NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE NESPEKY ZA ROK 2017 finanční hospodaření obce Nespeky v roce 2017 IČ: 00232335 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Obec Nespeky, Benešovská č. p. 12, 257 22 Nespeky Tel. 317 779 203, 603 463 825 E-mail: ounespeky@quick.cz www. nespeky.com Datová schránka: zy3ajgq Bankovní spojení: Základní běžný účet vedený u Komerční banky Benešov, číslo účtu: 10324121/0100. Základní účet vedený u České národní banky v Praze, číslo účtu: 94-11917121/0710. I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v tis. Kč) schválený upravený plnění k 31. 12. 2017 % plnění upraveného rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 8 425,00 9 281,87 9 281,84 100,00 2 - Nedaňové příjmy 316,00 371,57 371,59 100,00 3 - Kapitálové příjmy 1,00 110,00 110,00 100,00 4 - Přijaté transfery 96,00 796,46 796,41 100,00 Převod prostředků 1 585,00 Příjmy celkem 8 838,00 10 559,90 12 144,84 115,00 Třída 5 - Běžné výdaje 7 172,00 7 903,86 7 903,68 100,00 Třída 6 - Kapitálové výdaje 3 910,00 5 172,93 5 172,91 100,00 Převod prostředků 1 585,00 Výdaje celkem 11 082,00 13 076,79 14 661,59 132,30 Saldo: příjmy - výdaje -2 244,00-2 516,89-2 516,75 100,00 Třída 8 - Financování 2 244,00-2 516,89-2 516,75 100,00 Splátka úvěru MŠ Nespeky -700,00-700,00 1 283,79 183,40 Změna stavu krátkodobých prostředků na OÚ 2 944,00 3 216,89 3 808,13 118,40 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ Nespeky (výkaz FIN 2-12) nebo na webu www. nespeky.com. 1
Hospodaření obce se vyvíjelo v souladu se schváleným rozpočtem. V roce 2017 zastupitelstvo obce schválilo 6 rozpočtových opatření. V příjmech třídy 1 se změny týkaly daňových položek, které se v průběhu roku navýšily o částku 856 840,74 Kč. V části třídy 2 nedaňových příjmů došlo k navýšení o částku 55 592,61 Kč. Kapitálové příjmy byly navýšeny o částku 109 000 Kč. Třída 4 přijaté transfery byla navýšena o částku 2 285 408 Kč. V roce 2017 obec provedla rekonstrukci prostoru obecního úřadu /dále OÚ/ ve výši 615 661,82 Kč a vybavila prostor OÚ ve výši 61 845 Kč, zrekonstruovala komunikaci Petrovická (částečně z dotace z MMR 351 232 Kč) v celkové výši 719 566,95 Kč, Frágnerova Sokolská ve výši 922 435 Kč, Na Mělách ve výši 1 134 696 Kč, K Elektrárně, Přípotoční, U Hřiště, Sluneční a u obecního úřadu za celkovou cenu 342 857,54 Kč. Dále obec zřídila a vybavila Jednotku požární ochrany V. ve výši 147 209 Kč. V roce 2017 se podařilo zakoupit starší vozidlo Multicar M26 Profiline za cenu 1 058 750 Kč a příslušenství - kontejner vanový objem 4 m3 za cenu 44 891 Kč, kontejner valníkový za cenu 46 645,50, kontejner vanový objem 2 m3 za cenu 31 399,50 a sněhovou radlici za cenu 52 030 Kč. Obec v roce 2017 zakoupila zahradní domek na hračky do Mateřské školy Nespeky za cenu 46 541 Kč a úpravnu vody za cenu 107 690 Kč. Investovalo se tako do úpravy zeleně částkou 203 664 Kč a opravou Památníku padlých částkou 95 590 Kč. V roce 2017 obec vyřadila ze své evidence nefunkční majetek z účtu 902 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 13 896 Kč a z účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 60 630 Kč. Přehled úprav v příjmové části rozpočtu obce za rok 2017 (v tis. Kč) paragraf položka schválen upravený plnění 1111 Daň z příjmů fyz. osob ze záv. činnosti 1 500,00 1 824,46 1 824,35 1112 Daň z příjmů fyz. osob z sam. výd. činnosti 550,00 49,01 49,03 1113 Daň z příjmů fyz. osob z kapit. výn. 155,00 171,02 171,02 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 600,00 1 821,84 1 821,85 1122 Daň z příjmů práv. osob za obce 40,00 79,99 79,99 1211 Daň z přidané hodnoty 3 000,00 3 690,26 3 690,27 1334 Odvody z odnětí půdy 0,99 0,99 1337 Poplatek za komunální odpad 935,00 941,93 941,93 1341 Poplatek ze psů 20,00 21,72 21,73 1343 Popl. za užívání veřejného prostranství 0,02 0,02 1361 Správní poplatky 10,00 18,37 18,37 1381 Daň z hazardních her 34,21 34,12 1382 Zruš. odvod z loterií kromě VHP 15,00 11,21 11,22 1511 Daň z nemovitostí 600,00 616,70 616,71 4111 Neinv. přijaté transf. z VPS SR 18,14 18,14 4112 Neinv. přijaté transf. ze státního rozpočtu 96,00 104,30 104,30 4116 Ost. neinv. příj. transfery ze SR 322,79 322,74 4216 Ost. invest. přij. trasfery ze SR 351,23 351,23 1032 Podpora produkční činnosti 35,00 22,87 22,86 2
