Závěrečný účet za rok 2014

Transkript

1 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Obec Roštín N á v r h Závěrečný účet za rok 2014 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Obec Roštín Adresa Roštín Roštín IČ Právní forma Obec - Zákon č. 128/2000 Sb. o obcích (obecní zřízení) Kontaktní údaje Telefon starosta@rostin.cz Doplňující údaje o organizaci Počet obyvatel k : 686 Zastupitelstvo obce ustavující zasedání dne 6. listopadu 2014 ZO do nových voleb v roce 2014 Radovan Man starosta obce Radovan Man starosta obce Pavel Krpenský místostarosta RNDr. Petr Krejčí místostarosta Ing. Leoš Pospíšil Ing. Leoš Pospíšil Marta Rozsypalová Marta Rozsypalová MVDr. Jana Trojanová MVDr. Jana Trojanová Jaroslav Rumplík Jaroslav Rumplík Ing. Veronika Zbořilová František Nábělek Leona Valášková Leona Valášková Mgr. Aneta Bartošová Štěpán Plaček Jiří Dvořák František Machara Aleš Kostrůnek Ing. Aleš Novák Aleš Trunečka Aleš Trunečka Miroslav Školný Miroslav Školný Evženie Svítilová Pavel Krpenský Lubomír Šušlík Lubomír Šušlík KEO-W Strana 1/43

2 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Rozpočtové hospodaření - sumárně Daňové příjmy Plnění sdílených daní po měsících Plnění sdílených daní v minulých třech letech Plnění běžných výdajů dle paragrafů Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Plnění celkových výdajů dle oddílů Analýza příjmů a výdajů po měsících Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících Měsíční stav finančních prostředků Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání nákladových a výnosových účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů III. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům IV. Majetek V. Komentáře KEO-W Strana 2/43

3 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt Poplatek z ubytovací kapacity Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitých věcí Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z úroků (část) Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt Přijaté neinvestiční dary Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 3111 Příjmy z prodeje pozemků Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM KEO-W Strana 3/43

4 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Odměny za užití duševního vlastnictví Potraviny Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Úroky vlastní Studená voda Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Nákup ostatních paliv a energie Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady(část) Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Náhrady mezd v době nemoci Účelové neinv.transfery fyz.osobám Nespecifikované rezervy KEO-W Strana 4/43

5 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Budovy, haly a stavby Pozemky Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně VÝDAJE CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Rozpočet schválený % Rozpočet upravený Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-) Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ % KEO-W Strana 5/43

6 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y VÝDAJE Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně FINANCOVÁNÍ Třída Krátkodobé financování z tuzemska Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl 8114 Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-) Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska 8123 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ KEO-W Strana 6/43

7 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) KEO-W Strana 7/43

8 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Sdílené daně po měsících Měsíc Skutečnost Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 8/43

9 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 9/43

10 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Plnění běžných výdajů dle paragrafů Paragraf Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl 2143 Cestovní ruch Silnice Provoz veřejné silniční dopravy Ostatní záležitosti v silniční dopravě Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Předškolní zařízení Základní školy Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár,a hist.po Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Rozhlas a televize Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Sportovní zařízení v majetku obce Ostatní tělovýchovná činnost Ostatní zájmová činnost a rekreace Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Lokální zásobování teplem Územní rozvoj Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz nebezpečných odpadů Sběr a svoz komunálních odpadů Sběr a svoz ostatních odpadů (jiných než nebezp. a komunál.) Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana obyvatelstva Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků Volby do Evropského parlamentu Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace Finanční vypořádání minulých let Ostatní činnosti jinde nezařazené Celkem Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Celkem KEO-W Strana 10/43

11 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Skutečnost PŘÍJMY Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Ostatní záležitosti těžebního průmyslu a energetiky Sběr a zpracování druhotných surovin Rozhlas a televize Sportovní zařízení v majetku obce Nebytové hospodářství Pohřebnictví Lokální zásobování teplem Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace C E L K E M P Ř Í J M Y Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Skutečnost VÝDAJE Rozpočet schválený KEO-W Strana 11/43 % Rozpočet upravený % Rozdíl 2143 Cestovní ruch Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Provoz veřejné silniční dopravy Ostatní záležitosti v silniční dopravě Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Předškolní zařízení Základní školy Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár,a hist.po Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Rozhlas a televize Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Sportovní zařízení v majetku obce Ostatní tělovýchovná činnost Ostatní zájmová činnost a rekreace Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Lokální zásobování teplem Územní plánování Územní rozvoj Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz nebezpečných odpadů Sběr a svoz komunálních odpadů

12 Obec Roštín Závěrečný účet za rok Sběr a svoz ostatních odpadů (jiných než nebezp. a komunál.) Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana obyvatelstva Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků Volby do Evropského parlamentu Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace Finanční vypořádání minulých let Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M V Ý D A J E KEO-W Strana 12/43

13 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 V Ý D A J E - výpis dle oddílů paragrafů Paragraf (oddíl) Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Rozpočet upravený % Rozdíl 21 Průmysl,stavebnictví,obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchovná a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Civilní připravenost na krizové stavy Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva a polit. strany Finanční operace Ostatní činnosti Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Rozpočet upravený % Rozdíl KEO-W Strana 13/43

