STÁTNÍ POZEMKOVÝ ÚŘAD. Závěrečný účet. organizační složky státu za rok

Transkript

1 STÁTNÍ POZEMKOVÝ ÚŘAD Závěrečný účet organizační složky státu za rok

2 Obsah 1 CHARAKTERISTIKA PŮSOBNOSTI A HLAVNÍ ÚKOLY SOUHRNNÉ HODNOCENÍ PLNĚNÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ Přehled o úpravách rozpočtu a o skutečnosti u základních ukazatelů rozpočtu SPÚ na rok PŘÍJMY Privatizace Restituce VÝDAJE Rovnoměrnost čerpání výdajů Ostatní výdaje na státní politiku resortu, inspekční, kontrolní a výzkumnou činnost Pozemkové úpravy, národní dotace Oblast správy nemovitostí Nároky z nespotřebovaných výdajů Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků PŘEHLED ZÁLOHOVÝCH PLATEB NA PRÁCE A DODÁVKY, KTERÉ NEBYLY V ROCE 2015 REALIZOVÁNY VÝDAJE NA FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU, KAPITÁLOVÉ VÝDAJE KONTROLNÍ A AUDITNÍ ČINNOST, STÍŽNOSTI ZÁVĚR

3 Tabulkové přílohy Obsah Tabulka Bilance příjmů a výdajů v druhovém členění rozpočtové skladby tabulka č. 1 Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtů tabulka č. 2 Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků tabulka č. 3 Přehled o čerpání výdajů účelově určených na financování programů tabulka č. 7 reprodukce majetku vedených v informačním systému programového financování SMVS 2

4 1 Charakteristika působnosti a hlavní úkoly Státní pozemkový úřad byl zřízen ke dni 1. ledna 2013 na základě zákona č. 503/2012 Sb., o Státním pozemkovém úřadu. Spojením zbytkových agend PFČR s činností Ústředního pozemkového úřadu MZe vznikl zcela nový Státní pozemkový úřad v čele s ústředím. V rámci jednotlivých vyšších územně samosprávných celků vykonávají činnost Státního pozemkového úřadu krajské pozemkové úřady, přičemž pro řízení o pozemkových úpravách zřizuje pobočky krajských pozemkových úřadů, jejichž územní působnost odpovídá území jednoho nebo více okresů. Státní pozemkový úřad navazuje na činnost bývalého Pozemkového fondu ČR a pozemkových úřadů. Státní pozemkový úřad je příslušný hospodařit s nemovitostmi, které byly ve správě Pozemkového fondu ČR, a rovněž se stavbami využívanými k vodohospodářským melioracím pozemků a souvisejícím vodním dílům ve vlastnictví státu. Převody zemědělských pozemků probíhají i nadále formou veřejných nabídek, které jsou zveřejňovány na internetových stránkách SPÚ. Nový zákon o Státním pozemkovém úřadě v oblasti převodu pozemků převzal řadu dalších principů a institutů zrušených zákonů č. 569/1991 Sb., o Pozemkovém fondu ČR, a č. 95/1999 Sb., o podmínkách převodu zemědělských a lesních pozemků z vlastnictví státu na jiné osoby. Zbývající rozpracované případy jsou průběžně dokončovány podle dosavadních právních předpisů. Pokračuje se ve vypořádávání restitučních nároků a další převody nemovitostí dle zákona č. 229/1991 Sb. (zákon o půdě) s tím, že Státní pozemkový úřad současně rozhoduje o nárocích oprávněných osob v působnosti bývalých pozemkových úřadů. Nový úřad rovněž vykonává působnost dle zákona č. 92/1991 Sb., o podmínkách převodu majetku státu na jiné osoby, a pokračuje v privatizaci majetku, se kterým je příslušný hospodařit. Státní pozemkový úřad pokračuje v činnosti zrušených pozemkových úřadů v oblasti pozemkových úprav dle zákona č. 139/2002 Sb., o pozemkových úpravách a mimo jiné organizuje komplexní pozemkové úpravy s důrazem na výstavbu a rekonstrukci polních cest, protierozních mezí, poldrů, biokoridorů a jiných krajinných prvků. Řízení o pozemkových úpravách zahájená před 1. lednem 2013 se dokončují podle nového zákona o Státním pozemkovém úřadu. Od 1. ledna 2013 vykonává Státní pozemkový úřad jako právní nástupce Pozemkového fondu ČR roli povinné osoby dle zákona č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi, a přijímá výzvy oprávněných osob k vydání zemědělských nemovitostí, které před 1. lednem 2013 spravoval Pozemkový fond ČR. Současně je Státní pozemkový úřad pro samotné majetkové vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi i příslušným pozemkovým úřadem. Působnost SPÚ je stanovena zákony: Zákon č. 503/2012 Sb., o Státním pozemkovém úřadu a o změně některých souvisejících zákonů. 3

5 Zákon č. 229/1991 Sb., o úpravě vlastnických vztahů k půdě a jinému zemědělskému majetku (zákon o půdě), ve znění pozdějších předpisů. Zákon č. 219/2000 Sb., o majetku České republiky a jejím vystupování v právních vztazích (zákon o majetku ČR), ve znění pozdějších předpisů. Zákon č. 139/2002 Sb., o pozemkových úpravách a pozemkových úřadech. Zákon č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi. 2 Souhrnné hodnocení plnění závazných ukazatelů Rozpočet organizační složky státu (dále jen OSS) Státního pozemkového úřadu (dále jen SPÚ) v roce 2015 zahrnoval příjmy a výdaje vlastního úřadu. V průběhu roku byla v OSS SPÚ provedena Ministerstvem financí (dále jen MF) řada rozpočtových opatření na pokrytí nezajištěných potřeb ve schváleném rozpočtu, zejména na financování pozemkových úprav v roce 2015 a na úpravu prostředků na platy a příslušenství dle Usnesení vlády č. 748/2015, přesunem z kapitoly Všeobecná pokladní správa (VPS). Celkové výdaje SPÚ na rok 2015 ve schváleném rozpočtu ve výši ,00 Kč byly rozpočtovými opatřeními MF zvýšeny na ,00 Kč (celkové zvýšení o ,00 Kč). V rámci kapitoly, na základě ukončení připravených projektů z OPŽP, které nebyly realizovány, byly finanční prostředky přesunuty v rámci resortu. Tím došlo ke snížení výdajů o ,00 Kč na částku ,00 Kč. Skutečné čerpání výdajů za rok 2015 činilo ,53 Kč, tj. na 84,81 % rozpočtu po změnách, z toho běžné výdaje byly čerpány na 78,30 % v částce ,87 Kč a kapitálové výdaje na 94,45 % částkou ,66 Kč. Pro srovnání uvádíme skutečné čerpání celkových výdajů za roky : Rok celkový výdaj , , ,53 % plnění 73,17% 74,26% 84,81% meziroční zvýšení/-snížení , , Přehled o úpravách rozpočtu a o skutečnosti u základních ukazatelů rozpočtu SPÚ na rok 2015 Schválený rozpočet příjmů ,00 Kč Snížení ,00 Kč Rozpočet po změnách ,00 Kč Skutečnost ,35 Kč Plnění příjmů na upravený rozpočet 145,45 % Schválený rozpočet běžných výdajů ,00 Kč Zvýšení ,14 Kč 4

