ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MASARYKOVA ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLATOVY, tř. Národních mučedníků 185 za I. pololetí Adresa organizace Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IV IČ: 70874409 Tel. a fax. spojení 376312154, 376326089 Mail.spojení skola@maszskt.cz Ředitel/ka organizace: Mgr. Emilie Salvetrová Zástupce (-ci) ředitele/ky organizace: Mgr. Naděžda Šišková, Mgr. Pavla Petrová Poslední zařazení do škol. rejstříku Rozhodnutí ze dne 31. 10. 2014 s účinností od 1. 1. 2015 Seznam pracovišť - středisek Pracoviště - středisko Základní škola Školní jídelna Adresa Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IV Žižkova 360, 339 01 Klatovy Součásti školy název součásti počet žáků počet tříd - oddělení Počet přepočtených pedagogických pracovníků ZŠ 495 19 30,559 ŠD 175 6 4,21 Školní jídelna žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků 435 43 83 počet uvařených obědů 39 050 3 545 4 678 Počet hodin v tělocvičně HČ - počet hodin DČ - počet hodin celkem % využití pro DČ 1 070 1 461 2 531 57,72
Komentář k hospodaření organizace za I. pololetí Masarykova základní škola Klatovy je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Škola spravuje majetek města, jehož součástí je budova školy, školní jídelny, tělocvična a víceúčelové hřiště, které využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na mzdy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace jsou poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součásti státní dotace jsou také prostředky k zajištění podpůrných opatření, např. asistent pedagoga. V I. pololetí byly vykázány kladné hospodářské výsledky jak v hlavní činnosti organizace 182 tis. Kč, tak v doplňkové činnosti - 153 tis. Kč. Součástí zisku v hlavní činnosti jsou úroky z běžného účtu, příspěvek za školní družinu a část převedené nevyčerpané dotace na provoz. V doplňkové činnosti je také zaúčtován nájem z bytu pana školníka, který je nyní převeden do správy školy. Organizace účtuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Rada města schválila vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle 13 a zákona o účetnictví a dle vyhlášky číslo 472/2013 Sb. platnou od 1. 1. 2014. Čtvrtletně byly všechny doklady proúčtovány v uzávěrkách, které jsou nyní nově zasílány na odbor školství Plzeňského kraje, prostřednictvím programu evýkaznictví. Mzdové náklady byly zkontrolovány s výkazem P1-04. Současně s účetní uzávěrkou za I. pololetí roku bylo zasláno schválení účetní uzávěrky za rok 2017. Rada města tuto uzávěrku schválila 20. 3.. K 10. 6. byl ukončen a vyúčtován dispoziční fond Jedeme dál". Podrobnější komentář je uveden u jednotlivých středisek organizace. - 2 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí - CELKEM (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 3 270 1 774 54,25 1 559 1 532 Spotřeba energie celkem 1 500 735 49,00 754 784 z toho: elektrická energie 495 216 43,64 232 223 502 z toho: plyn 770 392 50,90 412 442 z toho: voda 235 127 54,04 109 118 Opravy a udržování 511 1 060 510 48,11 446 309 Cestovné 512 95 84 88,42 57 57 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 1 0 Ostatní služby celkem 795 284 35,72 288 319 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 18 230 8 345 45,78 6 964 6 807 Zákonné sociální pojištění 524 6 202 2 756 44,43 2 310 2 254 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 520 224 43,08 187 153 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 110 51 46,36 50 95 Odpisy DHM a DNHM + odpis venkovní učebna 551 108 54 50,00 37 33 Náklady z DDM a DNM 558 635 216 34,02 112 103 Šablony 501-558 1 138 514 45,17 0 0 Dispoziční fond 501-558 71 65 91,55 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 33 736 15 613 46,28 12 766 12 446 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 3 748 2 146 57,27 2 090 2 092 Finanční výnosy 662-669 2 1 50,00 1 1 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 28 924 13 222 45,72 11 268 10 976 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4075 2037 49,98 2038 2037 Šablony 672 1 138 514 45,17 0 0 Dispoziční fond 649 71 65 91,55 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 2 1 50,00 1 1 Výnosy celkem 33 885 15 948 47,07 13 359 13 069 Výsledek hospodaření před zdaněním 149 335 224,83 593 623 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 149 335 224,83 593 623-3 -
Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za 1. pololetí Zásoby Stav k 1.1. nákup spotřeba Stav k 30.6. Stav k 30.6.2017 Materiál 429 481,45 Kč 1 271 700,82 Kč 1 395 564,39 Kč 305 617,88 Kč 306 276,43Kč Výrobky Zboží Celkem 429 481,45 Kč 1 271 700,82 Kč 1 395 564,39 Kč 305 617,88 Kč 306 276,43Kč Obchodní pohledávky Stav k 1.1. Stav k 30.6. Stav k 30.6.2017 Do lhůty splatnosti 12 458,00 Kč 37 195,00 Kč 62 818,00 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 KČ 0,00 Kč z toho nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Tržby - posledních 6 měsíců 220 866,00 Kč 261 248,00 Kč Obchodní závazky Stav k 1.1. Stav k 30.6. Stav k 30.6.2017 Do lhůty splatnosti 681 782,43 Kč 555 629,04 Kč 183 728,37Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho: nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Komentář: Organizace nemá žádné dlouhodobé pohledávky. Ani ze strany organizace nevznikají žádné dlouhodobé závazky vůči svým dodavatelům. Vyhodnocení závazných ukazatelů PO za I. pololetí Plán odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku I. pololetí Položka pořiz. cena oprávky zůstat. cena I. odpis Odpis.skup. 1 0 0 0 0 Odpis.skup. 2 448 562,00 159 713,00 288 849,00 44 862,00 Odpis.skup. 3 0 0 0 0 Odpis.skup. 4 101 846,00 28 420,00 73 426,00 2 623,00 Odpis.skup. 5 0 0 0 0 Odpis.skup. 6 65 863,00 4 400,00 61 463,00 660,00 Odpis.skup. 7 912 363,00 30 910,00 881 453,00 5 700,00 Celkem I.pol. 1 528 634,00 223 443,00 1 305 191,00 53 845,00-4 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - HČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 2 972 1 616 54,37 1 325 1 357 Spotřeba energie celkem 1 250 611 48,88 612 649 z toho: elektrická energie 405 168 41,48 178 170 502 z toho: plyn 650 335 51,54 345 381 z toho: voda 195 108 55,38 89 97 Opravy a udržování 511 980 494 50,41 430 290 Cestovné 512 95 83 87,36 57 57 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 1 0 Ostatní služby celkem 765 266 34,77 246 309 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 17 830 8 142 45,67 6 787 6 646 Zákonné sociální pojištění 524 6 062 2 695 44,46 2 262 2 205 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 517 224 43,33 187 151 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 110 51 46,36 50 95 Odpisy DHM a DNHM 551 108 54 50,00 38 33 Náklady z DDM a DNM 558 545 213 39,08 111 84 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 31 236 14 450 46,26 12 107 11 877 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 2308 1 409 61,05 1 183 1 325 Finanční výnosy 662-669 2 1 50,00 1 1 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 28 924 13 221 45,71 11 269 10 975 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4 075 2 037 49,98 2 037 2 037 Venkovní učebna 672 2 1 50 0 0 Výnosy celkem 31 236 14 632 46,84 12 453 12 301 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 182 0 346 424 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 182 0 346 424-5 -
Komentář - HČ celkem - I. pololetí V hlavní činnosti hospodařila organizace s kladným hospodářským výsledkem 182 tis. Kč. Komentář účtu 518 - služby za hlavní činnost organizace účet 518 částka --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ostatní služby poplatky 101 224,83 Kč - poukázky na odvoz odpadu, provoz internetu, počítačový servis, autobusová doprava na soutěže žáků, likvidace kalů, čištění potrubí, servis výtahů, bezpečnostní technik, servis programů - Mzdy, VIS - stravné, VIS - účto, program výkaznictví, atd. 16 766,77 Kč účet 311 - odběratelé účet 321 - dodavatelé --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Na obou těchto účtech nemá organizace žádné dlouhodobé pohledávky ani závazky. Vzhledem k tomu, že rozpočet přímých výdajů na rok jsme obdrželi z krajského úřadu ke konci května bude nutné požádat o úpravu u. - 6 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - DČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 298 156 52,34 212 175 Spotřeba energie celkem 250 123 49,20 142 135 z toho: elektrická energie 90 48 52,70 55 53 502 z toho: plyn 120 57 46,34 67 61 z toho: voda 40 18 50,00 20 21 Opravy a udržování 511 80 16 20,00 17 19 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 30 11 36,66 12 10 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 400 202 50,50 164 161 Zákonné sociální pojištění 524 140 62 44,28 48 48 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 3 0 0 0 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 90 0 0 1 19 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 1 291 570 44,15 596 568 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 1 440 723 50,20 842 767 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 1 440 723 50,20 842 767 Výsledek hospodaření před zdaněním 149 153 102,68 246 199 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 149 153 102,68 246 199-7 -