2122 Sběr a zprac. druhot. surovin 5,00 13,80 13,80 3111 Mateřské školy 52,50 52,51 3349 Ost. záležitosti sdělovacích prostředků 15,00 7,11 7,11 3612 Bytové hospodářství 6,00 6,60 6,60 3613 Nebytové hospodářství 54,00 54,14 54,15 3639 Komun. služby a úz. rozvoj 31,00 149,63 149,63 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 31,00 23,62 23,63 3725 Využív. a zneškod. komun. odpadů 140,00 131,84 131,84 3726 Využív. a zneškod. ostatních odpadů 1,10 1,10 6310 Obec. přij. a výd. z fin. operací 8,33 8,33 6330 Převod vlastním fondům v rozp. úz. úrovně 1 585,00 6402 Finanční vypořádání minulých let 10,03 10,03 Přehled čerpání výdajové části za rok 2017 (v tis. Kč) paragraf schválený upravený skutečnost 1032 Podpora ostatní produkční činnosti 80,00 25,85 25,85 2212 Silnice 2 603,00 3 719,39 3719,35 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 130,00 2292 Dopravní obslužnost 130,27 130,26 2310 Pitná voda 51,00 1,81 1,81 2321 Kanalizace 150,00 167,49 167,48 3111 Předškolní zařízení 759,00 1262,10 1262,01 3113 Základní školy 258,00 258,00 3119 Ostatní záležitosti zákl. vzdělávání 80,00 104,55 104,54 3314 Činnosti knihovnické 113,00 11,33 11,32 3119 Ostatní záležitosti zákl. vzdělávání 25,00 30,00 30,00 3314 Činnosti knihovnické 16,00 15,35 15,35 3319 Ost. záležitosti kultury 30,00 25,00 25,00 3326 Obnova kulturních hodnot 35,00 125,59 125,59 3349 Sdělovací prostředky 37,00 29,53 29,53 3399 Vítání občánků, jubile a erb apod. 35,00 29,58 29,55 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 113,00 132,23 131,23 3421 Využití volného času dětí a mládeže 18,00 16,87 16,87 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 30,00 28,80 28,78 3525 Hospice 3,00 3,00 3543 Pomoc zdravotně postiženým 5,00 3,00 3,00 3612 Bytové hospodářství 300,00 1,32 1,32 3613 Nebytové hospodářství 10,00 9,84 9,83 3631 Veřejné osvětlení 630,00 114,45 114,44 3635 Územní plánování 80,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj 1 355,00 1 766,67 1 766,74 3
3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 34,00 11,99 11,98 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 992,00 1 034,95 1 034,95 3723 Separovaný odpad 312,50 312,50 3725 Sběr a svoz tříděného odpadu 370,00 33,08 33,08 3726 Sběr a svoz bio odpadu 184,33 184,33 3741 Ochrana druhů a stanovišť 8,00 6,00 6,00 3745 Péče o zeleň 87,00 222,92 222,87 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 186,00 176,57 176,54 6112 Zastupitelstva obcí 675,00 793,70 793,51 6114 Volby do Parlamentu ČR 18,14 18,14 6171 Činnost místní správy 2 026,00 2 203,49 2 203,76 6310 Služby peněžních ústavů 6,00 6,90 6,90 6320 Pojištění 19,00 18,24 18,24 6330 Převod vlastním fondům v rozp. úz. úrovně 1 585,00 6409 Ostatní činnosti j. n. 40,00 79,99 79,99 Dlouhodobé financování půjčených 8124 prostředků -700,00-700,00-1 283,79 Hospodářská činnost obce: náklady a výnosy odpovídaly rozpočtovým hodnotám. Celkový účetní výsledek hospodaření k 31. 12. 2017 zisk 786 433,00 Kč, převedeno v roce 2018 na účet nerozdělený zisk (příloha výkaz zisku a ztráty). Hospodaření s rozpočtem za rok 2017 skončilo schodkem 2 516 749,50 Kč. Hospodářská činnost obce k 31. 12. 2017 53 580 Kč. Přehled finančního majetku obce k 31. 12. 2017 (v Kč) Základní běžný účet u KB 14 160 433,10 Raiffeisen spořitelna 424 594,04 ČNB 124 578,84 Podílové listy 561 653,79 Pokladna 28 880,00 Pohledávky Pohledávky odběratelé účet 311 10 809,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy účet 314 90 570,00 Pohledávky z vlastní činnosti účet 315 195 450,00 Pohledávka RSTS účet 344 504 000,00 Pohledávka za zaměstnanci účet 335 1 451,00 Výnosy příštích období účet 384 12 420,00 Dohadné účty aktivní účet 388 48 179,50 Závazky Dodavatelé účet 321 68 645,00 Zaměstnanci účet 331 101 909,00 4
