Výroční zpráva ČEZ Energo, s.r.o.

Transkript

1 Výroční zpráva ČEZ Energo, s.r.o. 2012

2 Obsah 2012 Skupina ČEZ 3 TEDOM a.s. 4 Úvodní slovo generálního ředitele 5 Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě společnosti 6 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 9 Předpokládaný budoucí vývoj činnosti společnosti 12 Aktivity v oblasti životního prostředí a pracovně-právních vztazích 12 Události vzniklé po účetní závěrce společnosti 12 Hlavní údaje z účetní závěrky za rok Příloha k účetní závěrce k Struktura aktiv a pasiv 35 Struktura výnosů a nákladů 36 Zpráva statutárního orgánu společnosti 37 2

3 ČEZ, a.s Energetická Skupina ČEZ je největším energetickým uskupením v České republice i v rámci celé střední a jihovýchodní Evropy. Skupina ČEZ je rovněž největším výrobcem elektřiny v České republice, dále dodává svým zákazníkům plyn a teplo. Skupina ČEZ se současně řadí mezi tři největší výrobce tepla. V průběhu své novodobé historie investovala energetická společnost ČEZ do svého rozvoje a ekologických opatření více než 200 mld. Kč. Největší dosavadní investicí do životního prostředí bylo uskutečnění rozsáhlého programu odsíření uhelných elektráren v letech , do něhož společnost přímo investovala cca 46 mld. Kč. Ve všech uhelných elektrárnách probíhá od roku 2005 obnova techniky měření emisí a bylo zahájeno soustavné měření emisí CO ². Ekologickou investicí mimořádného významu je program obnovy uhelných elektráren Skupiny ČEZ, který přinese další snížení objemu emisí SO ² a NOx o více než 50 %. Významné environmentální investice se uskutečnily i v případě využití alternativních paliv a při zavádění systému řízení ochrany životního prostředí EMS. Energetická Skupina ČEZ hodlá v následujících letech využívání obnovitelných zdrojů výrazně rozšířit. Instalovaný výkon skupiny ČEZ 3

4 TEDOM a.s Všechny oblasti podnikání společnosti TEDOM spojuje společná filozofie - efektivní a ekologické využití energetických palivových zdrojů. Tuto filozofii naplňuje především produkcí zařízení pro kombinovanou výrobu elektřiny a tepla a provozováním technologií pro využití obnovitelných zdrojů energie. V těchto oblastech patří mezi přední výrobce, provozovatele a exportéry. Veškeré výrobní procesy podrobuje přísné kontrole. Systém řízení kvality podle norem ISO 9001 by ve firmě zaveden již v roce Od roku 2004 je výroba certifikována i podle norem na ochranu životního prostředí ISO Na trhu kogenerace a energetiky působí již 20 let. Kogenerace je vhodná všude tam, kde jsou celoroční nároky na odběr tepla, příp. chladu. Nezbytným předpokladem pro nasazení kogenerační jednotky je totiž využití veškerého vyrobeného tepla. Toho je možné dosáhnout i spojením kogenerační jednotky s vhodnou akumulační nádrží. V tomto případě kogenerační jednotka pracuje pouze ve špičce, kdy jsou nejvyšší příspěvky na elektřinu z kogenerace, vyrobené teplo se akumuluje a využívá i v době, kdy jednotka není v provozu. Při kogeneraci, společné výrobě elektřiny a tepla, dochází k vysokému využití energie v palivu, které může činit až 95%. Díky smysluplnému využití tepla vznikajícího při výrobě elektřiny nemusí být toto teplo vyrobeno v jiném zdroji. Tím se šetří palivo i finanční prostředky potřebné na jeho nákup. Uvedený obrázek názorně ukazuje princip úspory energie pomocí kogenerace. 4

5 Úvodní slovo generálního ředitele 2012 Vážené dámy a pánové, dostává se Vám do rukou výroční zpráva společnosti ČEZ Energo, s.r.o za rok Hlavní činností firmy je poskytování služeb v oblasti energetiky, především výroba, rozvod a distribuce tepla a elektrické energie. V roce 2012 jsme učinili obrovský krok v rozvoji společnosti a budování nových projektů jak rovněž byl zajištěn standardní, vysoce profesionální provoz ve všech námi spravovaných lokalitách. Obchodní aktivity firmy pokračují v oblasti energetiky s tím, že chceme získávat projekty v oblasti teplárenství a kombinované výroby tepla a elektrické energie. Naším dlouhodobým cílem je vybudovat portfolio zdrojů na kombinovanou výrobu o celkovém instalovaném elektrickém výkonu 200 MW. Jsem rád, že firma vyvolává u našich odběratelů pocit jistoty, solidnosti a serióznosti. V Ostravě, 3. dubna Ing. Michal Rzyman 5

