Príloha k opatreniu Č. MF/19301/2012-31 Príloha Č. 3 k opatreniu Č. MF/25755/2007-31 VZOR Poznámky Úč ROPa SFOV 1-01 POZNÁMKY k 31.12.2012 (v eurách zaokrúhlene na dve desatinné miesta) [RJ Účtovná závierka: riadna O mimoriadna Za obdobie od Mesiac [QIJJ Rok illqijti] do Mesiac DTIJ Rok illqijti] IČO ~ Sídlo účtovnej jednotky Ulica a číslo ~ PSČ Názov obce Číslo telefónu Číslo faxu e-mailová adresa Zostavená dňa: Podpisový záznam Podpisový záznam osoby osoby zodpovednej za zodpovednej za vedenie účtovníctva zostavenie účtovnej závierky Podpisový záznam štatutárneho orgánu alebo člena štatutárneho orgánu účto. ej jedn ~y ME' RfJANSKE TEPUC SKY ÚRAD L- ~ ~ ~ ~~~~~~KETEPUCE -ó-
Poznámky k 31.12.2012 - textová časť Čl. I Všeobecné údaje Ods.3 Informácie o organizáciách v zriaďovateľskej alebo zakladateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky. Počet Počet Zmeny v počte za bežné za bezprostredne za bežné účtovné predchádzajúce účtovné obdobie účtovné obdobie obdobie Rozpočtové organizácie zriadené účtovnou 4 4 O jednotkou Príspevkové organizácie zriadené účtovnou O O O jednotkou Iné právnické osoby založené účtovnou 2 2 O jednotkou spolu z toho: - obchodné spoločnosti 2 2 O - iné neziskové organizácie Informácie napr. o zriadení, zrušení alebo zmene formy právnickej osoby v priebehu účtovného a dôvody týchto zmien. V roku 2012 neboli žiadne zmeny. Názov Sídlo Zmena: rozpočtovej organizácie/ rozpočtovej organizácie/ zriadenie, zrušenie, Dôvod zmeny príspevkovej organizácie/ príspevkovej organizácie/ zmena formy inej právnickej osoby inej právnickej osoby právnickej osoby Čl. II Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach Ods. 3 a 4 Spôsob ocenenia jednotlivých položiek. a) Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním. Vyskytujúce sa náklady súvisiace s obstaraním v účtovnej jednotke: O dopravné O montáž O O O O O provízia poistné iné Súčasťou obstarávacej ceny nie sú: úroky realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do užívania. b) Dlhodobý nehmotný majetok vytvorený vlastnou činnost'ou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastné náklady obsahujú: O priame náklady O nepriame náklady, ktoré sú spojené s výrobou O iné
c) Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním. Vyskytujúce sa náklady súvisiace s obstaraním v účtovnej jednotke: O dopravné O montáž O provízia O poistné O iné Súčasťou obstarávacej ceny nie sú: O úroky O realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do užívania. d) Dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnost'ou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastné náklady obsahujú: O priame náklady O nepriame náklady (výrobná réžia) súvisiace s vytvorením dlhodobého hmotného majetku O iné e) Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok získaný bezodplatne sa oceňuje reprodukčnou obstarávacou cenou. Dlhodobý majetok nadobudnutý bezodplatným prevodom pri splynutí, zlúčení, rozdelení alebo pri prevode správy sa oceňuje cenou, v ktorej sa doteraz viedol v účtovníctve. Ak cenu nie je možné zistiť, oceňuje sa reprodukčnou obstarávacou cenou. f) Dlhodobý finančný majetok sa oceňuje obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním. g) Zásoby nakupované Nakupované zásoby sa oceňujú obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu, za ktorú sa zásoby obstarali a náklady suvisrace s ich obstaraním. Vyskytujúce sa náklady súvisiace s obstaraním v účtovnej jednotke: O dopravné. O provízie O poistné O clo O iné h) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou sa oceňujú vlastnými nákladmi. Vlastné náklady obsahujú: O priame náklady O časť nepriamych nákladov, súvisiaca s ich vytváraním i) Zásoby ZÍskané bezodplatne sa oceňujú reprodukčnou obstarávacou cenou. j) Pohľadávky Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky prostredníctvom opravnej položky. k) Krátkodobý finančný majetok Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou. 2
l) Časové rozlíšenie na strane aktív Náklady budúcich období a prijmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. m)záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. n) Časové rozlíšenie na strane pasív Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. o) Deriváty Deriváty sa oceňujú reálnou hodnotou. p) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi sa oceňujú reálnou hodnotou. Zmeny reálnych hodnôt majetku a záväzkov zabezpečených derivátmi sa účtujú bez vplyvu na výsledok hospodárenia, priamo do vlastného imania. q) Majetok obstaraný z transferov sa oceňuje obstarávacou cenou. r) Finančný prenájom sa oceňuje obstarávacou cenou. Finančný prenájom je obstaranie dlhodobého hmotného majetku na základe nájomnej zmluvy s dojednaným právom kúpy prenajatej veci za dohodnuté platby počas dohodnutej doby nájmu. Majetok prenajatý formou finančného prenájmu vykazuje ako svoj majetok a odpisuje ho jeho nájomca, nie vlastník. Ods. 5 Spôsob zostavenia odpisového plánu pre dlhodobý majetok, doba odpisovania, sadzby odpisov a odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov. Podstata odpisovania dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku sú stanovené tak, že sa vychádza z predpokladanej doby jeho užívania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína: O odo dňa jeho zaradenia do používania O prvým dňom mesiaca nasledujúceho po uvedení dlhodobého majetku do používania Účtovné odpisy sa zaokrúhl'ujú na celé eurá nahor. Metóda odpisovania sa používa lineárna. Predpokladaná doba užívania a odpisové sadzby sú stanovené takto: Odpisová skupina Predpokladaná doba Ročná odpisová sadzba používania v rokoch vo/o 1 4 25,00 2 6 16,67 3 12 8,33 4 20 5,00 Drobný nehmotný majetok od 34,00 do 2 400,00, ktorý podl'a rozhodnutia účtovnej jednotky nie je dlhodobým nehmotným majetkom sa účtuje pri obstaraní do nákladov na účet 518 - Ostatné služby. Drobný hmotný majetok od 34,00 do 1700,00, ktorý podľa rozhodnutia účtovnej jednotky nie je dlhodobým hmotným majetkom sa účtuje ako zásoby. 3
