ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MASARYKOVA ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLATOVY, tř. Národních mučedníků 185 za rok 2018 Adresa organizace: Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IČO: 70874409 Tel., fax. spojení 376312154, 376326089 Mail. spojení: skola@maszskt.cz Ředitelka organizace: Mgr. Emilie Salvetrová Zástupci ředitelky organizace: Mgr. Naděžda Šišková, Mgr. Pavla Petrová Poslední zařazení do škol. rejstříku: Rozhodnutí ze dne 30.10.2014 s účinností od 1.1.2015 Seznam pracovišť - středisek Základní škola Školní jídelna Pracoviště - středisko Adresa Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy Žižkova 360, 339 01 Klatovy Součásti školy název součásti počet žáků počet tříd - počet přepočtených oddělení pedagog.pracovníků ZŠ 491 19 30,33 ŠD 164 6 4,14 Školní jídelna: žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků* 441 46 85 počet uvařených a vydaných obědů** 66 687 6 254 8 707 Počet hodin v tělocvičně: HČ počet hodin DČ počet hodin Celkem % využití pro DČ 1 629 2 454 4 083 60,10
Komentář k hospodaření organizace za rok 2018 Masarykova základní škola Klatovy je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Součástí školy je školní jídelna a školní družina. Tělocvičnu a víceúčelové hřiště využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na platy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace byly poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součástí státního rozpočtu na rok 2018 jsou finanční prostředky na podpůrná opatření podle vyhlášky č. 27/2016 Sb., o vzdělávání žáků se speciálními vzdělávacími potřebami a žáků nadaných ve znění pozdějších předpisů, např. příspěvek na asistenty pedagoga. Ke konci roku 2018 byly vykázány kladné hospodářské výsledky jak v hlavní činnosti organizace, tak v doplňkové činnosti. Zisk za hlavní činnost činí 87 tis Kč, za doplňkovou činnost 156 tis. Kč. Součástí zisku v hlavní činnosti jsou úroky z běžného účtu a část příspěvku za školní družinu. Organizace účtuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Rada města schválila vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle 13 a) o účetnictví a dle vyhlášky č.472/2013 Sb. platné od 1. 1. 2014. Ve výkazu rozvaha se aktiva rovnají pasivům, současně byla provedena kontrola - brutto mínus korekce se rovná netto.výsledek hospodaření v rozvaze se rovná výsledku ve výkazu zisku a ztrát. Mzdové náklady byly zkontrolovány s výkazem P1-04. Stání rozpočet byl kompletně vyčerpán, nebyla vyúčtována žádná vratka. K 31. říjnu 2018 proběhla inventarizace majetku. Pohyby ve stavu majetku, které vznikly v období od 31. října do 31. prosince 2018 byly na základě rozdílové inventury podchyceny v dodatečném inventurním soupisu. Inventurní soupis na budovy a ostatní stavby byl v řádném termínu předán zřizovateli.ve školní jídelně byla provedena inventarizace materiálových zásob. V roce 2018 byl schválen projekt Další setkání", v rámci Programu přeshraniční spolupráce Cíl EÚS Česká republika - Svobodný stát Bavorsko 2014-2020, který bude pokračovat i v roce 2019, za spoluúčasti družební školy Realschule Schwandorf. Současně byl k 31. 5. 2018 vyúčtován projekt Jedeme dál" ze stejného programu. Čtvrtletně byly všechny doklady proúčtovány v uzávěrkách, které jsou nyní zasílány na odbor školství Plzeňského kraje, prostřednictvím programu evýkaznictví. - 2 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018- CELKEM (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 3 000 3 220 107,30 2 981 2 976 Spotřeba energie celkem 1300 1 247 95,92 1 256 1 325 z toho: elektrická energie 465 460 98,92 452 446 502 z toho: plyn 600 573 95,50 602 668 z toho: voda 235 214 91,06 201 211 Opravy a udržování - fond 511 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 1 080 1 039 96,20 1061 997 Cestovné 512 100 92 92,00 62 63 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 2 1 Ostatní služby celkem 795 792 99,62 622 769 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 18 113 18 433 101,76 15 965 14 832 Zákonné sociální pojištění 524 6 517 6 155 94,44 5 328 4 960 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 623 550 88,28 480 388 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 110 105 95,45 102 103 Odpisy DHM a DNHM 551 115 115 100,00 106 71 Náklady z DDHM a z DDNM 558 747 777 104,02 1023 845 Šablony 501-558 750 810 108,00 142 0 Disp. fond 501-558 94 87 92,55 6 20 Náklady celkem 33 346 33 422 100,22 29 136 27 351 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 3 710 3 808 102,64 3 633 3 601 Finanční výnosy 662-669 2 1 50,00 2 2 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 28958 28958 100,00 25657 24114 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4 075 4075 100,00 4075 4075 Šablony 672 750 810 108,00 142 0 Disp. fond 649 94 87 92,55 6 0 Výnosy celkem 33 514 33 664 100,44 29 440 27 717 Výsledek hospodaření před daněním 168 242 144,05 304 366 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 168 242 144,05 304 366-3 -
Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za rok 2018 Zásoby Stav k 1.1.2018 nákup spotřeba Stav k 31.12.2018 Stav k 31.12.2017 Materiál 429481,75 Kč 2358496,38 Kč 2429852,14 Kč 358125,69 Kč 429481,45 Kč Výrobky Zboží Celkem 429481,75 Kč 2358496,38 Kč 2429852,14 Kč 358125,69 Kč 429481,45 Kč Obchodní pohledávky Stav k 1.1.2018 Stav k 31.12.2018 Stav k 31.12.2017 Do lhůty splatnosti 12 458,00 Kč 414 001,00 Kč 403 415,00 Kč 23 044,00 Kč 12 458,00 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Tržby - posledních 12 měsíců 23044,00 Kč 12458,00 Kč Obchodní závazky Stav k 1.1.2018 Stav k 31.12.2018 Stav k 31.12.2017 Do lhůty splatnosti 681 782,43 Kč 524 149,73 Kč 681 782,43 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho: nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Komentář: Organizace nemá žádné dlouhodobé pohledávky. Ani ze strany organizace nevznikají žádné dlouhodobé závazky vůči svým dodavatelům. Plán odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Rok 2018 Položka pořiz.cena oprávky zůstat.cena roční odpis Odpis.skup. 1 120 676 6 704 113 972 6 704 Odpis.skup. 2 448 562 129 878 288 849 89 724 Odpis.skup. 3 0 0 0 0 Odpis.skup. 4 101 846 28 420 73 426 5 246 Odpis.skup. 5 0 0 0 0 Odpis.skup. 6 65 863 4 400 61 463 1 320 Odpis.skup. 7 912363 30 910 881 453 11 400 Celkem za rok 2018 1 649 310 230 147 1 419 163 114 394-4 -
Návrh na finanční vypořádání PO za rok 2018 Odvody celkem: plán skutečnost fin. vypoř. odvod z provozu 0 0 0 odvod z investičního fondu 0 0 0 úhrada nájemného 0 0 0 Příspěvky zřizovatele celkem: plán skutečnost fin. vypoř. Příspěvek na provoz 4 075 4 075 0 ost. účelové příspěvky 0 0 0 Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací k 31.12.2018 Hospodářský výsledek plán 2018 skutečnost 2018 - z hlavní činnosti 0 85 809,98 Kč - z hospodářské činnosti 0 156 791,94 Kč Celkem (dle Výkazu zisku a ztráty) 0 242 601,92 Kč - položky upravující HV 0 0 Upravený hospodářský výsledek k rozdělení do fondů 242 601,92 Kč Návrh na krytí zhoršeného hospodářského výsledku organizace fin. vypořádání Ztráta z hospodaření celkem skut. 2018 v tom krytí ztráty: 0 0 - na vrub zůstatku rez. fondu organizace 0 0 - z rozpočtu zřizovatele 0 0 - úhradou jiným způsobem 0 0 Návrh na rozdělení zlepšeného hosp. výsledku do fondů hmotné zainteresovanosti Stav k 31.12.2018 Příděl ze ZVH r. 2018 Stav fondu po přídělu Ukazatel Rezervní fond 1 359 580,59 Kč 242 601,92 Kč 1 602182,51 Kč Fond odměn 420 464,32 Kč 0 420 464,32 Kč Investiční fond 294 451,69 Kč 0 294 451,69 Kč Fond kult. a soc. potřeb 410 629,15 Kč 0 410 629,15 Kč Celkem příděly 2 485 125,75 Kč 242 601,92 Kč 2 727 728,67 Kč Návrh na rozdělení VH za rok 2018 Navrhujeme hospodářský výsledek za rok 2018 Kč zaúčtovat do rezervního fondu příspěvkové organizace. - 5 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 HČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 2 688 2 870 106,77 2 598 2 639 Spotřeba energie celkem 1 070 1 031 96,36 1 041 1 108 z toho: elektrická energie 375 375 100,00 365 359 502 z toho: plyn 496 478 96,37 507 575 z toho: voda 199 178 89,45 168 174 Opravy a udržování - fond 511 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 1 030 992 96,31 1 009 923 Cestovné 512 100 90 90,00 62 63 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 2 1 Ostatní služby celkem 770 763 99,09 635 756 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 17 713 18 041 101,80 15 597 14 485 Zákonné sociální pojištění 524 6 377 6 041 94,73 5 223 4 858 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 618 545 88,19 476 386 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 110 105 95,45 102 103 Odpisy DHM a DNHM 551 115 115 100,00 101 71 Náklady z DDHM a z DDNM 558 677 699 103,25 962 741 Náklady z DDHM a z DDNM - EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Šablony 501-558 0 0 0 0 0 Disp. fond 501-558 0 0 0 0 0 Náklady celkem 31 270 31 293 100,07 27 808 26 134 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 2 310 2 419 104,63 2 283 2 216 Finanční výnosy 662-669 2 2 100,00 2 2 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 28 958 28 958 100,00 25 654 24 115 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4 075 4 075 100,00 4 075 4 075 Šablony 672 0 0 0 0 0 Disp. fond 649 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 31 270 31379 100,35 27941 26 333 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 87 0 133 198 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 87 0 133 198-6 -
