kč, tj. o 5 %. V porovnání s rokem 2013 tyto příjmy vzrostly o 2,4 %, tedy o tis. Kč. Nárůst zaznamenala především daň z přidané hodnoty a to o tis. Kč, daň z příjmů právnických osob o tis. Kč, daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků o tis. Kč a daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů o tis. Kč. Naopak k poklesu došlo u daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnost o tis. Kč a u daně z nemovitých věcí o tis. Kč.

7 3 Tabulka č. 1 Porovnání příjmů z daní v tis. Kč daň rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost z příjmů FO ze ZČ a FP z příjmů FO ze SVČ z příjmů FO z kap. výnosů z příjmů PO z přidané hodnoty z nemovitých věcí celkem Na výdajové stránce rozpočtu nebylo dočerpáno tis. Kč. Z toho tis. Kč připadá na vrub provozních výdajů a to především těchto položek: nákup služeb tis. Kč mzdové a související náklady tis. Kč nákup energií tis. Kč opravy a udržování 861 tis. Kč neinvestiční transfery 851 tis. Kč platby daní a poplatků 841 tis. Kč příspěvky, náhrady a věcné dary 787 tis. Kč nákupy materiálu 647 tis. Kč ostatní finanční výdaje 282 tis. Kč ostatní nákupy 162 tis. Kč ostatní položky 693 tis. Kč Nečerpaná zůstala i provozní rezerva ve výši tis. Kč. V rámci kapitálových výdajů nebyl rozpočet dočerpán o tis. Kč. Důvodem je posun v harmonogramech čerpání výdajů na investičních akcích nebo odložení realizace investic. Z nečerpaných prostředků bylo tis. Kč převedeno do Fondu rezerv a rozvoje usnesením ZM 81/3/15 ze dne Během roku bylo převedeno do Fondu rezerv a rozvoje dalších tis. Kč. Jednalo se většinou o prostředky na akce, kde došlo k posunu v harmonogramu realizace jako je například akce regenerace Pražského sídliště VIII. a IX. etapa, revitalizace Holečkových sadů, rekonstrukce ulice Dukelských bojovníků, Protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice nebo Obnova sportovně rekreačního areálu pod stadiónem Míru. Zůstatek Fondu rezerv a rozvoje tak k činil tis. Kč.

8 4 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2008 až Vývoj salda rozpočtu Vývoj salda rozpočtu je značně nerovnoměrný. Největší dopady na jeho výši má dotační politika státu, úvěrová politika města a také schopnost města realizovat schválený kapitálový rozpočet, což dokládají čísla jednotlivých let: tis. Kč v roce 2008, tis. Kč v roce 2009, tis. Kč v roce 2010, tis. Kč v roce 2011, tis. Kč v roce 2012, tis. Kč v roce 2013 a tis. Kč v roce Přebytek v roce 2008 byl způsoben jednak lepším vývojem příjmů, převážně daňových a kapitálových, a zároveň vysokým nečerpáním výdajů. V roce 2008 navíc nebyl čerpán úvěrový rámec, čímž se vytvářel prostor pro navýšení úvěrového zatížení, které v dalších letech vyžadovalo dofinancování evropských peněz. Výrazný schodek v roce 2009 byl způsoben především dvěma skutečnostmi. První z nich byla spojena s nízkým inkasem daní, které se pohybovalo cca 12% pod úrovní roku 2008, což vedlo k celé řadě škrtů v provozním rozpočtu a k čerpání Fondu rezerv a rozvoje. Druhá skutečnost, která ovlivnila saldo rozpočtu, byla nutnost předfinancování dotací v projektech spolufinancovaných fondy EU. Celková částka předfinancování dosáhla tis. Kč. Následné inkaso dotací pak v roce 2010 vedlo k výraznému přebytku ve výši tis. Kč. Vysoký přebytek byl ještě podpořen příjmy z prodejů bytů. V roce 2011 skončilo hospodaření města rovněž přebytkem a to ve výši tis. Kč, díky vyšším kapitálovým příjmům a nižšímu čerpání jak běžných tak kapitálových výdajů. Podobná situace se opakovala i v roce 2012, kdy výsledek hospodaření byl tis. Kč. Přebytek tis. Kč v roce 2013 byl ovlivněn jednak vyšším inkasem příjmů, jednak nedočerpáním výdajů jak provozních tak kapitálových. V roce 2014 pak byly prostředky nečerpané v minulých letech a uložené do Fondu rezerv a rozvoje zapojeny do rozpočtu, čímž došlo ke schodku ve výši tis. Kč. 2.2 Vývoj provozního přebytku Provozní přebytek vzniká porovnáním běžných příjmů zahrnujících příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční dotace s běžnými výdaji. Provozní přebytek v roce 2008 činil tis. Kč převážně díky vyššímu plnění příjmů z daní a nedočerpáním výdajů. Oproti tomu v roce 2009 došlo k poklesu na tis. Kč. Pokles byl jednak projevem dopadů hospodářské krize a jednak souvisel s nárůstem provozních výdajů a to zejména zařazením nových provozů a aktivit do rozpočtu města. V roce 2010 se podařilo rozpočet stabilizovat, absorbovat dopady hospodářské krize, došlo k nárůstu daňových a nedaňových příjmů a ke snížení provozních výdajů, čímž se provozní přebytek zvýšil na tis. Kč. V roce 2011 opět mírně klesl a to na tis. Kč. Důvodem bylo krácení dotace na výkon státní správy. Od roku 2012 provozní