Ods. 6 Zásady pre zohľadnenie zníženia hodnoty majetku. Prechodné zníženie hodnoty majetku sa vyjadruje opravnou položkou. Opravné položky sa tvoria na základe zásady opatrnosti, ak je opodstatnené predpokladať, že nastalo zníženie hodnoty majetku oproti jeho pôvodnému oceneniu, okrem trvalého zníženia hodnoty majetku. Opravnou položkou sa odhaduje predpokladané zníženie hodnoty majetku. Predpoklad zníženia hodnoty majetku je opodstatnený, ak sa udiala skutočnosť, ktorá je dôvodom na odhad zníženia budúcich ekonomických úžitkov z tohto majetku. Ak došlo k trvalému zníženiu hodnoty majetku, zníženie sa účtuje na ťarchu nákladov, napríklad odpis pohľadávky na základe súdneho rozhodnutia o jej vyrovnaní, mimoriadny odpis dlhodobého majetku. Opravné položky pri odpisovanom dlhodobom majetku, ktorého úžitková hodnota sa znižuje opotrebovaním, sa tvoria, ak jeho úžitková hodnota zistená pri inventarizácii je výrazne nižšia ako jeho ocenenie v účtovníctve po odpočítaní oprávok a toto zníženie hodnoty nemožno považovať za zníženie trvalého charakteru. Opravné položky k zásobám sa účtujú pri dočasnom znížení úžitkovej hodnoty zásob, napríklad, ak sa pri inventarizácií zistí, že čistá realizačná hodnota zásob je nižšia, než je cena použitá na ich ocenenie v účtovníctve a toto zníženie hodnoty nemožno považovať za zníženie trvalého charakteru. Opravné položky k pohľadávkam sa tvoria najmä k pohľadávkam, pri ktorých je opodstatnené predpokladať, že ich dlžník úplne alebo čiastočne nezaplatí, k sporným pohľadávkam voči dlžníkom, s ktorými sa vedie spor o ich uznanie. Tvorba opravných položiek v rámci hlavnej činnosti - k pohľadávkam, pri ktorých je riziko, že ich dlžník úplne alebo čiastočne nezaplatí, ak od splatnosti pohľadávky uplynula doba dlhšia ako: 365 dní najviac do výšky 25% menovitej hodnoty pohľadávky bez príslušenstva 720 dní najviac do výšky 50% menovitej hodnoty pohľadávky bez príslušenstva l 080 dní najviac do výšky 100% menovitej hodnoty pohľadávky bez príslušenstva Tvorba opravnej položky sa účtuje na ťarchu nákladov v prospech príslušného účtu opravných položiek. Opravné položky sa zúčtujú znížením alebo zrušením v prospech výnosov, ak toto opatrenie neustanovuje inak a na ťarchu príslušného účtu opravných položiek, ak inventarizácia v nasledujúcom účtovnom období nepreukáže opodstatnenosť ich existencie alebo výšky, alebo ak pominuli dôvody ich existencie v priebehu účtovného. Ods. 7 Zásady pre vykazovanie transferov. O nároku na dotácie zo štátneho rozpočtu sa účtuje, ak je takmer isté, že sa splnia všetky podmienky súvisiace s dotáciou a súčasne, že sa dotácia poskytne. Bežný transfer od cudzích subjektov - sa zúčtuje do výnosov vo vecnej a časovej súvislosti s nákladmi. Bežný transfer od zriaďovateľa - sa zúčtuje do výnosov vo vecnej a časovej súvislosti s výdavkami. Kapitálový transfer od cudzích subjektov - sa zúčtuje do výnosov vo vecnej a časovej súvislosti s nákladmi (napr. s odpismi, s opravn ou položkou, so zostatkovou hodnotou vyradeného dlhodobého majetku). Kapitálový transfer od zriaďovateľa - sa zúčtuje do výnosov vo vecnej a časovej súvislosti s nákladmi (napr. s odpismi, s opravnou položkou, so zostatkovou hodnotou vyradeného dlhodobého majetku). 4
Ods. 8 Spôsob prepočtu údajov v cudzích menách na menu euro. Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Na ocenenie prírastku cudzej meny nakúpenej za euro sa použije kurz, za ktorý bola táto cudzia mena nakúpená. Na úbytok rovnakej cudzej meny v hotovosti alebo z devízového účtu sa na prepočet cudzej meny na eurá použije referenčný výmenný kurz určený a vyhlásený Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem prijatých a poskytnutých preddavkov) sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia. Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene prostredníctvom účtu vedeného v tejto cudzej mene sa prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa už neprepočítavajú. Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene na účet zriadený veurách a z účtu zriadeného v eurách sa prepočítavajú na menu euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. Čl. III Informácie o údajoch na strane aktív súvahy A Neobežný majetok Ods. 1 Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok b) spôsob a výška poistenia dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Druh poisteného majetku Spôsob poistenia Výška poistenia Dopravné prostriedky Povinné zmluvné poistenie 663 878,00 Dopravné prostriedky Havarijné poistenie MAN 146953,00 Dopravné prostriedky Havarijné poistenie Skoda 30400,00 superb Dopravné prostriedky Havarijné poistenie Skoda Fabia 11 754,00 Dopravné prostriedky Havarijné poistenie OPEL- 16694,00 COMBO Dopravné prostriedky Havarijné poistenie FIAT 9391,00 PUNTO Budovy Zivelná pohroma, krádež, 15211 645,00 vandalizmus Neštandardné budovy Zivelná pohroma 249686,54 c) zriadenie záložného práva na dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok alebo obmedzenie práva nakladať s dlhodobým majetkom: Záložné právo v prospech ŠFRB - 22 bytová jednota (b.j.), 14 b.j., 34 b.j., 16 b.j. 5
d) opis a hodnota dlhodobého majetku vo vlastníctve účtovnej jednotky Majetok, Im ktorému má účtovná jednotka Suma v vlastnícke právo Pozemky l 487400,95 Budovy, stavby 12 138 973,78 Stroje, prístroje, zariadenia, inventár 752738,35 Dopravné prostriedky 553471,52 e) opis a hodnota majetku, ku ktorému účtovná jednotka nemá vlastnícke právo, napríklad majetok v správe účtovnej jednotky, majetok, ku ktorému vlastnícke právo účtovnej jednotky nebolo do dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, zapísané vkladom do katastra nehnuteľností, pričom účtovná jednotka majetok užíva, majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ale ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke, majetok obstaraný formou finančného prenájmu: Cisternová automobilová striekačka l ks /Zmluva o výpožičke KRHZZ Žilina/ hodnota: 92912,38 PC zostava,čítačka,čipové karty /Zmluva o výpožičke Štátna pokladnica/ hodnota: 1353,57 2ks multifunkčné zariadenia /Zmluva o operatívnom leasingu GC Leasing Slovensko a.s. hodn.: 7404,- Majetok, ku ktorému Suma v nemá účtovná iednotka vlastnícke právo Majetok v správe účtovnej jednotky IRO,PO/ Majetok nezapísaný vkladom do katastra nehnuteľností, pričom účtovná jednotka majetok užíva Majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ o zabezpečovacom prevode práva Majetok, ktorý využíva účtovná jednotka na základe zmluvy 94265,95 o výpožičke Majetok obstaraný formou finančného prenájmu Majetok na základe zmluvy o operatívnom leasingu 7404,00 f) opis dôvodov zvýšenia, zníženia a zrušenia opravných položiek k dlhodobému nehrnotnému majetku a dlhodobému hrnotnému majetku. Mesto netvorilo opravné položky k dlhodobému hmotnému majetku. Inv. Konkrétny druh DM Suma OP v E Dôvod zvýšenie, zníženia a zrušenia OP číslo ods. 2 Dlhodobýfinančný majetok b) opis dôvodov zvýšenia, zníženia a zrušenia opravných položiek k dlhodobému finančnému majetku - neboli tvorené c) Konkrétny druh DFM Suma OP v Dôvod zvýšenie, zníženia a zrušenia OP 6