14 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání příjmů a výdajů Měsíc Příjmy Výdaje Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 14/43

15 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání běžných příjmů, výdajů a saldo provozního přebytku Měsíc Běžné příjmy Běžné výdaje Saldo provozního přebytku Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 15/43

16 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Základní běžný účet Pokladna 261/xx Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec KEO-W Strana 16/43

17 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání běžných a kapitálových výdajů Měsíc Běžné výdaje 5xxx Kapitálové výdaje 6xxx Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM KEO-W Strana 17/43

18 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů Skutečnost Rozpočet schválený KEO-W Strana 18/43 % Rozpočet upravený % Rozdíl Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt Poplatek z ubytovací kapacity Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitých věcí Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje 2119 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z úroků (část) Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt Přijaté neinvestiční dary Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac Příjmy z prodeje pozemků Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví Potraviny Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek

19 Obec Roštín Závěrečný účet za rok Nákup materiálu jinde nezařazený Úroky vlastní Studená voda Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Nákup ostatních paliv a energie Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost Rozpočet schválený KEO-W Strana 19/43 % Rozpočet upravený % Rozdíl 5167 Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady(část) Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5364 Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc 5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Náhrady mezd v době nemoci Účelové neinv.transfery fyz.osobám Nespecifikované rezervy Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Budovy, haly a stavby Pozemky Výdaje: UZ Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár.ochr 4122 Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Neinvestiční přijaté transfery od krajů Příjmy: Ostatní platy Opravy a udržování Výdaje: UZ Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a zastup 4111 Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Nákup materiálu jinde nezařazený Poštovní služby Cestovné (tuzemské i zahraniční)

20 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Výdaje: UZ Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do Evr.p 4111 Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu jinde nezařazený Poštovní služby Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Výdaje: Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Výdaje: UZ Integrovaný operační program - program č sr-iv Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Výdaje: UZ Integrovaný operační program - program č eu-iv UZ Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Příjmy: Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Výdaje: Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby Výdaje: UZ ROP RS Střední Morava - IV - EU (vazba na ÚZ 17855) Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby Výdaje: Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl CELKEM PŘÍJMY: CELKEM VÝDAJE: KEO-W Strana 20/43

21 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku Materiál na skladě Zboží na skladě Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti Opravné položky k odběratelům Základní běžný účet územ.samospr.celků Pokladna Ceniny Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Ostatní krátkodobé pohledávky Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé KEO-W Strana 21/43

22 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání aktivních a pasivních účtů Pasivní účty Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodob. majetku Oceňovací rozdíly při prv.použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období Ostatní fondy Výsledek hosp.předch.účetních období Dlouhodobé úvěry Přij.návratné finan.výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky KEO-W Strana 22/43

23 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Ostatní náklady z činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Úroky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů KEO-W Strana 23/43

24 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání nákladových a výnosových účtů Výnosové účty Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy ze místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Výnosy z prodeje dlouh.nehmotného majetk Výnosy z prodeje pozemků Ostatní výnosy z činnosti Úroky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků KEO-W Strana 24/43

25 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání závazků a pohledávek Závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přij.návratné finan.výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Porovnání závazků a pohledávek Pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za zaměstnanci Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Ostatní krátkodobé pohledávky Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé KEO-W Strana 25/43

26 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y V Ý D A J E KEO-W Strana 26/43

27 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Investiční transfery Uz Poskytovat el MMR ČR MMR ČR Název Integrovaný operační program - program č sr- IV Integrovaný operační program - program č eu- IV Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání C e l k e m Neinvestiční transfery Uz Poskytovat el MV ČR VPS ČR VPS ČR Název Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár.ochr Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a zastup Účel.dotace na výdaje spoj. s přípr.a konáním voleb do Evr.p Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 27/43

28 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Neinvestiční transfery Pol UZ Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Výdaje jednotky SDH - Zásahová jednotka C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 28/43

29 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Materiál Materiál na skladě Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku KEO-W Strana 29/43

30 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Plnění příjmů a výdajů Rozpočet: Plnění příjmů a výdajů bylo průběžně během roku upravováno rozpočtovými opatřeními, které schvalovalo zastupitelstvo obce. Celkem byla provedena 4 rozpočtová opatření. Jednalo se např. na straně příjmů o zapracování jednotlivých dotačních titulů - volby, hasiči, investiční dotace na "Územní plán obce Roštín" (správce programu: Ministerstvo pro místní Rozvoj - s použitím zdrojů strukturálních fondů EU), příjem tzv. zeleného bonusu. Na straně výdajů např. o investiční prostředky spojené s "Revitalizací centra obce Roštín". Bylo upraveno tzv. financování - přijetí úvěru od ČS a.s. k financování akce revitalizace centra obce. Výsledek hospodaření běžného účetního období dosáhl výše ,26 Kč. Přezkoumání hospodaření obce Roštín bylo provedeno kontrolním oddělením Krajského úřadu Zlínského kraje - viz Zpráva číslo 248/2014/KŘ, která je přílohou "Závěrečného účtu obce Roštín za rok 2014". POSKYTNUTÉ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY NEZISKOVÝM SUBJEKTUM v roce 2014: 3249 pol. 5222: Kč - Myslivecké sdružení Roštín 3330 pol. 5223: Kč - Římskokatolická farnost Roštín 3419 pol. 5222: Kč - TJ Sokol Roštín 3634 pol. 5222: 8.00 Kč - CZ Biom 5512 pol. 5222: Kč - Sdružení dobrovolných hasičů Roštín 6409 pol. 5222: 9.00 Kč - MAS Hříběcí hory POSKYTNUTÉ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY VEŘEJNOPRÁVNÍM SUBJEKTUM v roce 2014: 6171 pol. 5321: 8.00 Kč - Město Kroměříž - přestupky 2212 pol. 5323: Kč - Zlínský kraj - dopravní obslužnost - Zlínský kraj 6409 pol. 5329: 1.416,00 Kč - DSO Koryčanska a Zdounecka POSKYTNUTÉ ÚČELOVÉ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY FYZICKÝM OSOBÁM v roce 2014: 3113 pol. 5493: 4.00 Kč - příspěvek "prvňáčkům". KEO-W Strana 30/43