6 Zpráva nezávislého auditora 2012 Zpráva nezávislého auditora společníkům společnosti ČEZ Energo, s. r. o. Na základě provedeného auditu jsme dne vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti ČEZ Energo, s. r. o., se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8 - Karlín, identifikační číslo , která se skládá z rozvahy k , výkazu zisku a ztráty a přehledu o peněžních tocích za období od do a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti ČEZ Energo, s. r. o. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. 6

7 Zpráva nezávislého auditora 2012 Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti ČEZ Energo, s. r. o. k a nákladů a výnosů a_výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za období od do , v souladu s českými účetními předpisy." Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti ČEZ Energo, s. r. o. za období od do Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti ČEZ Energo, s. r. o. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti ČEZ Energo, s. r. o. za období od do obsahuje významné věcné nesprávnosti. Zpráva o ověření výroční zprávy Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti ČEZ Energo, s. r. o. s účetní závěrkou, která je v této výroční zprávě obsažena. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti ČEZ Energo, s. r. o. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. 7

8 Zpráva nezávislého auditora 2012 Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti ČEZ Energo, s. r. o. k ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Brně dne 16. dubna 2013 BDO CA s. r. o., auditorské oprávnění č. 305 zastoupená partnerem: Ing. Jiří Kadlec auditorské oprávnění č

9 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti Charakteristika společnosti Společnost se zabývá výstavbou a následným provozováním kogeneračních jednotek pro společnou výrobu elektřiny a tepla s instalovaným výkonem od stovek kw e až do jednotek MW e, a to již od roku 1996, tehdy ještě v rámci skupiny TEDOM. Je tedy v oblasti kombinované výroby elektřiny a tepla významnou a zavedenou společnosti, kterou v roce 2010 kapitálově posílil vstup ČEZ, a.s. Společnost byla následně přejmenována na Vzniklo tak silné spojení významného českého výrobce a provozovatele kogeneračních jednotek, společnosti TEDOM a.s., s nejvýznamnější českou energetickou společností ČEZ, a.s. Ve Skupině ČEZ doplňují zdroje lokální, tzv. decentralizovanou, výrobu energií, tj. výrobu energií v místě jejich spotřeby. Zároveň tak byl rozšířen i vliv Skupiny ČEZ v oblasti teplárenství v roce 2012 prodala Skupina ČEZ externím zákazníkům v České republice přes 14 tis. TJ tepla. Dlouhodobým cílem společnosti je provozovat centrálně řízené portfolio zdrojů o celkovém instalovaném výkonu 200 MW e, k čemuž intenzivně směřují všechny aktivity společnosti. S ohledem na meziroční nárůst portfolia zdrojů je nutno konstatovat, že se v souladu s dlouhodobou strategií společnosti daří tento cíl průběžně naplňovat. Předmět činnosti společnosti Společnost provozovala ke konci roku 2012 celkem 53 kogeneračních jednotek a 87 dalších zdrojů tepla s celkovým instalovaným elektrickým výkonem 19,776 MW e a tepelným výkonem výrazně přesahujícím 100 MW t. S dceřinou společností TI Energo, s.r.o., ve které drží od roku % obchodní podíl, činilo ke konci roku 2012 portfolio zdrojů celkem 58 kogeneračních jednotek s celkovým instalovaným elektrickým výkonem 22,290 MW e. Tyto zdroje jsou zejména provozovány buď v rámci vlastních či pronajatých systémů centrálního zásobování teplem (CZT), které jsou v České republice na rozdíl od většiny ostatních evropských zemí poměrně rozšířené, anebo jako vnořené zdroje do kotelen našich obchodních partnerů. Zákazníky společnosti jsou tedy systémy CZT, lokální komunální výtopny, dále pak průmyslové podniky či veřejné instituce. Mapa provozů společnosti 9