6 Rozpočet po změnách ,14 Kč Skutečnost ,87 Kč Plnění běžných výdajů na upravený rozpočet 78,30 % Schválený rozpočet kapitálových výdajů ,00 Kč Zvýšení ,86 Kč Rozpočet po změnách ,86 Kč Skutečnost ,66 Kč Plnění kapitálových výdajů na upravený rozpočet 94,45 % 3 Příjmy V rozpočtu SPÚ byly zahrnuty nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a transfery. Schválený rozpočet příjmů činil celkem ,00 Kč, v tom: příjmy z rozpočtu Evropské unie bez společné zemědělské politiky ,00 Kč. V průběhu roku byl rozpočet příjmů snížen o ,00 Kč (zrušení projektů z OPŽP a přesunutí v rámci resortu). Celkový rozpočet příjmů byl naplněn na 145,45 % částkou ,00 Kč, v tom: příjmy z rozpočtu Evropské unie bez společné zemědělské politiky na 0,00 %. Tabulka struktury příjmů v roce 2015 Rozpočet schválený Rozpočet po změnách Skutečnost % plnění třída 2 - nedaňové příjmy , , ,57 179,53% třída 3 - kapitálové příjmy , , ,78 117,56% třída 4 - přijaté transfery , , ,00 177,55% CELKEM , , ,35 145,45% Pro srovnání uvádíme plnění příjmů v letech rok celkový příjem , , ,00 % plnění 63,87% 96,14% 145,45% meziroční zvýšení/-snížení , , Privatizace Oblast privatizace zahrnuje převod státní zemědělské půdy dle zákona č. 503/2012 Sb., ve znění pozdějších převodů (dále jen zákon o SPÚ ), privatizaci majetku dle zákona č. 92/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o privatizaci ), a také převody a směny pozemků dle ustanovení 17 odst. 3 zákona č. 229/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o půdě ). Do oblasti převodu státní zemědělské půdy dále řadíme převody pozemků pro těžbu nerostů dle zákona č. 44/1988 Sb., ve znění pozdějších předpisů a převod práva nebo příslušnosti hospodaření s majetkem státu na jiné organizační složky státu a státní příspěvkové organizace, a to na základě ustanovení zákona č. 219/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. 5

7 Převod zemědělských pozemků podle zákona o SPÚ Převod státní půdy do vlastnictví jiných osob vycházející ze zákona o SPÚ zaznamenal v roce 2015 oproti roku 2014 pokles. Z přiloženého přehledu je zřetelný posun a nárůst v agendě směnných smluv. Hlavním důvodem proč poklesla výměra převedené půdy je zrušení dvou plánovaných veřejných nabídek pozemků dle 12 zákona o SPÚ, které byly zrušeny na základě nutnosti zachovat část zemědělské půdy pro státní rezervu, použití v rámci pozemkových úprav, pro rozvojové programy státu, dostavbu komunikací, protipovodňová opatření atd. Během roku 2015 se podařilo dokončit všechny rozpracované převody započaté ještě dle zákona č. 95/1999 Sb., dle přechodných ustanovení ve smyslu 22 zákona č. 503/2012 Sb., rozpracovaných ještě dle zákona č. 95/1999 Sb. Za dané období výrazněji narostl počet bezúplatně převedených pozemků na obce a kraje, zvýšil se i převod pozemků na vlastníky staveb. Od do bylo převedeno pozemků o výměře 6 423,09 ha. Z tohoto počtu bylo prodáno pozemků o výměře 5 852,66 ha v kupní ceně ,82 tis. Kč a zbývajících pozemků o výměře 570,43 ha bylo převedeno bezúplatně na obce, kraje, veřejné vysoké školy a veřejné výzkumné instituce. Převody těchto pozemků byly realizovány uzavřením smluv. Z celkového počtu převedených pozemků byly uzavřeny smlouvy se splátkovým režimem na pozemků, tedy 11,12%. Převody podle zákona o SPÚ jsou podrobněji znázorněny v tabulkách Převod pozemků a grafech. Převod pozemků za období od do : Typ převodu Počet Podíl na celkovém počtu převedených pozemků v % Výměra (v ha) Podíl na celkové převedené výměře v % Kupní cena (v tis. Kč) Bezúplatné převody na ,59 obce a kraje 569,22 8,87 0 Úplatné převody na obce 88 0,51 4,22 0, Bezúplatné převody na VVI a VŠ 5 0,03 0,26 0,00 Převody na uživatele ,22 2,47 zahrádkových osad 158, ,94 Převody na vlastníky ,45 6,51 staveb 417, ,60 Převody na vlastníky sousedících pozemků ,12 254,71 3, ,52 Veřejná nabídka , , Veřejná soutěž 170 0,98 83,55 1, ,04 Celkem

8 Převod zemědělských pozemků od roku do podle převedené výměry: Převod pozemků za období od do : Popis Počet Podíl na celkovém počtu převedených pozemků v % Výměra (v ha) Podíl na celkové převedené výměře v % Kupní cena (v tis. Kč) Bezúplatné převody na obce a 17,60 15,07 0 kraje ,62 Úplatné převody na obce 63 0,98 3,07 0, ,52 Bezúplatné převody na VVI a 0,00 0 0,00 0 VŠ 0 Převody na uživatele 16,48 4,05 zahrádkových osad , ,41 Převody na vlastníky staveb ,88 184,26 13, ,32 Převody na vlastníky 16,20 11,25 sousedících pozemků , ,42 Veřejná nabídka ,61 781,69 55, ,06 Veřejná soutěž 81 1,25 18,11 1, ,46 Celkem , ,71 100, ,19 7

9 Převod zemědělských pozemků od do podle převedené výměry: Převod majetku státu formou zakladatelských privatizačních projektů podle zákona o privatizaci U privatizace majetku podle zákona o privatizaci, byl v průběhu roku 2015 zaznamenán nárůst objemu zprivatizovaného majetku oproti roku V průběhu roku 2015 převzal Státní pozemkový úřad na základě rozhodnutí vlády ČR a Ministerstva financí ČR o privatizaci 131 privatizačních jednotek (dále jen PJ). Z celkového počtu PJ (zahrnujících 131 PJ převzatých k realizaci v roce 2015) bylo v průběhu daného období realizováno 102 PJ. Kupní cena za realizované PJ v roce 2015 představuje částku ve výši 81,60 mil. Kč. Od počátku činnosti Státního pozemkového úřadu byl zprivatizován majetek s úhrnnou kupní cenou ve výši 179,88 mil. Kč. Kupní cena vycházející ze znaleckých posudků u přímých prodejů předem určenému nabyvateli je cenou obvyklou v místě a čase, u veřejných soutěží o nejvhodnější nabídku je dána nejvyšší nabídnutou cenou. Údaje o stavu privatizace od počátku činnosti Státního pozemkového úřadu (od do ): Od do Převzatých PJ Realizovaných PJ Počet Hodnota Počet Hodnota Kupní cena Přímý prodej , ,53 121,38 Bezúplatný převod , ,51 0,00 Veřejná soutěž 60 31,8 9 8,62 58,50 Celkem , ,66 179,88 8