9 5 přebytek klesá vlivem poklesu příjmů z pronájmu nemovitostí. V roce 2012 na tis. Kč a v roce 2013 na tis. Kč. V roce 2014 se ještě přidalo vyšší čerpání běžných výdajů zejména na životním prostředí, kultuře a v sociální oblasti, takže provozní přebytek klesl na tis. Kč. I nadále však činí více jak 14 % běžných příjmů. 2.3 Vývoj kapitálových výdajů V roce 2009 byly realizovány rozsáhlé investiční akce v celkové výši tis. Kč, které byly spolufinancovány z rozpočtu Evropské unie. Jednalo se např. o tyto investiční akce: stavební úpravy v čp.1670 (budova SPŠ), odpočinková zóna Komora, modernizace ZŠ a MŠ Měšice, odpočinková zóna Jordán, stavební úpravy komunikace a chodníků v ulici Družstevní. Rok 2010 i 2011 byl ve znamení dokončování rozpracovaných projektů. V roce 2012 byla zahájena rozsáhlá investiční akce Obnova rybníka Jordán, která byla dokončena v roce V následujících letech se přidaly ještě další dotované projekty jako Protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice, Regenerace Pražského sídliště VIII. etapa a také rekonstrukce základních škol, kde bylo proinvestováno téměř padesát milionů korun. Díky výše uvedeným projektům vzrostly kapitálové výdaje v roce 2014 na tis. Kč. Tabulka č. 2 Vývoj kapitálových výdajů v tis.kč kapitálové výdaje Od roku 2008 provádí obce tzv. monitoring hospodaření, tj. výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů. Základními monitorujícími ukazateli jsou podíl cizích zdrojů a přijatých finančních výpomocí k celkovým aktivům, který činil k ,49 % (v roce ,62%, v roce ,18 %, v roce ,37 %, v roce ,29 %, v roce ,70 %, v roce ,89 %). Nárůst v roce 2014 je způsoben realizací dotovaných projektů, kdy dotace jsou do doby ukončení realizace projektu považovány za cizí zdroje. Celková likvidita města činila 5,32 (v roce ,14, v roce ,56, v roce ,93, v roce ,87, v roce ,58, v roce ,46). Dle Ministerstva financí musí být ukazatel likvidity vyšší než 1 a podíl cizích zdrojů naopak nesmí být vyšší než 25 %, přičemž oba ukazatele musí být dodrženy současně. Z hodnot dosažených v minulém roce tedy vyplývá, že město dodržuje limity dané Ministerstvem financí a má stále prostor pro využívání cizích zdrojů.

10 2.5 Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby činil v roce tis. Kč. V roce 2009 klesl tento parametr na tis. Kč díky poklesu provozního přebytku a v dalších letech z opačného důvodu opět stoupl, v roce 2010 na tis. Kč a v roce 2011 na tis. Kč. V roce 2012 pokles provozního přebytku snížil i tento ukazatel na tis. Kč. V roce 2013 se tento trend podařilo otočit díky snížení výdajů na dluhovou službu a zůstatek provozního přebytku stoupl na tis. Kč. V roce 2014 v souvislosti s nižším provozním přebytkem a zvýšené dluhové službě dosáhla tato hodnota tis. Kč. Ke zvýšení dluhové služby došlo restrukturalizací úvěrového portfolia, kdy tři hypotéční úvěry s vyšší úrokovou sazbou byly nahrazeny úvěrem s podstatně nižší sazbou. Tímto krokem budou sníženy provozní náklady příštích let. 6

11 7 3 Majetková struktura AKTIVA Celková aktiva města mají hodnotu tis. Kč. Stálá aktiva dosáhla výše tis. Kč a tím se podílela na celkových aktivech 84,5 %. Dlouhodobý hmotný majetek se zvýšil oproti roku 2013 o tis. Kč na tis. Kč zejména vlastní investiční činností města. Naproti tomu dlouhodobý finanční majetek se snížil o tis. Kč na tis. Kč. Důvodem byla pouze změna délky investičního horizontu instrumentů pro zhodnocování dočasně volných finančních prostředků a jejich přeřazení mezi krátkodobý majetek. Město je 100% vlastníkem společností s ručením omezeným: BYTES Tábor, Správa lesů města Tábora, Technické služby Tábor, Tělovýchovná zařízení města Tábora, 50% vlastníkem Partnerství měst Tábor Konstanz s.r.o. a 76,6% vlastníkem Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Z těchto vlastnických podílů město nerealizuje žádný výnos. Dále je město 48% akcionářem ve společnosti Teplárna Tábor a.s., ani z této společnosti město neobdrželo v roce 2014 dividendy. Krátkodobé pohledávky dosáhly k výše tis. Kč. Ovšem 93 % těchto pohledávek tvořili nevyúčtované dotace, zálohy nebo pohledávky ve splatnosti. Pohledávky po splatnosti z toho představovaly tis. Kč. Pohledávky jsou intenzivně vymáhány. Kromě standardních mechanismů využívá město také služby dvou exekutorských úřadů. V roce 2014 byly jen oddělením vymáhání pohledávek na odboru financí vymoženy pohledávky v celkové výši tis. Kč a to na základě úkonů (tj. upomínka, výzva, platební výměr, návrh na exekuci) směřujících k vymožení pohledávek. Na bytovém hospodářství pak bylo podáno dalších 319 upomínek a výzev, 128 žalob a provedeno 25 exekucí. V praxi se také jako velmi účinná jeví činnost terénních vymahačů, kteří osobně kontaktují dlužníky v místě bydliště nebo na pracovišti. Dvěma pracovníkům bytového hospodářství se prací v terénu podařilo snížit dluhy na nájemném a službách o tis. Kč.