Čl. V Informácie o výnosoch a nákladoch Ods. 1 V' -ynosy - popis a vys, h l V' a vyznamnyc po ozie k vynosov Druh výnosov Popis /číslo účtu a názov/ Suma v a) tržby za vlastné výkony a tovar 602 - Tržby z predaja služieb 328383,37 - z toho 602 - Tržby služby SOU 109265,80 602 -Nájmy bytov - staršie byty 164206,02 b) zmena stavu vnútroorganizačných zásob c) aktivácia d) daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov 632 - Daňové výnosy samosprávy 2207922,07 633 - výnosy z poplatkov 250830,66 e) finančné výnosy 662 - Uroky 792,89 f) mimoriadne výnosy 672- Náhrady škôd g) výnosy z transferov 691 - výnosy z bežných transferov z rozpočtu obce... 692 - Výnosy z kapitálových transferov z rozpočtu obce... 693 - Výnosy samosprávy z bežných transferov zo 187196,78 štátneho rozpočtu... 694 - Výnosy samosprávy z kapitálových 207362,17 transferov zo štátneho rozpočtu... 695 - výnosy samosprávy z bežných transferov od EÚ 696 - výnosy samosprávy z kapitálových transferov od EÚ 697 - Výnosy samosprávy z bežných transferov od ostatných subjektov mimo verejnej správy 698 - Výnosy samosprávy z kapitálových transferov od ostatných subjektov mimo verejnej správy 699 - výnosy samosprávy z odvodu rozpočtových 75439,70 príjmov h) ostatné výnosy, napr. pokuty, penále, úroky z omeškania a výnosy z poplatkov 648 - Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti - nájom bytov 129 145,59 648 - bezodpl. nadobudnutý pozemok 133472,33 648 - nájmy nehnuteľností 92085,84 648 - krátkodobé prenájmy 1198,30 Spolu l i) V'.ynosy V c enem podl' a rozpoc ovyc programov Rozpočtový nroaram Popis výnosov /číslo účtu a názov/ Suma v Spolu 7
Ods. 2 N'kl a ad ly - popisa vys, h l v, a vyznamnyc po ozrek na'kladov Druh nákladov Popis /číslo účtu a názov/ Suma v a) spotrebované nákupy 50 l - Spotreba materiálu -kanc. materiál, 30118,79 drobný majetok 501 - Spotreba materiálu - PHM 6532,82 502 - Spotreba energie, plynu, vody 269696,44 b) služby 511 - Opravy a udržiavanie - údržba mesta 185038,82 512 - Cestovné zahraničné 527,45 513 - Náklady na reprezentáciu 18000,36 518 - Ostatné služby - odvoz KO, údržba 187887,17 mesta 518 - Ostatné služby - údržba nájomných 58 325,75 bytov c) osobné náklady 521 - Mzdové náklady 546883,53 d) dane a poplatky 538 - Ostatné dane a poplatky - uloženie 34700,61 odpadu na skládku e) odpisy, rezervy a opravné položky 551 - odpisy dlhodobého majetku 636020,18 553 - tvorba ostatných rezerv - audit 3000,00 558 - tvorba opravných položiek na 15729,66 pohľadávky - nájmy, KO 558 - tvorba opravných položiek na 40717,07 pohľadávky - DN, daň za ubytovanie f) finančné náklady 562 - Uroky z komerčných úverov 12103,11 562 - Uroky z úverov SFRB 23918,68 g) mimoriadne náklady. h) náklady na transfery a náklady z odvodu prijmov i) ostatné náklady 548 -Ostatné náklady - sociálna výpomoc 16404,59 548 - Ostatné náklady - členské príspevky 17347,94 mesta 548 - Ostatné náklady - odmeny poslancom, 14765,00 členom komisií j') N'kl a adly v c enem podl' a rozpoc ovyc programov Rozpočtový program Popis nákladov /číslo účtu a názov/ Suma v Spolu 8
k) OSObit l ne' na'klaly d Názov položky Suma nákladov v Overenie účtovnej závierky 3000,00 Iné uisťovacie služby Daňové poradenstvo Iné súvisiace služby poskytnuté účtovnej jednotke týmto audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Čl. X Informácie o spriaznených osobách a o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb ods.1-2 Informácie o spriaznených osobách a o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spnaznenyc, h osoab Druh obchodu Charakteristika Hodnoty Podiel obchodu Hodnota ešte Informácia významných obchodu na celkovom neukončených o cenách obchodov v objeme obchodov realizovaných obchodov v % (môže byť aj v %) obchodov medzi ÚJ a spriaznenými osobami Kúpa alebo predaj - spriaznená osoba Poskytnutie služby Odvoz KO, 325876,15 8,79 Zmluva, cenník - spriaznená osoba údržba mesta Zmluvy o obchodnom zastúpení - spriaznená osoba Licenčné zmluvy - spriaznená osoba Transfery - spriaznená osoba Know-how - spriaznená osoba Uvery, pôžičky, výpomoci - spriaznená osoba Záruky - spriaznená osoba Iné obchody - spriaznená osoba Podmienené záväzky - spriaznená osoba Informácie sa vykazujú za a) právnické osoby, ktoré sú vo vzťahu k účtovnej jednotke dcérskou účtovnou jednotkou alebo materskou účtovnou jednotkou: Technické služby Turčianske Teplice, s.r.o. /100% dcéra mesta/ - celkový objem služieb vykonávaných pre mesto 325 876,15 b) zamestnancov zodpovedných za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky a ich blízke osoby a za osoby zodpovedné za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky, ktoré nie sú zamestnancami a ich blízke osoby, c) právnické osoby, v ktorých fyzické osoby uvedené v písmene b) vykonávajú podstatný vplyv a to aj sprostredkovane, d) osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke a súčasne v inej účtovnej jednotke prostredníctvom členov štatutárnych orgánov taký vplyv, že sú schopné ovplyvniť ekonomické 9
zámery oboch účtovných jednotiek; vplyvom sa rozumie priamy vplyv aj sprostredkovaný vplyv, e) osoby, ktoré poskytli účtovnej jednotke úver, a z tohto dôvodu sú schopné ovplyvniť ekonomické vzťahy s účtovnou jednotkou, f) osoby, s ktorými účtovná jednotka realizuje taký objem obchodov, že je od týchto osôb hospodársky závislá. Čl. Xl Informácie o rozpočte a hodnotenie plnenia rozpočtu Informácie o rozpočte a hodnotenie plnenia rozpočtu Rozpočet obce/rozpočtovej organizácie/príspevkovej organizácie bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 15.12.2011 uznesením Č. 119/2011 Rozpočet bol zmenený: prvá zmena schválená dňa 16.2.2012 uznesením Č. 12/2012 druhá zmena schválená dňa 21.3.2012 uznesením Č. 32/2012 tretia zmena schválená dňa 28.6.2012 uznesením Č. 51/2012 štvrtá zmena schválená dňa 25.10.2012 uznesením Č. 81/2012 piata zmena schválená dňa 13.12.2012 uznesením Č. 98/2012 Čl. XII Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky a) pokles alebo zvýšenie trhovej ceny finančného majetku ako dôsledku okolností, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky s uvedením dôvodu týchto zmien, b) dôvody pre zmenu výšky rezerv a opravných položiek, c) zmeny významných položiek dlhodobého finančného majetku, d) vydané dlhopisy a iné cenné papiere, e) zmena právnej formy účtovnej jednotky, f) mimoriadne udalosti, ak majú vplyv na hospodárenie účtovnej jednotky, napríklad živelné pohromy, g) iné mimoriadne skutočnosti. la