Komentář - HČ celkem - rok 2018 V hlavní činnosti hospodařila organizace s kladným hospodářským výsledkem 87 tis. Kč. Z toho na středisku škola 82 tis Kč, středisko školní jídelny 5 tis. Kč. Podrobnější komentář je u jednotlivých středisek organizace. Komentář účtu 518 - služby za hlavní činnost organizace účet 518 částka --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- telefony 80 452,00 Kč - provoz telefonů pevné linky a několika mobilních telefonů, revize zařízení 205 602,00 Kč - provedené revize určené ze zákona, ostatní služby 277 937,00 Kč - poukázky na odvoz odpadu, počítačový servis, autobusová doprava pro žáky na sportovní akce, likvidace kalů, čištění potrubí, servis výtahů, servis programů - Mzdy, VIS, Múzo, evýkaznictví,atd. poplatky 33 668,00 Kč - poplatky z běžného účtu a podúčtu. Celkově účet 518 v roce 2018 nebyl oproti plánu překročen. účet 311 - odběratelé účet 321 - dodavatelé --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Na obou těchto účtech nemá organizace žádné dlouhodobé pohledávky ani závazky. Altán - venkovní učebna je využívána školní družinou, při výuce výtvarné výchovy atd. - 7 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - DČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 312 347 111,21 362 337 Spotřeba energie celkem 230 215 93,48 215 217 z toho: elektrická energie 90 86 95,55 87 87 502 z toho: plyn 104 95 91,35 95 93 z toho: voda 36 35 97,22 33 37 Opravy a udržování 511 50 46 92,00 52 74 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 25 23 92,00 22 34 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 400 383 95,75 353 347 Zákonné sociální pojištění 524 140 115 82,14 105 102 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 5 5 100,00 3 2 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 5 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 70 75 107,14 61 104 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Náklady celkem 1 232 1 209 98,13 1 178 1 217 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 1 400 1 365 97,50 1 349 1 385 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 1 400 1 365 97,50 1 349 1 385 Výsledek hospodaření před zdaněním 168 156 92,86 171 168 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 168 156 92,86 171 168-8 -
Komentář - DČ celkem - rok 2018 Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 156 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, - nájem ze služebního bytu. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má pronájem sportovního zařízení školy. - 9 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - HČ škola (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 488 693 142,00 580 645 Spotřeba energie celkem 765 741 96,86 718 797 z toho: elektrická energie 239 234 97,91 214 231 502 z toho: plyn 381 367 96,33 376 443 z toho: voda 145 140 96,55 128 123 Opravy a udržování - fond 511 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 965 932 96,58 885 793 Cestovné 512 100 90 90,00 62 63 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 2 1 Ostatní služby celkem 700 697 99,57 541 664 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 16 393 16 643 101,52 14 356 13 339 Zákonné sociální pojištění 524 5877 5 573 94,83 4 819 4 475 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 573 502 87,61 448 354 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 110 105 95,45 102 103 Odpisy DHM a DNHM 551 103 103 100,00 53 20 Náklady z DDHM a z DDNM 558 659 682 103,49 836 650 Náklady z DDHm a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 0 0 Náklady celkem 26 735 26 760 100,09 23 403 21 905 Výnosy organizace (účty) plán 2018 % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 130 270 207,69 248 291 Finanční výnosy 662-669 2 2 100,00 2 2 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 26603 26570 99,88 23268 21794 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 3 590 3 590 100,00 3 325 3 310 Čerpání fondu 648 0 0 0 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 26 735 26 842 100,40 23 519 22 087 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 82 0 116 182 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 82 0 116 182-10 -