12 8 PASIVA Vlastní kapitál dosáhl tis. Kč. Jeho podíl na celkových pasivech činí 87,5 %. Cizí zdroje se zvýšily o tis. Kč a dosáhly tis. Kč. Dlouhodobé závazky se zvýšily o tis. Kč na tis. Kč. Zahrnují dlouhodobé úvěry ( tis. Kč), přijaté návratné finanční výpomoci (136 tis. Kč), ostatní dlouhodobé závazky (1 060 tis. Kč) a dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ( tis. Kč), tj. dotace, kde ještě nebylo ukončeno závěrečné vyúčtování z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce. Krátkodobé závazky se snížily o tis. Kč na částku tis. Kč. Zahrnují mj. krátkodobé přijaté zálohy ( tis. Kč), účet dodavatelů ( tis. Kč), přijaté zálohy na dotace ( tis. Kč), což jsou nevyúčtované zálohy na přijaté transfery (dotace, granty, příspěvky), které účetní jednotka nemohla vyúčtovat dle smluv nebo rozhodnutí z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce, dohadné účty pasivní ( tis. Kč), kde jsou proúčtovány z větší části odhadované náklady na spotřebu energií a poskytované příspěvky a dotace, u kterých nebylo provedeno k vyúčtování. Úvěrové zatížení města Tábora z titulu úvěrů u bank se zvýšilo k o tis. Kč na tis. Kč. V roce 2014 byl čerpán úvěr na rekonstrukce základních a mateřských škol a infrastruktury města ve výši tis. Kč. Na tento úvěr byla poskytnuta dotace z Evropské investiční banky. Zároveň byly splaceny k datu ukončení platnosti úrokové sazby tři hypoteční úvěry. Cílem obou kroků bylo snížení výdajů na úroky v následujících letech a to především na bytovém hospodářství, kde tak zůstane více prostředků na opravy bytového fondu. Kromě úvěrů u bankovních ústavů má město půjčku ze Státního fondu životního prostředí na rekonstrukci chladícího zařízení na zimním stadionu se zůstatkem 136 tis. Kč. Celkové úvěrové zatížení města k činilo tis. Kč. Hodnota zastaveného nemovitého a movitého majetku k činila tis. Kč. Majetek je zastaven ve prospěch bankovních ústavů a SFŽP z titulu úvěrů a půjček a ve prospěch České republiky z titulu dotací. Podíl zastaveného majetku na celkové hodnotě majetku města činí 10,2 %.

13 9 4 Plnění schváleného rozpočtu 4.1 Úpravy rozpočtu V průběhu roku byly rozpočtovými opatřeními zvýšeny příjmy celkem o tis. Kč a výdaje navýšeny o tis. Kč. Počet rozpočtových opatření se zásadním způsobem neliší od minulých let, ovšem částky díky inkasovaným dotacím a zapojení Fondu rezerv a rozvoje jsou vyšší. Tabulka č. 3 Úpravy rozpočtu v roce 2014 schválený rozpočet upravený rozpočet rozdíl v tis. Kč UR/SR daňové příjmy ,4% nedaňové příjmy ,2% kapitálové příjmy ,6% dotace ,1% celkem příjmy ,2% běžné výdaje ,7% kapitálové výdaje ,7% celkem výdaje ,3% Mezi nejzásadnější změny rozpočtu patřily: Přijetí neinvestičních dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících neinvestičních dotací: na volby do Evropského parlamentu na volby do zastupitelstva obce na revitalizaci zeleně ve vybraných lokalitách na Holečkovy sady I. etapa na Holečkovy sady II. a III. etapa na zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice - Kaňka na výkon pěstounské péče na výkon činnosti v oblasti sociálně právní ochrany dětí na činnost odborného lesního hospodáře 962 tis. Kč 881 tis. Kč 594 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 28 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

14 10 na zavedení systému domácího kompostování tis. Kč na zavedení systematického managementu 150 tis. Kč hospodaření energií na podporu výsadby minimálního počtu 80 tis. Kč melioračních dřevin na podporu terénní práce vyloučení rómské 200 tis. Kč komunity na regeneraci MPR a památkových zón 715 tis. Kč na veřejnou informační službu městské knihovny 122 tis. Kč na vytvoření krátkodobých pracovních příležitostí, 103 tis. Kč na úhradu mzdových nákladů mentora a na společensky účelné pracovní místo na činnost jednotek sboru dobrovolných hasičů 82 tis. Kč na projekt Den republiky 35 tis. Kč na projekt Komedianti v ulicích 70 tis. Kč na rozšíření expozice Táborský poklad 30 tis. Kč na Jihočeský zvonek 11 tis. Kč na projekt Vodácká turistika na Lužnici 35 tis. Kč na projekt Tábor(sk)em na kole internetové stránky 35 tis. Kč na výsadbu aleje v Čelkovicích Dolejšův dvůr 55 tis. Kč na administraci Programu obnovy venkova 218 tis. Kč na podporu činnosti útulku pro zvířata 40 tis. Kč na zajištění regionálních funkcí knihovny tis. Kč na podporu práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Mikuláše 100 tis. Kč z Husi, ZŠ Husova, ZŠ Zborovská, ZŠ Helsinská, ZŠ Měšice na podporu sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ 114 tis. Kč Husova na opravu šaten u tělocvičen pro ZŠ Helsinská 30 tis. Kč Usnesením rady města 19/1/14 byla navýšena dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu na tis. Kč Přijetí investičních dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících investičních dotací: na zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály na zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice - Kaňka na sanaci skalní stěny za Fišlovkou tis. Kč tis. Kč tis. Kč

15 11 na regeneraci Pražského sídliště VII. etapa na protipovodňová opatření a revitalizaci nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice na komunikační předpoklady pro zapojení do centrálního portálu knihoven na odpočinkovou zónu Jordán - doplatek na Křižíkovo náměstí úpravu parteru na dýchací přístroj pro Sbor dobrovolných hasičů na revitalizaci Tismenického údolí na rekonstrukce základních a mateřských škol grant od EIB k přijatému úvěru tis. Kč tis. Kč 47 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 134 tis. Kč tis. Kč 625 tis. Kč Usnesením zastupitelstva města 50/2/14 byla snížena dotace na Obnovu rybníka Jordán o tis. Kč, jednalo se o úpravu dle skutečného čerpání výdajů v daném roce nikoli o snížení přidělené dotace Fond rezerv a rozvoje Rozpočet města byl rozpočtovými opatřeními navýšen o prostředky z Fondu rezerv a rozvoje v celkové částce tis. Kč. Zároveň do Fondu rezerv a rozvoje bylo v průběhu roku 2014 převedeno tis. Kč. Jednalo se například o investiční akce: rekonstrukce ulice Dukelských bojovníků, regenerace Pražského sídliště VIII. a IX. etapa, revitalizace Holečkových sadů nebo Obnova sportovně rekreačního areálu pod stadionem Míru Přijaté sankční platby V průběhu roku byl rozpočet navýšen o příjmy z pokut ve výši tis. Kč. Tyto příjmy byly použity na výkonnostní sport (1 000 tis. Kč) a na dotaci pro Klub českých turistů na výstavbu rozhledny Hýlačka (1 000 tis. Kč) Daň za obec Na základě skutečné výše daně z příjmů za obec byl navýšen rozpočet příjmů i výdajů usnesením ZM 1442/32/14 o tis. Kč.

