1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI 3 3. PROFIL SPOLEČNOSTI 4 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE 5 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ 7

Transkript

1 Výroční zpráva 2011

2

3 OBSAH 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI 3 3. PROFIL SPOLEČNOSTI 4 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE 5 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ 7 6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH - TRANS, SE ZA ROK ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE ÚČETNÍ ZÁVĚRKA KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI KONTAKTNÍ ÚDAJE 79 1 Výroční zpráva 2011

4 Výroční zpráva

5 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Společnost NH - TRANS, SE byla založena v roce Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Za dobu svého působení nasbírala bohaté zkušenosti a přepravila téměř 150 miliónů tun zboží. V dnešní době se řadí k předním českým a středoevropským zasílatelským společnostem. Název, sídlo a identifikace firmy: Společnost: NH - TRANS, SE Sídlo: Poděbradova 28, Ostrava 1, Vznik: Právní forma: evropská společnost Registrace: obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: CZ Základní kapitál: ,- Kč 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k : funkce jméno Představenstvo předseda Věslav Heczko místopředsedkyně Ing. Anna Molnárová člen Ing. Aleš Němčík, MBA Dozorčí rada předseda Ing. Oldřich Struminský místopředseda Ing. Zdeněk Trojek členka Vlasta Šulová Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k : funkce jméno Představenstvo předseda Ing. Aleš Němčík, MBA členka Ing. Anna Molnárová člen Ing. Oldřich Struminský Dozorčí rada předseda Ing. Peter Malec člen Ing. Zdeněk Trojek člen Ing. Ľubomír Loy Struktura akcionářů společnosti NH - TRANS, SE ke dni : Název společnosti Sídlo ZK v % ARZU VENTURES LIMITED 4 Naxou Street, 1070 Nicosia, Kypr Výroční zpráva 2011

6 3. PROFIL SPOLEČNOSTI Společnost NH TRANS, SE obstarává komplexní spediční a logistické služby do celého světa. Hlavním předmětem podnikání je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Orientuje se především na železniční a námořní přepravy a je známá také jako specialista na přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek. Společnost NH - TRANS, SE nabízí: Komplexní zasílatelské služby v oblasti železniční přepravy námořní přepravy silniční přepravy říční přepravy přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek překládky zboží v evropských přístavech překládky zboží z širokorozchodných vozů na vozy normálního rozchodu celní služby Kvalifikované poradenství Pronájem železničních vozů soukromý vozový park s více než 400 železničními vozy Komplexnost poskytovaných služeb je garantována úzkou spoluprací s dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s., která vlastní vnitrostátní a mezinárodní licenci k provozování drážní dopravy a disponuje vlastním parkem lokomotiv. NH - TRANS, SE a členství: přidružený člen Mezinárodní federace zasílatelských svazů FIATA člen Svazu spedice a logistiky České republiky člen Svazu dopravy České republiky NH - TRANS, SE a dceřiné společnosti: v tuzemsku podíl v % Ostravská dopravní společnost, a.s. 80,00 NH - TRANS Travel Agency s.r.o. 95,10 v zahraničí NH - TRANS Sp. z o.o. 100,00 VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu 28,00 (pouze dceřiné společnosti s podílem nad 10 %) Výroční zpráva

7 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE Vybrané obchodní ukazatele: Komodita ruda, struska železo a hutní materiál paliva, uhlí, koks, smola dolomit, vápno, vápenec, písek organické a anorganické chemické výrobky ostatní Přepravené množství (v tis. tun) Tržby z realizovaných přeprav (v tis. CZK) Vývoj přepraveného množství a tržeb z prodeje služeb v letech Podíl komodit na celkovém přepraveném množství v roce % % v tis. tun v tis. CZK 5% Přepravené množství ( v tis. tun ) Tržby realizovaných přeprav ( v tis. CZK ) 8% 3% 9% ruda, struska železo a hutní materiál paliva, uhlí, koks, smola dolomit, vápno, vápenec, písek organické a anorganické výrobky ostatní 5 Výroční zpráva 2011

