SY M PAT I A, a. s. Výročná správa za rok 2005

Transkript

1 V ZÁ J O M N Á ŽI VO T N Á P O I S Ť O V ŇA SY M PAT I A, a. s. Výročná správa za rok 2005

2 ÚDAJE O POISŤOVNI A PREDMET ČINNOSTI Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s., (ďalej označovaná aj Poisťovňa alebo Spoločnosť ), má sídlo v Bratislave, Trnavská cesta 50. Poisťovňa, ako akciová spoločnosť, bola založená 30. augusta 1994 a zapísaná do Obchodného registra 19. októbra 1994, oddiel: Sa, vložka č. 723/B, IČO: Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s., je majiteľom licencie na poskytovanie životného i neživotného poistenia. V priebehu roku 2005 poskytovala oba typy poistenia. Poisťovňa sa počas roku 2005 zameriavala na poisťovaciu činnosť, zábrannú činnosť a uzatváranie sprostredkovateľských zmlúv s fyzickými a právnickými osobami na zjednávanie poistenia v jej prospech. Dňa na základe žiadosti Vzájomnej životnej poisťovne Sympatia, a.s. o predchádzajúci súhlas Úrad pre finančný trh rozhodnutím č. GRUFT-005/2005/PPK schválil prevod časti poistného kmeňa spoločnosti Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s. na spoločnosť Union poisťovňa, a.s.. Rozhodnutie nadobudlo právoplatnosť dňa a prevod časti poistného kmeňa na základe Zmluvy o prevode časti poistného kmeňa nadobudol účinnosť Dňa na základe žiadosti Vzájomnej životnej poisťovne Sympatia, a.s. o predchádzajúci súhlas Úrad pre finančný trh rozhodnutím č. GRUFT-004/2005/PPK schválil prevod časti poistného kmeňa spoločnosti Vzájomná životná poisťovňa, a.s. na spoločnosť ING Životná poisťovňa, a.s.. Rozhodnutie nadobudlo právoplatnosť dňa a prevod časti poistného kmeňa na základe Zmluvy o prevode časti poistného kmeňa nadobudol účinnosť dňa Dňa na základe žiadosti Vzájomnej životnej poisťovne Sympatia, a.s. o predchádzajúci súhlas Národná banka Slovenska rozhodnutím č. UDK-001/2006/VPPZ udelila súhlas na vrátenie povolenia na vykonávanie poisťovacej činnosti č.52/1941/1994 zo dňa Rozhodnutie nadobudlo právoplatnosť dňa Členmi štatutárnych a dozorných orgánov k 31. decembru 2005 sú: Predstavenstvo poisťovne Predseda: p. Alexandra Pavlovičová, od p. Ľubomír Ružek, od do Členovia: p. Marek Guranič, od p. Ľubomír Ružek, od do p. Jana Sulíková, od do Dozorná rada Predseda: p. Frans van der Ent, od p. Michal Němec, od do Člen: p. Zuzana Adamová, od p. Michal Němec, od p. Ľubomír Vražda, od do p. Michal Lazar, od do Priemerný počet zamestnancov Priemerný počet zamestnancov Spoločnosti v roku 2005 bol 23, z toho 3 vedúci zamestnanci (v roku 2004 bol 37, z toho 4 vedúci zamestnanci). 2