16 Přijetí úvěru a optimalizace úvěrového portfolia Usnesením ZM 1392/31/14 a 1490/33/14 bylo schváleno přijetí úvěru v celkové výši tis. Kč na rekonstrukci základních a mateřských škol a rekonstrukci infrastruktury. Zároveň bylo schváleno splacení tří hypotečních úvěru k datu ukončení platnosti úrokové sazby. 4.2 Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu Celkové příjmy Do celkových příjmů spadají: příjmy daňové, to jsou příjmy z daní z příjmů fyzických a právnických osob, daně z nemovitých věcí, daně z přidané hodnoty, místní a správní poplatky, poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, odvod z loterií a podobných her, odvody z výherních hracích přístrojů a příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění příjmy nedaňové, to jsou příjmy z vlastní činnosti, přijaté sankční platby, příjmy z prodeje majetku nekapitálového charakteru, přijaté splátky půjčených prostředků a ostatní nedaňové příjmy příjmy kapitálové, to jsou příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, z prodeje cenných papírů a majetkových podílů a ostatní kapitálové příjmy například dary přijaté dotace, zahrnují dotace investičního a neinvestičního charakteru. Tabulka č. 4 Plnění celkových příjmů v roce 2014 Příjmy schválený rozpočet upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost S/UR S-UR daňové ,4% nedaňové ,8% kapitálové ,2% vlastní příjmy celkem ,8% dotace ,0% -1 ostatní celkem ,2%

17 13 Graf č. 1 Podíl jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech kapitálové 4% dotace 32% daňové 46% nedaňové 18% Celkové příjmy města Tábora překročily upravený rozpočet o tis. Kč. Podíl jednotlivých položek příjmů na tomto překročení a jeho důvody jsou popsány v dalších kapitolách. V porovnání s rokem 2013 došlo u celkových příjmů k nárůstu o tis. Kč, tj. 7,0 %. Přijaté dotace se zvýšily o tis. Kč, jednalo se převážně o dotace investiční. Naopak vlastní příjmy poklesly o tis. Kč. V rámci vlastních příjmů poklesly nedaňové příjmy o tis. Kč, kapitálové příjmy o tis. Kč, naopak vzrostly příjmy daňové o tis. Kč. Vlastní příjmy (daňové, nedaňové a kapitálové) se na celkových příjmech podílely 67,5 % (v roce ,3 %). Přijaté dotace se na celkových příjmech podílely 32,5 % (v roce ,7 %) Běžné příjmy Daňové příjmy Celkové daňové příjmy byly rozpočtovány ve výši tis. Kč. Skutečně pak bylo inkasováno tis. Kč, čímž došlo k překročení rozpočtu o tis. Kč. Překročeny byly především příjmy z daní, správní poplatky a dále pak odvody z loterií a výherních hracích přístrojů. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech činil 45,8 %. Ve srovnání s rokem 2013 se daňové příjmy zvýšily o tis. Kč, což je nárůst 3,8 %. Z toho nárůst inkasa daní činil tis. Kč, nárůst daně z příjmů za obec tis. Kč, naopak se snížil příjem z odvodů z loterií o tis. Kč.

18 14 Tabulka č. 5 Plnění rozpočtu daňových příjmů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR S-UR daň z příjmů FO ze ZČ ,6% daň z příjmů FO ze SVČ ,8% daň z příjmů FO z kapital. výnosů ,1% daň z příjmů PO ,3% daň z příjmů PO za obec ,0% 0 DPH ,2% daň z nemovitých věcí ,7% správní poplatky ,1% místní poplatky ,9% 574 poplatek za odpad ,7% 470 příjmy za ZOZ od žad. ŘP ,0% 142 odvod z loterií ,0% 765 odvod z VHP ,5% ostatní daňové příjmy ,7% 102 celkem ,4% Graf č. 2 Podíl jednotlivých druhů daňových příjmů na celkových daňových příjmech (bez daně za obec) správní poplatky 4 % místní poplatky 1 % daň z nemovitých věcí 9 % odvod z loterií a z VHP 6 % svoz TKO 4 % DPH 37% daň z příjmů FO ze ZČ 18% daň z příjmů FO ze SV 1 % daň z příjmů FO z kap. výnosů 2 % daň z příjmů právnických osob 18% Příjmy z daní (včetně daně z příjmů placené městem) dosáhly 104,4 % upraveného rozpočtu, konkrétně tis. Kč. Rozpočet nebyl naplněn pouze u daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti.

19 15 Vývoj inkasa daní od roku 2009 dokladuje následující tabulka. (Daňové inkaso představuje příjmy z daní pro daný rok dle státního rozpočtu. Toto inkaso se liší od skutečných příjmů města o daně, které státní rozpočet inkasuje v prosinci rozpočtového roku, ale na účet města dorazí až v lednu následujícího roku). Tabulka č. 6 Vývoj inkasa daní od roku 2009 v tis. Kč daň z přidané hodnoty z příjmů práv. osob z příjmů FO ze ZČ z příjmů FO ze SVČ z příjmů FO z kap. výnosů daň z nemovitých věcí celkem Daň z přidané hodnoty je již od roku 2001 stěžejním daňovým příjmem obcí. Inkaso této daně dosáhlo tis. Kč a meziročně vzrostlo o tis. Kč, tj. o 4,3 %. Na vyšším inkasu v roce 2014 se podílela zejména opatření zavedená pro boj s daňovými úniky, mezi které patří například zavedení povinnosti kauce pro obchodníky s pohonnými hmotami, a částečně i nárůst spotřeby. Velmi významný vliv ale mělo nevyplacení nadměrných odpočtů, u kterých byla zkoumána oprávněnost nároku. Podíl daně z přidané hodnoty na celkovém příjmu z daní činil 44,6%. Daň z příjmů právnických osob dosáhla tis. Kč při meziročním nárůstu o 9,3 %, konkrétně o tis. Kč. Růst inkasa souvisí s ekonomickým oživením. Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků dosáhla tis. Kč, což znamená 2,7% nárůst oproti roku 2013, absolutně o tis. Kč. Z inkasa daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti město obdrželo pouze tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 42,7 %, absolutně tis. Kč. Tuto skutečnost ovlivnila možnost uplatnění slevy na dani starobním důchodcům a to i zpětně za rok Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (vybírané srážkou podle zvláštní sazby) dosáhla tis. Kč a meziročně tak vzrostla o tis. Kč, tj. o 15 %. Inkaso této daně souvisí zejména s objemem vyplacených dividend fyzickým osobám a nastavením úrokových sazeb.