8 Vývoj finančních ukazatelů Celková aktiva Stálá aktiva Zásoby Pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva Celková pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Ostatní pasiva Výnosy celkem Tržby za prodej zboží, vlastních výrobků a služeb, včetně aktivace Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření Zaměstnanci (počet) (v tis. Kč) Výroční zpráva

9 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ Organizační struktura společnosti (stav k ) VALNÁ HROMADA DOZORČÍ RADA PŘEDSTAVENSTVO GENERÁLNÍ ŘEDITEL PORADCE OBCHODNÍ ŘEDITEL ŘEDITELKA PRO MARKETING FINANČNÍ ŘEDITELKA ŘEDITELKA SPRÁVY MAJETKU ASISTENTKA OBCHODNÍHO ŘEDITELE ZÁSTUPCE OBCHODNÍHO ŘEDITELE OCELOVÉ PRODUKTY, PŘÍSTAVY, MOŘE STRATEGICKÉ SUROVINY ZÁSTUPCE PRO MARKETING ÚČETNÍ ODDĚLENÍ MZDY A PERSONALISTIKA RENTABILITA PŘEPRAVNÍCH SLUŽEB EVIDENCE A TARIFY, REKLAMACE SEKRETARIÁT SPRÁVCE INFORMAČNÍHO SYSTÉMU SPRÁVA MAJETKU CHEMIE OSTATNÍ ŽELEZO MIMOŘÁDNÉ ZÁSILKY, VAGÓNY Systém managementu kvality: Za účelem zvyšování kvality poskytovaných služeb se společnost rozhodla budovat a rozvíjet systém řízení jakosti podle normy ISO 9001:2000. Tento cíl se podařilo dosáhnout v roce 1997, kdy společnost získala certifikát systému řízení jakosti (QMS) za kvalitně poskytované služby obchodním partnerům. Od té doby již společnost Bureau Veritas Certification Czech Republic provedla 4 úspěšné recertifikační audity dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001: Výroční zpráva 2011

10 Výroční zpráva

11 6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH TRANS, SE ZA ROK 2011 Rok 2011 byl rokem pokračující hospodářské stagnace. Naše společnost NH TRANS, SE se podílela na přepravách množstvím 7,2 mil. tun přepraveného zboží, což nás řadí mezi nejvýznamnější spediční firmy v České republice. Kromě území České republiky, které bylo vždy naší doménou, jsme obhájili pozici významného dodavatele spedičních služeb i v zahraničí, a to zejména na Slovensku a v Polsku. Mezi důležité destinace východním směrem pak patřily rovněž Rumunsko a země bývalé Jugoslávie, kde jsme rozvinuli další aktivní spolupráce s dopravními společnostmi s přímou vazbou na významné výrobní společnosti, a díky tomu si zde vybudovali pevnější pozici. Výsledky dosažené v roce 2011 v porovnání s rokem předchozím hodnotíme uspokojivě, přestože se nám díky pokračující hospodářské recesi nepodařilo dosáhnout výsledků dosažených v roce Naše zákaznické portfolio bylo vždy tvořeno z velké části společnostmi z oblasti hutního, stavebního a chemického průmyslu. Odvětví, na která již tradičně zaměřujeme svou činnost v dopravě, významně postihla v roce 2009 celosvětová recese, což management společnosti přimělo ke změně ve směrování firmy. Zaměřili jsme se na komplexnost a efektivnost poskytovaných služeb s důrazem na efektivní vynakládání prostředků našich klientů, např. formou úspory nákladů urychlováním návratu pronajatých vozů z cizích železnic, regulací doběhu ucelených vlaků při kumulaci zásilek a kompletním servisem při přístavbě vozů v přepravách tuzemských i exportu. Uvedli jsme do života dlouhodobé projekty, ke kterým zejména zákazníci přispěli svými návrhy vedoucími k finální podobě logistického fungování nových přepravních řešení, za což jim chceme poděkovat. Tyto projekty by se však neuskutečnily bez vstřícné spolupráce s našimi dodavateli, partnery a v neposlední řadě také železničními dopravci, mezi které patří již řadu let společnost ČD Cargo, a.s. Vývoj přepravního trhu v posledních letech potvrdil, že záměr nabídnout našim zákazníkům v konkrétních obchodních případech možnost využití vlastních železničních vozů a lokomotiv, byl správným krokem. Ve spolupráci s dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s. byl takto vytvořen prostor pro nové přepravy a především byly eliminovány snahy sousedních dopravců o větší podíl na českém trhu. Tak jako v předchozích letech i v tomto roce pokračovalo odborné vzdělávání zaměstnanců společnosti. Ukázalo se, že systematická podpora prohlubování odbornosti zaměstnanců je jedním z důležitých pilířů každé úspěšné firmy a může v praxi představovat konkurenční výhodu. Z průzkumu spokojenosti zákazníků, který každoročně provádíme, vyplynulo, že naši zákazníci zaznamenali a ocenili lepší péči a přístup pracovníků spedice a cítili se komfortněji při řešení problémových situací v rámci České republiky i zahraničí. Rádi bychom tímto poděkovali všem našim obchodním partnerům za vzájemně prospěšnou spolupráci a zaměstnancům za odpovědnou práci a snahu o vytvoření dalších přidaných hodnot společnosti NH - TRANS, SE. Na závěr bychom chtěli vyslovit přání, aby nadcházející rok dopadl lépe než rok předchozí, neboť v průběhu prvního kvartálu 2012 připravujeme nová, efektivnější systémová opatření včetně restrukturalizace celé firmy. 9 Výroční zpráva 2011