Komentář - DČ celkem - I. pololetí Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 153 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností: - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, - od 1. 7. 2011 - byt školníka, - od 1. 10. 2015 - zájmové kroužky. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má pronájem sportovního zařízení školy. - 8 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - HČ škola (v tis. Kč), Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 788 350 44,42 236 150 Spotřeba energie celkem 900 466 51,77 414 438 z toho: elektrická energie 285 104 36,49 102 83 502 z toho: plyn 470 274 58,29 248 282 z toho: voda 145 88 60,68 64 73 Opravy a udržování 511 845 479 56,68 405 209 Cestovné 512 95 83 87,36 57 57 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 1 0 Ostatní služby celkem 705 248 35,17 213 289 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 16 580 7 521 45,37 6 252 6 133 Zákonné sociální pojištění 524 5 637 2 490 44,17 2 082 2 036 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 489 212 43,35 176 144 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 110 51 46,36 51 95 Odpisy DHM a DNHM 551 96 48 50,00 12 7 Náklady z DDM a DNM 558 485 213 43,92 106 75 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 26 732 12 162 45,49 10 006 9 634 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 210 172 81,43 140 154 Finanční výnosy 662-669 2 1 50,00 1 1 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 26 518 12 144 45,78 10 203 9 901 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 3 369 1 787 53,04 1 687 1 662 Venkovní učebna 672 2 1 50,00 1 1 Výnosy celkem 26 732 12 318 46,07 10 345 10 056 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 156 0 338 422 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 156 0 338 422-9 -
Komentář - HČ škola - I. pololetí V průběhu I. pololetí byly nakupovány dle potřeby úklidové a čistící prostředky, kancelářské potřeby, tonery, záslepky na žákovské židle a lavice a drobný spotřební materiál. Z dotací ze státního rozpočtu byly částečně dokoupeny učebnice a učební pomůcky. Spotřeba energií Od 1. 1. naše organizace změnila dodavatele elektřiny. Zálohy jsou hrazeny měsíčně. V měsíci květnu a červnu bylo provedeno vyúčtování elektřiny i plynu. Zbylé zálohy k 30. červnu byly u obou energií převedeny do spotřeby. Vzhledem k tomu, že přes letní prázdniny bude u energií vykázána úspora, není nutné k pololetí žádat o úpravu u. Vyúčtování vody probíhá 1x za čtvrtletí. Nevyúčtované zálohy vody byly převedeny v účetní uzávěrce do spotřeby. Opravy a udržování V I. pololetí byly prováděny opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy, např. údržba kopírovacích strojů, opravy počítačů, sekačky na trávu, dveří, žaluzií. Opravy většího rozsahu jsou naovány do II. pololetí zejména na dobu letních prázdnin (malování učeben, opravy soklů, úprava učebny informatiky a žákovských dílen). Dále bylo nutné opravit kotelnu, vyměnit kotle pro vytápění velkého sálu tělocvičny. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby spojů a telekomunikací, provoz internetu, poplatky za školení a vzdělávání, bezpečnostní technik, služby programového vybavení, dále služby za odvoz odpadu, revize zařízení, poplatky za poštovní služby, náklady spojené s vedením účtu v bankovním ústavu a internetové bankovnictví, atd. Na některé sportovní soutěže většího počtu žáků byla hrazena autobusová doprava. Ostatní náklady z činnosti Jsou zde účtovány náklady týkající se pojistného organizace. Výnosy na středisku škola tvoří úroky z běžného účtu. Jsou zde proúčtované dotace od zřizovatele na provoz a částečně státní dotace. Patří sem i poplatek hrazený rodiči za školní družinu. Tyto prostředky jsou používány zpětně na vybavení školní družiny pomůckami, tj. potřeby na malování, stavebnice, hračky, zábavné a vědomostní hry. V letošním roce byl zřizovatelem poskytnut příspěvek dětem na lyžařský výcvik v částce 24 600,- Kč. - 10 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - HČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 2 184 1 266 57,97 1 089 1 207 Spotřeba energie celkem 350 145 41,43 198 210 z toho: elektrická energie 120 64 53,33 75 87 502 z toho: plyn 180 61 33,88 97 99 z toho: voda 50 20 40,00 25 24 Opravy a udržování 511 135 15 11,11 24 81 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 60 18 30,00 33 19 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 