3 INFORMÁCIE O AKCIONÁROCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Štruktúra akcionárov Spoločnosti do 30. septembra 2005 bola nasledovná: Podiel na základnom imaní TSKK % TBIH Financial Services Group N.V ,00 CELKOM ,00 Dňa 30. septembra 2005 kúpila spoločnosť ING Continental Europe Holdings B.V. so sídlom Amstelveenseweg 500, 1081KL Amsterdam, Holandsko, 100%-ný podiel na Spoločnosti, takže stav k 31. decembru 2005 je nasledovný: Podiel na základnom imaní TSKK % ING Continental Europe Holdings B. V: ,00 CELKOM ,00 Zmena akcionárov je k 31. decembru 2005 v obchodnom registri zapísaná. AKTÍVA Finančné umiestnenie investície Stavy na účtoch finančného umiestnenia k a sú nasledovné: Stav k 31/12/2004 Stav k 31/12/2005 FINANČNÉ UMIESTNENIE FU v OS a ostatné dlhod. pohľadávky * Podielové CP a vklady v OS s rozh. vplyvom 0 0 * Podielové CP a vklady v OS s podst. vplyvom Ostatné finančné umiestnenie *Cenné papiere s pevným výnosom *Vklady v bankách *Iné finančné umiestnenia 0 0 OPRAVNÉ POLOŽKY FU v OS a ostatné dlhod. Pohľadávky * Podielové CP a vklady v OS s rozh. vplyvom 0 0 * Podielové CP a vklady v OS s podst. vplyvom Ostatné finančné umiestnenie 0 0 * Cenné papiere s pevným výnosom 0 0 * Vklady v bankách 0 0 * Iné finančné umiestnenia 0 0 ČISTÁ ÚČTOVNÁ HODNOTA

4 Podielové cenné papiere a vklady v obchodných spoločnostiach s podstatným vplyvom Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s., sa v októbri 2004 stala 34%-ným spoluzakladateľom spoločnosti Sympatia Pohoda, dôchodková správcovská spoločnosť, a.s., ktorej hlavným predmetom činnosti je vytváranie a správa dôchodkových fondov na vykonávanie starobného dôchodkového sporenia podľa zákona 43/2004 Z.z. o starobnom dôchodkovom sporení v znení neskorších predpisov. Dňa bola uzavretá Zmluva o kúpe cenných papierov medzi Vzájomnou životnou poisťovňou Sympatia, a.s. ako predávajúcim a ING Životnou poisťovňou, a.s. ako kupujúcim, kde predmetom kúpy a predaja bolo 74 ks cenných papierov emitenta Sympatia Pohoda, d.s.s., a.s., čo predstavuje 24,67%-ný podiel na základnom imaní spoločnosti Sympatia - Pohoda, d.s.s., a.s.. Registrácia prevodu cenných papierov bola uskutočnená v deň platnosti a účinnosti zmluvy, kúpna cena vo výške tis. Sk bola uhradená na účet predávajúceho v zmysle Zmluvy o kúpe cenných papierov dňa Dňa sa konalo mimoriadne valné zhromaždenie (MVZ) spoločnosti Sympatia - Pohoda, d.s.s., a.s., ktoré bolo uznášaniaschopné v plnom rozsahu, nakoľko boli na ňom prítomní všetci akcionári spoločnosti Sympatia Pohoda, d.s.s., a.s.. MVZ schválilo zrušenie spoločnosti Sympatia Pohoda, d.s.s., a.s. bez likvidácie z dôvodu jej zlúčenia so spoločnosťou ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. ako nástupníckou spoločnosťou s účinnosťou ku dňu MVZ schválilo zmluvu o zlúčení spoločnosti Sympatia Pohoda, d.s.s., a.s. ako zanikajúcej spoločnosti a ING d.s.s., a.s. ako nástupníckej spoločnosti z ktorej vyplýva, že Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s. sa nestáva po zlúčení akcionárom spoločnosti ING, d.s.s., a.s., ale má nárok na vyrovnací podiel za svojich 28 ks akcií. Zlúčenie spoločností a výmaz z obchodného registra spoločnosti Sympatia Pohoda, d.s.s., a.s. bolo zrealizované s účinnosťou k a vyrovnací podiel za akcie vo výške tis. Sk bol vyplatený v zmysle Zmluvy o zlúčení Ostatné finančné umiestnenia Štruktúra ostatných finančných umiestnení k je nasledovná: Štátne dlhopisy (určené na predaj) splatnosť počet nominálna Alikvotný Reálna kusov hodnota úrokový výnos hodnota CELKOM Štátny dlhopis Štátny dlhopis CELKOM Vklady v bankách Termínované vklady Istrobanka, a.s ING BANKA BRATISLAVA ČSOB, a.s CELKOM