12 7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI K vykazovala společnost celková aktiva netto ve výši tis. Kč. Oproti minulému období došlo ke snížení o tis. Kč. Dlouhodobý majetek byl ve výši tis. Kč. Oproti minulému období došlo ke snížení o tis. Kč, a to zejména zvýšením hodnoty nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku o 788 tis. Kč, pořízením hmotného majetku v pořizovací hodnotě tis. Kč, prodejem hmotného majetku v zůstatkové ceně 281 tis. Kč a odpisy dlouhodobého majetku, které za rok 2011 činily tis. Kč. Dále meziročně došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého finančního majetku o 316 tis. Kč vlivem tvorby opravné položky a přecenění u majetku oceněného v cizí měně. Oběžná aktiva byla ve výši tis. Kč. Meziročně došlo k jejich snížení o tis. Kč. Tento pokles byl způsoben především snížením objemu pohledávek z obchodního vztahu o tis. Kč a snížením objemu krátkodobého finančního majetku o tis. Kč. Vlastní kapitál společnosti byl ve výši tis. Kč. Vlivem dosaženého výsledku hospodaření za účetní období roku 2011 a výplaty dividendy v roce 2011 došlo k meziročnímu snížení o tis. Kč. Cizí zdroje činily ke dni účetní závěrky tis. Kč. Meziročně vykázaly pokles o tis. Kč, a to zejména vlivem snížení stavu rezerv o tis. Kč, snížením stavu krátkodobých závazků o tis. Kč a snížením bankovních úvěrů o tis. Kč. Časové rozlišení činilo tis. Kč a vykázalo meziroční nárůst o tis. Kč. Výroční zpráva

