A. Vfsledek diliich piezkoumfni A.I. Chyby a nedostatky napraven6 v prfibdhu diliich piezkoumhniza2}lf. A.II. Ostatni chyby a nedostatlcy

Transkript

1 PARDUBICKV KRAJ Krajskyi Uiad Finandni odbor ZPRAVN o v'isledku piezkoum6ni hospodaieni za rok 2OL4 obce Lito5ice le: Piezkoumini se uskuteinilo ve dnech: od 18. kvdtna 2015 do L8. kvdtna 20L5 jako Jednordzov6 piezkoumdni Piezkoum6ni hospodaieni za rck ve smyslu ustanoveni $ 42, $ 53 (tik6 se DSO) zhkona (^ Sb., o obcich, ve zndni pozddj5fch piedpisri, & y souladu se zfukonem (, Sb, o piezkoumdv6ni hospodaienf rizemnich samospr6vnych celkri a dobrovolnych svazkri obci, ve zndnf pozddj5ich piedpisri a bylo zahdjeno dopisem Krajsk6ho rfiiadu Pardubick6ho kraje dne Piezkouman6 obdobi od do Konein6 piezkoumdni bylo vykondno na rfiiadu obce dne Piezkoum6ni vykonali: - kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni: Helena Lacu5ovf - kontroloii: - Ins. Bc. Jan Slavik Povdieni kpiezkoumini ve smyslu $ 5 i Sb. a $ 4 a $6 zikona i Sb. vydal Krajsky fiad Pardubick6ho kraje dne l4. Piezkoumdni bylo vykonrino vyb 6rovf m zpris o bem. Pii piezkoumfni byli piitomni: Jaroslav Biezina - starosta, Bc. Jana PetrZilkov6 - ridetni obce. Komensk6ho n6mdstl125,53211 Padubie,Tel:+4204ef,026535, , E+nail jan.qavlk@@lghb4@ig -1_

2 Piedm6t pfezkoumdni: Piedm6tem piezkoumfni hospodaienf jsou oblasti hospodaieni uveden6 v $ 2 odst. 1 z2 zitkona i Sb., posouzen6 podle hledisek uvedenych v $ 3 tohoto zdkona. Pii posuzovfni iednotlivych prdvnich fkonri se vychizi ze zn6ni privnfch piedpisri platnych ke dni uskutein6ni tohoto rlkonu. Podle ustanoveni $ 2 odst. 3 zdkona t, A04 Sb. nebyly piedm6tem piezkoum6nf ridaje, na kter6 se vztahuje povinnost mldenlivosti podle daiovdho i6du. Posledni kontrolni rikol ukondenf kontroly na mistd byl udindn dne A. Vfsledek diliich piezkoumfni A.I. Chyby a nedostatky napraven6 v prfibdhu diliich piezkoumhniza2}lf nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. A.II. Ostatni chyby a nedostatlcy Pii piezkoumfni hospodaieni nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. podle ustanoveni $ 10 odst. 3 pism. a) zikona(, Sb., kter6 jsou uvedeny v ilenini podle ustanoveni $ 2 odst. 1 a 2 uveden6ho zfkona: 1. tykaiicich se rozpodtovych prostiedkri - piezkoumdn: Ano fondt a 4. smlouvy s jin)'mi pr6vnichfmi nebo f.vzickfmi osobami - piezkoumdn: Ano pr6vnfch piedpisri o ridetnictvi 6. mezindrodnich smluv Komensk6ho ndm sti 125, Pardubice, Tel.: , ,