10 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Výrobní lokality společnosti k Rozvoj projektů malé kogenerace se stal v rámci strategie Nová vize Skupiny ČEZ součástí pilíře zvaného Regionální energetika. Iniciativa Regionální energetika je důkazem koncentrace Skupiny ČEZ na domácí trh a jejími třemi hlavními směry jsou rozvoj teplárenství, rozšíření kogeneračních jednotek pro společnou výrobu elektřiny a tepla a využívání paliv nahrazujících uhlí zejména biomasy a komunálních odpadů. Prostřednictvím Regionální energetiky chce Skupina ČEZ navázat pevné a stabilní vazby s jednotlivými regiony České republiky, kterým nabízí komplexní řešení celého energetického řetězce - od výroby přes distribuci až po prodej energií. V řadě lokalit slouží k výrobě tepla stále staré uhelné či plynové zdroje, které je dnes výhodné nahradit moderními a velmi účinnými plynovými kogeneračními jednotkami, které vyrábějí zároveň elektřinu i teplo. Provozy společnosti Provozy společnosti vnořená kogenerační jednotka do kotelny zákazníka Provoz Instalovaný tepelný výkon (kw) Instalovaný elektrický výkon (kw) Počet zdrojů Počet KJ Jihlava Frýdlant Sušice Třebíč Humpolec Bystřice n.p Adamov Votice Moravský Krumlov Brtnice

11 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Provozy společnosti provoz kotelny, případně celého CZT Provoz Instalovaný tepelný výkon (kw) Instalovaný elektrický výkon (kw) Počet zdrojů Volyně Příbor Svitavy Světlá nad Sázavou Železná Ruda Zruč nad Sázavou Smiřice Jeseník Velká Chuchle Duchcov Osek Počet KJ Společnost disponuje vlastním kvalifikovaným provozním personálem, který provádí pravidelnou obsluhu a údržbu zařízení. V roce 2012 probíhaly na technologiích revize a kontroly dle zpracovaných plánů. Za celý rok se na provozech nevyskytnuly žádné významné poruchy, resp. havárie zařízení, které by narušily dodávku tepla odběratelům. Nejvýznamnějším prvkem ovlivňujícím prodej tepla tak byl nárůst instalovaného výkonu a průměrná venkovní teplota. Měsíc Průměrná venkovní teplota 2011 ( C) Průměrná venkovní teplota 2012 ( C) Leden 0,9 0,2 Únor -1,9-5,0 Březen 5,9 5,2 Duben 12,0 8,8 Květen 15,2 15,2 Červen 18,3 18,0 Červenec 17,9 19,5 Srpen 19,7 19,3 Září 15,8 14,4 Říjen 9,8 8,6 Listopad 6,0 6,0 Prosinec 2,1-0,7 11

12 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Souhrnné hodnoty za provozy společnosti v roce 2012 bez TI Energo s TI Energo Instalovaný výkon 19,776 MWe 22,290 MWe Výroba elektrické energie (brutto) 39,893 GWh 42,920 GWh Prodej elektrické energie 38,216 GWh 41,004 GWh Výroba tepla (brutto) 464,215 TJ 536,220 TJ Prodej tepla 433,488 TJ 497,320 TJ Aktivity v oblasti ŽP a pracovně-právních vztahů Díky kombinovanému způsobu výroby elektřiny a tepla a vysoké účinnosti přeměny primárního paliva přispívají kogenerační jednotky společnosti významným způsobem k úsporám emisí CO 2 a snížení znečištění ovzduší tuhými znečišťujícími látkami jsou tedy ohleduplné k životnímu prostředí. V oblasti pracovně-právních vztahů jsou dodržovány všechny legislativní závazky plynoucí z platných zákonů a vyhlášek, tato oblast včetně odměňování zaměstnanců je řízena vnitřními předpisy společnosti. Ve společnosti nepůsobí odborová organizace. V oblasti požární ochrany a bezpečnosti práce nemusela v roce 2012 společnost řešit žádné mimořádné události byl evidován pouze jeden pracovní úraz, který byl klasifikován bez zavinění organizace. Z personálního hlediska je provozní úsek stabilizovaný, nicméně do budoucna se předpokládá významné navýšení pracovníků v provozním útvaru díky novým projektům a akvizicím. Předpokládaný budoucí vývoj činnosti společnosti Společnost, vznikla jako moderní a zákaznicky orientovaná společnost, jejímž úkolem je zajistit rozvoj a následný provoz malých lokálních výroben elektřiny a tepla. Cílovými partnery jsou obce a města, provozovatelé CZT, průmysl, nemocnice, sportovní areály, ubytovací zařízení nebo komplexy obytných či administrativních budov. Dlouhodobým cílem nově založeného podniku je instalovat a následně provozovat kogenerační jednotky o kumulovaném výkonu cca 200 MWe. Události vzniklé po účetní závěrce společnosti Žádné události po rozvahovém dni nenastaly. 12