1 250 621 49,68 534 514 Zákonné sociální pojištění 524 425 205 48,23 180 170 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 28 12 42,85 11 7 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 12 6 50,00 26 26 Náklady z DDM a DNM 558 60 0 0 5 9 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 4 504 2 288 50,79 2 100 2 242 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 2 098 1 238 59,00 1 043 1 171 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 2 406 1 077 44,76 1 064 1 074 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 706 250 35,41 350 375 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 5 404 2 315 42,84 2 107 2 245 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 27 0 7 2 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 27 0 7 2-11 -
Komentář - HČ školní jídelna - I. pololetí Drobný spotřební materiál, kancelářské potřeby a čisticí prostředky jsou nakupovány průběžně dle potřeby po celý rok. Ze státního rozpočtu budou pracovnicím školní jídelny přiděleny některé ochranné pracovní prostředky. Spotřeba energií Na tomto středisku je spotřeba elektřiny a plynu nižší v porovnání s I. pololetím roku 2017. Zálohy jsou hrazeny měsíčně. Vyúčtování elektřiny a plynu bylo provedeno v měsíci květnu a červnu. V době letních prázdnin je spotřeba těchto energií minimální, tak není k 30. 6. nutné žádat o úpravu u. Také u tohoto střediska byly k 30. červnu do pololetní účetní uzávěrky převedeny nevyúčtované zálohy do spotřeby na příslušné účty. Spotřeba vody je prováděna čtvrtletně a je zaznamenána úspora oproti u. Opravy a udržování Opravy a údržba se provádí průběžně, jedná se zejména o opravy výtahu, myčky, elektrické pánve, výdejního pultu, konvektomatu, škrabky na brambory a robota. V době letních prázdnin budou vymalovány prostory skladu a kuchyně. Do konce roku nejsou na tomto středisku ovány žádné opravy většího charakteru, proto k 30. 6. nebudeme žádat o úpravu u. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby za telefon, nákup poukázek na odvoz odpadků, výběr tukových jímek, revize zařízení, poštovní služby, programový servis, poplatky z běžného účtu, atd. Ostatní náklady z činnosti V prvním pololetí nebyl na tomto účtu pohyb. Závodní stravování zaměstnanců školy je dle rozhodnutí zřizovatele účtováno v hlavní činnosti. Celkem za I. pololetí letošního roku bylo uvařeno v hlavní činnosti 42 595 obědů, což je nárůst v porovnání s rokem 2017. Počet obědů - HČ žáci zaměstnanci celkem I.pololetí 39 050 3 545 42 595 I.pololetí 2017 37 259 3 387 40 646-12 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - DČ tělocvična (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 10 5 50 5 6 Spotřeba energie celkem 205 107 52,19 111 111 z toho: elektrická energie 76 41 53,94 43 43 502 z toho: plyn 98 50 51,02 52 50 z toho: voda 31 16 51,61 16 18 Opravy a udržování 511 65 15 23,00 13 10 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 20 9 45,00 8 8 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 270 124 45,93 113 112 Zákonné sociální pojištění 524 92 38 41,30 33 34 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 2 0 0 0 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 80 0 0 0 18 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 744 298 40,05 283 300 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 845 398 47,10 398 415 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 845 398 47,10 398 415 Výsledek hospodaření před zdaněním 101 100 99,00 115 115 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 101 100 99,00 115 115-13 -
Komentář - DČ tělocvična - I. pololetí Toto středisko hospodařilo v I. pololetí s kladným hospodářským výsledkem 100 tis. Kč - příjmy z pronájmu sportovního zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je možné zajistit stravu ve školní jídelně. - 14 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - DČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 290 150 51,72 181 150 Spotřeba energie celkem 45 16 35,55 30 24 z toho: elektrická energie 15 7 46,66 11 10 502 z toho: plyn 25 7 28,00 15 10 z toho: voda 5 2 40,00 4 3 Opravy a udržování 511 15 2 13,33 3 9 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 10 2 20,00 5 2 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 140 71 50,70 44 41 Zákonné sociální pojištění 524 35 24 68,57 15 14 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 2 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 10 0 0 1 1 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 547 265 48,44 279 241 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 595 284 47,73 379 294 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 595 284 47,73 379 294 Výsledek hospodaření před zdaněním 48 19 39,58 100 53 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 48 19 39,58 100 53-15 -