13 8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dozorčí rada společnosti NH TRANS, SE, v roce 2011 průběžně vykonávala svoji působnost a plnila své úkoly v souladu s právními předpisy, stanovami NH TRANS, SE, v souladu se svým jednacím řádem a platnými smluvními ujednáními. Dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti a přijímala opatření představenstva a managementu společnosti. Představenstvo NH TRANS, SE, poskytovalo dozorčí radě pro výkon kontrolní činnosti předepsané či požadované informace a podklady. Představenstvo se pravidelně zúčastňovalo všech zasedání a průběžně dozorčí radu informovalo zejména o podnikatelských aktivitách, výsledcích hospodaření a přijímaných opatřeních. Dozorčí rada NH TRANS, SE na svém zasedání dne projednala dokumenty Zpráva představenstva o výsledcích podnikatelské činnosti a stavu majetku NH TRANS, SE za období , Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za období , Zpráva nezávislého auditora a přezkoumala dokumenty Účetní závěrka společnosti NH TRANS, SE, za období , Konsolidovaná účetní závěrka společnosti NH TRANS, SE, za období , Výroční zprávu a Návrh na rozdělení zisku NH TRANS, SE, za období Na základě přezkoumání dokumentů předložených představenstvem a ověření účetní závěrky i řádné konsolidované účetní závěrky a výroční zprávy ke dni auditorem a jeho výroků, které jsou bez výhrad, doporučuje dozorčí rada všechny výše uvedené dokumenty ke schválení valnou hromadou společnosti NH TRANS, SE. V Ostravě dne Ing. Peter Malec Předseda dozorčí rady 11 Výroční zpráva 2011

14 9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Výroční zpráva

15 13 Výroční zpráva 2011

16 Výroční zpráva

17 15 Výroční zpráva 2011

18

19 10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2012 Do roku 2012 vstupuje společnost NH TRANS, SE stabilizovaná, finančně zdravá, s dobrou bonitou, s korektními vztahy s našimi zákazníky i obchodními partnery a s kolektivem kvalitních zaměstnanců. Hlavním cílem firmy pro rok 2012 je obhájit pozici lídra českého spedičního trhu a snaha o zvýšení podílu přepraveného zboží v zahraničí, především na území sousedních železnic. Pozitivním impulsem pro splnění předsevzatých cílů a pro další vývoj společnosti je již realizovaná změna v podobě celkové restrukturalizace firmy. V rámci nové organizační struktury byl vytvořen nový úsek Project Management office, prostřednictvím kterého se chceme více zaměřit na rozvojové projekty s cílem maximálně vyhovět současným požadavkům zákazníků a vyjít vstříc jejich logistickým potřebám. Dalším obchodním záměrem společnosti bude v následujících letech, zefektivnit práci s vlastním vozovým parkem a v rámci nových logistických řešení ve větší míře zapojit do našich přeprav slovenské říční přístavy v Komárně a Bratislavě. Rovněž bychom chtěli navázat na úspěšně zvládnuté projekty přeprav kontejnerovými vlaky a nadále tento druh dopravy rozvíjet. Nastartované změny považujeme za cenné východisko k dalšímu směrování firmy a za předpoklad akceschopnosti společnosti v zostřujícím se konkurenčním prostředí, které v současnosti vytváří také nové výzvy a příležitosti. 17 Výroční zpráva 2011

20 Výroční zpráva

21 11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Účetní závěrka k 31. prosinci 2011 NH - TRANS, SE Poděbradova 28, Ostrava 1 IČ: V Ostravě sestaveno zpracovala: Ing. Monika Barglová hlavní účetní schválila: Ing. Anna Molnárová finanční ředitelka podepsali: Ing. Aleš Němčík, MBA předseda představenstva Ing. Anna Molnárová členka představenstva 19 Výroční zpráva 2011

22

23 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA v tis. Kč k ROZVAHA Brutto Korekce Netto Netto Netto AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Výroční zpráva 2011

24 v tis. Kč k PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezervy na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C. I. Časové rozlišení C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Výroční zpráva

25 v tis. Kč k VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti S splatná odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Výroční zpráva 2011

26 Výroční zpráva

27 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2011 NH - TRANS, SE účetní jednotka V Ostravě sestaveno zpracovala: Ing. Monika Barglová hlavní účetní schválila: Ing. Anna Molnárová finanční ředitelka podepsali: Ing. Aleš Němčík, MBA předseda představenstva Ing. Anna Molnárová členka představenstva 25 Výroční zpráva 2011