31 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Meziroční srovnání Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y V Ý D A J E KEO-W Strana 31/43

32 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Hospodaření organizačních složek Nejsou zřízeny organizační složky. KEO-W Strana 32/43

33 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu Obec Roštín obdržela v roce 2014 následující dotace ze SR: MINISTERSTVO FINANCÍ neinvestiční dotace: UZ : Kč Volby do Evropského parlamentu ,00 Kč čerpáno z dotace 1.078,00 Kč vratka dotace v rámci finančního vypořádání UZ 98348: Kč Volby do Senátu a zastupitelstev ( v obci Roštín pouze volby do zastupitelstva obce) ,00 Kč čerpáno z dotace 3.902,00 Kč vratka dotace v rámci finančního vypořádání MINISTERSTVO PRO MÍSTNÍ ROZVOJ investiční dotace v celkové výši Kč - Územní plán obce Roštín čerpáno v celkové výši Kč dle jednotlivých účelových znaků (UZ) UZ 17870: ,00 Kč - správce programu UZ 17871: ,00 Kč - použití zdrojů strukturálních fondů EU KEO-W Strana 33/43

34 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Zlínský kraj - neinvestiční transfer na činnost jednotky SDH ve výši UZ 14004: 6.00 Kč čerpáno: 6.00 Kč KEO-W Strana 34/43

35 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Hospodářská činnost Hospodářskou činnost obec Roštín v roce 2014 neprovozovala. KEO-W Strana 35/43

36 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Tvorba a použití pěněžních fondů Obec Roštín má zřízen Sociální fond. Zůstatek SF k činil ,00 Kč. KEO-W Strana 36/43

37 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Majetek a hospodaření příspěvkových organizací HOSPODAŘENÍ PŘISPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ: Obec Roštín zřizuje dvě příspěvkové organizace. MATEŘSKÁ ŠKOLA ROŠTÍN: Rozpočet schválený: Kč Rozpočet upravený: Kč - navýšení z důvodu opravy hygienického zařízení. Výsledek hospodaření 91,79 Kč. ZÁKLADNÍ ŠKOLA ROŠTÍN: Rozpočet schválený: Kč Rozpočet upravený: Kč - snížení rozpočtu z důvodu nižších nákladů na opravu hygienického zařízení a vymalování. Výsledek hospodaření 226,82 Kč. Výsledky hospodaření obou příspěvkových organizací byly schváleny zastupitelstvem obce na veřejném zasedání dne Stav majetku příspěvkových organizací - viz inventarizační zprávy jednotlivých zařízení - přílohy k závěrečnému účtu. KEO-W Strana 37/43

38 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Obec Roštín nemá zřízeny právnické osoby. KEO-W Strana 38/43

39 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Ostatní doplňující informace Obec Roštín zpracovává veškeré agendy softwarem - produktové řady KEO - firmy Alis s.r.o. Česká Lípa. PŘILOHY: Výkaz FIN 2-12M k Rozvaha k Výkaz zisku a ztrát k Příloha účetní závěrky k Zpráva č. 248/2014/KŘ o výsledku přezkouámní hospodaření obce Roštín za rok 2014 vyhotovená kontrolním oddělením Zlínského kraje, ze dne 7. května Výkazy MŠ, ZŠ Inventarizační zprávy - obec, mateřská, základní škola KEO-W Strana 39/43

40 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 LEGISLATIVA: Závěrečný účet obce Roštín je sestaven v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Územní samosprávný celek (ÚSC) je povinen si nechat přezkoumat auditorem své hospodaření za uplynulý rok. Přezkoumání upravuje zákon č. 420/2004 b., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a dobrovolných svazků obcí. 43 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích Závěrečný účet spolu se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní rok projedná zastupitelstvo obce nejpozději do 30. června následujícího roku. Připomínky k "Návrhu Závěrečného účtu obce Roštín" mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě, po kterou bude závěrečný účet zveřejněn, do 15-ti dnů ode dne vyvěšení, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednaván. Zpracovala: Bronislava Nábělková, účetní obce KEO-W Strana 40/43