20 16 Daň z nemovitých věcí dosáhla tis. Kč a meziročně tak poklesla o tis. Kč. Na nižším výběru se podílejí narůstající nedoplatky plátců daně. Místní poplatky dosáhly výše tis. Kč, což je 131,9 % upraveného rozpočtu. Poplatek ze psů byl naplněn na 99,4 %, absolutně tis. Kč. Dalšími poplatky jsou poplatky za lázeňský nebo rekreační pobyt s inkasem 167 tis. Kč, poplatek za užívání veřejného prostranství s inkasem 886 tis. Kč, poplatek z ubytovací kapacity s inkasem 141 tis. Kč a doplatky zrušených místních poplatků s inkasem 86 tis. Kč. Součástí místních poplatků je i poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, který byl naplněn na 102,7 %, absolutně tis. Kč. Správní poplatky byly vybrány v objemu tis. Kč, jejich rozpočet byl naplněn na 112,1 %. Meziročně tak vzrostly o 358 tis. Kč, tj. o 2,2 %. Nejvyšší příjmy ze správních poplatků se realizují na odboru Dopravně správních agend ( tis. Kč). Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění byly vybrány ve výši 342 tis. Kč. Odvod z loterií a podobných her se skládá ze dvou částí. První je odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů, z kterého bylo inkasováno tis. Kč, a druhý je odvod z výherních hracích přístrojů, z kterého bylo inkasováno tis. Kč. Celkem tyto odvody přinesly do rozpočtu města tis. Kč. (V loňském roce to bylo tis. Kč).

21 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly tis. Kč a byly tak nad úrovní rozpočtu o tis. Kč. Meziročně tyto příjmy poklesly o 6,3%, absolutně o tis. Kč. Oproti roku 2013 se snížily především příjmy z pronájmu nemovitostí, zejména příjmy z pronájmu bytů, což souvisí s postupným prodejem městských bytů a příjmy z úroků, vlivem situace na trhu zhodnocování volných prostředků. Naopak došlo k nárůstu příjmů z pronájmu pozemků. Tabulka č. 7 Plnění rozpočtu nedaňových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR příjmy poskytování služeb ,6% 840 příjmy z prodeje zboží a z vlastní činnosti ,0% 418 odvody příspěvk.organizací ,0% 0 pronájem pozemků ,4% 618 pronájem nemovitostí ,8% příjmy z prodeje krát.majetku ,0% 323 příjmy z úroků ,7% -511 příjmy z podílů na zisku a div ,5% 65 sankční platby ,7% příjmy z finan.vypořádání ,0% 0 ostatní přij. vratky transferů ,1% 32 přijaté neinvestiční dary ,7% 1 přijaté pojistné náhrady ,5% 199 přijaté příspěvky ,9% neidentifikované příjmy ,0% 25 ostatní nedaňové příjmy ,8% -654 splátky půjček od práv.os ,0% 0 splátky půjček od o.p.s ,0% 0 splátky půjček obyvatel ,9% 62 celkem ,8% 5 250

22 18 Graf č. 3 Podíl jednotlivých druhů nedaňových příjmů na celkových nedaňových příjmech přijaté příspěvky 3% s ankční platby 2% ostatní 4% odvody PO 4% splátky půjček 2% pronájem pozemků 8% přijaté úroky 3% pronájem nemovitostí 74% Příjmy z poskytování služeb a výrobků, prodeje zboží a z vlastní činnosti naplňuje více organizačních jednotek, především však Infocentrum. Upravený rozpočet byl splněn na 159,8 %, příjem na těchto položkách dosáhl částky tis. Kč. Odvody příspěvkových organizací činily tis. Kč. Mateřské školy odvedly 278 tis. Kč, základní školy tis. Kč a G-centrum tis. Kč. Jedná se o odvody z odpisů, které nařizuje zřizovatel, neboť investiční potřeby příspěvkových organizací jsou v kontextu investičních potřeb rozpočtu celého města nižší než jejich zdroje z odpisů, a zároveň řadu zásadních oprav a rekonstrukcí na jim svěřeném majetku realizuje zřizovatel. Největší položkou nedaňových příjmů jsou příjmy z pronájmu majetku, které dosáhly tis. Kč, čímž splnily rozpočet na 101,1 %. Patří sem příjmy z nájemného pozemků ( tis. Kč) a příjmy z pronájmu nemovitostí ( tis. Kč). Příjmy z pronájmu nemovitostí zahrnují příjmy: z pronájmu bytů ve výši tis. Kč z pronájmu nebytových prostor ve výši tis. Kč z pronájmu nemovitostí sportovním zařízením ve výši tis. Kč z pronájmu nemovitostí gymnáziu a středním školám ve výši tis. Kč z pronájmu nemovitostí základním školám ve výši 940 tis. Kč z ostatních pronájmů ve výši 801 tis. Kč. V porovnání s rokem 2013 se celkové příjmy z pronájmu nemovitostí snížily o tis. Kč, především na položce příjmů z pronájmu bytů.