10 Struktura majetku dle metody privatizace převzatého a realizovaného Státním pozemkovým úřadem od do Údaje o stavu privatizace za rok 2015: Rok 2015 Převzatých PJ Realizovaných PJ Počet Hodnota Počet Hodnota Kupní cena Přímý prodej 42 11, ,81 23,66 Bezúplatný převod 77 4, ,75 0 Veřejná soutěž 12 2,08 6 8,10 57,94 Celkem , ,66 81,60 Struktura majetku dle metody privatizace převzatého a realizovaného Státním pozemkovým úřadem od do : 9

11 Privatizace majetku v akciových společnostech Pozemkový fond ČR (právní předchůdce SPÚ) založil pro druhou vlnu kuponové privatizace 80 akciových společností s celkovou hodnotou majetku mil. Kč. Akcie ve jmenovité hodnotě Kč za jednu akcii byly emitovány jako zaknihované veřejně obchodovatelné cenné papíry. K bylo evidováno v Centrálním depozitáři cenných papírů, a.s. pro SPÚ ks akcií, které vesměs tvoří nevýznamný podíl základního kapitálu jedné akciové společnosti. Tyto zbylé akcie jsou zatím nepřevoditelné. Na výpisu Centrálního depozitáře cenných papírů (nominální hodnota jedné akcie Kč): č. název a.s. stav* počet ks typ** % zákl. kap. A Akcie společností založených SPÚ 1 Statek Kamýk nad Vltavou, a.s. L ZA 5,00 * L v likvidaci ** ZA zaměstnanecké akcie Za prodej akcií, který byl již prakticky ukončen, bylo od počátku privatizace k utrženo celkem 264,42 mil. Kč. Směny nemovitostí dle zákona o půdě Směny nemovitostí realizuje Státní pozemkový úřad (dále jen SPÚ ) podle ustanovení 17 odst. 3 písm. d) zákona o půdě. Směnné smlouvy schvaluje a uzavírá ústřední ředitelka. V roce 2015 bylo uzavřeno 47 směnných smluv, na základě kterých SPÚ směnil 57,4 ha pozemků státu a náhradou získal do vlastnictví státu 119,1 ha pozemků s doplatkem ve prospěch SPÚ ve výši 46,875 mil. Kč. Od počátku činnosti SPÚ do konce roku 2015 bylo uzavřeno podle ustanovení 17 odst. 3 písm. d) zákona o půdě 97 směnných smluv. V tomto období bylo směněno 128,0 ha pozemků státu a náhradou bylo získáno 202,7 ha pozemků do vlastnictví státu a příslušnosti hospodařit SPÚ. Doplatek ze všech uzavřených směn činil 101,116 mil. Kč. Směnné smlouvy Uzavřeno směnných smluv Směněno pozemků z příslušnosti 57,4 ha 128,0 ha hospodařit SPÚ Náhradou získáno do příslušnosti 119,1 ha 202,7 ha hospodařit SPÚ Doplatky ve prospěch SPÚ 46,875 mil. Kč 101,116 mil. Kč 10

12 Prodeje nemovitostí pro investiční výstavbu Prodeje nemovitostí realizuje SPÚ podle ustanovení 17 odst. 3 písm. c) zákona o půdě. Kupní smlouvy schvaluje a uzavírá ústřední ředitelka. Kupní smlouvy se uzavírají s držiteli pravomocného rozhodnutí. V roce 2015 bylo uzavřeno 25 kupních smluv, na základě kterých bylo převedeno 1,3 ha pozemků státu za úhrnnou částku 1,946 mil. Kč. Od počátku činnosti SPÚ do konce roku 2015 bylo převedeno podle ustanovení 17 odst. 3 písm. c) zákona o půdě 96 kupními smlouvami celkem 9,8 ha pozemků za úhrnnou částku 27,259 mil. Kč. Kupní smlouvy Uzavřeno kupních smluv Výměra prodaných pozemků 1,3 ha 9,8 ha Cena prodaných pozemků 1,946 mil. Kč 27,259 mil. Kč Převody pozemků podle horního zákona prodej pozemků pro těžbu nerostů Prodeje nemovitostí oprávněným těžebním organizacím v dobývacích prostorech a chráněných ložiskových územích. V roce 2015 byly uzavřeny 2 smlouvy na prodej pozemků pro těžbu nerostů, na základě kterých bylo převedeno 1,2 ha pozemků státu za úhrnnou částku 1,560 mil. Kč. Od počátku činnosti SPÚ do konce roku 2015 bylo převedeno oprávněným těžebním organizacím v dobývacích prostorech a chráněných ložiskových územích 7 kupními smlouvami celkem 31,1 ha pozemků za úhrnnou částku 11,025 mil. Kč. Kupní smlouvy pro těžbu nerostů Uzavřeno kupních smluv 2 7 Výměra prodaných pozemků 1,2 ha 31,1 ha Cena prodaných pozemků 1,560 mil. Kč 11,025 mil. Kč Počet převedených pozemků 7 33 Převody pozemků podle 17 odst. 3 písm. b) zákona o půdě SPÚ podle ustanovení 17 odst. 3 písm. b) zákona o půdě může převést nemovitosti ve spoluvlastnictví státu na ostatní spoluvlastníky těchto nemovitostí. Vypořádání podílového spoluvlastnictví k nemovitostem se realizuje na základě dohody o zrušení spoluvlastnictví nebo převodem spoluvlastnického podílu na spoluvlastníka. Tyto převody nemovitostí spadají do kompetence krajských pozemkových úřadů. 11