41 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Úplné znění Návrhu Závěrečného účtu obce Roštín za rok 2014 včetně Zprávy o přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 zveřejněno na elektronické úřední desce umožňující dálkový přístup: Vyvěšeno: 1. června 2015 Sňato: Na úřední desce v budově obecního úřadu vyvěšen v užším rozsahu vzhledem k jeho obsáhlosti s tím, že je kdykoliv možno do Návrhu v podrobné formě nahlédnout v pracovní dobu v kanceláři účetní nebo starosty obce. Vyvěšeno: 1. června 2015 Sňato: KEO-W Strana 41/43

42 Obec Roštín Závěrečný účet za rok 2014 Legislativa Schválení závěrečného účtu upravuje 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. KEO-W Strana 42/43

43 š í á ě č ý úč ě á á ú ů á ě á úč í í á í á í Č ě Í ě íž

44 Ministerstvo financí F i n 2-12 M VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD sestavený k v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Název a sídlo účetní jednotky I. a ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text b Rok Měsíc IČO : Obec Roštín Roštín 450, Roštín Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků , , , Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti , , , Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů , , , Daň z příjmů právnických osob , , Daň z příjmů právnických osob za obce , , Daň z přidané hodnoty , , , Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu , , Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy , , , Poplatek ze psů , , , Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt , , Poplatek z ubytovací kapacity , , , Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro , , , Odvod z výherních hracích přístrojů , , , Správní poplatky , , Daň z nemovitých věcí , , , Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta , Neinvestiční přijaté transfery od krajů Převody z rozpočtových účtů Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu * , , , ** , , , Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů , , , * Ostatní záležitosti těžebního průmyslu a energetiky , , , ** Záležitosti těžebního průmyslu a energet , , , Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n , , * Sběr a zpracování druhotných surovin , , ** Ostat.odvětvové a obor.zál.prům.a staveb , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , * Rozhlas a televize , , , ** Sdělovací prostředky , , , Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí , , , * Sportovní zařízení v majetku obce , , , ** Tělovýchova , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí , , , * Nebytové hospodářství , , , ** Rozvoj bydlení a bytové hospodářství , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků * Pohřebnictví Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , ,00

45 Paragraf Položka Text a b Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku , , * Lokální zásobování teplem , , , Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n , Příjmy z pronájmu pozemků , , , Přijaté neinvestiční dary Příjmy z prodeje pozemků * Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené , , , ** Komunální služby a územní rozvoj , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , * Sběr a svoz komunálních odpadů , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , * Využívání a zneškodňování komunálních odpadů , , , ** Nakládání s odpady , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , * Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , ** Ochrana přírody a krajiny , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje , ,20 242, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , ,30 333, * Činnost místní správy , ,83 595, ** Regionální a místní správa , ,83 595, Příjmy z úroků (část) , ,08 30, * Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , ,08 30, ** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , ,08 30, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 10 62,00 62, * Pojištění funkčně nespecifikované 10 62,00 62, ** Pojištění funkčně nespecifikované 10 62,00 62, Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt , , , * Ostatní finanční operace , , , ** Ostatní finanční operace , , ,00 PŘÍJMY celkem: ************************************************************ , , ,77

46 II. Paragraf Položka Text a ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku b Poskytnuté náhrady * Cestovní ruch ** Vnitřní obchod, služby a cestovní ruch Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Nákup ostatních služeb Opravy a udržování , , , Budovy, haly a stavby , , * Silnice , , , Budovy, haly a stavby * Ostatní záležitosti pozemních komunikací ** Pozemní komunikace , , , Neinvestiční transfery krajům , , * Provoz veřejné silniční dopravy , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , * Ostatní záležitosti v silniční dopravě , , ** Silniční doprava , , , Opravy a udržování , , * Pitná voda , , ** Pitná voda , , Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , , * Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly , , , ** Odvádění a čištění odpadních vod , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím , * Předškolní zařízení , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím , , Účelové neinv.transfery fyz.osobám * Základní školy , , ** Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělávání , , Nákup materiálu jinde nezařazený Elektrická energie , , , * Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií , , , Ostatní osobní výdaje , , , Knihy, učební pomůcky a tisk , , , Nákup materiálu jinde nezařazený Nákup ostatních služeb Cestovné (tuzemské i zahraniční) * Činnosti knihovnické , , , Ostatní osobní výdaje , Nákup materiálu jinde nezařazený Nákup ostatních služeb * Ostatní záležitosti kultury , , ** Kultura , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , * Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár,a hist.po , , ** Ochrana památek a péče o kult.dědictví a nár.a histor.povědo , , Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem * Činnosti registrovaných církví a náboženských společností ** Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Ostatní osobní výdaje , , Odměny za užití duševního vlastnictví , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený , ,25 545, Elektrická energie , , , Nákup ostatních služeb , , ,09