3 7. Ustanoveni $ 2 odst. l pism. g) vyridtovsni av.vpoi6dani finandnich vztahi ke st6tnimu k dalsfm osobiim - piezkoumrin: Ano rizemniho celku hospodaii rizemni celek piezkoumrin: Ano 11. Ustanoveni $ 2 odst. 2 pism. d) stav pohledhvekaz vazkianaklildini s nimi tietich osob Ustanoveni $ 2 odst. 2 pism. h) ridetnictvi veden6 fzemnim celkem C.I. Pii piezkoumdni hospodaieni fzemniho celku v piedchozich letech byty zji5t6ny nfsledujici chyby a nedostatky, kter6 byly napraveny: C har akt er i s t i ka zj i 3 t d nd c hvblt a n e d o s t atku : Ndvrh zdvdreindho tiitu ilzemnlho samosprdvndho celku zveiejndny na iliedni desce, neobsahoval alespoit ildaje o plndn{ piijmfi a vitdajfi rozpoitu v tiiddni podle nejvyiyich jednotek druhovdho tiiddni rozpoitovd skladby a zdvdr zprdvy o vysledku piezkoumdn[ hospodaienf. (zdvainost:, ) Popis zji5tdn6 chyby a nedostatku: Zdvdreiny iliet obce za rok 2012 byl schvdlen dne bez zprdvy o vlsledku piezkoumdni hospodaienf Pfezkoumdni hospodafen{ obce bylo provedeno ]3. opatieni k niprav6: N6zev opatieni: napraveno Opatieni splndno dne: Kornensk6ho n6mdsti 125,53211 Pardubie, Tel.:+420tt , , i4.slaviK@padubllEkraj.cz

4 Opatieni bvlo spln6no: napraveno. D. Zr[vdr z piezkoum6ni hospodaieni zarok20l4 D.I. PFi p[ezkoumfni hospodaieni obce za rok 2014 podle $ 2 a $ 3 zhkona d,. 420t2004 sb. 0 nebyly zji5t6ny chyby a nedostatky. ( D.II. Upozorndni na pifpadnd rwika, kterd lze dovodit ze zji5tinych chyb a nedostatki, kterr{ mohou mit negativni dopad na hospodaieni rlzemniho celku v budoucnu: Pii piezkoum6ni hospodaieni nebyla zji5tdna Ladnd zhvalnd rizika, kter6 by mohla mit negativnf dopad na hospodaieniuzemniho celku v budoucnosti. D.III. Pom6rov6 ukazatele zji5t6n6 pii piezkoumrini hospodaienf: a) podil pohled6vek na rozpodtu rizemniho celku. 7,26 yo b) podil zdvazktt na rozpodtu rizemniho celku... I,84 yo c) podil zastavenlho majetku na celkovdm majetku rizemniho celku... 0,00 yo Lito5ice, dne 18. kvdtna 2015 Jm6na a podpisy kontrolort zridastndn;fch na piezkoumiini hospodaieni: Helena Lacu5ov6 kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni /o",: podpis kontrolora povdien6ho iizenim piezkoumrini Ing. Bc. Jan Slavik kontrolor Komensk6ho n5m6sti 125, Pardubice, Tel.: , fi, E+nail j4.s gyi@g!g!(&knaj.cz -apodpis kontrolora Tato zprfva o Wsledku piezkoumfnf: - je n6vrhem zprfxy o vysledku piezkoumsni hospodaieni, aje mozno ke zji5tdni v ni uveden6 podat pisemn6 stanovisko ve lhtrtd do 15 dnt ode dne piedrini zprdvy kontrolorovi povdien6mu iizenfm piezkoum6ni. Konednym zndnim zprfvy se stdv6, tento n6vrh okamzikem marn6ho uplynuti lhrity stanoven6 v $ 6 odst. 1 pism. d) zskona (, Sb., k pod6ni pisemn6ho stanoviska kontrolorovi povdien6mu iizenim piezkoum6ni. Kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni m.&rle v odrivodndn6m piipadd stanovit thritu del5i.