13 Převody pozemků podle 17 odst. 3 písm. e) zákona o půdě SPÚ podle ustanovení 17 odst. 3 písm. e) zákona o půdě může převést nemovitosti ve vlastnictví státu na nabyvatele ze schváleného privatizačního projektu, pokud byly pozemky uvedené v 1 odst. 1 zákona o půdě z privatizačního projektu vyjmuty před jeho schválením a nelze je použít jako pozemky náhradní. Tyto převody nemovitostí spadají do kompetence krajských pozemkových úřadů. Převody nemovitostí do hospodaření státních organizací SPÚ může podle ustanovení zákona č. 219/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, převést ze své příslušnosti hospodařit nemovitosti ve vlastnictví státu do práva hospodařit s majetkem státu pro státní podniky a státní organizace a do příslušnosti hospodařit s majetkem státu pro organizační složky státu a státní příspěvkové organizace. V roce 2015 bylo uzavřeno 112 smluv o převodu nemovitostí státu do hospodaření organizačních složek státu a státních organizací, na základě kterých bylo převedeno 1 454,6 ha pozemků. Od počátku činnosti SPÚ do konce roku 2015 bylo převedeno do hospodaření organizačních složek státu a státních organizací 250 smlouvami 1854,5 ha pozemků. Převody do hospodaření státních organizací Uzavřeno převodních smluv do práva hospodařit s majetkem státu Výměra převedených pozemků do práva hospodařit s majetkem státu Počet převedených pozemků do práva hospodařit s majetkem státu Uzavřeno převodních smluv do příslušnosti hospodařit s majetkem státu Výměra převedených pozemků do příslušnosti hospodařit s majetkem státu Počet převedených pozemků do příslušnosti hospodařit s majetkem státu ,2 ha 124,2 ha ,4 ha 1 852,5 ha Převody nemovitostí do vlastnictví krajů SPÚ uzavírá podle ustanovení 2 odst. 6 zákona č. 569/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a ve smyslu přechodného ustanovení 22 odst. 13 zákona č. 503/2012 Sb., ve znění pozdějších předpisů a o změně některých souvisejících zákonů smlouvy o 12

14 bezúplatném převodu pozemků do vlastnictví obcí a krajů, jsou-li potřebné pro činnost škol nebo školských zařízení zřízených krajem a zapsaných do rejstříku škol a školských zařízení podle zvláštního právního předpisu V roce 2015 byly uzavřeny 2 smlouvy o převodu nemovitostí státu do vlastnictví krajů, na základě kterých bylo převedeno 8,6 ha pozemků. Od počátku činnosti SPÚ do konce roku 2015 bylo bezúplatně převedeno podle ustanovení 2 odst. 6 zákona č. 569/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a ve smyslu přechodného ustanovení 22 odst. 13 zákona o SPÚ 13 smlouvami o převodu do vlastnictví krajů 13,5 ha pozemků. Převody do vlastnictví krajů Uzavřeno převodních smluv 2 13 Výměra převedených pozemků 8,6 ha 13,5 ha Počet převedených pozemků Převody nemovitostí do vlastnictví veřejných vysokých škol SPÚ podle ustanovení 2 odst. 9 zákona č. 569/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a ve smyslu přechodného ustanovení 22 odst. 13 zákona o SPÚ převádí ze své správy bezúplatně nemovitosti ve vlastnictví státu do vlastnictví veřejné vysoké školy, jde-li o majetek, který veřejná vysoká škola nebo její vysokoškolský zemědělský nebo lesní statek potřebuje k zajištění vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti při uskutečňování akreditovaných studijních programů. Tyto převody nemovitostí spadají do kompetence krajských pozemkových úřadů. 3.2 Restituce V roce 2015 byly vypořádány nároky za nevydané pozemky dle 11 zákona o půdě v úhrnné výši 58,682 mil. Kč. Vypořádání se týkalo 879 osob. Ve stejném období (rok 2015) byly rovněž vypořádány nároky na náhrady za ostatní zemědělský majetek postupem dle 18a zákona o půdě v úhrnné výši 19,5 mil. Kč. Toto vypořádání se týkalo 535 osob. V roce 2015 proběhla čtyři kola veřejné nabídky pozemků pro oprávněné osoby dle 11a zákona o půdě s termíny vyhlášení , , a Původně vyhlášená dvě kola veřejné nabídky pro nabyvatele dle 12 zákona č. 503/2012 Sb. s datem vyhlášení a byla v průběhu roku zrušena. Bližší informace o nabídkách (počet, výměra, cena, úspěšnost): 13

15 Veřejné nabídky pozemků v roce 2015 Nabídka podle zákona č. 229/1991 Sb. vyhlášená dne : Počet pozemků Cena Výměra [ha] Úspěšnost (jak velká část nabídky je dotčena žádostí [%]) Z hlediska Z hlediska počtu Z hlediska ceny výměry Kč 345,10 41,50 19,84 30,88 Nabídka podle zákona č. 229/1991 Sb. vyhlášená dne : Úspěšnost (jak velká část nabídky je dotčena žádostí [%]) Počet Výměra Cena pozemků [ha] Z hlediska Z hlediska počtu Z hlediska ceny výměry Kč 285,70 58,48 60,21 74,98 Nabídka podle zákona č. 229/1991 Sb. vyhlášená dne : Úspěšnost (jak velká část nabídky je dotčena žádostí [%]) Počet Výměra Cena pozemků [ha] Z hlediska Z hlediska počtu Z hlediska ceny výměry Kč 971,00 45,10 31,74 47,78 Nabídka podle zákona č. 229/1991 Sb. vyhlášená dne : Úspěšnost (jak velká část nabídky je dotčena žádostí [%]) Počet Výměra Cena pozemků [ha] Z hlediska Z hlediska počtu Z hlediska ceny výměry Kč 817,22 52,36 49,00 64,21 SPÚ vykazuje hodnotu nároků na náhrady a nároků na náhradní pozemky, které byly vypořádány převodem nemovitostí (budov, staveb, pozemků) vždy podle data odeslání (odevzdání) převodní smlouvy, uzavírané podle zákona o půdě, na příslušné katastrální pracoviště. V případě, kdy výše uvedené nároky jsou započteny na úhradu kupní ceny pozemků prodávaných smlouvami uzavíranými podle zákona o SPÚ, je vypořádání nároků bilancováno k datu uzavření smlouvy. V případech, kdy jsou smlouvami vypořádávány restituční nároky, které jsou spravovány jiným odloučeným pracovištěm (správce nároku), než které převod nebo prodej realizuje (převodce), dochází v některých případech k časovému posunu zápisu do databáze Restituce. Státní pozemkový úřad je dle ust. 4 písm. a) zákona č. 428/2012 Sb. o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi, ve spojení s ust. 22 odst. 1 zákona č. 503/2012 Sb., o Státním pozemkovém úřadu, v postavení osoby povinné, které oprávněné osoby měly dle 9 odst. 1 zákona č. 428/2012 Sb. doručit výzvy k vydání zemědělských nemovitých věcí. Státní pozemkový úřad obdržel v roce 2015 v souladu s ust. 9 zákona č. 428/2012 Sb. (dále ZMV). již pouze výzvy k vydání zemědělského majetku, které mu byly doručovány 14

