Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 Obec Březová Údaje o organizaci Závěrečný účet za rok 2015 Sestavený ke dni Název Adresa IČ Právní forma Obec Březová Březová Březová Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon obecniurad.brezova@quick.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - sumárně Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Porovnání nákladových a výnosových účtů III. Majetek IV. Komentáře KEO-W

2 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída Skutečnost PŘÍJMY 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,61 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,34 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,63 10 C E L K E M P Ř Í J M Y Třída , , , ,95 Skutečnost VÝDAJE 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,00 99,99 388,52 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , , ,70 C E L K E M V Ý D A J E , , ,90 99,99 402,22 KEO-W Strana 1

3 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Krátkodobé financování z tuzemska FINANCOVÁNÍ Třída Skutečnost 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtec Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+ CELKEM FINANCOVÁNÍ , ,73 100,04 338, , , ,73 100,04 338,27 KEO-W Strana 2

4 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Pěstební činnost 3314 Činnosti knihovnické 3341 Rozhlas a televize 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M P Ř Í J M Y PŘÍJMY Skutečnost , , , , , , , , , ,82 9, , , ,96 14, , , ,96 2, , , ,99 3, , , ,92 3, , , , ,95 KEO-W Strana 3

5 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf 1031 Pěstební činnost 2212 Silnice 2310 Pitná voda 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 3111 Mateřské školy 3113 Základní školy 3314 Činnosti knihovnické 3341 Rozhlas a televize 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6399 Ostatní finanční operace 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M V Ý D A J E VÝDAJE Skutečnost , , , , , , , , , ,99 6, , , , , , ,94 2, , , ,92 6, , , ,96 1, , , , , ,63 12, , , ,99 39, , , ,99 14, , , , , ,95 9, , , , ,99 9, , , ,91 33, , , ,99 15, , , , , , ,78 16, , ,94 3, , ,99 7, , , , ,90 99,99 402,22 KEO-W Strana 4

6 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti , , , Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.či , , ,97 2, Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnos , , , Daň z příjmů právnických osob , , , Daň z příjmů právnických osob za ob Daň z přidané hodnoty , , , Poplatek za provoz systému shromaž , Poplatek ze psů 8 858, , ,98 2, Poplatek za užívání veřejného prostra Odvod z loterií a podobných her krom , , ,93 8, Správní poplatky , Daň z nemovitých věcí , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobk , , , Příjmy z prodeje zboží (již nakoupené , ,96 7, Příjmy z pronájmu pozemků 5 398, , ,96 2, Příjmy z pronájmu ostatních nemovito , , ,97 7, Příjmy z pronájmu majetku j.n Příjmy z úroků (část) 306, , ,92 3, Příjmy z prodeje krátkodob.majetku a Příjmy z prodeje pozemků Přijaté příspěvky na pořízení dlouhod Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci Příjmy: , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , , Ostatní osobní výdaje , , ,99 5, Odměny členů zastupitelstev obcí a k , , ,99 7, Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní , , ,97 16, Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 797, , ,83 3, Ochranné pomůcky 4 962, , ,84 8, Knihy, učební pomůcky a tisk 6 048, , ,80 12, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,96 13, Nákup zboží (za účelem dalšího prod , ,92 9, Nákup materiálu jinde nezařazený , , ,96 45, Elektrická energie , , ,99 12, Pevná paliva , ,73 56, Pohonné hmoty a maziva , , ,89 15, Poštovní služby 2 989, , ,63 11, Služby telekomunikací a radiokomuni , , ,92 8, Služby peněžních ústavů , , ,90 23, Nájemné 2 077, , ,38 13, Konzultační, poradenské a právní slu , Služby školení a vzdělávání 9 952, , ,92 8, Nákup ostatních služeb , , ,99 45, Opravy a udržování , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , Pohoštění Poskytnuté náhrady 2 239, , ,96 1, Věcné dary 2 488, , ,92 2, Neinvestiční transfery spolkům Ost.neinvestiční transfery neziskovým 3 865, , ,87 5, Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpo Neinvestiční příspěvky zřízeným přísp , Neinvestiční transfery cizím příspěvko 3 468, ,94 2, Platby daní a poplatků státnímu rozpo , ,99 7,00 KEO-W Strana 5

7 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost 5492 Dary obyvatelstvu Nespecifikované rezervy Budovy, haly a stavby , , , Dopravní prostředky Výdaje: , ,49 99,99 402, Nákup materiálu jinde nezařazený Nákup ostatních služeb Výdaje: Dotace Středoč.Fondu kultury a obnovy památek 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Příjmy: Dotace SFROM Opravy a udržování Výdaje: Přísp.na vyhotovení lesních hospod.plánů v digit.formě, p.h 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , ,00 10 Příjmy: , , Nákup ostatních služeb , ,00 10 Výdaje: , , Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , Příjmy: , Platy zaměstnanců v pracovním pom , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek , Výdaje: , Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , Příjmy: , Platy zaměstnanců v pracovním pom , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek , Výdaje: , Budovy, haly a stavby , ,04 10 Výdaje: , , Oper.program život.prostředí ( )-spolufinancov.- IV 4213 Investiční přijaté transfery ze státních , ,91 10 Příjmy: , , Budovy, haly a stavby , ,74 10 Výdaje: , ,74 10 KEO-W Strana 6

