ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MASARYKOVA ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLATOVY, tř. Národních mučedníků 185 za rok 2017 Adresa organizace: Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IČO: 70874409 Tel., fax. spojení 376312154, 376326089 Mail. spojení: skola@maszskt.cz Ředitelka organizace: Mgr. Emilie Salvetrová Zástupci ředitelky organizace: Mgr. Naděžda Šišková, Mgr. Pavla Petrová Poslední zařazení do škol. rejstříku: Rozhodnutí ze dne 30.10.2014 s účinností od 1.1.2015 Seznam pracovišť - středisek Základní škola Školní jídelna Pracoviště - středisko Adresa Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy Žižkova 360, 339 01 Klatovy Součásti školy název součásti počet žáků počet tříd - počet přepočtených oddělení pedagog.pracovníků ZŠ 494 19 29,154 ŠD 177 6 3,989 Školní jídelna: žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků* 436 43 81 počet uvařených a vydaných obědů** 64 096 943 9 665 Počet hodin v tělocvičně: HČ počet hodin DČ počet hodin Celkem % využití pro DČ 1 685 2 635 4 320 60,99
Komentář k hospodaření organizace za rok 2017 Masarykova základní škola Klatovy je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Součástí školy je školní jídelna a školní družina. Tělocvičnu a víceúčelové hřiště využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na platy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace byly poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součástí státní dotace jsou také prostředky k zajištění podpůrných opatření, např. asistent pedagoga, zvýšení platů pedagogických pracovníků a nepedagogických zaměstnanců regionální školství. Ke konci roku 2017 byly vykázány kladné hospodářské výsledky jak v hlavní činnosti organizace, tak v doplňkové činnosti. Zisk za hlavní činnost činí 133 tis Kč, za doplňkovou činnost 171 tis. Kč. Součástí zisku v hlavní činnosti jsou úroky z běžného účtu a část příspěvku za školní družinu. Organizace účtuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Rada města schválila vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle 13 a) o účetnictví a dle vyhlášky č.472/2013 Sb. platné od 1. 1. 2014. Ve výkazu rozvaha se aktiva rovnají pasivům, současně byla provedena kontrola - brutto mínus korekce se rovná netto.výsledek hospodaření v rozvaze se rovná výsledku ve výkazu zisku a ztrát. Mzdové náklady byly zkontrolovány s výkazem P1-04. Stání rozpočet byl kompletně vyčerpán, nebyla vyúčtována žádná vratka. K 31. říjnu 2017 proběhla inventarizace majetku. Pohyby ve stavu majetku, které vznikly v období od 31. října do 31. prosince 2017 byly na základě rozdílové inventury podchyceny v dodatečném inventurním soupisu. Inventurní soupis na budovy a ostatní stavby byl v řádném termínu předán zřizovateli.ve školní jídelně byla provedena inventarizace materiálových zásob. V roce 2017 byl schválen projekt Jedeme dál", v rámci Programu přeshraniční spolupráce Cíl EÚS Česká republika - Svobodný stát Bavorsko 2014-2020, který bude pokračovat i v roce 2018, za spoluúčasti družební školy ve Schwandorfu. Současně byl k 31. 5. 2017 vyúčtován projekt Nová spolupráce" ze stejného programu. Čtvrtletně byly všechny doklady proúčtovány v uzávěrkách, které jsou nyní zasílány na odbor školství Plzeňského kraje, prostřednictvím programu MÚZO. - 2 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017- CELKEM (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 3 295 2 981 90,47 2 976 3 073 Spotřeba energie celkem 1 450 1 256 86,62 1 325 1 473 z toho: elektrická energie 505 452 89,50 446 468 502 z toho: plyn 700 602 86,00 668 744 z toho: voda 245 201 82,04 211 261 Opravy a udržování - kotelna ŠJ - fond 511 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 1 060 1061 100,00 997 1 233 Cestovné 512 100 62 62,00 63 61 Náklady na reprezentaci 513 2 2 100,00 1 1 Ostatní služby celkem 700 622 88,86 769 967 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 15 745 15 965 101,39 14 832 14 165 Zákonné sociální pojištění 524 5 412 5 328 98,45 4 960 4749 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 475 480 101,05 388 279 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 105 102 97,14 103 65 Odpisy DHM a DNHM 551 108 106 98,15 71 51 Náklady z DDHM a z DDNM 558 720 1023 142,08 845 614 Šablony 501-521 173 142 82,08 0 0 Disp. fond 518 6 6 100,00 20 0 Náklady celkem 29 351 29 136 99,27 27 351 26 731 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 3 660 3 631 99,21 3 601 3 522 Finanční výnosy 662-669 2 2 100,00 2 3 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 25657 25657 100,00 24114 23166 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4 075 4075 100,00 4075 4075 Šablony 672 173 142 82,08 0 390 Disp. fond 649 6 6 100,00 0 0 Projekt - venkovní učebna 0 2 0 2 2 Výnosy celkem 29 498 29 440 99,80 27 717 27 083 Výsledek hospodaření před daněním 147 304 206,80 366 352 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 147 304 206,80 366 352-3 -
Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za rok 2017 Zásoby Stav k 1.1.2017 nákup spotřeba Stav k 31.12.2017 Stav k 31.12.2016 Materiál 323845,71 Kč 2334793,88 Kč 2229158,14 Kč 429481,45 Kč 323845,71 Kč Výrobky Zboží Celkem 323845,71 Kč 2334793,88 Kč 2229158,14 Kč 429481,45 Kč 323845,71 Kč Obchodní pohledávky Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017 Stav k 31.12.2016 Do lhůty splatnosti 18 611,00 Kč 371 404,00 Kč 377 557,00 Kč 12 458,00 Kč 18 611,00 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Tržby - posledních 12 měsíců 371404,00 Kč 402143,00 Kč Obchodní závazky Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017 Stav k 31.12.2016 Do lhůty splatnosti 954 966,83 Kč 681 782,43 Kč 954 966,83 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho: nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Komentář: Organizace nemá žádné dlouhodobé pohledávky. Ani ze strany organizace nevznikají žádné dlouhodobé závazky vůči svým dodavatelům. Plán odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Rok 2017 Položka pořiz.cena oprávky zůstat.cena roční odpis Odpis.skup. 1 0 0 0 0 Odpis.skup. 2 627 522 248 948 378 574 87 578 Odpis.skup. 3 0 0 0 0 Odpis.skup. 4 101 846 23 174 78 672 5 246 Odpis.skup. 5 0 0 0 0 Odpis.skup. 6 65 863 3 080 62 783 1 320 Odpis.skup. 7 912 363 19 510 892 853 11 400 Celkem za rok 2017 1 707 594 294 712 1 412 882 105 544-4 -
Návrh na finanční vypořádání PO za rok 2017 Odvody celkem: plán skutečnost fin. vypoř. odvod z provozu 0 0 0 odvod z investičního fondu 0 0 0 úhrada nájemného 0 0 0 Příspěvky zřizovatele celkem: plán skutečnost fin. vypoř. Příspěvek na provoz 4 075 4 075 0 ost. účelové příspěvky 0 0 0 Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací k 31.12.2017 Hospodářský výsledek plán 2017 skutečnost 2017 - z hlavní činnosti 0 133 291,46 Kč - z hospodářské činnosti 0 170 876,55 Kč Celkem (dle Výkazu zisku a ztráty) 0 304 168,01 Kč - položky upravující HV 0 0 Upravený hospodářský výsledek k rozdělení do fondů 304 168,01 Kč Návrh na krytí zhoršeného hospodářského výsledku organizace fin. vypořádání Ztráta z hospodaření celkem skut. 2017 v tom krytí ztráty: 0 0 - na vrub zůstatku rez. fondu organizace 0 0 - z rozpočtu zřizovatele 0 0 - úhradou jiným způsobem 0 0 Návrh na rozdělení zlepšeného hosp. výsledku do fondů hmotné zainteresovanosti Stav k 31.12.2017 Příděl ze ZVH r. 2017 Stav fondu po přídělu Ukazatel Rezervní fond 1 082 474,58 Kč 304 168,01 Kč 1 386 642,58 Kč Fond odměn 420 464,32 Kč 0 420 464,32 Kč Investiční fond 300 733,69 Kč 0 300 733,69 Kč Fond kult. a soc. potřeb 319 141,15 Kč 0 319 141,15 Kč Celkem příděly 2 122 813,74 Kč 304 168,01 Kč 2 426 981,75 Kč Návrh na rozdělení VH za rok 2017 Navrhujeme hospodářský výsledek za rok 2017 Kč zaúčtovat do rezervního fondu příspěvkové organizace. - 5 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 HČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 2 995 2 598 86,74 2 639 2 647 Spotřeba energie celkem 1 200 1 041 86,75 1 108 1 246 z toho: elektrická energie 415 365 87,95 359 378 502 z toho: plyn 575 507 88,17 575 646 z toho: voda 210 168 80,00 174 222 Opravy a udržování 511 980 1 009 102,95 923 1 150 Opravy a udržování - kotelna ŠJ - fond 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 100 62 62,00 63 56 Náklady na reprezentaci 513 2 2 100,00 1 1 Ostatní služby celkem 670 635 94,77 756 670 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 15 345 15 597 101,64 14 485 13 829 Zákonné sociální pojištění 524 5 272 5 223 99,07 4 858 4 648 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 472 476 100,80 386 276 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 105 102 97,14 103 65 Odpisy DHM a DNHM 551 101 101 100,00 71 51 Náklady z DDHM a z DDNM 558 637 962 151,02 741 534 Náklady z DDHM a z DDNM - EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Šablony 501-521 173 