13 Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 Základní ekonomická charakteristika Ukazatel Jednotky Stav k Stav k Celková aktiva v tis. Kč Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v tis. Kč Zásoby v tis. Kč Pohledávky v tis. Kč Finanční majetek v tis. Kč Ostatní aktiva v tis. Kč Celková pasiva v tis. Kč Vlastní kapitál v tis. Kč základní kapitál v tis. Kč Cizí zdroje v tis. Kč Ostatní pasiva v tis. Kč 6 66 Celkový obrat v tis. Kč Hospodářský výsledek před zdaněním v tis. Kč Počet zaměstnanců osoby EBITDA v tis. Kč CAPEX v tis. Kč

14 Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 ROZVAHA (v tis. Kč) AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál - - Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek ocenitelná práva nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - - Dlouhodobý hmotný majetek pozemky stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek podíly ovládaná osoba Oběžná aktiva Zásoby materiál Dlouhodobé pohledávky pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba dlouhodobé poskytnuté zálohy Krátkodobé pohledávky pohledávky z obchodních vztahů pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba pohledávky podstatný vliv stát daňové pohledávky ostatní poskytnuté zálohy dohadné účty aktivní jiné pohledávky 14 6 Krátkodobý finanční majetek peníze účty v bankách Časové rozlišení náklady příštích období příjmy příštích období

15 Hlavní údaje z účetní závěrky PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál základní kapitál Kapitálové fondy emisní ážio ostatní kapitálové fondy oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku zákonný rezervní fond/nedělitelný fond statutární a ostatní fondy - - Výsledek hospodaření běžného účetního období neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Rezervy rezerva na daň z příjmů Dlouhodobé závazky dlouhodobé přijaté zálohy odložený daňový závazek Krátkodobé závazky závazky z obchodních vztahů závazky ke společníkům, členům družstva a k úč. sdružení závazky k zaměstnancům závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění stát daňové závazky a dotace krátkodobé přijaté zálohy dohadné účty pasivní jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci - - Časové rozlišení výdaje příštích období

16 Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč) Tržby za prodej zboží - Náklady vynaložené na prodané zboží - Obchodní marže - Výkony tržby za prodej vlastních výrobků Výkonová spotřeba spotřeba materiálu a energie služby Přidaná hodnota Osobní náklady mzdové náklady odměny členům orgánů společnosti a družstva náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění sociální náklady 570 Daně a poplatky 224 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu tržby z prodeje dlouhodobého majetku 663 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 838 Ostatní provozní výnosy 48 Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření -72 Výnosové úroky Ostatní finanční náklady 49 Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost 437 Mimořádné výnosy - Mimořádné náklady - Mimořádný výsledek hospodaření - Výsledek hospodaření za účetní období 437 Výsledek hospodaření před zdaněním

17 Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 CASH FLOW přehled o peněžních tocích (v tis. Kč) Běžné úč. období Minulé úč. období Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na počátku úč. období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace odpisy stálých aktiv zničení, fyzická likvidace, poškození, dary změna stavu opravných položek a rezerv zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv výnosy z dividend a podílů na zisku (s výjimkou inv. spol.) vyúčtované nákladové a výnosové úroky (mimo kapitalizovaných) případné úpravy o ostatní nepeněžní operace - - Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu změna stavu pohledávek z prov. činnosti, akt. účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních změna stavu krátk. Závazků z prov. Činnosti, pas. Účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních změna stavu zásob změna stavu krátk. fin. majetku nespadajícího do peň.pr. a ekv. - - Čistý peněžní tok provozní činnosti před zdaněním a mimoř. pol Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně min.obd Příjmy a výdaje tvořící mimoř. HV, vč. daně z příjmu z mim. činnosti - - Přijaté dividendy a podíly na zisku - - Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých (příp. krátk.) závazků spadajích do fin. č Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky - - Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a peň. ekvivalentů na konci období