5 Nehmotný majetok Zhrnutie pohybov nehmotného majetku počas roka 2005 je nasledovné: Stav k 31/12/04 Prírastky Úbytky Presuny Stav k 31/12/05 Obstarávacia cena: Software Ostatný nehmotný majetok Celkom Oprávky: Software Ostatný nehmotný majetok Celkom ZOSTATKOVÁ HODNOTA Hmotný majetok Zhrnutie pohybov hmotného majetku počas roka 2005 je nasledovné: Stav k 31/12/04 Prírastky Úbytky Presuny Stav k 31/12/05 Obstarávacia cena: Motorové vozidlá Prevádzkový hnuteľný majetok Celkom Oprávky: Motorové vozidlá Prevádzkový hnuteľný majetok Celkom ZOSTATKOVÁ HODNOTA Pokladničné hodnoty a bankové účty Štruktúra pokladničných hodnôt a bankových účtov je k nasledovná: Bežné účty Peniaze v pokladniciach Ceniny 12 2 Opravná položka Celkom

6 Pohľadávky z poistenia a zaistenia Štruktúra pohľadávok z poistenia a zaistenia je k nasledovná: Pôvod pohľadávky Pohľadávky z poistenia voči poisteným Pohľadávky zo zaistenia 0 22 Ostatné pohľadávky z poistenia a zaistenia Pohľadávky z poistenia celkom Opravné položky k pohľadávkam z poistenia Čistá hodnota pohľadávok Štruktúra pohľadávok z poistenia voči poisteným podľa jednotlivých poistných produktov je k nasledovná: Doplnkové zdravotné poistenie Zmluvné poistenie cudzincov Poistenie ušlého zárobku Úrazové poistenie 0 0 Poistenie finančných splátok Životné poistenie CELKOM Štruktúra pohľadávok z poistenia (brutto suma) podľa doby splatnosti je k nasledovná: *predplatené poistné do 1 roka *predplatené poistné nad 1 rok 0 0 Celkom predplatené poistné *zostatková doba splatnosti do 1 roka Celkom zostatková doba splatnosti *po splatnosti do 1 roka *po splatnosti nad 1 rok Celkom po splatnosti POHĽADÁVKY Z POISTENIA CELKOM

7 Ostatné pohľadávky Ostatné pohľadávky celkom Opravné položky k ostat. pohľadávkam celkom Čistá hodnota ostatných pohľadávok Štruktúra ostatných pohľadávok podľa zostatkovej doby splatnosti je k nasledovná: *zostatková doba splatnosti do 1 roka *zostatková doba splatnosti nad 1 rok Celkom zostatková doba splatnosti *po splatnosti do 1 roka 0 0 *po splatnosti nad 1 rok 85 0 Celkom po splatnosti 85 0 Ostatné pohľadávky celkom Účty časového rozlíšenia a prechodné účty aktív Zostatky na účtoch časového rozlíšenia sa k vzťahujú hlavne na: * Náklady budúcich období Príjmy budúcich období 22 0 Kurzové rozdiely aktívne 0 0 Celkom PASÍVA Vlastné imanie Zhrnutie pohybov vlastného imania počas roka 2005 je nasledovné: Základné Ostatné Oceňovacie Nerozdelený Neuhrad. HV bežného Celkom imanie fondy rozdiely zisk min. rokov strata min. roka rokov Stav k 31/12/ Rozdelenie zisku roku * prídel do RF 0 * nerozdelený zisk * neuhradená strata 0 Odložená daň 0 Zvýšenie ZI 0 Oceňovacie rozdiely HV roku Stav k 31/12/

8 Technické rezervy Zloženie technických rezerv k bolo nasledovné: Stav k 31/12/2004 Tvorba Použitie Stav k 31/12/2005 REZERVA NA POISTNÉ BUDÚCICH OBDOBÍ Neživotné poistenie * priame poistenie *pasívne zaistenie Životné poistenie * priame poistenie * pasívne zaistenie REZERVY ŽIVOTNÉHO POISTENIA * matematická rezerva * pasívne zaistenie REZERVA NA POISTNÉ PLNENIA Neživotné poistenie * nahlásené poistné udalosti * nenahlásené poistné udalosti * pasívne zaistenie Životné poistenie * nahlásené poistné udalosti * nenahlásené poistné udalosti REZERVA NA POISTNÉ PRÉMIE A ZĽAVY CELKOM Ostatné rezervy Stav k 31/12/2004 Tvorba Použitie Stav k 31/12/2005 CELKOM Záväzky z poistenia a zaistenia Štruktúra záväzkov z poistenia a zaistenia je k nasledovná: Pôvod záväzku Záväzky z poistenia voči poistencom 11 6 Záväzky pri operáciách zaistenia 0 39 Ostatné záväzky z priameho poistenia a zaistenia Celkom Netechnické záväzky Štruktúra netechnických záväzkov je k je nasledovná: Prijaté preddavky Prijaté preddavky Celkom 6 6 8