16 takzvanými nepříslušnými osobami, jak připouští 11, odst. 1 3 ZMV. V důsledku toho probíhala evidence těchto výzev ještě v průběhu roku V obdobné situaci se nacházely i jiné povinné osoby, např. Lesy České republiky, s.p. Tato skutečnost je důvodem toho, proč SPÚ i v průběhu celého roku 2015 zveřejňoval aktualizovaná data o výzvách, které však byly podány nejpozději k Ke dni tedy Státní pozemkový úřad evidoval jako povinná osoba výzev k vydání pozemků a 487 staveb. Na základě 9 odst. 2 zákona č. 428/2012 Sb. uzavíral Státní pozemkový úřad v postavení povinné osoby dohody o vydání zemědělských nemovitých věcí. K datu uzavřel Státní pozemkový úřad jako povinná osoba dohod o vydání zemědělských nemovitostí, kterými bylo vydáno pozemků o výměře cca ha a 68 staveb. Uzavřené dohody podléhají schválení formou rozhodnutí ve správním řízení. Z uvedeného počtu dohod bylo pravomocně schváleno rozhodnutím dohod o vydání pozemků ve výměře ha a 68 staveb. V rámci řízení o vydání dle 9 odst. 5 nebo 6 ZMV vydal SPÚ oprávněným osobám pravomocnými rozhodnutími pozemků o celkové výměře ha a 26 staveb. Zároveň bylo rozhodnuto o nevydání pozemků o celkové výměře ha a 21 staveb. 4 Výdaje 4.1 Rovnoměrnost čerpání výdajů Rámcový přehled o čerpání výdajů SPÚ v průběhu roku 2015: Skutečné čerpání běžných výdajů je nižší, jelikož ve vykazovaném čerpání výdajů nejsou zahrnuty úhrady smluvních prací za celé příslušné roční období a rovnoměrnost výdajů souvisí se sezónností prací, na opravy a údržbu dalších staveb a budov. 15

17 4.2 Ostatní výdaje na státní politiku resortu, inspekční, kontrolní a výzkumnou činnost Přehled o schváleném a upraveném rozpočtu včetně skutečného čerpání výdajů zahrnutých v rámci ukazatelů Ostatní výdaje na státní politiku resortu, inspekční, kontrolní a výzkumnou činnost uvádí následující tabulka (v Kč): V uvedeném skutečném čerpání běžných výdajů OSS je zahrnuto a vykazováno překročení z důvodu použití nároků z nespotřebovaných výdajů (podle 47 zákona č. 218/2000 Sb.) celkem o ,28 Kč. 4.3 Pozemkové úpravy, národní dotace Na pozemkové úpravy (dle zákona č. 139/2002 Sb.), o pozemkových úpravách v platném znění, byl pro Státní pozemkový úřad na rok 2015 rozpočtovými opatřeními MF navýšen rozpočet o tis. Kč z kapitoly Všeobecná pokladní správa. Po zapojení nároků byl konečný rozpočet na pozemkové úpravy z VPS ve výši tis. Kč. Celkově byla čerpána částka z VPS ve výši tis. Kč (101, 04 % plnění k rozpočtu po změnách). Na financování pozemkových úprav byly dále v rozpočtu SPÚ přesunuty finanční prostředky na pozemkové úpravy ve výši tis. Kč. Po zapojení nároků byl konečný 16

18 rozpočet ve výši tis. Kč. Celkově byla čerpána částka ve výši tis. Kč (130,65 % plnění k rozpočtu po změnách). Rozpočtové odvětví 1069: Zdroj Rozpočet po změnách Konečný rozpočet 2015 Skutečnost 2015 % plnění k rozpočtu po změnách Všeobecná pokladní správa , , ,33 101,04% z toho: neinvestiční , , ,25 101,51% investiční , , ,08 100,83% Rozpočet SPÚ neinvestiční , , ,60 130,65% CELKEM , , ,93 104,12% Čerpání finančních prostředků na neinvestiční akce probíhalo v průběhu celého roku, realizace investičních akcí převážně v období od jarních do podzimních měsíců (květen - listopad), v závislosti na počasí. V oblastech, které jsou zemědělsky obhospodařované, bylo možné započít s realizací pouze až po ukončení zemědělských prací v průběhu září, října a listopadu. Fakturace dokončených a objednateli předaných staveb poté následovala v měsících listopadu a prosinci. Další finanční prostředky ( 1011) na provádění činností dle zákona č. 229/1991 Sb. a pozemkových úprav dle zákona č. 139/2002 Sb., byly v OSS SPÚ rozpočtovány na investiční a neinvestiční dotace v rámci ukazatele Podpora agropotravinářského komplexu, v tom Ostatní výdaje na předfinancování pozemkových úprav a technické pomoci (PRV) v částce tis. Kč, v konečném rozpočtu celkem tis. Kč na schválené projekty z Programu rozvoje venkova, opatření I.1.4. Pozemkové úpravy. Celkově byla čerpána částka ve výši tis. Kč (71,31 %). Rozpočtové odvětví 1011: Zdroj Rozpočet po změnách Konečný rozpočet 2015 Skutečnost 2015 % plnění k rozpočtu po změnách Předfinancování PRV , , ,88 71,32% z toho: neinvestiční , , ,30 1,20% investiční , , ,58 90,81% V roce 2015 probíhaly poslední dokončovací práce na projektech PRV opatření I.1.4. Pozemkové úpravy. Realizace investičních akcí probíhala převážně v období od jarních měsíců do konce června 2015, v závislosti na počasí. Programové období PRV opatření I.1.4. Pozemkové úpravy bylo ukončeno dne , datum do kterého byla zajištěna realizace projektů a na Státní zemědělský intervenční fond (SZIF) byla podána Žádost o proplacení projektů. 17

19 Použití finančních prostředků v pozemkových úpravách v roce 2015 (v tis. Kč) : CELKEM Neinvestiční činnost * ) z toho návrhy PÚ celkem cesty Realizace protier. opatření hydrol. opatření ekolog. opatření ostatní Použití finančních prostředků dle zdrojů (v tis. Kč): CELKEM VPS SPÚ PRV ŘSD MŽP Ostatní Stav provádění pozemkových úprav k : Ukončené Rozpracované Typ pozemkové úpravy Počet Výměra (ha) počet za rok 2015 celkem za rok 2015 celkem celkem výměra (ha) Komplexní pozemkové úpravy , , ,96 Jednoduché pozemkové úpravy , , ,34 Ukončené komplexní pozemkové úpravy dle krajů k : za rok 2015 celkem Kraje Počet Výměra (ha) Počet Výměra (ha) Středočeský , ,96 Jihočeský , ,85 Karlovarský 0 0, ,01 Plzeňský , ,22 Liberecký , ,17 Ústecký , ,56 Královéhradecký , ,92 Pardubický , ,20 Jihomoravský , ,54 Zlínský , ,25 Vysočina , ,96 Olomoucký , ,09 Moravskoslezský , ,21 Praha 1 169, ,00 Celkem , ,94 18