18 Příloha k účetní závěrce 2012 Příloha k účetní závěrce prosinec

19 Příloha k účetní závěrce 2012 Příloha k účetní závěrce k v plném rozsahu Příloha je zpracována v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností společnosti a z dalších podkladů, které má společnost k dispozici. I. Obchodní název účetní jednotky (firma) Údaje se uvádějí v tis. Kč. II. Obecné údaje 1. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 1.1 Společnost NÁZEV: SÍDLO: Karolinská 661/4, Praha 8, Karlín, Česká republika IČ: PRÁVNÍ FORMA: společnost s ručením omezeným DATUM VZNIKU: 7. dubna 2010 ROZHODUJÍCÍ PŘEDMĚT ČINNOSTI: Výroba, rozvod a prodej tepla a výroba a prodej elektrické energie. 1.2 Osoby (fyzické, právnické), které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce (rovný a větší 20% ZK) Osoba Výše vkladu (v %) ČEZ, a.s. 50,1 TEDOM a.s. 49,9 A) POPIS ZMĚN A DODATKŮ PROVEDENÝCH V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V roce 2012 byly do obchodního rejstříku zapsány tyto změny: Na základě Smluv o převodech obchodních podílů ze dne byla dne zapsána do obchodního rejstříku změna společníků společnosti Obchodní podíly společníků Ing. Ivo Poukara, Ing. Josefa Jelečka a společnosti MOUFLECO HOLDINGS LIMITED v celkové výši 200 tis. Kč přešly na společnost TEDOM a.s. Obchodní podíl společnosti TEDOM a.s. tedy nově činí tis. Kč. Na společnost, se sídlem Praha 8, Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČ: , přešla v důsledku rozdělení odštěpením sloučením část obchodního jmění společnosti TEDOM, a.s., se sídlem Výčapy 195, okres Třebíč, PSČ 67401, IČ: , zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka Změna byla zapsána 31. prosince 2012 s účinností od

20 Příloha k účetní závěrce 2012 V souvislosti s přechodem části obchodního jmění došlo i k navýšení základního kapitálu společnosti ČEZ Energo, s.r.o. o 20 tis. Kč. Ke konci roku 2012 jsou tedy společníci společnosti následující: o ČEZ a.s. vklad ve výši tis. Kč (obchodní podíl 40101/80042) o TEDOM a.s. vklad ve výši tis. Kč (obchodní podíl 39941/80042) Rozvaha společnosti k obsahuje ve sloupci pro srovnatelné období údaje dle zahajovací rozvahy k B) POPIS ORGANIZAČNÍ STRUKTURY ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ ZÁSADNÍ ZMĚNY BĚHEM UPLYNULÉHO ÚČETNÍHO OBDOBÍ 20

21 Příloha k účetní závěrce 2012 C) JMÉNA A PŘÍJMENÍ ČLENŮ ORGÁNŮ: (K ROZVAHOVÉMU DNI) I) STATUTÁRNÍCH: Ing. Ivo Poukar, Ing. Lumír Žák, Ing. Michal Rzyman II) DOZORČÍCH: Ing. Mgr. Vladimír Hlavinka, Ing. Josef Jeleček, Mgr. Ing. Vojtěch Kopp, Marek Rosenbaum 2. ÚČASTI V PODNICÍCH 2.1 PODNIK, v němž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv (rovný a větší 20% ZK) Název Sídlo podniku Výše obchodního podílu (%) Přímý vliv: TI Energo, s.r.o. Karolinská 661/4, Praha 8 - Karlín 98 Na společnost přešla v roce 2011 v důsledku rozdělení odštěpením sloučením část obchodního jmění společnosti TEDOM a.s., se sídlem Výčapy 195, okres Třebíč, PSČ 67401, IČ: Součástí obchodního jmění byl i podíl na společnosti TEPLO IVANČICE, s.r.o., se sídlem Mjr. Nováka 1477/13, Ivančice, IČ: Valná hromada společnosti TEPLO IVANČICE, s.r.o. dne rozhodla o následujících změnách: o změně sídla společnosti tak, že novým sídlem společnosti je Praha 8, Karlín, Karolinská 661/4, PSČ o změně obchodní firmy tak, že obchodní firma bude znít TI Energo, s.r.o. 2.2 SMLUVNÍ DOHODY MEZI SPOLEČNÍKY (zakládající rozhodovací práva v těchto podnicích, bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu u těchto podniků): Ing. Ivo Poukar: jednatel společnosti jednatel společnosti TI Energo, s.r.o. 2.3 PODNIKY VE SKUPINĚ Název Vlastní kapitál (v tis. Kč) Účetní hospodářský výsledek (v tis. Kč) TI Energo, s.r.o ÚČETNÍ JEDNOTKY, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM Obchodní firma, název Sídlo Právní forma 2.5 OVLÁDACÍ SMLOUVY, SMLOUVY O PŘEVODECH ZISKU a jaké povinnosti z nich vyplývají Společnost nemá zmíněné smlouvy. 21