9 Sociálny fond Tvorba a čerpanie sociálneho fondu boli v roku 2004 a 2005 nasledovné: Začiatočný stav Tvorba z nákladov Čerpanie Konečný stav Tvorba sociálneho fondu pozostáva z povinného prídelu 0,6% z objemu miezd (50 tis. Sk).V roku 2005 bol SF čerpaný na stravovanie (17 tis. Sk), regeneráciu pracovnej sily (161,5 tis. Sk) a narodenie dieťaťa (2,5 tis. Sk). Ostatné záväzky Ostatné záväzky CELKOM Štruktúra netechnických a ostatných záväzkov podľa doby splatnosti je k nasledovná: *zostatková doba splatnosti do 1 roka *zostatková doba splatnosti nad 1 rok 0 0 Celkom zostatková doba splatnosti *po splatnosti do 1 roka *po splatnosti nad 1 rok 0 6 Celkom po splatnosti NETECHNICKÉ ZÁVAZKY CELKOM Účty časového rozlíšenia a prechodné účty pasív Účty časového rozlíšenia a prechodné účty pasív vykazujú nulový zostatok. CELKOM Daňové pohľadávky a záväzky Štruktúra pohľadávok a záväzkov voči daňovému úradu je k nasledovná: Pohľadávky Záväzky Daň z príjmov Ostatné priame dane 182 Nepriame dane Odložená daňová pohľadávka, záväzok 211 CELKOM

10 VÝNOSY A NÁKLADY NEŽIVOTNÉ POISTENIE Predpísané poistné v hrubej výške Priame poistenie Doplnkové zdravotné poistenie Zmluvné poistenie cudzincov Poistenie ušlého zárobku Úrazové poistenie Poistenie finančných splátok CELKOM Postúpené zaisťovateľovi Doplnkové zdravotné poistenie 0 0 Zmluvné poistenie cudzincov 0 0 Poistenie ušlého zárobku 0 0 Úrazové poistenie 52 0 Poistenie finančných splátok CELKOM Prijaté poistné v hrubej výške Doplnkové zdravotné poistenie Zmluvné poistenie cudzincov Poistenie ušlého zárobku Úrazové poistenie Poistenie finančných splátok CELKOM Náklady na poistné plnenia v hrubej výške Doplnkové zdravotné poistenie Zmluvné poistenie cudzincov Poistenie ušlého zárobku Úrazové poistenie 6 1 Poistenie finančných splátok CELKOM Podiel zaisťovateľov na nákladoch na poistné plnenia predstavoval k sumu 0 tis. Sk. k sumu 240 tis. Sk. 10

11 Obstarávacie náklady na poistné zmluvy Doplnkové zdravotné poistenie Zmluvné poistenie cudzincov Poistenie ušlého zárobku Úrazové poistenie Poistenie finančných splátok PN CELKOM Správna réžia Doplnkové zdravotné poistenie Zmluvné poistenie cudzincov Poistenie ušlého zárobku Úrazové poistenie Poistenie finančných splátok CELKOM ŽIVOTNÉ POISTENIE Predpísané poistné v hrubej výške Priame poistenie Individuálne poistné zmluvy Kolektívne poistné zmluvy 0 0 Celkom Bežné poistné sumy Jednorazové poistné sumy 0 0 Celkom Zmluvy bez podielov na ziskoch Zmluvy s podielom na ziskoch 0 0 Zmluvy, pri kt. riziko FU nesie poistený 0 0 Celkom Predpísané poistné postúpené zaisťovateľom predstavovalo k výšku 47 tis. Sk, k : 22 tis. Sk. Prijaté poistné v hrubej výške Živ. Poist. s krytím riz. Krit. chorôb CELKOM