Tabul'ka Č. 1 Tabuľka k článku l Identifikačné údaje účtovnej jednotky Názov účtovnej jednotky Mesto Turčianske Teplice Sidlo účtovnej jednotky Partizánksa 413/1, 03901 Turčianske Teplice Dátum zriadenia 111991 Spôsob zriadenia Zák. Č. 369/1995 Názov zriaďovatel'a Sídlo zriaďovatel'a IČO 317004 DIČ '2020595093 Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Ríadna IkJl.1L.LU1L Mimoriadna Štatutárny orgán (meno a priezvisko) Mgr. Michal Sygút, primátor Zástupca štatutárneho orgánu MVDr. Marta Máliková, zástupca primátora (meno a priezvisko) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného 70 Počet riadiacich zamestnancov 10 I Tabul'ka Č. 2 Tabuľka k článku I ods 3 Rozpočtové organízácie v zríad'ovatel'skej pôsobnosti účtovnej jednotky Názov rozpočtovej organizácie IČO Sídlo Spojená škola 37906216 Horné Rakovce 1400/29, Turčianske Teplice. Základná škola s materskou školou 37906208 Žarnovická 1078/13, Turčianske Teplice Základná škola s materskou školou 37813153 Školská 447/2, Turčianske Teplice Základná umelecká škola 37813161 Horné Rakovce 1440/29, Turčianske Teplice Tabul'ka Č. 3 Tabuľka k článku I ods. 3 Príspevkové organizácie v zriad'ovatel'skej pôsobnosti účtovnej jednotky Názov príspevkovej organizácie IČO Sidlo Tabul'ka Č. 4 Tabuľka k článku I ods. 3 Iné právnické osoby v zakladatel'skej pôsobnosti účtovnej jednotky Názov právnickej osoby IČO Právna forma Sídlo Technické služby Turčianske Teplice, s.r.o. 30222966 spoločnosť s ručením obmedzeným Robotnícka 2, Turčianske Teplice Teplico, s.r.o. 31621171 spoločnosť s ručenim obmedzeným SNP 574/115, Turčianske Teplice Tabul'ka Č. 5 Tabuľka k článku II ods. 1 Účtovná závierka je zostavená za splnenia predpokladu nepretržitého áno pokračovania účtovnej jednotky vo svojej činnosti 1---------+--------------1 Tabul'ka Č. 6 Tabuľka k článku II ods. 2. Zmeny účtovných metód a účtovných zásad Účtovná jednotka zmenila účtovné metódy, účtovné zásady oproti 1- -'n-'ie=-- + --1 predchádzajúcemu účíovnemu obdobiu Tabutka Č. 7 Tabul'ka k článku II ods. 2 Zmeny účtovných metód a účtovných zásad Druh zmeny Dôvod zmeny Vplyv zmeny na hodnotu majetku, záväzkov, vlastného imania a výsledku hospodárenia Peňažné vyjadrenie 8
Tabuľka Č. 8 Tabuľka k čl III. A ods. 1 a 2 - Neobežný majetok Obstarávacia cena Oprávkyaopravné položky Zostatková hodnota 31.12. 31.12. 31.12. Čislo 31.12. bezprostredne bezprostredne 31.12. bežného bezprostredne riadku bežného Položka majetku predchádzajúceho Prirastky Úbytky Presuny predchádzajúceho Prírastky Úbytky Presuny účtovného predchádzajúceho účtovného účtovného účtovného účtovného 31.12. bežného účtovného a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Aktivované náklady na vývoj 01 0.00 0,00 0,00 0,00 Softvér 02 29215,00 0,48 29215,48 25241,00 2074,31 27315,31 3974,00 1900,17 Ocenitelné práva 03 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný dlhodobý nehmotný majetok 04 3555,00 0,26 3554,74 3555,00 0,26 3554,74 0,00 0,00 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok 05 0,00 0,00 0,00 0,00 Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku 06 0,00 0,00 0,00 0,00 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok 07 0,00 0,00 0,00 0,00 Dthodobý nehmotný majetok spolu (súčet r. 01 až 07) 08 32770,00 0,48 0,26 0,00 32770,22 28796.00 2074,31 0,26 0,00 30870,05 3974,00 1900,17 Pozemky 09 1391408,00 134952,33 38959,38 1487400,95 0,00 1391408,00 1487400,95 Umelecké diela a zbierky 10 0,00 0,00 0,00 0,00 Predmety z drahých kovov 11 0,00 0,00 0,00 0,00 Stavby 12 11 681 139,00 457834,78 12 138973,78 5031 466,00 580897,07 5612363,07 6649673,00 6526610,11 Samostatné hnutetne veci a súbory hnutel'ných veci 13 667219,00 137984,13 52464,78 752738,35 638382,00 19656,46 14249,14 643789,32 28837,00 108949,03 Dopravné prostriedky 14 568697,00 3604,00 18829,48 553471,52 438609,00 33397,86 18828,92 453177,94 130088,00 100293,58 Pestovatelske celky trvalých porastov 15 0,00 0,00 0,00 0,00 Základné stádo a ražné zvieratá 16 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný dlhodobý hmotný majetok 17 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatný dlhodobý hmotný majetok 18 0,00 0,00 0.00 0,00 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku 19 1 286590,00 251 597,91 694679,21 843508,70 0,00 1 286590,00 843508.10 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok 20 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok spolu (súčet r. 09 až 20) 21 15 595 053,00 985973,15 804932,85 0,00 15 776 093,30 6108457,00 633951,39 33078,06 0,00 6709330,33 9486596,00 9066762,97 Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke 22 34638,00 34638,00 0,00 0,00 34638,00 Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom 23 36896,00 34638,00 2258,00 0,00 36896,00 2258,00 Realizovateľné cenné papiere a podiely 24 1999708,00 0,44 1999707,56 0,00 1999708,00 1 999707,56 Dlhové cenné papiere držané do splatnosti 25 0,00 0,00 0,00 0,00 Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku 26 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatné pôžičky 27 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatný dlhodobý finančný majetok 28 0,00 0,00 0,00 0,00 Obstaranie dlhodobého finančného majetku 29 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlhodobý finančný majetok spolu (súčet r. 22 až 29) 30 2036604,00 34638,00 34638,44 0,00 2036603,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2036604,00 2036603,56 Neobežný majetok spolu ( r. 08 + r. 21 + r. 30) 31 17 664427,00 1020611,63 839571,55 0,00 17 845 467,08 6137253,00 636025,70 33078,32 0,00 6740200,38 11527174,00 11105266,70 9