47 Opravy a udržování , , , Poskytnuté náhrady * Rozhlas a televize , , , ** Sdělovací prostředky , , , Nákup materiálu jinde nezařazený Nákup ostatních služeb , , , Pohoštění , , Věcné dary , , , * Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků , , ** Ostatní činnosti v záležit. kultury, církví a sděl. prostř , , Studená voda , , , Elektrická energie , , Opravy a udržování , , * Sportovní zařízení v majetku obce , , , Neinvestiční transfery spolkům * Ostatní tělovýchovná činnost ** Tělovýchova , , , Neinvestiční transfery spolkům * Ostatní zájmová činnost a rekreace ** Zájmová činnost a rekreace Studená voda , , Opravy a udržování , , * Nebytové hospodářství , , , ** Rozvoj bydlení a bytové hospodářství , , , Elektrická energie , , , Opravy a udržování , , , * Veřejné osvětlení , , , Nákup materiálu jinde nezařazený Elektrická energie , , , Poštovní služby Nákup ostatních služeb , , * Pohřebnictví , , , Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , , Ostatní osobní výdaje , , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , Povinné pojistné na úrazové pojištění , , , Potraviny , , , Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Úroky vlastní , , , Studená voda , , , Elektrická energie , , , Pohonné hmoty a maziva , , , Nákup ostatních paliv a energie , , , Poštovní služby , , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Služby peněžních ústavů , , , Nájemné , , , Služby školení a vzdělávání Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , Programové vybavení , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Pohoštění , , Neinvestiční transfery spolkům Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Náhrady mezd v době nemoci Budovy, haly a stavby , ,14

48 3634 * Lokální zásobování teplem , , , Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku , * Územní plánování , Nákup ostatních služeb , , , * Územní rozvoj , , , Konzultační, poradenské a právní služby Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , Budovy, haly a stavby , ,00 99, , Pozemky , , * Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené , ,00 99, , ** Komunální služby a územní rozvoj , ,00 96, , Poštovní služby , ,40 394, Nákup ostatních služeb , , , * Sběr a svoz nebezpečných odpadů , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , Poštovní služby , , , Nákup ostatních služeb , , , * Sběr a svoz komunálních odpadů , , , Ostatní osobní výdaje , , , Nájemné , , Nákup ostatních služeb , , , * Sběr a svoz ostatních odpadů (jiných než nebezp. a komunál.) , , , ** Nakládání s odpady , , , Ostatní osobní výdaje , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Pohonné hmoty a maziva , , , Služby peněžních ústavů Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , * Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , , ** Ochrana přírody a krajiny , , , Nespecifikované rezervy * Ochrana obyvatelstva ** Ochrana obyvatelstva Ostatní platy , , , Ostatní osobní výdaje , , Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem , ,30 286, Ochranné pomůcky Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Pohonné hmoty a maziva , , , Služby peněžních ústavů , , , Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , , Neinvestiční transfery spolkům * Požární ochrana - dobrovolná část , , , ** Požární ochrana , , , Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů , , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Služby školení a vzdělávání , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , Náhrady mezd v době nemoci * Zastupitelstva obcí , , , Ostatní platy ,70 437, Ostatní osobní výdaje , , Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Nákup materiálu jinde nezařazený , Poštovní služby 50 33,80 169, Cestovné (tuzemské i zahraniční) ,68 868,00

49 Pohoštění , , * Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků , , Ostatní platy 50 78,20 391, Ostatní osobní výdaje , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , Poštovní služby 50 50,40 252, Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , Pohoštění , , * Volby do Evropského parlamentu , , ** Zastupitelské orgány , , , Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , Ostatní osobní výdaje , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , , Povinné pojistné na úrazové pojištění , , , Ochranné pomůcky , , Knihy, učební pomůcky a tisk , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , Úroky vlastní ,80 168, Studená voda , , , Elektrická energie , , , Poštovní služby , , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Služby peněžních ústavů Konzultační, poradenské a právní služby , Služby školení a vzdělávání , , Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , Pohoštění , , , Poskytnuté náhrady , Věcné dary 6 903, Neinvestiční transfery obcím Náhrady mezd v době nemoci , , , * Činnost místní správy , , , ** Regionální a místní správa , , , Úroky vlastní , , , Služby peněžních ústavů , , , * Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , ** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Služby peněžních ústavů , , , * Pojištění funkčně nespecifikované , , , ** Pojištění funkčně nespecifikované , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům * Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně ** Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , * Ostatní finanční operace , , , ** Ostatní finanční operace , , , Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc , , * Finanční vypořádání minulých let , , Neinvestiční transfery spolkům Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně , , , * Ostatní činnosti jinde nezařazené , , , ** Ostatní činnosti , , ,00 VÝDAJE celkem: ************************************************************ , ,00 94, ,29

50 III. Název text FINANCOVÁNÍ - TŘÍDA 8 Krátkodobé financování z tuzemska Číslo položky (řádku) r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkodob. Přij.půjč.prostředků (-) , , ,00 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) ,04 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) , ,28 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) , , ,71 Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přij.půjč.prostředků (-) 8214 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 8224 Změna stavu dlouhodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8228 Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) ,99 Nerealizované kurz.rozdíly pohybů na dev.účtech (+/-) 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) , , ,02 F I N A N C O V Á N Í (součet za třídu 8) , ,00 772, ,48