Komentář - DČ školní jídelna - I. pololetí V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 83 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 19 tis. Kč. Celkem bylo uvařeno pro cizí strávníky v I. pololetí 4 678 obědů. V letošním roce je možnost zakoupení obědů již od 1. srpna. Vzhledem k tomu, že v roce 2017 jsme zajišťovali obědy pro Střední zemědělskou a potravinářskou školu je v letošním roce počet uvařených obědů nižší. - 16 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. - DČ - školní byt, nájem, kroužky (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) pol. 2017 Spotřeba materiálu 501 0 1 0 27 19 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 6 0 8 8 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 7 0 35 27 Výnosy organizace % (sk/pl) pol. 2017 Výnosy z činnosti 601-649 0 40 0 66 58 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 40 0 66 58 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 33 0 31 31 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 33 0 31 31 Služební byt pana školníka byl převeden nájemní smlouvou do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace. V nájmu je zahrnuta měsíční záloha na vodu, která je proúčtována vždy pololetně. - 17 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok - Šablony (v tis. Kč) Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Šablony 501-558 1 138 514 45,16 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 1 138 514 45,16 0 0 Výnosy organizace 2017 % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Šablony 672 1 138 514 45,16 142 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 1 138 514 45,16 142 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Cílem tohoto projektu je posílit další vzdělávání pedagogů. Jedná se zejména o oblasti: matematické a čtenářská gramotnost, inkluse, cizí jazyky, vzájemná spolupráce pedagogů, tandem ve výuce, doučování žáků a klub zábavné logiky. Používá se k tomu tzv. princip 3 S - společné ování, společná výuka, společná reflexe. K 31. květnu byla vypracována druhá monitorovaci zpráva. Projekt bude vyúčtován k 30. červnu 2019. - 18 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok - Kroužek baseball Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Baseball - projekt 501-558 0 14 0 29 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 14 0 29 0 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 0 14 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Baseball - projekt čerpání fondu 648 14 0 20 0 Výnosy celkem 0 14 0 20 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Česká baseballová asociace poskytla v rámci projektu rozvojových grantů a podpory rozvoje žákovského baseballu dotaci na provoz kroužku. - 19 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok - DF Jedeme dál Náklady organizace % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Baseball - projekt 501-558 0 0 0 0 0 Dispoziční fond 501-558 71 65 91,55 64 0 Náklady celkem 71 65 91,55 64 0 Výnosy organizace % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 71 65 91,55 64 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Baseball - projekt čerpání fondu 648 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 71 65 91,55 64 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0-20 -
Dispoziční fond - Jedeme dál Tento projekt byl realizován v době od 1. 11. 2017-10. 6.. První akce byla naována již na listopad 2017. Uskutečnilo se setkání našich i německých pedagogů ve Schwandorfu. Společně si prohlédli město a školu. Ve dnech 25.-27. 4. navštívili žáci 8. a 9. ročníků Masarykovy ZŠ Realschule Schwandorf. První den společně čeští a němečtí žáci poznávali město Schwandorf. Společné aktivity byly ukončeny školní akademií Realschule, kde naši školu reprezentoval pěvecký sbor Sněženky a machři. Druhý den návštěvy patřil prohlídce města Regensburgu a třetí den se žáci společně podíleli na aktivitách ve škole, kde se zabývali historií i současností obou škol a měst. Během celé akce byli čeští žáci ubytováni v rodinách svých německých kamarádů. Projekt byl zakončen 10. 5. prohlídkou Klatov (návštěvou katakomb) a školní akademií Masarykovy ZŠ Klatovy v klatovském divadle, kde vystupovalo cca dvě stě žáků. Vypracovala: M. Vejskalová Mgr. Emilie Salvetrová ředitelka školy - 21 -