142 82,08 0 0 Disp. fond 518 6 6 100,00 0 0 Náklady celkem 28 058 27 954 99,62 26 134 25 173 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 2 220 2 283 102,83 2 216 2 187 Finanční výnosy 662-669 2 2 100,00 2 3 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 25 657 25 654 99,99 24 115 23 166 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4 075 4 075 100,00 4 075 4075 Šablony 672 173 142 82,08 0 0 Disp. fond 649 6 6 100,00 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 2 Výnosy celkem 28 058 28 087 100,10 26 333 25 358 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 133 0 198 185 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 133 0 198 185-6 -
Komentář - HČ celkem - rok 2017 V hlavní činnosti hospodařila organizace s kladným hospodářským výsledkem 133 tis. Kč. Z toho na středisku škola 116 tis Kč, středisko školní jídelny 18 tis. Kč. Podrobnější komentář je u jednotlivých středisek organizace. Komentář účtu 518 - služby za hlavní činnost organizace účet 518 částka --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- telefony 86 464,00 Kč - provoz telefonů pevné linky a několika mobilních telefonů, revize zařízení 88 093,00 Kč - provedené revize určené ze zákona, ostatní služby 263 750,00 Kč - poukázky na odvoz odpadu, provoz internetu, počítačový servis, autobusová doprava pro žáky, likvidace kalů, čištění potrubí, servis výtahů, programů - Mzdy, VIS, Múzo, atd. Celkově účet 518 v roce 2017 nebyl oproti plánu překročen. účet 311 - odběratelé účet 321 - dodavatelé --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Na obou těchto účtech nemá organizace žádné dlouhodobé pohledávky ani závazky. - 7 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - DČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 300 362 120,66 337 311 Spotřeba energie celkem 250 215 86,00 217 228 z toho: elektrická energie 90 87 96,66 87 90 502 z toho: plyn 125 95 76,00 93 99 z toho: voda 35 33 94,28 37 39 Opravy a udržování 511 80 52 65,00 74 82 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 30 22 73,33 34 26 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 400 353 88,25 347 336 Zákonné sociální pojištění 524 140 105 75,00 102 101 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 3 3 100,00 2 3 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 7 5 71,43 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 83 61 67,77 104 80 Náklady z DDHM a z DDNM EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 1 293 1 178 91,10 1 217 1 167 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 1 440 1 349 93,68 1 385 1 334 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 1 440 1 349 93,68 1 385 1 334 Výsledek hospodaření před zdaněním 147 171 116,33 168 167 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 147 171 116,33 168 167-8 -
Komentář - DČ celkem - rok 2017 Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 171 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, - nájem ze služebního bytu. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má pronájem sportovního zařízení školy. - 9 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - HČ škola (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 940 580 61,70 645 629 Spotřeba energie celkem 800 718 89,75 797 850 z toho: elektrická energie 215 214 99,53 231 221 502 z toho: plyn 415 376 90,60 443 468 z toho: voda 170 128 75,29 123 161 Opravy a udržování 511 890 885 99,44 793 1 063 Opravy a udržování použití fondu 0 0 0 0 0 0 Cestovné 512 100 62 62,00 63 56 Náklady na reprezentaci 513 2 2 100,00 1 1 Ostatní služby celkem 620 541 87,26 664 611 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 14 125 14 356 101,63 13 339 12 765 Zákonné sociální pojištění 524 4 867 4 819 99,01 4 475 4 290 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 444 448 100,90 354 251 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 105 102 97,14 103 65 Odpisy DHM a DNHM 551 53 53 100,00 20 6 Náklady z DDHM a z DDNM 558 549 836 152,28 650 463 Náklady z DDHm a z DDNM - EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 23 495 23 403 99,61 21 905 21050 Výnosy organizace (účty) plán 2017 % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 250 248 99,20 291 215 Finanční výnosy 662-669 2 2 100,00 2 3 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 23243 23268 100,10 21794 21013 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 3 325 3 325 100,00 3 310 3 365 Čerpání fondu 648 0 0 0 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 23 495 23 519 100,10 22 087 21 231 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 116 0 182 181 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 116 0 182 181-10 -