51 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název text Číslo řádku r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Třída 1 - Daňové příjmy , , ,94 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , ,83 Třída 3 - Kapitálové příjmy , , ,00 Třída 4 - Přijaté transfery , , PŘÍJMY CELKEM , , ,77 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ Příjmy z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi Příjmy z fin.vyp.min.l.mezi reg.r.a kr.,obc.a DS Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Splátky půjčených prostředků od regionálních rad Ost.splátky půjč.prostř.od veř.rozpočtů úz.úrov Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Neinvestiční přijaté transfery od regionál. rad Ost.neinvestič.přij.transfery od rozp.územ.úrovn Převody z vlastních rezervních fondů Převody z rozpočtových účtů Ostatní převody z vlastních fondů Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery od regionálních rad Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 4190 ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 ZJ Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.okre 4192 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 ZJ Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.kraj 4194 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,77

52 IV. Název text REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo řádku r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku Třída 5 - Běžné výdaje , , ,47 Třída 6 - Kapitálové výdaje , ,00 99, ,82 VÝDAJE CELKEM , ,00 94, ,29 KONSOLIDACE VÝDAJŮ Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům , , Neinvestiční transfery regionálním radám Ostatní neinv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovn , , , Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů Převody vlastním rezervním fondům územ.rozpočtů Převody vlastním rozpočtovým účtům Ostatní převody vlastním fondům Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi obcemi Výd.z fin.vyp.min.let mezi reg.r.a kr., obc.a DS Neinvestiční půjčené prostředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radá Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrov Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Investiční transfery regionálním radám Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Investiční půjčené prostředky regionálním radám Ost.investič.půjč.prostř.veř.rozpočtům úz.úrovn 4420 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okresu 4421 ZJ Půjčené prostředky poskyt. na území jin.okres 4422 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje 4423 ZJ Půjč. prostředky poskytnuté na území jin.kraj 4424 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , ,00 93, ,29 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI Třída 8 - Financování , ,00 772, , , ,00 772, ,48 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , ,00 772, ,48

53 VI. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu text Číslo řádku r Počáteční stav k 1.1. Stav ke konci vykaz.období Změna stavu bank. účtu Základní běžný účet ÚSC , , ,04 Běžné účty fondů ÚSC 6020 Běžné účty celkem , , ,04 Termínované vklady dlouhodobé 6040 Termínované vklady krátkodobé 6050

54 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY Název text Číslo řádku r Schválený rozpočet Rozpočet % po změnách % Výsledek od počátku roku ZJ 024 Transfery přijaté z území jiného okresu Příjmy z fin.vypořád.min.let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 7130 ZJ 025 Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.okres Splátky půjčených prostředků od obcí Ost.splátky půjč.prostředků od veř.rozp.úz.úrov 7160 ZJ 026 Transfery poskytnuté na území jiného okresu Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Investiční transfery obcím Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn 7210 ZJ 027 Půjčené prostředky poskytnuté na území jin.okre Neinvestiční půjčené prostředky obcím Ost.neinv.půjč.prostředky veřej.rozp.územ.úrovn Investiční půjčené prostředky obcím Ost.inv.půjč.prostředky veř.rozpočtům územ.úrov 7260 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje Příjmy z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce Příjmy z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 7350 ZJ Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.kra Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Ost.spl. Půjč.prostředků od veř.rozpočtů úz.úrov 7390 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Ost.neinvest.transfery veřej.rozpočtům úz.úrovně Výdaje z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Ost.investiční transfery veř.rozpočtů územ.úrov 7460 ZJ Půjčky poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční půjčené prosředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Ost.inv.půjč.prostředky veřej.rozpočtům úz.úrov 7530

55 IX. Účelový znak PŘIJATÉ TRANSFERY A PŮJČKY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, STÁTNÍCH FONDŮ A REGIONÁLNÍCH RAD Položka Výsledek od počátku roku a b Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu , Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu , Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 23 00

56 X. TRANSFERY A PŮJČKY POSKYTNUTÉ REGIONÁLNÍMI RADAMI ÚZEMNĚ SAMOSPRÁVNÝM CELKŮM, DOBROVOLNÝM SVAZKŮM OBCÍ A REGIONÁLNÍM RADÁM Účelový znak Kód územní jednotky Položka Výsledek od počátku roku a b c 103

57 XI. PŘÍJMY Z ROZPOČTU EU A SOUVISEJÍCÍ PŘÍJMY V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJOVÉHO TŘÍDĚNÍ Paragraf Pololžka Nástroj Prostorová jednotka a b c d Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku , , , ,00 Rekapitulace: Prostorová jednotka Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku Celkem , , , ,

58 ý É č í í Ý č Ě í É Ří Ě í ž á á á ý ě ě ě á Áý čá í í í á á ý č č ě á ý ěá í Č š Í í č í í í ú úč š č

59 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 13:03 KEO-W / UcU040 výkaz za období ke dni : : : FIN 2-12M Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC a DSO 12/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Obec Roštín Roštín 450, Roštín

60 R O Z V A H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Název položky Obec Roštín; IČO ; Roštín 450, Roštín Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 15:28 SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO 4 MINULÉ A K T I V A C E L K E M , , , ,41 A. Stálá aktiva , , , ,04 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , , Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,80 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého nehm.majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,04 1. Pozemky , , ,03 2. Kulturní předměty Stavby , , , ,24 4. Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí , , , ,92 5. Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,27 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,85 9. Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého hm.majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva , , , ,37 I. Zásoby , , ,07 1. Pořízení materiálu Materiál na skladě , , ,47 3. Materiál na cestě Nedokončená výroba 121