5 - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, piidemz se jeden stejnopis piedixit statut6rnfmu z6stupci kontrolovan6ho subjektu a druhy stejnopis se zaklildd do piislu3n6ho spisu Kraj sk6ho riiadu Pardubick6ho kraj e. - pfi kontrolovan6 agendd bylo zji5tdno, Le ve sledovan6m obdobi bylo uplatndno celkem 0 poladavkt dle zdkona (, Sb., o svobodn6m piistupu k informacim, kter6 byly vyiizeny v ziikonn6 thritd - nedilnou soud6sti zprhvy je seznam piezkoum6vanych pfsemnosti uvedenych v piiloze. - s obsahem zprhvy o vysledku piezkoum6ni hospodaieni Lito5ice o podtu 9 stran byl sezn6men a jeji stejnopis pievzal, Jaroslav Bipzina starosta V kontrolovan6m obdobi 0SC, dle prohld5eni starosty obce, nehospodaiil s majetkem st5tu, nerudil svlim majetkem za zhvazky fyzickj,ch a pr6vnickych osob, nezastavil movity a nemovity majetek, neuzaviel smdnnou smlouvu a smlouvu o vliptjdce tykajici se nemovit6ho majetku, smlouvu o piijeti nebo poskytnuti rivdru nebo prijdky, smlougu o poskytnuti dotace, smlouvu o pievzeti dluhu nebo ruditelsk6ho zhvazku, smlouvu o piistoupeni kzfvazku a smlouvu o sdruzeni, nekoupil ani neprodal cenn6 papiry, obligace, neuskutednil majetkov6 vklady, neuskutednil veiejn6 zakilzky mal6ho rozsahu ($ 12 odst. 6 zhk. d Sb.). Pouieni: rjzemni celek je ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. I pism. b) zhkona d Sb., povinen piijmout opatieni k n6prav6 chyb a nedostatkt uveden;fch v t6to zprhvd o v;isledku piezkoum6ni hospodaieni a podat o tom pisemnou informaci piezkoum6vajfcfmu orgiinu, atonejpozd6ji do 15 dnri po projednhniteto zprhvy spolu se z6vdrednym ridtem vorg6nech rizemniho celku. IJzemni celek je d61e ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. 2 zilkona t, Sb., povinen v informacich podle ustanoveni $ 13 odst. 1 pism. b) t6hoz zhkona uv6st thritu, ve kter6 pod6 piislu5n6mu piezkoumhvajicimu org6nu pisemnou zprhvu o plndni piijatfch opatieni av tdto lhritd piislusn6mu piezkoum6vajicimu orgdnu uvedenou zprixu zaslat. Nesplndnim tdchto povinnosti se rizemni celek dopusti spr6vniho deliktu podle ustanoveni $ 14 odst. 1 pism. b) a c) zilkona (, Sb. a za to se ulozi rizemnfmu celku podle ustanoveni $ 14 odst. 2 zdkona(, Sb. pokuta do vy5e ,00 Kd. Jaroslav Biezina starosta obce OBEC IITOSICE pftrloue 00580s62 podpis starosty obce Bc. Jana PetrZilkov6 fdetni obce Komensk6hon6m6sli 125,532'llPadubie,Telj+4204ef, , , -c- E+nail:

6 Jaroslav Biezina starosta obce podpis starosty obce Komensk6ho ndmdsti 125, Pardubice, Tel.: +420 M , , ; -6-

7 Piiloha ke zpr6ve o vfsledku piezkoumsni hospodaieni za rok Pii piezkoum5ni hospodaieni b)'l)' piezkoum6n)' pisemnosti : Ndvrh rozpoitu o Vyvd5eno dne , Sejmuto dne Rozpoitovd opatieni o (:.ll20l4 schv6leno v ZO dne o d, schvdleno v ZO dne ). () schv6leno v ZO dne Rozpoitovy vfhled. na obdobi projedn6ni v ZO dne l2.ll.2012, Schvrileny rozpoiet o schv6leno na ZO dne ZixEreiln! :irilet o schvsleno v ZO dne s vyrokem "s vfhradmi", vyv65eno dne 14.5,2014, sejmuto dne Bankovni Wpis o Bankovni vypisy eng q+-sz v d. iadd - 26 zaleden - prosinec vdetnd ridtovrini zaiijen - prosinec v d. iadd 2l - 26 o Bankovni qipisy KB za listopad a prosinec v d. iadd Dohoda o hmotn6 odpovidnosti. zedne2.i.2013 Evidence poplatkri. vedena rudnd dle jm6na a datumu rihrady o piedpis zaidtovirndokladem (, ze dne l. I. 2014na TKO a psa X'aktura o Do516 faktury d. iadd zazdii - prosinec vdetnd ridtovanf piedpisu apiipravy rihrad Hlavni kniha o Ke dni Inventurni soupis maj etku a z6v azkir o Inventarizadni zprhva zarok2jl4 ze dne 20. l o Pro5koleni IK ze dne o P16n inventur na rok 2014 v(,etnd jmenov6nilk ze dne o Inventurni soupisy ke dni c zahhjeno aukondeno Kniha do5lych faktur o vedena rudnd pod d. iadou Kniha odeslanych faktur o vedenarudnd v d. iadd Mzdovi agenda o vedeno programem POHODA o rekapitulace mezd za listopad, prosinec 2014 a leden 2015 o mzdovliisty za20l4 Odmdfi ovr{ni ilenri zastupitelstva Komensk6hon6mCsti 125,532 ll Pardubice,Tel.:+420ffi@6535, ,