Komentář - HČ škola - rok 2017 V průběhu roku 2017 byly nakupovány dle potřeby úklidové a čistící prostředky, kancelářské potřeby, tonery a drobný spotřební materiál. Dále byl dokoupen nábytek - žákovské židle a kancelářské židle do kabinetů, koberce do družiny. Byly zakoupeny tři PC, tři notebooky a dvě tiskárny. Z dotace ze státního rozpočtu byly pořízeny učebnice a učební pomůcky. Současně byly zaměstnancům podle nároku přiděleny ochranné pomůcky. Spotřeba energií Na tomto středisku odpovídá spotřeba energií stanovenému plánu, byla zaznamenána úspora. Vzhledem k tomu, že od roku 2017 je nový dodavatel elektrické energie, bylo ke konci roku 2017 provedeno vyúčtování všech energií. Vyúčtování vody se provádí čtvrtletně po obdržení daňového dokladu. K 30. červnu a k 31. prosinci byla vyúčtována spotřeba vody v bytě pana školníka. Opravy a udržování V roce 2017 byly prováděny opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy, např. údržba kopírovacích strojů, opravy počítačů, opravy žaluzií, sekačky na trávu, nábytku a dveří, oprava osvětlení, výměna regulátoru pro topení, atd. Opravy většího rozsahu byly soustředěny na dobu letních prázdnin, malování - třídy, chodby, kotelny, opravy soklů, opravy elektroinstalace a oprava zámků. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby spojů a telekomunikací, provoz internetu, poplatky za školení, vzdělávání, služby programového vybavení, plavecký výcvik žáků, který je z části financován v provozních nákladů a z části ze státního rozpočtu, dále služby za odvoz odpadu, revize zařízení, poplatky za poštovní služby, bezpečnostní technik, poplatky z běžného účtu organizace, autobusová doprava dětí na různé sportovní akce. Ostatní náklady z činnosti Jsou náklady spojené s pojistným organizace. Výnosy na středisku škola tvoří úroky z běžného účtu. Jsou zde proúčtované dotace od zřizovatele na provoz a státní dotace. Patří sem i školné hrazené rodiči za pobyt ve školní družině. Tyto prostředky jsou používány zpětně na vybavení školní družiny pomůckami, tj. potřeby na malování, stavebnice, hračky, zábavné a vědomostní hry sportovní pomůcky a na další běžný provoz. V letošním roce byl zřizovatelem poskytnut příspěvek dětem na lyžařský výcvik v částce 12 100,00 Kč. Investiční fond byl čerpán na vybavení dílen pracovními stoly. Plán na účtu 558 - Náklady z DDHm - byl překročen z důvodu dočerpání finančních prostředků ze státního rozpočtu (ONIV). - 11 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - HČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 2 055 1 993 96,98 1 994 2 019 Spotřeba energie celkem 400 322 80,50 311 395 z toho: elektrická energie 200 151 75,50 129 156 502 z toho: plyn 160 131 81,88 132 177 z toho: voda 40 40 100,00 50 62 Opravy a udržování - fond 511 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 90 124 137,77 130 87 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 50 58 116,00 92 58 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 1 220 1 208 99,00 1 146 1 064 Zákonné sociální pojištění 524 405 404 99,75 383 359 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 28 28 100,00 32 25 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 46 46 100,00 51 43 Náklady z DDHM a z DDNM 558 90 126 140,00 91 71 Náklady z DDHM a z DDNM EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 4 384 4 309 98,27 4 230 4 121 Výnosy organizace (účty) plán 2017 31. 12. 2017 Výnosy z činnosti 601-649 1 970 1 941 98,52 1 925 1 972 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 2414 2385 98,80 2321 2152 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 750 750 100,00 765 710 Čerpání fondu 648 0 0 0 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 4 384 4 326 98,69 4 246 4 124 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 17 0 16 3 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 17 0 16 3-12 -