28

29 OBSAH 1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Popis společnosti Obecné účetní zásady Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Zásoby Pohledávky Přijaté úvěry Finanční nájem Devizové operace Účtování nákladů a výnosů Splatná a odložená daň Dlouhodobý majetek Zásoby Pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Opravné položky Vlastní kapitál Rezervy Závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Časové rozlišení Daň z příjmů Odložená daň Leasing a nájem Závazky nevykázané v rozvaze Výnosy z provozní činnosti Spotřebované nákupy a služby Osobní náklady Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) Přehled o peněžních tocích Informace o nákladech auditu Významné události po datu účetní závěrky Výroční zpráva 2011

30 1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak. 2. Popis společnosti Obchodní firma: NH - TRANS, SE Založení: Právní forma: evropská společnost Zapsána: obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 Sídlo: Poděbradova 28, Ostrava IČ: Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k : Název společnosti Sídlo Stát ZK v % ARZU VENTURES LIMITED 4 Naxou Street, 1070 Nicosia Kypr 100 V roce 2011 nedošlo ke změnám v obchodním rejstříku. Složení orgánů společnosti k 31. prosinci 2011: funkce jméno vznik funkce vznik členství Představenstvo předseda Věslav Heczko místopředsedkyně Ing. Anna Molnárová člen Ing. Aleš Němčík, MBA Dozorčí rada předseda Ing. Oldřich Struminský místopředseda Ing. Zdeněk Trojek členka Vlasta Šulová Složení orgánů společnosti k 20. dubnu 2012: funkce jméno vznik funkce vznik členství Představenstvo předseda Ing. Aleš Němčík, MBA členka Ing. Anna Molnárová člen Ing. Oldřich Struminský Dozorčí rada předseda Ing. Peter Malec člen Ing. Zdeněk Trojek člen Ing. Ľubomír Loy Výroční zpráva

31 3. Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost použila při sestavení účetní závěrky za rok 2011, resp. 2010, jsou následující: 3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady související s pořízením. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů. 3.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, kurzové rozdíly a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku v souladu s Interní směrnicí U-8. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů. Účetní odpisy jsou vypočteny z pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost a do účetnictví je zaveden na základě Protokolu o zařazení majetku. Účetní jednotka uplatňuje rozdílnou výši účetních a daňových odpisů. 3.3 Dlouhodobý finanční majetek Akcie / podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží, vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem ČNB platným k Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnou pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Zásoby jsou účtovány způsobem A. Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou. 29 Výroční zpráva 2011

32 3.5 Pohledávky Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pohledávek po splatnosti se jejich hodnota snižuje pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu. Při tvorbě opravných položek k pohledávkám po splatnosti se postupuje v souladu s Interní směrnicí U Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorent poskytnutý na běžný bankovní účet se vykazuje v úvěrech dle data splatnosti. 3.7 Finanční nájem Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční nájem končí a účetní jednotka dle smlouvy majetek odkoupí. Leasingové splátky hrazené předem by se časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá. 3.8 Devizové operace Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku. Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce; k jsou přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku. 3.9 Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Výjimku tvoří případy obsažené v Interní směrnici U-6. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy Splatná a odložená daň Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.) Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné v období, ve kterém je odložená daň uplatněna. Společnost k účtovala o odložené pohledávce. Výroční zpráva

33 4. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek Stav Přírůstky Úbytky Stav Přírůstky Úbytky Stav Pořizovací cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem Stav Přírůstky Úbytky Stav Přírůstky Úbytky Stav Oprávky Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Celkem Netto Netto Zůstatková cena Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy Celkem Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpisy jsou stanoveny individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci majetku je účtováno na základě Protokolu o zařazení majetku v měsíci, v němž došlo k zařazení majetku do užívání. Dlouhodobý nehmotný majetek byl v roce 2011, resp zcela odepsán. Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy platnými v době aktivace daného majetku. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 782 tis. Kč k , resp. 663 tis. Kč k V roce 2009 bylo zahájeno pořízení nového informačního systému. Nedokončená investice byla k v hodnotě tis. Kč, k v hodnotě tis. Kč. Aktivace majetku je plánovaná v roce Výroční zpráva 2011

