Závěrečný účet za rok 2014

Transkript

1 Obec Dolní Chvatliny Závěrečný účet za rok 2014 Údaje o organizaci Název Adresa IČ Právní forma Obec Obec Dolní Chvatliny Dolní Chvatliny Dolní Chvatliny Kontaktní údaje Telefon podatelna@dolnichvatliny.cz Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Rozpočtové hospodaření - sumárně Daňové příjmy Plnění sdílených daní po měsících Plnění sdílených daní v minulých třech letech Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Analýza příjmů a výdajů po měsících Měsíční stav finančních prostředků Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Porovnání aktiv a pasiv Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů Strana 1/15

2 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Rozdíl Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Odvod z loterií a podobných her kromě z výher.hrac.přístro Správní poplatky Daň z nemovitých věcí Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z pronájmu movitých věcí Příjmy z pronájmu majetku j.n Příjmy z úroků (část) Příjmy z prodeje krátkodob.majetku a drob.dlouhodob.majet Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Rozdíl 3111 Příjmy z prodeje pozemků Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM Strana 2/15

3 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Potraviny Prádlo, oděv a obuv Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Poskytované zálohy vlastní pokladně Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady(část) Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Náhrady mezd v době nemoci Dary obyvatelstvu Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu Nespecifikované rezervy Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Rozdíl 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Budovy, haly a stavby Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM Strana 3/15

4 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Strana 4/15

5 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY Třída Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y VÝDAJE Třída Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída Krátkodobé financování z tuzemska FINANCOVÁNÍ Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) CELKEM FINANCOVÁNÍ DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) Strana 5/15

6 Sdílené daně po měsících Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Strana 6/15

7 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf PŘÍJMY Rozdíl Pěstební činnost Vodní díla v zemědělské krajině Ostatní záležitosti kultury Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Sportovní zařízení v majetku obce Ostatní zájmová činnost a rekreace Bytové hospodářství Výstavba a údržba místních inženýrských sítí Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M P Ř Í J M Y Paragraf VÝDAJE Rozdíl 1031 Pěstební činnost Silnice Provoz veřejné silniční dopravy Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod Úpravy drobných vodních toků Předškolní zařízení Základní školy Školní stravování při předškolním vzdělávání Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Pořízení,zachování a obnova hodnot kulturních Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Ostatní tělovýchovná činnost Využití volného času dětí a mládeže Ostatní zájmová činnost a rekreace Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj Sběr a svoz nebezpečných odpadů Sběr a svoz komunálních odpadů Sběr a svoz ostatních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana obyvatelstva Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do zastupitelstev ÚSC Volby do Evropského parlamentu Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované C E L K E M V Ý D A J E Strana 7/15

8 Porovnání příjmů a výdajů Měsíc Příjmy Výdaje Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Základní běžný účet Pokladna Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Strana 8/15

9 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Podpora Velkého dechového orchestru Rozdíl Rozdíl 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Příjmy: Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Nákup ostatních služeb UZ Výdaje: Podpora obnovy a rozvoje venkova Rekonstrukce zvoničky v Horních Chvatlinách Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Opravy a udržování UZ Výdaje: Účelová dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Nákup materiálu jinde nezařazený Služby telekomunikací a radiokomunikací Nákup ostatních služeb Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění UZ Výdaje: Účelová dotace na výdaje spojené s přípravami a konáním voleb do Evropského parlamentu Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní platy Ostatní osobní výdaje Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Nákup materiálu jinde nezařazený Služby telekomunikací a radiokomunikací Nákup ostatních služeb Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje: Strana 9/15

10 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ Rozdíl Rozdíl 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti - OP LZZ Rozdíl 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v pracovním poměru Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: Rozdíl CELKEM PŘÍJMY: CELKEM VÝDAJE: Strana 10/15

11 Porovnání aktiv a pasiv A K T I V A Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Nedokončený dlouhodobý nehm. majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oprávky k nehm.výsledkům výzk. a vývoj Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku Zboží na skladě Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti Opravné položky k odběratelům Základní běžný účet územ.samospr.celků Pokladna Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Dary a jiná bezúplatná předání Ostatní náklady z činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Strana 11/15

12 Porovnání aktiv a pasiv A K T I V A Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery Pomocný účet pro přílohu P A S I V A Dodavatelé Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Jiné přímé daně Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Dohadné účty pasivní Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodob. majetku Oceňovací rozdíly při prv.použití metody Výsledek hosp.předch.účetních období Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy ze místních poplatků Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje pozemků Ostatní výnosy z činnosti Úroky Ostatní finanční výnosy Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků Strana 12/15

13 Porovnání závazků a pohledávek Závazky Dodavatelé Zaměstnanci Sociální zabezpečení Jiné přímé daně Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Porovnání závazků a pohledávek Pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y V Ý D A J E Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis: Kostková Radka v. r. Statutární zástupce Podpis: František Protiva v. r. Razítko organizace Strana 13/15