Komentář - HČ školní jídelna - rok 2017 Drobný spotřební materiál, kancelářské potřeby a čistící prostředky jsou nakupovány průběžně dle potřeby po celý rok. Bylo dokoupeno nádobí, regály do skladu, škrabka na brambory. Ze státního rozpočtu byly pracovnicím školní jídelny přiděleny ochranné prostředky. Spotřeba energií Na tomto středisku je oproti plánu zaznamená úspora ve spotřebě energií. Spotřeba vodného, stočného je účtována čtvrtletně po obdržení daňového dokladu. Také na tomto středisku vzhledem k novému dodavateli od roku 2018, byly vyřízeny veškeré závazky se současným dodavatelem elektřiny. Opravy a udržování Opravy a údržba se provádí průběžně, jedná se zejména o opravy myčky, elektrické pánve, výdejního pultu, konvektomatu, chlazení, vrátníku, plynového kotle, výtahu, VZT jednotky a robota. V době letních prázdnin byly vymalovány prostory kuchyně a skladu a oprava kanalizačních vpustí. Vzhledem k tomu, že ke konci roku byla opravena myčka a konvektomat, roční plán údržby na tomto středisku byl tímto překročen. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby za telefon, nákup poukázek na odvoz odpadků, výběr tukových jímek, revizí zařízení, poštovní služby, programový servis atd. Ostatní náklady z činnosti Na tomto účtu nebylo nic zaúčtováno. Závodní stravování zaměstnanců školy je dle rozhodnutí zřizovatele účtování v hlavní činnosti. Celkem za rok 2017 bylo uvařeno 70 039 obědů. Počet obědů - HČ žáci zaměstnanci celkem rok 2017 64 096 5 943 70 039 rok 2016 66 632 5 876 72 508-13 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - DČ tělocvična (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 20 20 100,00 20 25 Spotřeba energie celkem 205 174 84,88 181 179 z toho: elektrická energie 70 68 97,14 72 71 502 z toho: plyn 105 78 74,29 78 76 z toho: voda 30 27 90,00 31 32 Opravy a udržování 511 60 37 61,66 58 71 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 20 13 65,00 15 19 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 270 234 86,66 244 242 Zákonné sociální pojištění 524 96 68 70,83 72 70 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 1 1 100,00 1 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 70 45 64,28 90 72 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 742 592 79,78 681 679 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 794 654 82,37 715 720 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 794 654 82,37 715 720 Výsledek hospodaření před zdaněním 52 62 119,23 34 41 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 52 62 119,23 34 41 Komentář - DČ tělocvična - rok 2017 Toto středisko hospodařilo v roce 2017 s kladným hospodářským výsledkem 62 tis. Kč. Největší příjmy jsou z pronájmu sportovního zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je zajištěna strava ve školní jídelně. - 14 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - DČ školní jídelna (v tis.kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 280 308 110,00 299 286 Spotřeba energie celkem 502 45 41 91,11 36 48 z toho: elektrická energie 20 19 95,00 15 19 z toho: plyn 20 17 85,00 15 21 z toho: voda 5 5 100,00 6 8 Opravy a udržování 511 20 15 75,00 16 11 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 10 8 80,00 14 7 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 130 108 83,07 89 90 Zákonné sociální pojištění 524 44 37 84,09 30 31 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 2 2 100,00 1 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 7 5 71,43 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 13 15 115,38 14 9 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 551 540 98,00 499 484 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 600 587 97,83 567 548 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 600 587 97,83 567 548 Výsledek hospodaření před zdaněním 49 47 95,92 68 64 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 49 47 95,92 68 64-15 -
Komentář - DČ školní jídelna - rok 2017 V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 81 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 47 tis. Kč. Celkem bylo pro cizí strávníky v roce 2017 uvařeno celkem 9 665 obědů. - 16 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - DČ ostatní (v tis. Kč) kroužky,byt Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 0 34 0 19 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 4 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 12 0 14 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 46 0 37 0 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 46 108 234,78 103 66 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 46 108 234,78 103 66 Výsledek hospodaření před zdaněním 46 62 234,78 66 62 