- - o - "--1--"-' Iabulka Č. 9.-- _..-- _... _. -.----'-'.1 ----... - -_.... "'.1 _.. -... -... _-_... \0. --- -- --- ----".1 Podiel účtovnej jednotky Podiel účtovnej jednotky na Hodnota vlastného imania k 31.12. Základné imanie (Zl) Hodnota vlastného imania k 31.12. IČO Názov spoločnosti Právna forma nazi hlasovacích právach bezprostredne predchádzajúceho účtovného spoločnosti bežného účtovného (v%) (v%) a b 1 2 3 4 5 6 7 30222966 Technické služby spol.s ruč.obmedzeným 34638,00 100 100 42703,45 34638,00 34638,00 31621171 Teplico, s.r.o. spol.s ruč.obmedzeným 6640,00 34,006 34,006 2258,00 2258,00 Hodnota podielu k 31.12. bežného Hodnota podielu k 31.12. bezprostredne účtovného predchádzajúceho účtovného Spolu 41 278,00 42703,45 36896,00 36896,00 0,00 Tabuíka Č. 10 Tabul'ka... Č. 1 k čl III. A ods. 4 Dlh r l'. 027 až 028 súvahv) IČO Názov emitenta Druh cenných papierov Mena Vynos v % Dátum splatnosti I Zostatok k 31.12. bežného Zostatok k 31.12. bezprostredne účtovného predchádzajúceho účtovného a b 1 2 3 4 5 6 31642322 S!ov.!iečebné kúpele kmeňová akcia EUR 305440,00 305440.00 36672084 Turčianska vod.spoloč. kmeňová akcia EUR 6,18 1544894,93 1544895,00 31898734 Združenie obci Hor.Turca členský prispevok EUR 149372,63 149373,00 Spolu I 1999707.56 1999708,00 Tabufka Č. 11 Tabul'ka č.2 k čl III. A ods. 4 Dlhodobé pôžičky (r. 029 a 030 súvahy) IČO Názov dlžníka Vynosv % Mena Dátum splatnosti Zostatok k 31.12. bežného účtovného Zostatok k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho účtovného Popis zabezpečenia pôžičky a b 1 2 3 4 5 6 Spolu 0,00 0,00 Tabutka Č. 12 Tabul'ka Č. 3 k čl III. A ods. 4 Významné položky ostatného dlhodobého finančného majetku (r. 031 súvahy) -- IČO Názov dlžníka Vynosv% Mena Dátum splatnosti Zostatok k 31.12. bežného účtovného Hodnota podielu k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho účtovného a b 1 2 3 4 5 Spolu 0,00 0,00 10
k Tabul'ka Č. 13 Tabul'ka č.1 k čl III. B ods. 1 vývoj opravnej položky k zásobám Položka zásob Riadok súvahy Hodnota opravnej položky k Hodnota opravnej položky k 31.12. bezprostredne Opis dôvodov tvorby. zniženia, Tvorba Zniženie Zrušenie 31.12. bežného účtovného predchádzajúceho účtovného zrušenia opravnej položky k zásobárn a b 1 2 3 4 5 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu O OO 000 000 000 O OO Tabul'ka Č. 14 Tabul'ka č.ž nakladať čl III. B ods. 1 Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo, alebo pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi Druh zásob Druh obmedzenia Hodnota zásob Subjekt v prospech, ktorého je zriadené záložné právo Sr'olu a 1 2 3 0,00 0,00 0,00 O OO Tabul'ka Č. 15 Tabul'ka Č. 3 k čl III. B ods. 1 Spôsob a výška poistenia zásob Druh zásob Spôsob poistenia Výška poistenia a 1 2 0,00 Spolu 0,00 0,00 0,00 11
t-oresun Tabul'ka Č. 16 raourxa c. 1 k CI III. ti ous. 2 - Vyznamne ponraoav Ky poora jeonotuvycn porozrek suvany Pohl'adávka Riadok súvahy Hodnota pohl'adávok Opis a 1 2 3 Nájmy, pohl'adávka pozemok, Devin Banka, kom.odad 68 135604,27 Daň z nehnutel'nosti, daň z ubytovania 69 70846,49 Daň z orlmu 72 961533 oreddavkv 2012 Spolu 21606609 T abul'ka Č. 17 Tabul'ka Č. 2 k čl III. B ods. 2 - Opravné položky k pohl'adávkam Pohl'adávka Riadok súvahy Hodnota opravnej položky k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho účtovného Hodnota opravnej položky k Opis dôvodov tvorby, zníženia, Tvorba Zníženie Zrušeníe 31.12. bežného účtovného zrušenia opravnej položky k pohl'adávkam a b 1 2 3 4 5 6 Pohl'adávky TS-zrušená PO 061 3340,00 0,00 0,00 2942,94 397,06 zrušenie - odpis pohľadávok Pohladávky - nedaňové prijmy obcí 068 68140,00 15729,66 423,11 0,00 83446,55 zníženie-presun medzi analy1íkou Pohladávky-daňové príjmy obcí 069 12824,00 41140,05 0,00 0,00 53964,05 zvýšenie 423, í Spolu 84304,00 56869,71 423,11 2942,94 137807,66 -analytika Tabul'ka Č. 18 Tabul'ka Č. 3 k čl III. B ods. 2 - Pohl'adávky podl'a doby splatnosti Zostatok ku 31.12. Pohladávky podla doby splatnosti číslo riadku Zostatok k 31.12. bežného bezprostredne účtovného predchádzajúceho účtovného a b 1 2 Pohladávky v lehote splatnosti z toho: 01 272814,24 275625,00 Pohladávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 02 272 814,24 275281,00 Pohladávky so zostatkovou dobou splatnosti od jedného do piatich rokov vrátane 03 344,00 Pohl'adávky so zostatkovou dobou splatnosli dlhšou ako päť rokov 04 Pohl'adávky po lehote splatnosti 05 0,00 0,00 Spolu (súčet r. 048 a 060 súvahy) 06 272814,24 275625,00 12
Tabul'ka C. 19 Tabuľka Č. 4 k čl III. B ods, 2 Pohl'adávky zabezpečné záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Opis predmetu zabezpečenia cislo riadku Hodnota predmetu Hodnota pohladávky a b 1 2 Pohl'adávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia 01 0,00 0,00 Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo 02 0,00 0,00 Pohladávky, pri ktorych je obmedzené právo s nimi nakladať 03 0,00 0,00 Spolu 04 0,00 0,00 Tabulka é. 20 Tabuľka č,1 k cl III. B ods. 3 Významné zložky krátkodobého finančného majetku podl'a jednotlivých položiek súvahy Zostatok k 31.12. bezprostredne Krátkodoby finaneny majetok Riadok súvahy predchádzajúceho účtovného Prirastky Úbytky Zostatok k 31.12. bežného účtovného a b 1 2 3 4 Pokladnica 086 171,00 557156,16 556892,49 434,67 Bankové účty 088 674985,00 8831 679,85 8960307,13 546357,72 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu 675156,00 9388836,01 9517199,62 546792,39 Tabulka Č. 21 Tabul'ka C. 2. k čl III. B ods, 3 Krátkodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo, alebo pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo S nim nakladať Druh krátkodobéll0 finančného majetku Druh obmedzenia Hodnota krátkodobého finančného Subjekt v prospech, ktorého majetku je zriadené záložné právo a 1 2 3 Soolu 000 Tabul'ka Č. 22 Tabul'ka C. 3 k čl III. B ods, 3 Opravné položky ku krátkodobé mu finančnému majetku Krátkodoby finančny majetok Riadok súvahy Hodnota opravnej položky k 31,12. bezprostredne predchádzajúceho účtovného Hodnota opravnej položky k Opis dôvodov tvorby, zníženia Tvorba Zníženie Zrušenie 31.12. bežného účtovného zrušenia opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku a b 1 2 3 4 S 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SpOlu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13