8 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost Podpora udržitel.využívání zdroje energie - č eu-iv 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze , ,72 10 Příjmy: , , Budovy, haly a stavby , ,63 10 Výdaje: , , Operační program Zaměstnanost 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze 4 581, ,20 10 Příjmy: 4 581, , Platy zaměstnanců v pracovním pom 3 524, , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek 1 057, ,20 10 Výdaje: 4 581, , Operační program Zaměstnanost 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze , ,80 10 Příjmy: , , Platy zaměstnanců v pracovním pom , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek 4 942, ,80 10 Výdaje: , ,80 10 Skutečnost CELKEM PŘÍJMY: , , , ,95 CELKEM VÝDAJE: , , ,90 99,99 402,22 KEO-W Strana 7

9 Porovnání nákladových a výnosových účtů 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 504 Prodané zboží 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Jiné sociální pojištění 538 Jiné daně a poplatky 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 543 Dary a jiná bezúplatná předání 547 Manka a škody 549 Ostatní náklady z činnosti 551 Odpisy dlouhodobého majetku 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 569 Ostatní finanční náklady 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 591 Daň z příjmů Nákladové účty , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , KEO-W Strana 8

10 Porovnání nákladových a výnosových účtů 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 Výnosy z prodeje služeb 603 Výnosy z pronájmu 604 Výnosy z prodaného zboží 605 Výnosy ze správních poplatků 606 Výnosy ze místních poplatků 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 644 Výnosy z prodeje materiálu 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 649 Ostatní výnosy z činnosti 662 Úroky 669 Ostatní finanční výnosy 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků Výnosové účty , , , , , , , , ,00 971, , , , , , , , , ,23 306,66 9,88 5, , , , , , , , , , , , , , , , , ,33 KEO-W Strana 9

11 Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k , , Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , , , , , , , , , , , , ,80 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Poskyt.zálohy na dlouh.hmotný majetek , ,80 Materiál Materiál na skladě Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku ,40-460, , , , , , , , , , , , , , , , , ,40 KEO-W Strana 10

12 Obec Březová hospodařila v roce 2015 v souladu s rozpočtovým výhledem obce na léta m dne a dále v souladu s rozpočtem obce na rok 2015, který byl schválen zastupitelstvem obce dne V průběhu roku 2015 bylo schváleno celkem 9 rozpočtových opatření. Spolu s vratkou jedné desetiny jistiny společnosti AVE CZ (13300 Kč) byly výdaje obce v roce 2015 o Kč nižší nez příjmy. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby je uvedeno v příloze "FIN 2-12 M". Stavy aktiv a pasiv byly ověřeny inventarizací provedenou k Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi skutečností a účetním stavem. Kompletní výkaz aktiv a pasiv "ROZVAHA" je přílohou k Závěrečnému účtu. Přílohu tvoří také "VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY". V roce 2015 obec neprovozovala hospodářskou činnost, nevytvářela peněžní fondy a nehospodařila s cizími prostředky. Získané účelové dotace byly řádně vyúčtovány. Přílohou závěrečného účtu jsou tabulky finančního vypořádání dotací. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí. Mateřská škola Březová, okres Beroun, příspěvková organizace zahájila svoji činnost v září Eviduje drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací hodnotě 2579 Kč, mycí stroj na nádobí v hodnotě 40209,51 Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací hodnotě ,32 Kč. Výsledek hospodaření příspěvkové organizace v r. 2015: ztráta ve výši 248,59 Kč. Ztráta vznikla proto, že zřizovatel (obec) poskytl v r nižší provozní příspěvek, než přislíbený rozpočtem. Roční účetní závěrka (Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, Příloha a výkazy o čerpání dotace ze SR a od ÚSC) příspěvkové organizace tvoří přílohu tohoto Závěrečného účtu. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za r Obec požádala o přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 KÚ Středočeského kraje, odbor finanční kontroly. Přezkoumání vykonali dne kontroloři Markéta Vejražková a Bc. Anežka Vejražková. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Březová za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění poizdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Návrh příjmout výsledky hospodaření bez výhrad Zastupitelstvo navrhuje uzavřít projednání závěrečného účtu obce za rok 2015 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad. V Březové dne 10. června 2016 Martina Nedvědová starostka Přílohy k závěrečnému účtu jsou k nahlédnutí v kanceláři OÚ v úředních hodinách, tj. v pondělí a ve středu od 8:00 do 17:00 hod. KEO-W Strana 11

13 Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně do 27. června Vyvěšeno: 10. června 2016 Sejmuto: 27. června 2016 Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce. KEO-W Strana 12

14 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 13