61 5. Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě ,60 9. Zboží na cestě Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky , , , ,52 1. Odběratelé , , , ,48 2. Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy ,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , ,40 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů Pohledávky z přerozdělovaných daní Pohledávky za zaměstnanci , , Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmu Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty , , Jiné daně a poplatky , , , Pohledávky za vybranými ústředními vlád. Institucemi , Pohledávky za vybranými místními vlád. Institucemi Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní , , , Ostatní krátkodobé pohledávky ,00 III. Krátkodobý finanční majetek , , ,78 1. Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Základní běžný účet územních samosprávných celků , ,82 284, Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny , , , Peníze na cestě Pokladna , ,00

62 Název položky SU 1 2 ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ P A S I V A C E L K E M , ,41 C. Vlastní kapitál , ,49 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky , ,38 1. Jmění účetní jednotky , ,78 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku , ,65 4. Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody , ,86 6. Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období , ,81 II. Fondy účetní jednotky , ,00 6. Ostatní fondy , ,00 III. Výsledek hospodaření , ,11 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období , ,22 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetních období , ,89 D. Cizí zdroje , ,92 I. Rezervy 1. Rezervy 441 II. Dlouhodobé závazky , ,07 1. Dlouhodobé úvěry , ,07 2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky , Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 III. Krátkodobé závazky , ,85 1. Krátkodobé úvěry ,02 2. Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů Jiné krátkodobé půjčky ,00 5. Dodavatelé , ,00 6. Směnky k úhradě Krátkodobé přijaté zálohy , ,64 8. Závazky z dělené správy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci , Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení , , Zdravotní pojištění , Důchodové spoření Daň z příjmů Jiné přímé daně , , Daň z přidané hodnoty , Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cen.papírů a podílů Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období , ,29

63 ý říš í í é Úč í í á é á Č š Í ěříž

64 KEO-W / UcU060p PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 15:28 výkaz za období ke dni : : : ROZVAHA (Bilance) 12/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V K01.pdf Do výkazu byly zahrnuty organizace: Obec Roštín Aktiva celkem Pasiva celkem Rozdíl R O Z D Í L Y Stav k Stav k , , , ,41

65 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Roštín; IČO ; Roštín 450, Roštín Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 15: ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky účet Běžné Minulé Hlavní činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost A. N Á K L A D Y C E L K E M , ,77 I. Náklady z činnosti , ,14 1. Spotřeba materiálu , ,12 2. Spotřeba energie , Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží , Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování , ,03 9. Cestovné , , Náklady na reprezentaci , , Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby , , Mzdové náklady , , Zákonné sociální pojištění , , Jiné sociální pojištění , , Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční , , Daň z nemovitostí ,00 89, Jiné daně a poplatky , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále , , Dary a jiná bezúplatná předání , , Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku , , Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek , Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky , Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek , , Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku , , Ostatní náklady z činnosti , ,31 II. Finanční náklady , ,63 1. Prodané cenné papíry a podíly Úroky , ,04 3. Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou ,59 5. Ostatní finanční náklady 569 III. Náklady na transfery , Náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery , V. Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářská činnost

66 Ý á Ž úč Č í í ě é í č ář á í č ář á č č Í é ý í ý ů Ú é í Ú Í á ý ř ý á ý á ý é é ý é ě ů ý ů Č á í Ů í ý č č ý í ý ý í ů í ů é ý ř ě í á ý é Í č ý í č Í ý ů ý ý í í á í Í ů ý í ý ů ý í é ě ří ů ý ý í é ě ří ú á ý ý í é ě ř é ý í ý ř í í ý í ý ý í ý í í ý í ů Ř í í ý ř í ř ě í ý ř í ěž é úč í á Č ě í ě íž í úč í

67 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 15:27 KEO-W / UcU061 výkaz za období ke dni : : : VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 12/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V K01.pdf Do výkazu byly zahrnuty organizace: IČO Název Sídlo : : : Obec Roštín Roštín 450, Roštín Do výkazu bylo vybráno: Org : Nst : Zdr : UZ :

68 P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Roštín; IČO ; Roštín 450, Roštín Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 15:51 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Nepředpokládá se ukočení či omezení činnosti účetní jednotky. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Oproti roku 2013 došlo od ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. Došlo k rozdělení účtů 336, konečný stav r se vykazuje na počátečních stavech účtů 336, 337 a 338 v roce A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Zásoby - účtování způsobem "B". Odpisování majetku - rovnoměrný způsob. Účtování opravných položek - k Účtování sociálního fondu prostřednicvím účtu Časové rozlišení se nepoužívá při nevýznamných a pravidelně se opakujících platbách. Na základě doporučení Krajského úřadu Zlín věcná břemena od 7 tis. do 40. tis přeúčtovat z účtu 018 na účet 028. Odchylka od metody r. 2014, DDHM smí obsahovat jen věci movité a zřízené věcné břemeno je věc nemovitá. Pro rok 2015 se VB do 40 tis. obsahově doplnila k DDHM a z důvodu srovnatelnosti bylo takto zaúčtováno.