20 4.4 Oblast správy nemovitostí Státní pozemkový úřad má na základě zákona č. 503/2012 Sb. příslušnost hospodařit s majetkem ve vlastnictví státu. Celkem je SPÚ k uzavřeno pachtovních/nájemních smluv a propachtováno/ pronajato ha půdy v příslušnosti hospodařit SPÚ. Dle typů smluv je k uzavřeno celkem: typ počet smluv popis N pozemky, budovy a stavby, rybníky, nebytové prostory B 546 byty D 59 umístění reklamních zařízení M honitby SPÚ zabezpečoval prostřednictvím krajských pozemkových úřadů a poboček u výše uvedeného majetku zejména: prověřování majetkoprávních vztahů, evidenci správy SPÚ v katastru nemovitostí, pronájem nebo pacht nemovitých věcí třetím osobám a s tím související činnosti, uzavírání smluv o smlouvách budoucích o zřízení věcného břemene, smluv o zřízení věcného břemene, opravy, údržbu a odstraňování staveb. Dále SPÚ prostřednictvím krajských pracovišť a poboček krajského pracoviště zastupoval zájmy státu u nemovitých věcí, s kterými je příslušný hospodařit. Jednalo se zejména o vydávání souhlasu vlastníka se vstupem na pozemky, např. za účelem výstavby, resp. rekonstrukce plynovodu, vodovodu atd., účast při stavebním řízení, právo navrhnout zahájení řízení o pozemkových úpravách a účast při tomto řízení, vydávání souhlasu k začlenění pozemků s příslušností hospodařit pro SPÚ do honiteb, účast ve správním řízení apod. Stěžejními činnostmi v oblasti správy nemovitostí v roce 2015 byly tyto procesy: zvyšování nájemného za užívání pozemků náležejících do zemědělského půdního fondu z 1 % na 2,2 % z ceny pozemků dle příslušné vyhlášky MZe, a to u nájemních smluv pojmově odpovídajících pachtovním smlouvám; uzavírání speciálních pachtovních smluv na dobu určitou umožňujících pachtýřům plnění jejich pětiletých závazků v návaznosti na vydané nařízení vlády č. 75/2015 Sb., o podmínkách provádění agroenvironmentálně-klimatických opatření a o změně nařízení vlády č. 79/2007 Sb., o podmínkách provádění 19

21 agroenvironmentálních opatření, ve znění pozdějších předpisů, a dále pak nařízení vlády č. 76/2015 Sb., o podmínkách provádění opatření ekologické zemědělství, a to v rámci schváleného Programu rozvoje venkova České republiky pro období Pokud se týkalo prověřování majetkoprávních vztahů u nemovitých věcí (dohledání listin prokazujících přechod vlastnického práva na stát, včetně dohledání knihovních vložek, porovnání skutečného stavu v terénu se stavem evidovaným v katastru nemovitostí, zaměření v terénu atd.), tuto činnost prováděly pobočky a krajská pracoviště SPÚ vlastními silami nebo prostřednictvím externích subjektů na základě smluv uzavřených za tímto účelem a též ve spolupráci s Českým úřadem zeměměřickým a katastrálním (dále jen ČÚZK ). Správa vodohospodářských děl zahrnovala provádění udržovacích prací a oprav staveb vodních děl - hlavních odvodňovacích zařízení (HOZ) a hlavních závlahových zařízení (HZZ) a dále zajišťovala provoz a provozní údržbu některých vybraných stavebních objektů, zejména čerpacích stanic. Celkový výdaj ve sledovaném období byl více jak 41 milionů Kč. Finanční prostředky byly použity zejména na neodkladnou péči o stavby vodních děl HOZ a HZZ v příslušnosti hospodaření SPÚ, potřebnou pro zajištění funkčnosti těchto zařízení a navazujících systémů odvodnění zemědělských pozemků. Značná část prostředků byla využita na provoz čerpacích stanic odvodňovacích, které odčerpávají nadbytečnou podzemní vodu ze zemědělských pozemků, vč. nákladů na spotřebu elektrické energie. Rovněž se podařilo v oblasti správy vodohospodářských děl v roce 2015 vysoutěžit a uzavřít smlouvy na zajištění provozu a provozní údržby HOZ na území Jižní Moravy (54 objektů) a Východních Čech (34 objektů). Plnění vyplývající ze smluv uzavřených na 3 roky bude činit v případě Jižní Moravy ,- Kč vč. DPH/rok a v případě Východních Čech ,- Kč vč. DPH/rok. Dále byly provedeny revize trafostanic, na které jsou napojeny čerpací stanice, vč. rozboru vzorku transformátorového oleje. Přehled čerpání finančních prostředků na správu vodohospodářských děl za rok 2015 typ počet realizovaných akcí čerpání v Kč údržba a opravy prvotní zásahy (odstranění havarijního stavu) investiční akce (zpracování PD, realizace) rozbory sedimentů provoz (vč. provozní údržby)

22 el. energie na provoz čerpacích stanic Celkem Celkové náklady na správu nemovitých věcí v příslušnosti hospodaření Státního pozemkového úřadu v roce 2015 činily Kč. Nejvyšší výdaje byly vynaloženy na údržbu pozemků a staveb (včetně demolic) rozpočtová položka 5169 a dále na opravy a udržování spravovaného majetku rozpočtová položka Členění nákladů spadajících do gesce Odboru řízení správy nemovitostí podle jednotlivých rozpočtových položek je zobrazeno v následující tabulce: rozpočtová položka popis celkem Kč 5139 nákup materiálu jinde nezařazený , dodávky studené vody , dodávky elektrické energie , demolice, náklady na správu nemovitých věcí , opravy a udržování , poskytnuté náhrady škod , ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené (honitby) , investice ,00 Celkem ,15 Čerpání jednotlivých položek rozpočtu bylo v průběhu roku 2015 poměrně rovnoměrné s tím, že s postupujícím časem docházelo k jeho mírnému nárůstu, což bylo způsobeno zejména potřebnou dobou na přípravy realizací akcí. 4.5 Nároky z nespotřebovaných výdajů K činil objem prostředků z nároků z nespotřebovaných výdajů minulých let celkovou výši ,07. Kč, v této částce byly zahrnuty nespotřebované nároky z roku 2013 a V průběhu roku 2015 byly v souladu s platnou legislativou do výdajů zapojeny nároky z nespotřebovaných výdajů v částečné výši, mimo ukončených projektů OPŽP. Přehled použití nároků z nespotřebovaných výdajů v OSS SPÚ v roce 2015 (v Kč) Závazný ukazatel Zapojeno do konečného rozpočtu Čerpáno Podpora agropotravinářského komplexu ,11 0,00 Ostatní výdaje , ,42 Kapitálové výdaje vedené v EDS/SMVS , ,00 21