Tabufka Č. 26 Tabuľka k čl IV. A - Vlastne imanie Názov položky Zostatok k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho účtovného Zostatok k 31.12. Zvýšenie Zníženie Presun bežného účtovného a 1 2 3 4 5 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastm 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zákonný rezervný fond 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatné fondy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov 9432233,00 98415,00 73107,04 9457540,96 Výsledok hospodárenia 98415,00 0,00 231 589,42 0,00-133174,42 Spolu 9530648,00 98415,00 304696,46 0,00 9324366,54 Tabufka Č. 27 Tabuľka k čl IV. B ods. 1 - Rezervy dlhodobe Položka rezerv Výška k 31.12. Číslo bezprostredne Výška k 31.12. bežného účtovného Predpokladaný rok Presun Tvorba Zniženie Zrušenie riadku predchádzajúceho použitia rezerv účtovného a b 1 2 3 4 5 6 7 Rezervy zákonne dlhodobé 01 Rekultivácia pozemku 02 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 Vyplácanie odchodného, vyplácanie plneni pre zamestnancov pri životných jubileach alebo pracovných jubueách a iných plneni pre zamestnancov (zamestnanecké politky) 03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Uzavretie, rekultiváciu a monitorovanie skládky odpadov po jej uzatvoreni 04 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 Iné 05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu rezervy zákonné dlhodobe (súčet r. 02 až r.05) 06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatné dlhodobé rezervy 07 Reklamácie a záručné opravy 08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady súvisiace s odstránením znečistenia životného prostredia 09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Odstránenie odpadov a obalov la 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Demolácia budov 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Finančné povinnosti vyplývajúce z ručenia a záruk '12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pokuty a penále 13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Prebiehajúce a hroziace súdne spory 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Stratové zmluvy a nevýhodné zmluvy 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady na uvedenie prenajatého majetku do predcmdzajúceho stavu 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Iné 17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu ostatné dlhodobé rezervy (súčet r. 08 až r. 17) 18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15
Tabulka Č. 28 Tabutka k čl IV. B ods. 1. Rezervy kratkodobé Položka rezerv Výška k 31.12. Číslo bezproslredne Výška k 31.12. bežného účtovného Predpokladaný rok Presun Tvorba Zníženie Zrušenie riadku predchádzajúceho použitia rezerv účtovného a b 1 2 3, 5 6 1 Rezervy zákonné krátkodobé 01 Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia 02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nevyfakturované dodávky a služby 03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady na zostavenie, overenie, zverejnenie účtovnej závierky 04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady na zostavenie daóoveho priznania za vykazované účlovné obdobie 05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady súvisiace s odstránenim znečistenia životného prostredia 06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rekullivácia pozemku 07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Uzavretie, rekultiváciu a monilorovanie skládky odpadov po jej uzatvorení 08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vyplácanie odchodného, vyplácanie plneni pre zamesínancov pri živoíných jubileách alebo pracovných jubileách a iných plneni pre zameslnancov (zamestnanecké požitky) 09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Iné 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu rezervy zákonné krátkodobé (súčet r. 02 až r,10) 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x Ostatné kratkodobé rezervy 12 Bonusy, skontá, rabaty a podobne 13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Členské príspevky do zväzov, spolkov, komór a podobne 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia 15 15667,00 0,00 2'1 942,08 15667,00 0,00 21 942,08 2013 Náklady na uvedenie prenajatého majelku do predchádzajúceho stavu 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady na zostavenie dano vého priznania za vykazované účtovné obdobie 17 2900,00 0,00 3000,00 2900,00 0,00 3000,00 2013 Náklady na zostavenie, overenie, zverejnenie účtovnej závierky 18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady súvisiace s odstránením znečistenia životného prostredia 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nevyfakturované dodávky a služby 20 483,00 0,00 420,00 483,00 0,00 420,00 2013 Odmeny a prémie 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Odmeny členom orgánov účtovnej jednotky 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Odstránenie odpadov a obalov 23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Odstupné zamestnancom 24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pokuty a penále 25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Povinnosť spämého odkúpenia obalov 26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Prebiehajúce a hroziace súdne spory 27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Provizie obchodným zástupcom 28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Stratové zmluvy a nevýhodné zmluvy 29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reklamácie a záručné opravy 30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Demolácia budov 31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Finančné povinnosti vyplývajúce z ručenia a záruk 32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rekultivácia pozemku 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vyptácanie odchodného, vyptácanie ptneni pre zamestnancov pri životných jubileách alebo pracovných jubileách a iných plneni pre zamestnancov (zamestnanecké požitky) 34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Iné 35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu ostatné krátkodobé rezervy (súčet r. 13 až r, 35) 36 19050,00 0,00 25362,08 19050,00 0,00 25362,08 x 16