23 19 Celkové příjmy bytového hospodářství ve výši tis. Kč jsou tvořeny příjmy z nájemného bytů ve výši tis. Kč, nebytových prostor ve výši tis. Kč a ostatními příjmy ve výši 856 tis. Kč. Tyto příjmy byly použity následovně: na opravy a údržbu tis. Kč na mandátní odměnu tis. Kč na investice bytového hospodářství tis. Kč na poskytnuté neinvestiční příspěvky (fond oprav SVJ) tis. Kč na ostatní neinvestiční výdaje tis. Kč na dluhovou službu tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet bytového hospodářství posílen o prostředky z Fondu rezerv a rozvoje ve výši tis. Kč. Příjmy z úroků dosáhly v roce 2014 výše tis. Kč. Z portfolia spravovaného firmou ČSOB Asset Management, a.s. bylo do rozpočtu města inkasováno na úrocích tis. Kč, přičemž zhodnocení dosáhlo 2,31 % p.a., z portfolia spravovaného Českou spořitelnou, a.s. bylo inkasováno 682 tis. Kč. Hodnota obou portfolií činila k celkem tis. Kč ( k to bylo tis. Kč). Kromě těchto portfolií město vlastní spořící státní dluhopisy v celkovém objemu tis. Kč nakoupené v roce 2013 a Ze státního dluhopisu nakoupeného v roce 2012 byl realizován výnos ve výši 619 tis. Kč. Úroky z poskytnutých půjček činily 98 tis. Kč. Z termínovaných vkladů, spořících účtů a z úroků z běžných účtů bylo do rozpočtu inkasováno 668 tis. Kč. Oproti roku 2013 se příjmy z úroků snížily o 910 tis. Kč, což souvisí s nižší hodnotou portfolií a s nízkými úrokovými sazbami na finančních trzích. Příjem z přijatých sankčních plateb tvoří inkaso pokut uložených na základě zákonů, obecně závazných vyhlášek a dalších předpisů. Za rok 2014 tento příjem činil tis. Kč, což je o 90 tis. Kč méně než v roce Nejvíce pokut inkasoval odbor kancelář starosty za přestupková řízení tis. Kč, dále městská policie 711 tis. Kč, odbor životního prostředí 186 tis. Kč, odbor dopravně správních agend 184 tis. Kč, odbor rozvoje 148 tis. Kč, odbor dopravy 63 tis. Kč, stavební úřad 17 tis. Kč, živnostenský úřad 8 tis. Kč a odbor kultury a cestovního ruchu 2 tis. Kč. Splátky půjčených prostředků v celkové výši tis. Kč zahrnují splátky půjčky od společnosti BYTES s.r.o. (1 950 tis. Kč), splátky půjček poskytnutých neziskovým organizacím Kaňka, Fokus, Rodičovské centrum Radost, o.s. a Cheiron T (1 700 tis. Kč), splátky půjček obyvatelstva

24 20 z půjčených prostředků z Fondu rozvoje bydlení (200 tis. Kč) a z Fondu protidrogové prevence (80 tis. Kč). Ostatní přijaté vratky transferů ve výši tis. Kč představují vratky transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích. Jedná se především o finanční vypořádání příspěvků poskytnutých mateřským a základním školám ve výši tis. Kč a G-centru ve výši 600 tis. Kč. Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši tis. Kč zahrnují mj. příjmy od firmy EKO-KOM a.s. za zajištění zpětného odběru a využití tříděných odpadů (2 499 tis. Kč), příspěvek kolektivních systémů zajišťujících zpětný odběr elektrozařízení na shromažďování těchto výrobků ve sběrných dvorech (309 tis. Kč), náhrady soudních poplatků (1 052 tis. Kč) a náhrady nákladů řízení (275 tis. Kč) Přijaté dotace V roce 2014 byly přijaty dotace v celkové výši tis. Kč, a to jednak neinvestiční tis. Kč (18,1 %) a jednak investiční tis. Kč (81,9 %). Investiční dotace byly ve srovnání s minulým rokem o tis. Kč vyšší. V rámci souhrnného dotačního vztahu město získalo tis. Kč. Ten nyní zahrnuje pouze příspěvek na výkon státní správy. Jeho výše zůstala na úrovni roku Neinvestiční dotace od obcí činila 197 tis. Kč. Dotace zahrnuje příspěvky obcí na zajištění požární ochrany, na tělovýchovnou akci Talent roku, na provoz hřbitova a příspěvky jiných obcí na výkon přenesené působnosti v oblasti přestupkové agendy vykonávané na základě veřejnoprávní smlouvy. Další neinvestiční dotace ve výši tis. Kč byly poskytnuty Jihočeským krajem na tyto účely a akce: zajištění regionálních funkcí knihovny tis. Kč Jihočeský zvonek 11 tis. Kč administrace Programu obnovy venkova 218 tis. Kč činnost jednotek Sboru dobrovolných hasičů 82 tis. Kč podpora práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ Husova, ZŠ Zborovská, ZŠ Helsinská, ZŠ Měšice 100 tis. Kč podpora sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi a ZŠ Husova 114 tis. Kč

25 21 oprava šaten u tělocvičen ZŠ Helsinská 30 tis. Kč podpora činnosti útulku pro zvířata 40 tis. Kč rozšíření expozice Táborský poklad 30 tis. Kč Komedianti v ulicích 70 tis. Kč Den republiky 35 tis. Kč výsadba aleje v Čelkovicích Dolejšův dvůr 55 tis. Kč vodácká turistika na Lužnici 35 tis. Kč Tábor(sk)em na kole internetové stránky 35 tis. Kč Ze státního rozpočtu město obdrželo neinvestiční dotace v celkové výši tis. Kč na tyto účely: volby do Evropského parlamentu 961 tis. Kč volby do zastupitelstva obce 881 tis. Kč zavedení systému domácího kompostování tis. Kč veřejná informační služba městské knihovny 122 tis. Kč činnost odborného lesního hospodáře tis. Kč podpora terénní práce vyloučení rómské komunity 200 tis. Kč podpora výsadby minimálního počtu melioračních dřevin 80 tis. Kč program regenerace MPR a památkových zón 715 tis. Kč zavedení systematického managementu hospodaření energií 150 tis. Kč výkon pěstounské péče tis. Kč výkon činnosti v oblasti sociálně právní ochrany dětí tis. Kč vytvoření krátkodobých pracovních příležitostí, úhradu mzdových nákladů mentora a společensky účelné pracovní místo 103 tis. Kč revitalizace zeleně na vybraných lokalitách v Táboře 554 tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice Kaňka 26 tis. Kč Holečkovy sady I. etapa revitalizace tis. Kč Holečkovy sady II. a III. etapa revitalizace tis. Kč Od Státního fondu životního prostředí město obdrželo 462 tis. Kč na tyto účely: zavedení systému domácího kompostování 192 tis. Kč revitalizace zeleně ve vybraných lokalitách 40 tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice - Kaňka 2 tis. Kč Holečkovy sady I. etapa revitalizace 78 tis. Kč Holečkovy sady II. a III. etapa revitalizace 150 tis. Kč