69 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,22 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,50 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek , ,72 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky ,89 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům ,89 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VII. Další podmíněné závazky Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,78

70 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst , ,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění ,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů

71 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Neexistují skutečnosti, který by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci ÚJ. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 U účetní jednotaky daná situace nenastala. A.9. Informace podle 66 odst. 8 Účetní jednotka netvoří investiční fond.

72 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účet.jednotky" a "C.I.3.Transfery na pořízení dl.majetku" Číslo položky C.1. C.2. Název položky BĚŽNÉ Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období ,79 ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl , ,47

73 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota:

74 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.7. Výdaje spojené s "Územním plánem obce Roštín" - obcí byla přijata dotace ve výši Kč z Ministerstva pro místní rozvoj. Zbytek tvoří vlastní zdroje. D.II.1. Obec uzavřela smlouvu s Českou spořitelnou, a.s. o poskytnutí úvěru ve výši 7 mil. Úvěr je čerpán na základě předložených faktur - jedná se o investiční výdaje spojené s realizací projektu "Revitalizace centra obce". Úvěr bude hrazen z přijaté dotace z ROP Střední Morava a částka z úvěru,cca 2,5 mil., by měla tvořit tzv. vlastní zdroje. C.I.3. Obec přijala dotaci ve výši Kč z Ministerstva pro místní rozvoj - "Územním plánem obce Roštín". Dále jsou na položce účtovány příspěvky od občanů na investice - nové přípojky k centrálnímu zásobování teplem z Bioenergetického centra Roštín.

75 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka

76 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka

77 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka

78 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,00 G.II. Tvorba fondu ,00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu ,00 G.III. Čerpání fondu ,00 G.IV. Konečný stav fondu ,00

79 Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,24 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,06 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,44 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,18 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,30 G.6. Ostatní stavby , , , ,26 Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky , , ,03 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 8 890, , ,65 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,47 H.4. Zastavěná plocha , , ,73 H.5. Ostatní pozemky , , ,18

80 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky I. Číslo I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou ,59 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle ,59 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

81 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky J. Číslo J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou ,59 Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle ,59 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

82 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím

83 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t Celkem 13 Počátek Konec t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: výdaje na poř.majetku t-4 25 t-3 26 t-2 27 t-1 28 Celkem 29

84 N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" Číslo položky Název položky Mzdový náklad Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.poměr , ,89 1,00 1,00 N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.org 5 079, ,00 N.II.3. Ostatní osobní výdaje , ,53 N.II.4. Platy představ.st.moci a někt.org N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a kr , ,14 N.II.6. Odstupné N.II.7. Odchodné N.II.8. Ost.platy za prov.práci jinde nez N.II.9. Mzdové náhrady N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci 7 864, ,00 Rekapitulace Pracovní a služ. poměr Mimo pracovní poměr Období Mzdový náklad Přep.poč.prac. Mzdový náklad Přep.poč.prac. N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.poměru Běžné ,00 4,50 Minulé: N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.organizacím) Běžné 5 079,00 1,00 Minulé: N.II.3. Ostatní osobní výdaje Běžné , ,00 0,95 Minulé: N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a krajů Běžné ,00 18,92 Minulé: N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci Běžné 7 864,00 2,00 Minulé:

85 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 15:51 KEO-W / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Obec Roštín Roštín 450, Roštín

86 Č Í Á Ú Úč Č š í á í č í é á í í é áš č č í ě í š ě í í á á ť č í áš í ě í ť ů ř Ž č ů í í é Š ě í ý ě í č í í ť Ž š é ť ě ý á ť í é š í č ť č í í š í č í í ě áí í í š íč ů Čá íš í á Ž í č á ě í ý ě řá ě řá ě ěť č á š ě Č ý á á í Č í Ž č Ý á úč í Ť ž á ď é účť ť ť í

87 ť ř í á á č í Žá é á á á ý á á Č í í ť ý ý č ť ě č í Č ý á ř ť í Č á í č í žá é á í á í í é é ě á á ě ů ěž ě Ý řá ě Ží á á š íč á í ú Ž Žáď á á á ř í á á úč ť ť í úč účť č í í č í š Ž š ě č í í í č í ř š íš Č í Č í á ř Ž ť

88 Klasifikace: chráněný dokument Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní Obec Roštín Roštín Kroměříž datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 7. května 2015 Ing. Ivo Lejsal KUZL 27317/2014 KUSP 27317/2014 KŘ Zpráva č. 248/2014/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření obce Roštín, IČ: za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: (dílčí přezkoumání) (konečné přezkoumání) na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Kontrola byla zahájena dne v 8.00 hodin předáním pověření ke kontrole a ukončena dne v hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole. Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Roštín, Roštín Kroměříž Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Ivo Lejsal Obec Roštín zastupovali: starosta: účetní: Radovan Man Bronislava Nábělková Krajský úřad Zlínského kraje IČ: tř. Tomáše Bati 21, tel.: , fax: Zlín podatelna@kr-zlinsky.cz,