12 Náklady na poistné plnenia v hrubej výške Kritická choroba 0 0 Smrť 0 0 Odkup, vrátane vrátenia vkladu Odstúpenie od zmluvy 0 0 CELKOM Podiel zaisťovateľov na nákladoch na poistné plnenia predstavoval k sumu 0 tis. Sk, k tis. Sk. Finančné a ostatné technické výnosy a náklady Štruktúra finančných a ostatných technických výnosov a nákladov k je nasledovná: Podielové CP Štátne dlhopisy Termín. vklady Bežné účty Iné Spolu ŽIVOTNÉ POISTENIE Ostatné technické náklady Výnosy z FU ostatné technické výnosy Celkom technický účet k ŽP NEŽIVOTNÉ POISTENIE Ostatné technické náklady Prevedené výnosy z FU Ostatné technické výnosy Celkom technický účet k NŽP NETECHNICKÝ ÚČET Náklady na FU 0 Tvorba opravných položiek k FU Náklady na realizáciu FU Výnosy z FU Použitie opravných položiek k FU Výnosy z realizácie FU Prevod výnosov z FU na tech. účet Celkom netechnický účet CELKOM Zamestnanci Mzdy Odmeny členov štatutár orgánov OON, odstupné Odvody Tvorba SF Ostatné CELKOM

13 Ostatné netechnické výnosy a náklady Ostatné netechnické výnosy Celkom Ostatné netechnické náklady Celkom Správna réžia k k 31/12/2005 správna réžia celkom preúčtovanie správnej réžie ostatné netechnické náklady Mimoriadne výnosy a náklady Mimoriadne výnosy Celkom 0 72 Mimoriadne náklady Celkom Po 31. decembri 2005 nastali nasledovné významné udalosti: dňa na základe žiadosti Vzájomnej životnej poisťovne Sympatia, a.s. o predchádzajúci súhlas Úrad pre finančný trh rozhodnutím č. GRUFT-005/2005/PPK schválil prevod časti poistného kmeňa spoločnosti Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s. na spoločnosť Union poisťovňa, a.s.. Rozhodnutie bolo správoplatnené dňa a prevod časti poistného kmeňa nadobudol účinnosť dňa na základe žiadosti Vzájomnej životnej poisťovne Sympatia, a.s. o predchádzajúci súhlas Úrad pre finančný trh rozhodnutím č. GRUFT-004/2005/PPK schválil prevod časti poistného kmeňa spoločnosti Vzájomná životná poisťovňa, a.s. na spoločnosť ING Životná poisťovňa, a.s.. Rozhodnutie nadobudlo právoplatnosť dňa a prevod časti poistného kmeňa nadobudol účinnosť dňa na základe žiadosti Vzájomnej životnej poisťovne Sympatia, a.s. o predchádzajúci súhlas Národná banka Slovenska rozhodnutím č. UDK-001/2006/VPPZ udelila súhlas na vrátenie povolenia na vykonávanie poisťovacej činnosti č.52/1941/1994 zo dňa Rozhodnutie nadobudlo právoplatnosť dňa dňa sa konalo Mimoriadne valné zhromaždenie spoločnosti Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s., ktoré udelilo súhlas s odovzdaním povolenia na vykonávanie poisťovacej činnosti spoločnosti dňa sa konalo Mimoriadne valné zhromaždenie spoločnosti Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a.s., ktoré rozhodnutím jedného akcionára schválilo zmenu stanov spoločnosti, zmenu predmetu podnikania spoločnosti a zmenu mena spoločnosti na ING Services, a.s.. 13

14 ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a. s. 14

15 SÚVAHA Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a. s. 15

16 SÚVAHA (v tis. Sk) Aktíva Nehmotný majetok Finančné umiestnenie (investície) Pohľadávky Ostatné aktíva Účty časového rozlíšenia a prechodné účty aktívne Aktíva spolu Pasíva Vlastné imanie Technické rezervy Rezervy Záväzky Účty časového rozlíšenia a prechodné účty pasívne Pasíva spolu