26 22 V rámci investičních projektů město čerpalo dotace: Ze státního rozpočtu v celkové výši tis. Kč na tyto účely: Obnova rybníka Jordán tis. Kč regenerace Pražského sídliště VII. etapa tis. Kč komunikační předpoklady pro zapojení do centrálního portálu knihoven 47 tis. Kč protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice Kaňka tis. Kč zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály tis. Kč sanace skalní stěny za Fišlovkou tis. Kč Ze Státního fondu životního prostředí v celkové výši tis. Kč na tyto účely: Obnova rybníka Jordán tis. Kč zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály 90 tis. Kč sanace skalní stěny za Fišlovkou 199 tis. Kč protipovodňová opatření a revitalizace nábřežní zóny pravého břehu řeky Lužnice tis. Kč zateplení a stavební úpravy objektu Helsinská ulice Kaňka 136 tis. Kč Od Regionální rady Jihozápad v celkové výši tis. Kč na tyto účely: odpočinková zóna Jordán tis. Kč Křižíkovo náměstí úprava parteru tis. Kč revitalizace Tismenického údolí tis. Kč Jihočeský kraj přispěl na dýchací přístroj Pluto pro Sbor dobrovolných hasičů částkou 134 tis. Kč. Evropská investiční banka poskytla grant ve výši 625 tis. Kč k přijatému úvěru na rekonstrukci základních a mateřských škol. Všechny přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem byly nárokovány následující finanční prostředky: na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu 273 tis. Kč na úhradu výdajů spojených s konáním voleb do zastupitelstva obce 620 tis. Kč

27 23 na úhradu nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálně právní ochrany dětí 174 tis. Kč Kapitálové příjmy Rozpočtovány byly ve výši tis. Kč, skutečnost činila tis. Kč, tj. 107,2 % rozpočtu. Největší položkou kapitálových příjmů jsou příjmy z prodeje bytů. V roce 2013 činily kapitálové příjmy tis. Kč. Tabulka č. 8 Plnění rozpočtu kapitálových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR prodej pozemků ,0% prodej nemovitostí ,6% 646 prodej ost. DHM celkem ,2% Graf č. 4 Podíl jednotlivých druhů kapitálových příjmů na celkových kapitálových příjmech prodej pozemků 6% prodej nemovitostí 94%

28 24 Příjmy z prodeje pozemků v roce 2014 činily tis. Kč. V roce 2014 došlo mj. k prodeji pozemků pod stavbou trati Veselí nad Lužnicí Tábor v celkové ceně 555 tis. Kč, k prodeji pozemků pro stavbu komunikace Propojení ulice Volgogradská Tesco I. etapa za cenu tis. Kč. Společnost E.ON Distribuce, a.s. vykoupila pozemky zastavěné trafostanicemi v hodnotě 819 tis. Kč. Dále se jednalo především o prodej pozemků fyzickým osobám za účelem vypořádání vlastnických vztahů zastavěných či zaplocených pozemků města soukromými vlastníky (pod chatami, zahrady okolo rodinných domů apod.). Prodej nemovitostí byl naplněn na 101,6 %, konkrétně tis. Kč. V roce 2014 bylo prodáno 109 bytových jednotek, z toho 32 volných bytů a 77 bytů nájemníkům Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu Celkové výdaje se dělí na výdaje běžné (provozní) a výdaje kapitálové (investiční). Tabulka č. 9 Plnění rozpočtu výdajů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR běžné výdaje ,4% kapitálové výdaje ,7% celkem ,4% Graf č. 5 Podíl jednotlivých druhů výdajů na celkových výdajích kapitálové 45% běžné 55%

29 Běžné výdaje Běžné výdaje tvoří 55 % celkových výdajů. Zahrnují platy zaměstnanců, nákupy materiálu, energií, služeb, opravy a údržbu majetku, příspěvky příspěvkovým organizacím a neinvestiční transfery. Rozpočet ve výši tis. Kč byl čerpán na 96,4 %, což činí absolutně tis. Kč. Proti roku 2013 se provozní výdaje zvýšily o 5,2 %, tj. o tis. Kč převážně na těchto položkách: platby daní a poplatků státního rozpočtu ( tis. Kč), opravy a údržba (8 930 tis. Kč), výdaje na služby a materiál ( tis. Kč), ostatní finanční výdaje (3 611 tis. Kč), příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím (1 705 tis. Kč). Tabulka č. 10 Čerpání rozpočtu jednotlivých položek běžných výdajů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR S-UR mzdové náklady ,7% odměny za užití dušev. vlastnictví ,0% 321 nákupy materiálu ,7% -647 úroky ,5% -285 nákup energií ,7% nákup služeb ,2% opravy a údržba ,0% -860 ostatní nákupy ,2% -381 ostatní finanční výdaje ,1% 4 dopravní obslužnost ,0% 0 příspěvky a náhrady,věcné dary ,4% -949 výdaje finančního vypořádání ,0% 0 neinvestiční transfery ,0% -574 neinvest. transfery do zahraničí ,9% -60 příspěvky zřízeným PO ,0% 0 dotace zřízeným PO ,0% 0 příspěvky ostatním PO ,3% -17 neinv.transfery obyvatelstvu ,7% -576 neinv.půjčené prostředky ,4% -100 platby daní a popl., kolky ,4% -877 ostatní neinv. výdaje ,6% -70 převody vlast.fondům nespecifikované rezervy celkem ,4% Celkové mzdové náklady vyčerpaly rozpočet z 99 %, to je absolutně tis. Kč. Úspora na mzdových nákladech dosáhla výše tis. Kč.