22 Příloha k účetní závěrce ZAMĚSTNANCI 3.1 OSOBNÍ NÁKLADY (v tis. Kč) Zaměstnanci Z toho řídící zaměstnanci Zaměstnanci Z toho řídící zaměstnanci Průměrný přepočtený počet Osobní náklady mzdové náklady odměny členům orgánů společnosti náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění sociální náklady VÝŠE ODMĚN ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ, JAKOŽ I VÝŠE VZNIKLÝCH NEBO SJEDNANÝCH PENZIJNÍCH ZÁVAZKŮ BÝVALÝCH ČLENŮ VYJMENOVANÝCH ORGÁNŮ - ÚHRNNÁ VÝŠE (v peněžní i naturální formě): STATUTÁRNÍCH DOZORČÍCH 720 tis. Kč 552 tis. Kč 4. VÝŠE (peněžní a naturální plnění) PŮJČEK, ÚVĚRŮ, POSKYTNUTÝCH ZÁRUK, OSTATNÍCH PLNĚNÍ osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních nebo jiných řídících a dozorčích orgánů včetně bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši odděleně za jednotlivé kategorie osob 4.1 AKCIONÁŘŮM SPOLEČNÍKŮM 4.2 ČLENŮM ORGÁNŮ STATUTÁRNÍCH DOZORČÍCH ŘÍDÍCÍCH III. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ INFORMACE 1.1 ZPŮSOB OCENĚNÍ A) ZÁSOB NAKUPOVANÝCH A VYTVOŘENÝCH VE VLASTNÍ REŽII Materiál a zboží je účtováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě, dopravné za dodání do provozovny. Materiál a zboží je oceňováno metodou pevných cen. 22

23 Příloha k účetní závěrce 2012 B) DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU VYTVOŘENÉHO VLASTNÍ ČINNOSTÍ Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je o něm účtováno jako o zásobách způsobem A. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. C) CENNÝCH PAPÍRŮ A MAJETKOVÝCH ÚČASTÍ Dlouhodobý finanční majetek do podniků ve skupině je účtován v pořizovací ceně. Je-li tržní hodnota tohoto finančního majetku trvale nižší než jeho účetní hodnota, je tato účetní hodnota snížena na hodnotu tržní. V případě přechodného snížení hodnoty tohoto majetku se tvoří opravná položka. Společnost provádí přecenění vkladů do dceřiných společností ekvivalenční metodou. D) ZPŮSOB STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY PŘÍSLUŠNÉHO MAJETKU A ZÁVAZKŮ Společnost Podíl na ZK, resp. na obchodním podílu v % Vlastní kapitál 2012 (v tis. Kč) Podíl na VK 2012 (v tis. Kč) Podíl na VK 2011 / vklad (v tis. Kč) Rozdíl (v tis. Kč) Účtování TI Energo, s.r.o /414 Celkem E) ZMĚNY REÁLNÉ HODNOTY V ÚČTOVÉ SKUPINĚ 41 (během účetního období v tis. Kč) Účet Počáteční stav Změna Konečný stav ZPŮSOB STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY (majetku oceněného a v této ceně pořízeného v průběhu běžného účetního období): A) DRUHY VEDLEJŠÍCH POŘIZOVACÍCH NÁKLADŮ 1.3 PODSTATNÉ ZMĚNY (vč. vyčíslení peněžních částek těchto změn ovlivňující výši majetku, závazků a hospodářského výsledku - lze-li je reálně stanovit) A) ZPŮSOB OCEŇOVÁNÍ (DŮVOD): nenastaly - ČÁSTKA: B) POSTUP ODPISOVÁNÍ (DŮVOD): S platností od došlo ke změně odepisování nově zařazených kogeneračních jednotek (kogeneračních jednotek zařazených od ). Nově jsou účetní odpisy počítány dle životnosti jednotlivých projektů. C) POSTUP ÚČTOVÁNÍ (DŮVOD): nenastaly - ČÁSTKA: D) USPOŘÁDÁNÍ POLOŽEK ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (DŮVOD): nenastaly - ČÁSTKA: 23