17 VÝKAZ ZISKOV A STRÁT Vzájomná životná poisťovňa Sympatia, a. s. 17

18 VÝKAZ ZISKOV A STRÁT (v tis. Sk) Technický účet k neživotnému poisteniu Zaslúžené poistné, bez zaistenia: predpísané poistné v hrubej výške: predpísané poistné v hrubehj výške postúpené zaisťovateľom: zmena stavu technickej rezervy na poistné budúcich období, bez zaistenia: Prevedený výsledok z finančného umiestnenia z netechnického účtu: Ostatné technické výnosy, bez zaistenia: Náklady na poistné plnenia, bez zaistenia: náklady na poistné plnenia: zmena stavu technickej rezervy na poistné plnenia: Zmena stavu iných technických rezerv, bez zaistenia: Prémie a zľavy, bez zaistenia: Čistá výška prevádzkových nákladov: obstarávacie náklady na poistné zmluvy: správna réžia: Ostatné technické náklady, bez zaistenia: Zmena stavu technickej rezervy na vyrovnanie mimoriadnzch rizík: Výsledok technického účtu k neživotnému poisteniu Technický účet k životnému poisteniu Zaslúžené poistné, bez zaistenia: predpísané poistné v hrubej výške: predpísané poistné v hrubej výške postúpené zaisťovateľom: zmena stavu technickej rezervy na poistné budúcich období, bez zaistenia: Výnosy z finančného umiestnenia: Prírastky hodnoty finančného umiestnenia: 64 0 Ostatné technické výnosy, bez zaistenia: 0 81 Náklady na poistné plnenia, bez zaistenia: náklady na poistné plnenia v hrubej výške: podiel zaistovateľov na nákladoch na poistné plnenia: 35 0 zmena stavu technickej rezervy na poistné plnenia, bez zaistenia: Zmena stavu ostatných technických rezerv, bez zaistenia: Prémie a zľavy, bez zaistenia: 0 0 Čistá výška prevádzkových nákladov: obstarávacie náklady na poistné zmluvy: 0 0 správna réžia: Náklady na finančné umiestnenie: Úbytky hodnoty finančného umiestnenia: 0 0 Ostatné technické náklady, bez zaistenia: Prevedené výnosy z finančného umiestnenia na netechnický účet: 0 0 Výsledok technického účtu k životnému poisteniu Netechnický účet Výsledok technického účtu k neživotnému poisteniu: Výsledok technického účtu k životnému poisteniu: Výnosy z finančného umiestnenia: Prírastky hodnoty finančného umiestnenia: Prevedené výnosy z finančného umiestnenia: 0 0 Náklady na finančné umiestnenie: Úbytky hodnoty finančného umiestnenia: 0 0 Prevedený výsledok z finančného umiestnenia: Ostatné výnosy: Ostatné náklady: Daň z príjmov z bežnej činnosti: Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti po zdanení: Mimoriadne výnosy: 0 72 Mimoriadne náklady: Mimoriadny výsledok hospodárenia: Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti: 0-14 Hospodársky výsledok za účtovné obdobie

19 1. Nehmotný investičný majetok Software Ostatný nehmotný majetok Úprava Finančné umiestnenie Finančné umiestnenie v obchodných spoločnostiach: Sympatia Pohoda, d.s.s, a.s Ostatné finančné umiestnenie: Cenné papiere s pevným výnosom Vklady v bankách Úprava Pohľadávky Pohľadávky z poistenia a zaistenia Poskytnuté zálohy Ostatné pohľadávky Úprava Ostané aktíva Hmotný hnuteľný majetok hmotný hnuteľný majetok úprava Pokladničné hodnoty a ostatný finančný majetok bežné účty peniaze a ceniny úprava Vlastné imanie Základné imanie Fondy Oceňovacie rozdiely z ocenenia majetku a záväzkov Výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Technické rezervy Technická rezerva na poistné budúcich období Technická rezerva na životné poistenie Technická rezerva na poistné plnenie Technická rezerva na poistné prémie a zľavy Technická rezerva na vyrovnávanie mimoriadnych rizík Záväzky Bankové úvery 0 0 Ostatné záväzky záväzky z poistenia a zaistenia sociálny fond ostatné