Tabulka Č. 29 Tabuľka Č. 1 k čl IV. 8 ods. 2. Záväzky podľa doby splatnosti Zostatok k 31.12. Zostatok k 31.12. bezprostredne Záväzky podla doby splatnosti čislo riadku bežného účtovného predchádzajúceho účtovného a b 1, Záväzky v lehote splatnosti 01 1 669 309,76 2131892,00 z toho: Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 02 237 102,84 652 159,00 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od jedného do piatich rokov vrátane 03 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov 04 1 432206,92 1 479733,00 Záväzky po lehote splatnosti 05 0,00 0,00 Spotu súčet 1.140 a 151 súvahy) 06 1 669309,76 2131 892,00 Tabulka Č. 30 Tabuľka Č. 1 k čl IV. B ods. 3 Bankové úvery Druh bankového úveru podla splatnosti Hodnota k 31.12. Charakter bankového Výška k 31.12. bežného bezprostredne Mena Úroková sadzba v % Dátum splatnosti úveru účtovného predchádzajúceho účtovného Popis zabezpečenia úveru a 1, 3 4 5 6 7 Dlhodobý Prima banka investičný EUR 1,819 14.11.2012 0,00 66388,00 zmenka Dllhodobý Prima banka investičný EUR 2,685 14.11.2012 0,00 325096,00 bez zabespečenia Dlhodobý SLSP investičný EUR 2,531 31.12.2019 147632,14 0,00 zmenka Úver SFRB - 22 b.j investičný EUR 3,90% 31.12.2032 314336,88 317 098,00 22 byt.jednotka Úver SF RB 14 b.j. investičný EUR 1,20% 31.12.2034 243521,15 251 673,00 14 byt.jednota Úver SF RB. 16 b.j. investičný EUR 1% 3172035 284237,25 295401,00 16 byt. Jednotka Úver SFRB - 34 b.j investičný EUR 1% 31.8.2035 642137,14 667254,00 34 byt.jedntokla Spolu 1 631 864,56 1922910,00 17
Taburka č, 31 Tabuľka Č. 2 k čl IV. B ods. 3. Vydané dlhopisy (r. súvahy 150 a 176) Hodnota k 31.12. Druh cenného papiera Mena Úroková sadzba v % Dátum splatnosti bežného účtovného Hodnota k 31.12. bezprostredne predchárízaiuceho účtovného a I 2 3, 5 Spotu 0,00 0,00 Taburka Č. 32 Tabuľka Č. 3 k čl IV. B ods. 3 Prijaté návratné finančné výpomoci Hodnota k 31.12. Poskytovater návratnej finančnej výpomoci Druh návratnej finančnej Účel použitia Dátum splatnosti bežného účtovného výpomoci Hodnota k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho ličtovného a I 2 3 4 5 Spolu 0,00 0,00 Tabuíka Č. 33 Tabuľka k čt IV. B ods. 4. Významné položky časového rozlíšenia na strane pas iv Časové rozlíšenie pasivne Riadok súvahy Zostatok k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho účtovného Zostatok k 3112. Opis významných Prirastky Úbytky bežného účtovného položiek časového rozlíšenia a b I 2 3, 5 Výnosy budúcich obdobi 182 1510968,00 233461,11 148021,18 1 596407.93 majetok vlastný Vynosy budúcich obdobi 182 826168,00 0,00 59341,06 766826,94 rekonštrzš Školská 0,00 0,00 0.00 0,00 Spolu 2337136,00 233461,11 207362.24 2363234,87 1R
Tabu ľka Č. 34 Tabuľka k článku V. ods 3 - Tržby a výrobné náklady príspevkových organízácií Čislo účtu Bezprostredne Tržby a výrobné náklady prispevkových organizácii Čislo riadku Bežné účtovné obdobie predchádzajúce účtovné a b c 1 2 601 Tržby za vlastné výrobky 001 602 Tržby z predaja služieb 002 604 Tržby za tovar 003 504 Predaný tovar 004 Tržby celkom (001+002+003-004) 005 0,00 0,00 501 Spotreba materiálu 006 502 Spotreba energie 007 503 Spotreba ostatnych neskladovateľnýcn dodávok 008 511 Opravy a udržiavanie 009 512 Cestovné 010 513 Náklady na reprezentáciu 011 518 Ostatné služby 012 521 Mzdové náklady 013 524 Zákonné sociálne poistenie 014 525 Ostatné sociálne poistenie 015 527 Zákonné sociálne náklady 016 528 Ostatné sociálne náklady 017 531 Daň z motorových vozidiel 018 532 Daň z nehnutel'ností 019 538 Ostatné dane a poplatky 020 551 Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku 021 Výrobné náklady (006 až 021) 022 0,00 0,00 obdobie 19
Tabul'ka Č. 35 Tabul'ka k čl VI. ods. 1 - Záväzky z prijatých transferov Nazov položky Čislo Číslo účtu riadku 353 355 357 358 359 372 384 a b 1 2 3 4 5 6 7 Zostatok k 31. 12 bezprostredne predchádzajicebo účtovného 01-89539,00 0,00 0,00 2337397,00 Zvýšenie záväzku v bežnom účtovnom obdobi 02 z toho: 1882301,90 0,00 3300,00 236369,93 Prijatý a použitý kapitálový transfer 03 364077,19 229857,31 Prijatý bežný transfer nespotrebovaný do výnosov bežného 04 Prijatý bežný a kapitálový transfer nepoužitý 05 Prijatý a spotrebovaný bežný transfer 06 1 518224,71 3300,00 Zrušenie opravnej položky k majetku nadobudnutého z transferu 07 Prevod správy majetku- prijatie 08 Inventarizačný prebytok a dlhodobý majetok nadobudnutý bezodplatne 09 Presun medzi účtami 10 Iné zvýšenie 11 6512,62 Zniženie záväzku v bežnom účtovnom období 12 z toho: 1791881,18 0,00 3300,00 207623,44 Odpis dlhodobého majetku, vytvorenie opravnej položky k dlhodobému majetku, 13 vyradenie dlhodobého majetku 235043,24 207209,17 Prevod správy rnajeíku- odovzdanie 14 Bežný transfer prijatý v predchádzajúcich rokoch zúčtovaný v bežnom účtovnom období 15 38054,21 Prijatý a spotrebovaný bežný transfer 16 1 518783,73 3300,00 Iné zníženie 17 414,27 Zostatok k 31. 12. bežného účtovného 18 881,72 0,00 0,00 2366143,49 Tabul'ka Č. 36 Tabul'ka k čl VI. ods. 1 - Poskytnuté transfery podl'a subjektov (r. súvahy 043 a 044) Nazov organizácie IČO riadok súvahy Zostatok pohľadávky k 31.12. Zostatok pohľadávky k 31.12. bezprostredne bežného účtovného predchádzajúceho účtovného ZŠ s MS Školská 37813153 43 1 273602,76 1 365696,32 Spojená škola Horné Rakovce 37906216 43 311210,34 475717,13 ZŠ s MS Žarnovická 37906208 43 24946,69 1 780,06 ZUŠ Horné Rakovce 37813161 43 37,42 96,49 Spolu 1 609797,21 1843290,00 20
Tabul'ka č. 37 Tabul'ka k čl VII, ods, 1. Deriváty Slovný opis derivátu Deň dohodnutia Deň vyrovnania Hodnota a 1 2 3 Spolu 0,00 Tabulke č. 38 Tabul'ka k čl VII. ods, 2 Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Popis majetku Hodnota majetku Forma zabezpečenia a 1 2 Spolu 0,00 Tabul'ka č. 39 Tabul'ka k čl VII. ods, 2 Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Druh položky Hodnota Účet a 1 2 Prijaté depozitá a hypotéky Prenajatý majetok Majetok prijatý do úschovy Prisne zúčtovatel'né tlačivá Materiál v skladoch civilnej ochrany Od písané pohl'adávky 2919,31 546 Iné Spolu 2919,31 21