8 . zmdna odmdiov6ni usnesenim ZO ze dne ode dne L II.2014 o kontrolanamzdov6listy zaleden - prosinec 2014 arekapitulacemezdzaleden2}i5 Pokladni doklad o pokladni doklady v diseln6 iadd Pokladni kniha (denik) o Pokladni knihavedena rudnd v d. iadd - 4I3 Piiloha rozvahy o Ke dni Rozvaha o Ke dni hospod6isky vysledek za rok 2013 pieridtov6n na u(,et 432 dokladem C ze dne Uietni denik. I zaiijen - prosinec 2014 Uietni doklad o zaiazeni majetku o oprava irdtov6nf o proridtovrlni DPPO o vyridtov6ni dotaci o odpisy majetku o zaiazeni majetku o piedpis mezd piedpis kupni smlouvy Uitovy rozvrh o na rok20l4 Yykaz pro hodnoceni plndni rozpoitu. za obdobi ke dni Yykaz zisku aztrhty o Ke dni Daiov6 piizndni DPPO za rok 2013 proridtov6no na polozku Il22 a5362 Darovaci smlouly o Darovaci smlouva ze dne pozemky p.(, a Pardubickdmu kraji - n6vrh na vklad schv6leno ZO dne vyiazeno dokladem d na ridet ve vf5i K(, a Kd Dohody o provedeni prrice o DPP 2edne o DPP zednei x o DPP ze dne o DPP ze dne l Smlouvy a dal5f materiily k piijatym fielovym dotacim o UZ volby EP ,- Kd o UZ volby zastupitelstvo obce ,- Kd o Program obnovy venkova, Pardubicky kraj ,- Kd - ID: Rekonstrukce veiejn6ho osvdtleni Smlouvy o pievodu majetku (koup6, prodej, sm6na, pievod) o Kupni smlouva ze dne na prodej pozemku p.(:. 17lll9 - zveiejn6no schv6leno ZO dne niivrh na vklad vyiazeno dokladem d na ridet Komensk6ho ndmdsti 125, Pardubice,Tel.: , , E+nail j6lgy1(@p6!g!(s[rai.cz

9 a. Kupni smlouva ze dne na prodej pozemku p.(: zveiejneno ,4 - schvtileno ZO dne n6vrh na vklad vfiazeno dokladem d dne nailet 554 l031ve WSi Vnitfni piedpis a smdrnice o Smdrnice o opravn;fch polozk6ch , o podrozvaze (, , o dasov6m rozli5eni (, , o obdhu ridetnich dokladri () , o re61n6 hodnotd t, , o inventarizaci d , o evidenci pokladny () , o finandni kontrole d. 2120r0 Zfpisy z jednini zastupitelstva vietnd usneseni. ze dne 10.12:2013, , , , , , , , t8.t 1.20t 4, Ob ecn6 zhv azn6 vyhlf5ky o OZY (,.ll20l4 o mistnim poplatku ze pst o OZY (, o mfstnim poplatku zauliviniveiejn6ho prostranstvi c OZY d o mfstnim poplatku za provoz syst6mu shromazd'oviini, sbdru,, piepravy, liiddni, vyuliv 6ni a odstraiov6ni komun illnich odpadri Uietni ziv6rkz obce za rok Udetni zhvdrkaobce zarok 2013 schv6leno v ZO dne Zhpisy z kontrolniho a finaninfto vyboru o Finandni vybor ze dne , , , , , o Kontrolni qibor ze dne , , , , Komensk6hon6mdsti125,53211Padubice,Tel;+420ffi026535, , Enail: -9-