23 CELKEM OSS SPÚ , , Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Schválený rozpočet prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci SPÚ byl stanoven ve výši ,00 Kč. V průběhu roku byl rozpočet upraven na částku ,00. Kč, tj. zvýšení o ,00 Kč. Zvýšení schváleného rozpočtu se týká úpravy prostředků na platy a příslušenství dle Usnesení vlády č. 748/2015. Skutečně bylo OSS SPÚ čerpáno celkem ,00 Kč prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci, tj. plnění na 105, 82 %. 5 Přehled zálohových plateb na práce a dodávky, které nebyly v roce 2015 realizovány Přehled zálohových plateb na práce a dodávky - zálohy na dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nejsou vykazovány. Zálohy provozního charakteru k činily tis. Kč. Zálohové platby se týkají především dodávek energií, vody, záruk na vydání CCS karet, dražebních jistot poukázaných soudům a využití předkupního práva. Stav závazků a pohledávek Státní pozemkový úřad eviduje k v účetnictví závazky z dodavatelských faktur ve výši tis. Kč a pohledávky ve výši tis. Kč. Jedná se zejména o pohledávky z prodeje majetku, z privatizace majetku a z pronájmu majetku. V uvedené částce jsou zahrnuty i dlouhodobé pohledávky ve výši tis. Kč, které SPÚ převzal v rámci transformace z Pozemkového fondu České republiky. Jedná se o smlouvy uzavřené až s 30 letým splátkovým režimem. Pohledávky po lhůtě splatnosti v celkové výši 633,9 mil. Kč: 22

24 Pohledávky z privatizace Pohledávky z nájmu nebo pachtu Pohledávky ze splátek úvěrů Pohledávky z prodeje státní zemědělské půdy Ostatní pohledávky Pohl. z prodeje pozemků dle zákona č. 229/91 Sb Výdaje na financování reprodukce majetku, kapitálové výdaje Schválený rozpočet kapitálových výdajů OSS SPÚ na rok 2015 v celkové výši ,00 Kč byl v průběhu roku 2015 úhrnem zvýšen o ,86. Kč na upravenou výši ,86 Kč. Ve zvýšení je promítnuto posílení výdajů na pozemkové úpravy z VPS, dále bylo sníženo zrušenými projekty OPŽP a převedení finančních prostředků v rámci resortu. Čerpáno na realizaci akcí včetně využití nároků z nespotřebovaných výdajů a dalších mimorozpočtových zdrojů bylo celkem ,66 Kč, tj. 94,45 % rozpočtu po změnách. Kapitálové výdaje v celkové výši schváleného rozpočtu Kč, upravené na výši ,86 Kč nezahrnuté do výdajů vedených v informačním systému EDS/SMVS byly poskytnuty v rámci: investiční výdaje na pozemkové úpravy ( 1069) ve výši ,96. Kč (rozpočet po změnách), vynaložil OSS SPÚ celkem ,08 Kč, na předfinancování pozemkových úprav (PRV) v rámci národních dotací APK ve výši ,90 Kč (rozpočet po změnách), vynaložil OSS SPÚ celkem ,58 Kč. Na financování programů EDS/SMVS v rámci režimu vyhlášky o účasti státního rozpočtu na financování programů reprodukce majetku č. 560/2006 Sb., v platném znění, bylo ve schváleném rozpočtu kapitoly MZe zahrnuto Kč kapitálových výdajů. Rozpočet výdajů po změnách činil celkem Skutečně byly na realizaci akcí a krytí investičních potřeb v rámci programů EDS/SMVS s využitím povolených nároků z nespotřebovaných výdajů čerpány ve výši ,00 Kč, tj. plnění na 86,31 %. Snížené čerpání je ovlivněno zrušenými projekty OPŽP. 23

25 7 Kontrolní a auditní činnost, stížnosti Útvar interního auditu nedisponoval Střednědobým plánem auditní činnosti. Auditní činnost v roce 2015 však byla vykonávána a organizována tak, aby průběžně ověřovala významné a rizikové oblasti SPÚ při výkonu státní správy. Plán auditů na rok 2015 obsahoval šest auditních zakázek. S ohledem na uskutečněnou organizační změnu a po dohodě s paní ústřední ředitelkou SPÚ byla v polovině roku 2015 provedena revize stávajícího plánu interních auditů na rok 2015 a byl vypracován aktualizovaný plán činnosti odboru interního auditu na 2. pololetí roku Při zohlednění změn plynoucích z aktualizace a po zahrnutí mimořádných zakázek byly v roce 2015 vykonány tyto auditní zakázky: Poř. č. auditu Název auditu 01 Audit vnitřních předpisů 02 Audit výstupů KPMG 03 Auditní šetření ISO Prověření zadávání veřejných zakázek na geodetické práce na KPÚ Karlovy Vary 05 Audit vnitřního kontrolního systému 06 Prošetření anonymního podnětu možného střetu zájmů při zadávání Cíl auditu Ověření struktury, dostupnosti, aktuálnosti, procesní příslušnosti a obsahu (vstupy, zpracování, výstupy) Ověření oprávněnosti finančních plnění poskytnutých dodavatelům služeb na základě uzavřených mandátních smluv v právní oblasti, které auditovala společnost KPMG a u nichž identifikovala rizika. Ověření oprávněnosti finančních plnění poskytnutých dodavatelům IT/ICT služeb, které auditovala společnost KPMG a u nichž identifikovala rizika. Analýza a popis stávajícího systému řízení SPÚ. Návrh implementace základních zásad dle normy ISO 9001do řízení dokumentace SPÚ. Ověřit zadávání veřejných zakázek na geodetické práce na KPÚ Karlovy Vary. Ověřit oprávněnost finančních plnění dodavatelů geodetických služeb. Ověřit systém zadávání veřejných zakázek na služby geodetů na SPÚ. Ověření nastavení a udržování VKS u vybraných příjmů a výdajů. Ověření stavu a způsobu interní komunikace a přínosu pro SPÚ. 24

26 veřejných zakázek na SPÚ Ověřit převody nemovitého a movitého majetku Audit správy majetku u organizační 07 a nájemní a podnájemní smlouvy administrované jednotky SPÚ Pobočka Domažlice Pobočkou Domažlice. Všechny auditní zakázky byly dokončeny dle schváleného plánu a harmonogramu. Kontroly realizované oddělením auditu operací Celkem bylo na rok 2015 schváleno 60 kontrol na všech KPÚ na základě vlastního plánu kontrolní činnosti oddělení auditu operací (původně oddělení kontroly) a jednotlivých organizačních útvarů SPÚ. a) Kontroly plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť: Na rok 2015 bylo plánováno 27 kontrol plnění opatření po kontrolách výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť. Realizováno bylo 17 kontrol na všech Krajských pozemkových úřadech. Při kontrole plnění opatření nepronajatých pozemků a správy a majetku byly nedostatky v oblasti správy majetku odstraněny a ze zjištění v oblasti nepronajatých pozemků se zpracovává závěrečná zpráva, která bude předložena ústřední ředitelce. Číslo Kontrolovaný útvar Zaměření kontroly kontroly KPÚ pro Zlínský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Zlínský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole správy majetku ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Karlovarský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Jihomoravský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro hl. m. Prahu Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Ústecký kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Jihočeský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Pardubický kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy 25