Tabuľka č. 40 Tabul'ka Č. 1 k čl VIII. ods. 1 - Ďalšie informácie o iných aktívach a íných pasívach Číslo Iné aktiva a iné pas iva riadku Hodnota a b 1 Záväzky z posky1nutých záruk 01 Záväzky zo súdnych rozhodnuti 02 Záväzky zo všeobecne záväzných právnych predpisov 03 Záväzky z ručenia 04 Budúce právo zo servisných zmlúv, poistných zmlúv, koncesionárskych zmlúv, 05 licenční'ch zmlúv Budúce právo z investovania prostriedkov ziskaných oslobodenim od dane z prijmov 06 Budúce právo z privatizácie 07 Iné 08 Spolu 09 0,00 Tabuľka Č. 41 Tabuľka č 2 k čl VIII ods 1 - Zoznam nehnutel'ných kultúrnych pamiatok spravovaných účtovnou jednotkou Nehnuteľná kultúrna pamiatka Inventárne čislo Hodnota a 1 2 Galandov dom číslo UZPF 3257/1 1/021/16 146652,02 Spolu 146652,02 Tabuľka Č. 42 Tabul'ka k čl VIII ods 2 - Ostatné finančné povínností Názov položky Čislo Hodnota týkajúca Hodnota riadku sa spriaznených osôb a b 1 2 Povinnosti z devizových terminovaných obchodov a iných finančných derivátov 01 Povinnosti z opčných obchodov 02 Zákonná alebo zmluvná povinnosť odobrať určité produkty, napriklad z dodávateľských zmlúv alebo odberateľských zmlúv 03 Povinnosti z finančného prenájmu, nájomných zmlúv, servisných zmlúv, poistných zmlúv, koncesionárskych zmlúv, licenčných zmlúv a podobných zmlúv 04 101 669,95 Povinnosť investovať prostriedky získané osloboden im od dane z prijmov 05 Iné povinnosti 06 Spolu 07 101 669,95 0,00 22
Tabulkeč. 43 Tabul'ka k čl IX. -Inforrnácie o výhodách členov štatutárnych orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky Číslo riadku Súčasní členovia štatutárnych orgánov Súčasní členovia iných orgánov Bývalí členovia štatutárnych orgánov Bývalí členovia iných orgánov a b 1 2 3 4 Suma peňažných príjmov 01 Hodnota ne peňažných príjmov 02 Poskytnuté úvery 03 Poskytnuté záruky 04 Iné plnenía 05 Spolu 06 0,00 0,00 0,00 0,00 23
Tabul'ka Č. 44 Tabuľka Č. 1 k čl Xl - Príjmy bežného rozpočtu Položka Skutočnosť k 31.12. Schválený Rozpočet po Zdroj ekonomickej Názov položky ekonomickej klasifikácie bežného účtovného rozpočet zmenách klasifikácie Skutočnosť k 31.12.bezprostredne predchádzajúceho účtovného a b c 1 2 3 4 41 100 Daňové prijmy 2442651,00 2308475,00 2349573,10 2413461,79 41 200 Nedaňové príjmy 347800,00 407226,00 475679,70 471758,14 72 300 Odmena min.hosp. O 3300,00 3300,00 0,00 11T1 300 Dot.akt.pracovníci,CHD O 19707,00 51 089,76 101 906,80 11T2 300 Dot.akt.pracovníci,CHD O 2318,00 7975,49 14527,14 111 300 Granty 1618100,00 1 406189,00 1 402934,70 1 362665,76 11U1 300 Projekt Separ.zber 54291,00 46809,00 46967,18 4570,05 11U2 300 Projekt Separ.zber 6387,00 5506,00 5525,55 537,65 11S1 300 Dot.rek.ZŠ Školská 0,00 0,00 0,00 17261,38 11S2 300 Dot.rek.ZŠ Školská 0,00 0,00 0,00 2030,75 13T1 300 Dot.proj.Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 12,65 13T2 300 Dot.proj.Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 1,49 Spolu 4469229,00 4199530,00 4343045,48 4388733,60 Tabul'ka Č. 45 Tabuľka č.2 k čl Xl - Výdavky bežného rozpočtu Položka Skutočnosť k 31.12. Schválený Rozpočet po Program Zdroj ekonomickej Názov položky ekonomickej klasifikácie bežného účtovného rozpočet zmenách klasifikácie Skutočnosť k 31.12.bezprostredne predchádzajúceho účtovného a b c d 1 2 3 4 1. 41 600 Plánov.manažm.a kontr. 25671,00 34356,00 28102,99 22962,42 2. 1316 600 Tabule Letricha 0,00 3500,00 3500,00 0,00 41 600 Propag.a marketing 12150,00 13781,00 11790,61 13356,24 3. 41 600 Audit a rating 136910,00 123346,00 111 438,18 164647,70
11T1 600 Plyn-zost.dot.CHD 0,00 1 920,00 1 920,49 30144,55 11T2 600 Plyn-zost.dot.CHD 0,00 339,00 338,91 3546,42 11GB 600 Proi.Vzdel. 0,00 0,00 0,00 1710,81 4, I 41 600 Služby občanom 127764,00 123391,00 113099,05 99519,34 111 600 Služby občanom 27170,00 27170,00 26139,53 26743,83 5, I 41 600 Bezpečnosť, právo a por, 101 320,00 102634,00 95213,98 78669,12 111 600 Bezpečnosť, právo a por, 16400,00 16400,00 8715,26 4687,53 11T1 600 Bezpečnosť, právo a por. 0,00 0,00 8656,76 3504,82 11T2 600 Bezpečnosť, právo a por, 0,00 0,00 1527,65 618,49 6, 'l 41 600 Odpadové hospod, 205000,00 202550,00 178349,01 189354,76 7, I 11U1 600 Odpadové hospod, 54291,00 46808,00 46807,36 4570,05 11U2 600 Odpadové hospod, 6387,00 5507,00 5506,75 537,65 11GC 600 Odpadové hospod, 3194,00 2753,00 2753,37 268,83 41 600 Miestne komunikácie 81 445,00 93470,00 60606,03 36058,87 8, 111 600 Vzdelávanie 1545900,00 1 333210,00 1333214,17 1 263381,93 131B 600 Vzdelávanie 0,00 32100,00 32099,76 7000,00 41 600 Vzdelávanie 825400,00 857240,00 930869,39 863630,54 1105 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 654,40 0,00 11T1 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 62597,34 11T2 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 7596,30 131A 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 18220,00 13T1 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 1460,60 13T2 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 0,00 257,02 72 600 Vzdelávanie 0,00 0,00 2175,09 0,00 s I 41 600 Kultúra 89759,00 76090,00 59751,44 87699,55 10, I 111 600 Kultúra ' 2500,00 3059,00 3351,93 2771,45 11T1 600 Kultúra 0,00 0,00 0,00 534,37 11T2 600 Kultúra 0,00 0,00 0,00 94,30 41 600 Šport 94100,00 84464,00 73351,22 86912,87 11, 41 600 Prostredie pre život 127500,00 134657,00 140709,16 130595,13 11T1 600 Prostredie pre život 0,00 19707,00 19606,44 1647,19 11T2 600 Prostredie pre život 0,00 2318,00 2419,64 193,82 111 600 Prostredie pre život 0,00 3300,00 3300,00 1 871,73
11U1 600 Prostredie pre život 0,00 0,00 159,82 0,00 11U2 600 Prostredie pre život 0,00 0,00 18,80 0,00 12. 41 600 Bývanie 61 619,00 42619,00 50716,86 62475,12 111 600 Bývanie 3400,00 3400,00 3565,03 3578,29 13. 41 600 Sociálne služby 150765,00 143065,00 131459,57 118590,24 111 600 Sociálne služby 0,00 0,00 1506,84 3032,54 14. 41 600 Administratíva 691708,00 618201,00 595881,29 554912,66 111 600 Administratíva 12330,00 18167,00 21099,94 13477,98 11T1 600 Administrativa 0,00 5741,00 28559,25 39108,09 11T2 600 Administratíva 0,00 675,00 4702,61 6901,41 11S1 600 Administratíva 0,00 1,00 1,34 0,00 11S2 600 Administratíva 0,00 0,00 0,16 0,00 131B 600 Administratíva 0,00 7982,00 7981,72 0,00 15. 41 600 SEEMIG 0,00 3099,00 3354,97 0,00 Spolu 4402683,00 4187020,00 4154976,77 4019441,90 Tabul'ka č. 46 Tabul'ka č.3 k čl Xl Príjmy - - kapitálového rozpočtu Položka Skutočnosť k 31.12. Schválený Rozpočet po Zdroj ekonomickej Názov položky ekonomickej klasifikácie bežného účtovného rozpočet zmenách klasifikácie Skutočnosť k 31.12.bezprostredne predchádzajúceho účtovného a b c 1 2 3 4 11S1 300 Projekt VO EU 98421,00 102394,00 102394,59 183411,72 11S2 300 Projekt VO ŠR 11 579,00 12047,00 12046,48 14058,71 11U1 300 Projekt Sep.zber EU 323000,00 217068,00 217063,22 256831,88 11U2 300 Projekt Sep.zber ŠR 38000,00 25533,00 25536,85 30215,52 111 300 Dot.Prevencia krimin. 0,00 8000,00 8000,00 0,00 43 200 Z predaja 0,00 24853,00 55392,80 37367,38 13S2 300 Dot.rekonštr.ZŠ 70,00 0,00 0,00 7519,28 Spolu 471 070,00 389895,00 420433,94 529404,49