34 b) Dlouhodobý hmotný majetek Stav Přírůstky Úbytky Stav Přírůstky Úbytky Stav Pořizovací cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Stav Přírůstky Úbytky Stav Přírůstky Úbytky Stav Oprávky Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Netto Netto Zůstatková cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci z toho stroje a zařízení z toho inventář Jiný DHM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou účtovány do nákladů ve výši tis. Kč v roce 2011, resp tis. Kč v roce Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách tis. Kč k , resp tis. Kč k Společnost tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku (viz. bod 11). Jejich tvorba se odvíjí z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy. V roce 2011 jsou vytvořeny rezervy na opravy ve výši tis. Kč, resp. ve výši tis. Kč v roce Tvorba rezerv je zaúčtována ve prospěch nákladů. V roce 2011 jsou čerpány rezervy na opravy ve výši tis. Kč, resp. ve výši tis. Kč v roce Čerpání rezerv je zaúčtováno na vrub nákladů. Výroční zpráva

35 c) Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Běžné období stav k Podíl Podíl Vlastní Podíl Zisk/ Společnost Sídlo v tis. Kč v % kapitál na VK ztráta NH - TRANS Sp. z o.o. Bytomska 9, Szczecin , NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Tyršova 6, Ostrava , Ostravská dopravní společnost, a.s. U Tiskárny 616/9, Ostrava , Podíly celkem Minulé období stav k Podíl Podíl Vlastní Podíl Zisk/ Společnost Sídlo v tis. Kč v % kapitál na VK ztráta NH - TRANS Sp. z o.o. Bytomska 9, Szczecin , NH - TRANS Travel Agency s.r.o. Tyršova 6, Ostrava , Ostravská dopravní společnost, a.s. U Tiskárny 616/9, Ostrava , Podíly celkem Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem Běžné období stav k Podíl Podíl Společnost Sídlo v tis. Kč v % VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Dolenjska cesta 244, Ljubljana Podíly celkem 63 Minulé období stav k Podíl Podíl Společnost Sídlo v tis. Kč v % VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu Dolenjska cesta 244, Ljubljana Podíly celkem 61 Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu. Dlouhodobé půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv V roce 2011 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr. 33 Výroční zpráva 2011

36 5. Zásoby Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka je stanovena vedením společnosti na základě vyhodnocení morálního zastarání zásob. Účetní jednotka v roce 2011 netvořila opravné položky k zásobám. 6. Pohledávky Pohledávky z běžného obchodního styku dle splatnosti Ve splatnosti Po splatnosti do a více Celkem Pohledávky po splatností 5 a více let činí 248 tis. Kč k , resp. 175 tis. Kč k K neuhrazeným pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou tvořeny opravné položky na vrub nákladů. Opravné položky k jednotlivým pohledávkám se stanoví na základě zvážení jejich rizikovosti a soudní vymahatelnosti. V roce 2011 je celková výše tvorby opravné položky tis. Kč, resp tis. Kč v roce Společnost z důvodů nedobytnosti, zamítnutí konkurzu, vyrovnání a z důvodů obdobného rázu odepsala v roce 2011 do nákladů pohledávku ve výši 6 tis. Kč, resp. v roce 2010 ve výši 35 tis. Kč. Výše zrušených opravných položek zaúčtovaných v roce 2011 činila tis. Kč, resp tis. Kč v roce Opravné položky jsou uvedeny v rozvaze ve sloupci korekce. Přehled opravných položek je uveden v bodě 9 této Přílohy. Pohledávky sloužící jako zástava či záruka V roce 2011, resp společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky. Dohadné účty aktivní a pasivní Společnost vytvořila dohadné účty aktivní, které představují očekávanou výši tržeb z přeprav uskutečněných za rok 2011 v hodnotě tis. Kč a tržby za provozní činnost v hodnotě 985 tis. Kč. Dohadné účty aktivní za rok 2010 byly ve výši tis. Kč (očekávaná výše tržeb z přepravy) a tržby za provozní činnosti v hodnotě 1 tis. Kč. Dohadné položky pasivní tvoří náklady na uskutečněnou přepravu v roce 2011 v očekávané výši tis. Kč a náklady z provozní činnosti ve výši tis. Kč. Dohadné účty pasivní za rok 2010 byly ve výši tis. Kč (očekávané náklady z přepravy) a náklady z provozní a finanční činnosti ve výši 682 tis. Kč. Výroční zpráva