27 majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Kraj Vysočina Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Olomoucký kraj Kontrola plnění opatření po kontrole nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Olomoucký kraj Kontrola plnění opatření po kontrole správy majetku ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Moravskoslezský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Liberecký kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Královéhradecký kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Plzeňský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Plzeňský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole správy majetku ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť KPÚ pro Středočeský kraj Kontrola plnění opatření po kontrole výkonu správy majetku a nepronajatých pozemků ve vybraných agendách bývalých odloučených pracovišť. Nižší počet kontrol byl způsoben tím, že na některých KPÚ byly sloučeny původně plánované 2 kontroly, a to kontroly nepronajatých pozemků a kontroly výkonu správy majetku, do kontroly jedné. Ke sloučení došlo z důvodů organizačních a z také vzhledem k velkému množství prolínajících se kontrolovaných dat. b) Kontrola plnění opatření po komplexních kontrolách: Byly provedeny 2 kontroly plnění opatření po komplexních kontrolách, a to na Pobočkách Beroun a Jindřichův Hradec. Na těchto pobočkách byly všechny odstranitelné nedostatky vyřešeny. Číslo Kontrolovaný útvar Zaměření kontroly kontroly PK Jindřichův Hradec Kontrola plnění opatření po kontrole spisů všech typů nájemních smluv, spisů smluv převodů nemovitostí, kontrola plnění opatření po kontrole nepronajatých pozemků na LV , kontrola plnění opatření po kontrole problematiky vybraných úseků správy nemovitostí. 26

28 PK Beroun Kontrola plnění opatření po kontrole spisů všech typů nájemních smluv, spisů smluv převodů nemovitostí, kontrola plnění opatření po kontrole nepronajatých pozemků na LV , kontrola plnění opatření po kontrole problematiky vybraných úseků správy nemovitostí. c) Plánované kontroly na úseku pozemkových úprav: Číslo Kontrolovaný útvar Zaměření kontroly kontroly PK Přerov Zda jsou řízení o KOPÚ v souladu se zák. č. 139/2002 Sb., o pozemkových úpravách a PÚ a o změně zák. č. 229/1991 Sb., o úpravě vlastnických vztahů k půdě a jinému zemědělskému majetku, v návaznosti na zák. č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách a dodržení zák. č. 500/2004 Sb., správní řád PK Nový Jičín Zda jsou řízení o KOPÚ v souladu se zák. č. 139/2002 Sb., o pozemkových úpravách a PÚ a o změně zák. č. 229/1991 Sb., o úpravě vlastnických vztahů k půdě a jinému zemědělskému majetku, v návaznosti na zák. č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách a dodržení zák. č. 500/2004 Sb., správní řád. d) Mimořádné kontroly: Mimo schválený plán kontrolní činnosti byly Odborem interního auditu realizovány na základě příkazu ústřední ředitelky 3 operativní kontroly: Číslo Kontrolovaný útvar Zaměření kontroly kontroly Odbor řízení restitucí Revize spisu rodiny Colloredo-Mansfeld se zaměřením zejména na Weikharda (prověření správnosti a úplnosti řízení o vydání nemovitostí postupem dle zákona č. 229/1991 Sb.) Odbor řízení restitucí Revize spisu Karl Eugen Czernin (prověření správnosti a úplnosti řízení o vydání nemovitostí postupem dle zákona č. 229/1991 Sb.) KPÚ pro Karlovarský kraj Kontrola realizovaných veřejných zakázek a jejich fakturace. Dle plánu a na základě požadavku Odboru řízení KPÚ měl Odbor interního auditu provést v roce 2015 ještě 3 kontroly na úseku pozemkových úprav komplexní pozemkové úpravy na KPÚ pro Středočeský kraj PK Nymburk, Kutná Hora a Příbram a 1 kontrolu veřejných nabídek dle zák. č. 229/1991 Sb. a zák. č. 503/2012 Sb. na KPÚ pro 27

29 Středočeský kraj PK Beroun. Tyto kontroly však již nebyly z kapacitních důvodů a z důvodu organizační změny realizovány. Kontroly prováděné ostatními organizačními útvary: Do plánu kontrolní činnosti na rok 2015 bylo zařazeno celkem 33 kontrol, které si naplánovaly organizační útvary SPÚ. Z toho: 7 plánovaných kontrol evidence docházky a 3 celoplošné kontroly zaměřené na dokladování Odboru personálního nebyly z kapacitních a personálních důvodů realizovány. 11 plánovaných kontrol Odboru metodiky a řízení pozemkových úprav. Realizována byla 1 mimořádná kontrola na PK Vsetín, zaměřena na posouzení kvality zpracování plánů společných zařízení KoPÚ. Místo plánovaných kontrolních akcí byly prováděny metodické dohlídky. 6 plánovaných kontrol Odborem veřejných zakázek byly 3 realizovány formou metodické dohlídky a ostatní nebyly na podnět Odboru řízení KPÚ, z důvodu vytíženosti krajských pracovišť agendou církevních restitucí, realizovány. 6 plánovaných kontrol Odboru řízení restitucí se zaměřením na evidenci v programu CIS nebylo z důvodů řízení procesu církevních restitucí provedeno. Dle sdělení odboru bylo realizováno několik akcí, které se svým zaměřením blížily původně předpokládanému zaměření kontrol. Významná auditní zjištění identifikována v roce 2015 Útvarem interního auditu byly v roce 2015 identifikovány tyto nedostatky systémového charakteru, které byly OIA vyhodnoceny jako nejvíce závažné: Na úrovni vedoucích pracovníků KPÚ pro Karlovarský kraj nebyla v letech prováděna důsledná řídící kontrola tak, aby odhalila chyby ve fakturacích od dodavatelů a ověřila skutečnost fakturovaných plnění, Složky, spisy a další podpůrná dokumentace k činnostem vykonávaným SPÚ nejsou vedeny dostatečně a úplně. Nedostatečnost kontrolních mechanismů, které by předešly častým chybám v prvotních účetních dokladech a k případným nedostatkům v ustanovení smluv/objednávek, Absence předběžné kontroly před zadáním veřejné zakázky (předběžná kontrola je prováděná až před uzavřením smlouvy). Nedostatečné vedení právních složek a jiné evidence o právních úkonech. Absence IT strategie a koncepce rozvoje IT na SPÚ. Nedostatečné provádění řídící a finanční kontroly vedoucími pracovníky odboru ICT a odboru právního. 28