Zúčtování s institucemi SP účet 336 33 727,00 Zúčtování s institucemi ZP účet 337 17 696,00 Daň z příjmu za obec účet 341 53 580,00 Jiné přímé daně účet 342 11 309,00 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce účet 345 2 000,00 Výdaje příštích období účet 383 220 329,92 Dohadné účty pasivní účet 389 88 760,00 Dlouhodobé úvěry účet 451 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky účet 459 200 396,30 Dlouhodobé podmíněné závazky z transferů účet 956 258 739,00 II. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2017 činily částku Kč. Poskytovatel UZ Účel polož ka Rozpočet v Kč Čerpání v Kč Středočeský kraj 98071 Volby do Parlamentu ČR 4111 18 140,00 18 140,00 Středočeský kraj Výkon státní správy 4112 104 300,00 104 300,00 Ministerstvo pro 17928 Dotace na komunikaci 4216 351 230,00 351 232,00 místní rozvoj Petrovická MŠMT 33063 Průtoková dotace MŠ Nespeky 4116 322 790,00 322 736,00 Finanční vypořádání s příjemci dotací za rok 2017 (obec jako poskytovatel) Příjemce Účel OdPa položka Rozpočet v Kč Čerpání v Kč MŠ Nespeky neinvestiční dotace 3111 5331 705 000,00 705 000,00 na provoz Bene-Bus dotace na dopravní 2292 5329 130 270,00 130 262,00 obslužnost Obec Poříčí nad Sázavou úhrada neinvestičních nákladů na žáky ZŠ a MŠ (školní 3119 5321 104 550,00 104 544,00 Obec Poříčí nad Sázavou rok) Investiční akce Víceúčelové hřiště 3113 6341 258 000,00 258 000,00 TJ Sokol Nespeky dotace na činnost 3419 5222 50 000,00 50 000,00 SDH Nespeky dotace na činnost 5512 5222 20 000,00 20 000,00 Dámský klub Nespeky dotace na činnost 3319 5222 30 000,00 30 000,00 Kult klub Nespeky dotace na činnost 3429 5222 8 000,00 8 000,00 5
TŘI o.p.s. Dotace na činnost 3525 5221 3 000,00 3 000,00 Sdružení Ledce dotace na činnost 3326 5222 30 000,00 30 000,00 Občanské sdružení dotace na činnost 3543 5222 3 000,00 3 000,00 zdravotně postižených Poříčí nad Sázavou Tomáš Tylingr dotace na 3429 5212 2 500,00 2 032,00 Hránovický Vinnetou Run Runcat Sportswear dotace na závod 3429 5222 5 000,00 5 000,00 v běhu Nespecký běh Naděje pro čtyři packy dar 3741 5221 3 000,00 3 000,00 z.s. Obec Čerčany Dle smlouvy na JPO II. 5512 5321 5 520,00 5 520,00 III. Hospodaření příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Mateřská škola Nespeky, která je samostatným právním subjektem od roku 2012. Hospodaření školy je uvedeno v přílohách č. 2 Rozvaha, č. 3 Výkaz zisku a ztrát a č. 4 a Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2017. Hospodářský výsledek k 31. 12. 2017 přebytek 44 785,81 Kč. Obec jako zřizovatel školy schválila na svém zasedání rozdělení hospodářského výsledku za rok 2017 do fondu odměn 4 785,81 Kč a do investičního fondu 40 000,00 Kč. Přehled o nákladech a výnosech MŠ Nespeky k 31. 12. 2017 Výkaz zisku a ztrát v tis. Kč Náklady celkem 3 976 859,94 Náklady z činnosti - provozní 1 057 619,94 Náklady z činnosti - mzdové 2 919 240,00 Výnosy celkem 4 021 645,75 Výnosy z činnosti 571 057,00 Výnosy z transferů (provozní dotace) 3 450 588,75 IV. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření obce provedl krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. Obec na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve znění pozdějších předpisů zažádala přezkoumat hospodaření obce krajským úřadem Středočeského kraje. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 uzavřel Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly s následujícím závěrem: nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) 6
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Nespeky za rok 2017 včetně účetní závěrky obce za rok 2017 je součástí závěrečného účtu obce a je k nahlédnutí na obecním úřadě Nespeky. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2017 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce pověřenými kontrolory Středočeského kraje nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce za rok 2017 ve smyslu 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů za rok 2017 souhlasit BEZ VÝHRAD. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 13. 6. 2018 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 13. 6. 2018 od 19.00 hod v budově obecního úřadu Nespeky. V Nespekách dne 28. 5. 2018 Zpracovala: H. Kadeřábková Předkládá: Mgr. Michal Tyrner, starosta obce Vyvěšeno: 28. 5. 2018 Sejmuto: El. vyvěšeno: 28. 5. 2018 El. sejmuto: 7