14 Komentář Celkové rozpočtované příjmy za rok 2014 činí Kč a výdaje Kč. Příjmy tvoří: Tř. 1 Daňové příjmy Tř. 2 Nedaňové příjmy Tř. 3 Kapitálové příjmy Tř. 4 Přijaté transfery Daňové příjmy byly naplněny na 101,11 schváleného rozpočtu. Třída 1 obsahuje mimo příjmů z daní i příjmy z místních poplatků za odpad, ze psů, z odvodu z loterií a podobných her a správní poplatky (např. za přihlášení k trvalému pobytu, výpisy přes Czechpoint apod.) Nedaňové příjmy byly naplněny na 120,57 schváleného rozpočtu a na 105,07 upraveného rozpočtu. Třída 2 obsahuje příjmy z pronájmů pozemků, movitých věcí a nemovitostí, příjmy z činnosti místní správy, odměny za tříděný odpad a elektroodpad, příjmy z úroků. Kapitálové příjmy nebyly rozpočtovány. Třída 3 obsahuje příjmy z prodeje pozemků. Přijaté transfery byly naplněny na 100 upraveného rozpočtu. Třída 4 obsahuje dotace na provoz Velkého dechového orchestru, dotace na rekonstrukci kapličky v Horních Chvatlinách, dotace od Úřadu práce na pracovníka, dotace na zajištění voleb do Parlamentu ČR, zastupitelstev a Evropského parlamentu a neinvestiční dotace na výkon státní správy a na volby. Výdaje tvoří: Pěstební činnost (par. 1031) - dohody o provedení práce a pohonné hmoty Silnice (par. 2212) - dohody o provedení práce, údržba silnic a oprava Pitná voda (par. 2310) - projektová dokumentace vodovodu a kanalizace, rozbory vody pro mateřskou školu a kuchyň Odvádění a čištění odpadních vod (par. 2321) - odvoz a likvidace fekálií obecního úřadu, kuchyně a obchodu Úpravy drobných vodních toků (par. 2333) - dohody o provedení práce, oprava hráze rybníka v Dolních Chvatlinách Předškolní zařízení (par. 3111) - příspěvek na provoz mateřské školy, elektrická energie ve zbývající části budovy Knihovna (par. 3314) - dohoda o provedení práce, nákup knih a materiálu Kultura - Velký dechový orchestr (par. 3319) - dohody o provedení práce, nákup materiálu, pohonné hmoty, telefony, nájemné zkušební místnosti a divadla, nákup sak, pohoštění při koncertě a poplatky OSA Ochrana kulturních památek (par. 3326) - oprava kapličky v Horních Chvatlinách Strana 14/15

15 Ostatní činnosti v kultuře (par. 3399) - dohody o provedení práce, nákup materiálu a drobného dlouhodobého majetku, služby, nákup dárkových balíčků jubilantům Tělovýchova - žáci (par. 3419) - elektrická energie ve fotbalových kabinách, pohonné hmoty, pronájem haly pro žáky, příspěvek klubu Dětské a víceúčelové hřiště (par. 3421) - dohody o provedení práce, materiál, pohonné hmoty, ostatní služby Klubovny obecní - v Horních Chvatlinách a Mančicích (par. 3429) - dohody o provedení práce, drobný dlouhodobý hmotný majetek, elektrická energie Bytové hospodářství (3612) - opravy a údržba Veřejné osvětlení (par. 3631) - elektrická energie, opravy a údržba a projektování Pohřebnictví (par. 3632) - dohody o provedení práce, elektrická energie, pohonné hmoty Komunální služby (par. 3639) - příspěvek Mikroregionu Kouřimsko, daň z nemovitosti za obecní pozemky, daň z prodeje pozemku Nakládání s odpady (par. 3721,3722,3723) - sběr a svoz komunálních, nebezpečných a ostatních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň (par. 3745) - dohody o provedení práce, drobný dlouhodobý hmotný majetek, nákup materiálu, pohonné hmoty, ostatní služby, opravy a údržba Požární ochrana (par. 5512) dobrovolná část - nákup materiálu, elektrická energie v hasičárně v Mančicích, pohonné hmoty, oprava vnitřků hasičárny v Mančicích Zastupitelstva obcí (par. 6112) - odměny členům zastupitelstva, povinné pojistné na sociální a zdravotní pojištění, cestovné Volby (par. 6115, 6117) odměny, materiál, cestovné, služby, telefony, náhrady mezd, stravné Činnost místní správy (par. 6171) - platy zaměstnanců, dohody o provedení práce, povinné pojistné na sociální, zdravotní a zákonné úrazové pojištění, učební pomůcky, drobný dlouhodobý hmotný majetek, nákup materiálu, elektrická energie obecní úřad, poštovné, telefony, internet a sms infokanál, právní a poradenské služby, školení, ostatní služby, opravy a údržba, programové vybavení, cestovné, pohoštění, platby za přestupky občanů Výdaje z finančních operací (par. 6310) - bankovní poplatky Pojištění (par. 6320) - pojištění obecního majetku Přílohy k Závěrečnému účtu za rok 2014 Finanční výkaz FIN 2-12 M Rozvaha sestavená k Výkaz zisku a ztrát sestavený k Příloha sestavená k Účetní výkazy příspěvkové organizace Mateřské školy rozvaha, výkaz zisku a ztrát, příloha Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Strana 15/15