Komentář - HČ škola - rok 2018 V průběhu roku 2018 byly nakupovány dle potřeby úklidové a čistící prostředky, kancelářské potřeby, tonery a drobný spotřební materiál. Dále byla zakoupena televize, přehrávač CD, tiskárny do kabinetů a sborovny, sekačka na trávu, skříň, koberce do družiny. Z dotace ze státního rozpočtu byly pořízeny učebnice a učební pomůcky. Současně byly zaměstnancům podle nároku přiděleny ochranné pomůcky. Spotřeba energií Na tomto středisku odpovídá spotřeba energií stanovenému plánu, byla zaznamenána úspora. Ke konci roku 2018 bylo zažádáno u dodavatelů energií o mimořádné vyúčtování. Čtvrtletně se provádí vyúčtování vodného a stočného. K 30. červnu a k 31. prosinci 2018 byla vyúčtována spotřeba vody v bytě pana školníka. Opravy a udržování V roce 2018 byly prováděny opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy, např. údržba kopírovacích strojů, opravy počítačů, opravy žaluzií, sekačky na trávu, nábytku a dveří, oprava osvětlení, oprava vchodových dveří, výtahu, obkladu atd. Opravy většího rozsahu byly soustředěny na dobu letních prázdnin, malování - třídy, chodby, kotelny, opravy soklů, opravy elektroinstalace a oprava zámků, dále byla provedena úprava učebny informatiky a žákovských dílen. Také bylo nutné vyměnit kotle pro vytápění velkého sálu tělocvičny. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby spojů a telekomunikací, provoz internetu, poplatky za školení - vzdělávání, služby programového vybavení, plavecký výcvik žáků, který je z části financován v provozních nákladů a z části ze státního rozpočtu, dále služby za odvoz odpadu, revize zařízení, poplatky za poštovní služby, bezpečnostní technik, poplatky z běžného účtu organizace, autobusová doprava dětí na různé sportovní akce. Ostatní náklady z činnosti Jsou náklady spojené s pojistným organizace. Výnosy na středisku škola tvoří úroky z běžného účtu. Jsou zde proúčtované dotace od zřizovatele na provoz a státní dotace. Patří sem i školné hrazené rodiči za pobyt ve školní družině. Tyto prostředky jsou používány zpětně na vybavení školní družiny pomůckami, tj. potřeby na malování, stavebnice, hračky, zábavné a vědomostní hry sportovní pomůcky a na další běžný provoz. V letošním roce byl zřizovatelem poskytnut příspěvek dětem na lyžařský výcvik v částce 24 600,00 Kč. Investiční fond byl čerpán na pořízení nového serveru HPE ML110-120 676,00 Kč. Plán na účtu 501, 558 - Náklady z DDHm - byl překročen z důvodu dočerpání finančních prostředků ze státního rozpočtu (ONIV). - 11 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - HČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 2 200 2 177 98,95 1 993 1 994 Spotřeba energie celkem 305 290 95,08 322 311 z toho: elektrická energie 150 141 94,00 151 129 502 z toho: plyn 115 111 96,52 131 132 z toho: voda 40 38 95,00 40 50 Opravy a udržování - fond 511 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 65 60 92,31 124 130 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 70 66 94,28 58 92 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 1 320 1 398 105,90 1 208 1 146 Zákonné sociální pojištění 524 500 468 93,60 404 383 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 45 43 95,55 28 32 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 12 12 100,00 46 51 Náklady z DDHM a z DDNM 558 18 16 88,88 126 91 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Náklady celkem 4 535 4 530 99,88 4 309 4 230 Výnosy organizace (účty) plán 2018 31. 12. 2018 Výnosy z činnosti 601-649 2 180 2 147 98,48 1 941 1 925 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 2355 2388 101,40 2385 2321 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 485 485 100,00 750 765 Čerpání fondu 648 0 0 0 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 4 535 4 535 100,00 4 326 4 246 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 5 0 17 16 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 5 0 17 16-12 -