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 46 62 234,78 66 62 Od 1. července 2011 byl nájemní smlouvou převeden služební byt pana školníka do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace. V nájmu je zahrnuta měsíční záloha na vodu. Vyúčtování vody je prováděno vždy pololetně do účetní uzávěrky. Dále je zde účtován nájem za automat, zájmové kroužky. - 17 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - Dispoziční fond (v tis. Kč) Nová spolupráce Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 0 22 0 8 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 30 0 20 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 13 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 562-9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 65 0 28 0 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 0 65 0 28 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 65 0 28 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0-18 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - Dispoziční fond (v tis. Kč) Jedeme dál Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 8 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 6 6 100,00 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 562-9 0 0 0 0 0 0 0 Náklady celkem 6 6 100,00 0 0 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Disp. fond 649 6 6 100,00 0 0 Výnosy celkem 6 6 100,00 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0-19 -
Dispoziční fond - Nová spolupráce Tento projekt byl realizován v době od 24. 10. 2016-30. 5. 2017. První akce byly naplánovány již na listopad 2016. Uskutečnilo se setkání našich i německých pedagogů. Společně navštívili klatovské katakomby, lékárnu U Bílého jednorožce a prohlédli si město a klatovskou radnici. V době 26-28.4. 2017 celkem přicestovalo ze SRN 26 osob. Podle plánu se uskutečnila prohlídka města, návštěva města Plzně, společné aktivity ve škole. Zástupci německé školy - hudebníci vystoupili na školní akademii Masarykovy ZŠ dne 27. 4. 017. Jeden ze dvou večerů pobývali němečtí hosté na návštěvě v českých rodinách, a tak byla podporována komunikace v německém i anglickém jazyce. Vyúčtování celého projektu bylo provedeno k 30. 5. 2017. Dispoziční fond - Jedeme dál Projekt se uskuteční od 1. 11. 2017-10. 6. 2018. Již v listopadu 2017 bylo setkání pedagogů obou škol ve Schwandorfu - prohlídka školy, města, upřesnění akcí na rok 2018. - 20 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - Venkovní učebna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 502 z toho: plyn 0 0 z toho: voda 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 Cestovné 512 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 2 2 100,00 2 2 Ostatní náklady 552-7 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 Náklady celkem 2 2 100,00 2 2 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 2 0 2 2 Výnosy celkem 0 2 0 2 2 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Venkovní učebna je využívána školní družinou. - 21 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - Kroužek baseball Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 0 3 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 6 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 20 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 29 20 0 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 0 29 0 20 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 29 0 20 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Česká baseballová asociace poskytla v rámci projektu rozvojových grantů a podpory rozvoje žákovského baseballu dotaci na provoz kroužku. - 22 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2017 - Šablony (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Šablony 501-521 173 142 82,01 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 173 142 82,01 0 0 Výnosy organizace (účty) plán 2017 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Šablony 672 173 142 82,01 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 173 142 82,01 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Cílem tohoto projektu je vzájemná spolupráce pedagogů a tím zlepšit učení každého žáka. Používá se k tomu tzv. princip 3 S - společné plánování, společná výuka, společná reflexe. Závěrem roku 2017 byla vypracována závěrečná monitorovaci zpráva. Projekt bude vyúčtován k 30. červnu 2019. Vypracovala: M. Vejskalová Mgr. Emilie Salvetrová ředitelka školy - 23 -
- 24 -