37 7. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně, na běžných bankovních účtech a hodnotou cenin (stravenek). Stav finančního majetku (zůstatky v cizí měně přepočtené kurzem ČNB platným k ) činil tis. Kč, resp tis. Kč k Společnost má otevřeny kontokorentní účty a uzavřeny smlouvy na krátkodobé úvěry u následujících bankovních ústavů ve výši: Bankovní ústav Výše kontokorentu Měna Úvěrový rámec Měna HSBC Bank, plc CZK CZK CITIBANK, a.s CZK CZK KB, a.s CZK K společnost čerpala kontokorent u HSBC Bank, plc ve výši tis. Kč, k společnost nečerpala kontokorent ani krátkodobý úvěr. 8. Časové rozlišení Náklady příštích období zahrnují především náklady na přepravy, reklamu, předplatné časopisů, aktualizace programu, nákup dálničních známek a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosy za přepravy, úrokové výnosy a pojistné plnění a jsou zaúčtovány do výnosů roku Výroční zpráva 2011

38 9. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv a blíže jsou popsány v bodech 4, 5 a 6 této Přílohy. Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění. Stav Přírůstky Úbytky Stav Přírůstky Úbytky Stav Opravné položky Dluhodobý nehmotný majetek (DNM) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Nedokončený DNM Nedokončený DHM Poskytnuté zálohy na DNM a DHM Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý majetek celkem Materiál Nedokončená výroba Polotovary Výrobky Zboží Zásoby celkem Majetkové cenné papíry Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ostatní Dlouhodobé pohledávky celkem Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky ostatní Krátkodobé pohledávky celkem Opravné položky celkem Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti je tvořen akciemi o nominální hodnotě tis. Kč. Všechny akcie jsou kmenové, listinné znějící na jméno. Převoditelnost akcií je podmíněna předchozím souhlasem valné hromady. Počet akcií Nominální hodnota akcie ,- Kč ,- Kč 6 10,- Kč Výroční zpráva

39 Stav Zvýšení Snížení Stav Zvýšení Snížení Stav Vlastní kapitál Základní kapitál zapsaný v OR Základní kapitál nezapsaný v OR Mezisoučet Vlastní akcie a obchodní podíly Součet Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceň. rozdíly z přecenění při přeměnách Rezervní fondy Zisk minulých účetních období Ztráta minulých účetních období 0 0 Zisk/ztráta běžného účetního období Vlastní kapitál celkem Rezervní fond byl v předchozích účetních obdobích vytvořen v zákonné výši a dále do něj účetní jednotka nepřiděluje peněžní prostředky. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti konané dne byl dosažený zisk z roku 2010 ve výši tis. Kč spolu s částí nerozděleného zisku minulých let ve výši tis. Kč, tzn. celková částka ve výši 120 miliónů Kč vyplacena akcionáři jako dividenda. Zároveň valná hromada schválila řádnou a konsolidovanou účetní závěrku za rok Rezervy Společnost vytváří rezervy na opravy železničních vagónů, které má v majetku a od roku 2011 rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku Zákonné rezervy jsou vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku v následujících letech. Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Ostatní rezervy na opravy železničních vagónů, jsou vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezerv je stanovena na základě předpokládané kalkulace oprav za jednotlivé typy železničních vagónů. Zůstatek interních rezerv představuje rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku Stav Tvorba Čerpání Stav Tvorba Čerpání Stav Rezervy Opravy dlouhodobého majetku - žel. vag Opravy dlouhodobého majetku - budovy Rezervy podle zvl. předpisů celkem Opravy dlouhodobého majetku - žel. vag Rezervy interní Rezervy ostatní Rezervy celkem Výroční zpráva 2011