30 26 Na nákup materiálu bylo vydáno tis. Kč, tj. 96,7 % rozpočtu. Největší část materiálových nákupů tvořily nákupy na odboru životního prostředí nákup kompostérů na domácí kompostování (5 898 tis. Kč), na odboru vnitřních věcí (5 835 tis. Kč), na odboru kultury především zboží na Infocentru (3 421 tis. Kč), na bytovém hospodářství (1 413 tis. Kč), na městské policii (977 tis. KČ) a ostatní nákupy (1 164 tis.kč). Oproti roku 2013 nákup materiálu vzrostl o tis. Kč, což souvisí převážně s novelou Vyhlášky o rozpočtové skladbě platné od , kdy se nově účtují na položky nákupu materiálu i výdaje na materiál dodávaný se službami, jež se do roku 2013 účtovaly na položky nákupu služeb. Na úrocích z přijatých půjček a úvěrů město zaplatilo pouze tis. Kč. Díky optimalizaci úvěrového portfolia a poklesu úrokových sazeb na bankovních trzích bylo v porovnání s rokem 2013 zaplaceno o tis. Kč méně. Nákupy energií byly čerpány ve výši tis. Kč. Proti roku 2013 došlo k úspoře o 397 tis. Kč. Nákupy služeb byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 93,2 % rozpočtu a zůstaly tak na úrovni roku 2013 ( tis. Kč). Ovšem po odpočtu dopadu novely vyhlášky o rozpočtové skladbě si tyto výdaje zachovaly tempo růstu z minulých let. Rozpočet 2014 nebyl dočerpán například na položce konzultační, poradenské a právní služby (949 tis. Kč), služby peněžních ústavů (692 tis. Kč), poštovní služby (342 tis. Kč), služby telekomunikací a radiokomunikací (395 tis. Kč). Ostatní služby vyčerpaly celkem tis. Kč, což představuje úsporu proti rozpočtu tis. Kč. Srovnání s minulým rokem je ovlivněno změnou rozpočtové skladby, která změnila věcnou náplň této položky. Rozpis jednotlivých druhů služeb obsahuje následující tabulka:

31 27 Tabulka č. 11 Nákupy ostatních služeb v tis. Kč Druh služby rok 2013 rok útulek pro psy zimní údržba a čištění komunikací péče o veřejnou zeleň veřejné osvětlení sběr a svoz komunálního odpadu ostatní nakládání s odpady bytové hospodářství nebytové hospodářství kultura ochrana přírody a krajiny pohřebnictví činnost v lesním hospodářství činnost místní správy vnitřní obchod školství tělovýchova krizové řízení ostatní služby celkem Náklady na opravu a údržbu byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99 % upraveného rozpočtu a meziročně se zvýšily o tis. Kč. Posíleny byly především prostředky na opravy komunikací a chodníků. Tabulka č. 12 Jednotlivé položky oprav v tis. Kč Opravy rok 2013 rok pozemní komunikace školy byty nebytové prostory komunální služby a územní rozvoj obnova kulturních památek tělovýchova a zájmová činnost místní správa bezpečnost a veřejný pořádek ostatní opravy celkem

32 28 Výdaje na dopravní územní obslužnost dosáhly výše tis. Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Oproti roku 2013 se tyto výdaje snížily o 730 tis. Kč. Poskytnuté neinvestiční příspěvky, náhrady a věcné dary byly vyplaceny ve výši tis. Kč. Zahrnují především příspěvky dárcům krve na průkazky MHD Tábor (1 760 tis. Kč), příspěvky a náhrady vyplacené na bytovém hospodářství (6 515 tis. Kč), soudní poplatky (181 tis. Kč), věcné dary (377 tis. Kč) ostatní náhrady (110 tis. Kč). Součástí běžných výdajů jsou i neinvestiční transfery vlastním organizacím, soukromoprávním subjektům, podnikatelským subjektům a obyvatelstvu, které město poskytlo v celkové výši tis. Kč. V roce 2013 to bylo tis. Kč, tudíž došlo k navýšení o tis. Kč. Zřízeným příspěvkovým organizacím bylo poukázáno o tis. Kč více, dále byly navýšeny transfery na obnovu kulturních památek o 920 tis. Kč, o 316 tis. Kč byl navýšen Fond sociální a o 237 tis. Kč aktivní granty. Přehled jednotlivých transferů je uveden v následující tabulce č. 13.

33 29 Tabulka č. 13 Poskytnuté neinvestiční transfery v roce 2014 v tis. Kč zřízeným PO jako příspěvek na provoz a odpisy z toho: mateřským školám základním školám G-centru Městské knihovně účelové prostředky poskytnuté PO prostřednictvím zřizovatele na provoz TZMT z toho: tělovýchovná zařízení kino Fond mládeže 343 Fond tělovýchovy a sportu Fond kultury 815 Fond životního prostředí 121 Fond pro spolupráci se zahraničními městy 145 Fond sociální Fond cestovního ruchu 313 Fond zdravého města 91 Fond pro podporu talentovaných studentů 152 členské příspěvky (SHS, SMOJK, SMO,Jih.Sylva Nortica aj.) 267 sportovním oddílům z toho: výkonnostní sport výkonnostní akce 584 sportovním oddílům na bezpečnostní fotbalové branky 189 sportovním oddílům na konkrétní akce 400 sportovním oddílům na pronájmy sportovních zařízení poplatek za pořádání MS v cyklokrosu v roce na obnovu kulturních památek z toho: církvím 400 ostatním v rámci MPR ( z rozpočtu města) 490 program regenerace MPR (ze státního rozpočtu) 715 na splátky zápůjček sociálním organizacím aktivní granty organizacím poskytující sociální služby 490 příspěvky zaměstnancům ze sociálního fondu příspěvky zaměstnancům na penzijní připojištění 689 a ostatní celkem