40 12. Závazky Závazky z běžného obchodního styku dle splatnosti Ve splatnosti Po splatnosti do a více Celkem Závazky po splatnosti 5 a více let k činí tis. Kč, resp tis. Kč k Závazky ke státnímu rozpočtu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění Daně z příjmů Ostatní daně Sociální zabezbečení Zdravotní pojištění Celkem Společnost nemá závazky po splatnosti vůči státnímu rozpočtu, České správě sociálního zabezpečení, zdravotním pojišťovnám. 13. Dlouhodobé bankovní úvěry Společnost má od roku 2007 sjednaný bankovní úvěr u HSBC Bank, plc ve výši tis. Kč, s termínem splatnosti a úrokovou sazbou 1M PRIBOR + 1 % p.a. Zůstatek tohoto úvěru k je ve výši tis.kč, z toho část splatná do jednoho roku je v hodnotě tis. Kč. 14. Časové rozlišení Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně souvisí, a zahrnují především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například úroky, pojištění, deponie vozů, vrátka nájmu za PC, služby spojené s provozem nemovitostí. Výnosy příštích období a dohadné položky jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně a časově souvisí a zahrnují především výnosy z přepravy, z provozních činností (pojistné plnění) a jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně souvisí. Výroční zpráva

41 15. Daň z příjmů Odhad výše roční daně Zisk + (ztráta -) před zdaněním Připočitatelné položky (+) Odpočitatelné položky (-) Základ daně Odečty od základu daně (-) 0 Sazba daně v % 19 Daň z příjmu Odložená daň k Odložená daň Běžné období Závazek Pohledávka Celkem Sazba Pohledávka (+) / Závazek (-) Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM , Opravné položky k pohledávkám , Rezervy , Jiné , Celkem k Odložená daň Minulé období Závazek Pohledávka Celkem Sazba Pohledávka (+) / Závazek (-) Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM , Opravné položky k pohledávkám , Rezervy , Jiné 0 19,00 0 Celkem Leasing a nájem Společnost eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. Přehled majetku najatého formou finančního leasingu, tedy s následným právem odkupu majetku po uplynutí sjednané doby, je uveden v následující tabulce. Zahájení Trvání leasingu Celková hodnota Splatno v násl. Předmět finančního leasingu leasingu v měsících leasingu Měna letech v tis. CZK železniční vagóny typ Res 25 ks 3/ EUR železniční vagóny typ Eas 80 ks 12/ EUR Závazky plynoucí z leasingových smluv za železniční vagóny jsou v měně EUR a jejich výše k činí ve firemní měně tis. Kč. K byl tento stav ve firemní měně tis. Kč. 39 Výroční zpráva 2011

42 18. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost nemá k závazky nezachycené v rozvaze mimo závazků uvedených v bodě 16 této Přílohy. V roce 2010 uhradila společnost NH TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in opreme d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ (dále Alpos ) z titulu přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek společnosti NH TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost NH TRANS, SE vykázaný v rozvaze. Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. V roce 2011 vstoupila společnost Alpos do procesu restrukturalizace. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznána a bude uspokojena z výnosu z prodeje předmětu zástavy. Další závazky neevidované v rozvaze představovaly leasingové splátky železničních vagónů uvedené v bodě 17 této Přílohy. 19. Výnosy z provozní činnosti Tržby za prodej zboží Tržby za prodej zboží celkem 0 0 Tržby za výrobky a služby tržby z přepravy z toho ČR z toho EU z toho mimo EU tržby z pronájmu ostatní Tržby za výrobky a služby celkem Tržby za prodej DNM, DHM, materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosy z provozní činnosti celkem Spotřebované nákupy a služby Spotřeba materiálu Spotřeba energie Materiál a energie celkem Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Nájemné Leasingové nájemné Ostatní služby Spotřebované služby celkem Ostatní finanční náklady a výnosy V položce ostatní finanční náklady jsou evidovány kurzové ztráty ve výši tis. Kč a bankovní poplatky ve výši 447 tis. Kč. V položce ostatní finanční výnosy jsou evidovány kurzové zisky ve výši tis. Kč. Výroční zpráva