Komentář - HČ školní jídelna - rok 2018 Drobný spotřební materiál, kancelářské potřeby a čistící prostředky jsou nakupovány průběžně dle potřeby po celý rok. Byl zakoupen vysavač, úklidový vozík, žehlička a tiskárna. Ze státního rozpočtu byly pracovnicím školní jídelny přiděleny ochranné prostředky. Spotřeba energií Na tomto středisku je oproti plánu zaznamená úspora ve spotřebě energií. Spotřeba vodného, stočného je účtována čtvrtletně po obdržení daňového dokladu. Vyúčtování bylo u všech energií provedeno k 31.1.2018. Opravy a udržování Opravy a údržba se provádí průběžně, jedná se zejména o opravy myčky, elektrické pánve, výdejního pultu, konvektomatu, chlazení, vrátníku, plynového kotle, výtahu, VZT jednotky a robota. V době letních prázdnin byly vymalovány prostory kuchyně a skladu. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby za telefon, nákup poukázek na odvoz odpadků, výběr tukových jímek, revizí zařízení, poštovní služby, programový servis atd. Ostatní náklady z činnosti Na tomto účtu nebylo nic zaúčtováno. Závodní stravování zaměstnanců školy je dle rozhodnutí zřizovatele účtování v hlavní činnosti. Celkem za rok 2018 bylo uvařeno 72 941 obědů. Počet obědů - HČ žáci zaměstnanci celkem rok 2018 66 687 6 254 72 941 rok 2017 64 096 5 943 70 039-13 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - DČ tělocvična (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 16 15 93,75 20 20 Spotřeba energie celkem 190 182 95,78 174 181 z toho: elektrická energie 72 69 95,83 68 72 502 z toho: plyn 85 82 96,47 78 78 z toho: voda 33 31 93,93 27 31 Opravy a udržování 511 40 39 97,50 37 58 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 15 14 93,33 13 15 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 258 255 98,83 234 244 Zákonné sociální pojištění 524 95 76 80,00 68 72 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 2 2 100,00 1 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 65 69 106,15 45 90 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Náklady celkem 681 652 95,74 592 681 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 721 693 96,11 654 715 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 721 693 96,11 654 715 Výsledek hospodaření před zdaněním 40 41 102,50 62 34 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 40 41 102,50 62 34 Komentář - DČ tělocvična - rok 2018 Toto středisko hospodařilo v roce 2018 s kladným hospodářským výsledkem 41 tis. Kč. Největší příjmy jsou z pronájmu sportovního zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je zajištěna strava ve školní jídelně. - 14 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - DČ školní jídelna (v tis.kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 276 299 108,33 308 299 Spotřeba energie celkem 502 40 33 82,50 41 36 z toho: elektrická energie 18 16 88,80 19 15 z toho: plyn 18 13 72,22 17 15 z toho: voda 4 4 100,00 5 6 Opravy a udržování 511 10 8 80,00 15 16 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 9 8 88,80 8 14 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 130 115 88,46 108 89 Zákonné sociální pojištění 524 45 39 86,66 37 30 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 3 3 100,00 2 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 5 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 2 2 100,00 15 14 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Náklady celkem 515 507 98,44 540 499 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 570 548 96,14 587 567 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 570 548 96,14 587 567 Výsledek hospodaření před zdaněním 55 41 74,54 47 68 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 55 41 74,54 47 68-15 -
Komentář - DČ školní jídelna - rok 2018 V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 85 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 41 tis. Kč. Celkem bylo pro cizí strávníky v roce 2018 uvařeno celkem 8 707 obědů. - 16 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - DČ ostatní (v tis. Kč) kroužky,byt Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 20 33 165,00 34 19 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 1 1 100,00 0 4 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 12 12 100,00 12 14 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 3 3 100,00 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 36 49 136,11 46 37 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 109 123 112,84 108 103 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 109 123 112,84 108 103 Výsledek hospodaření před zdaněním 73 74 101,34 62 66 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 73 74 101,34 62 66 Od 1. července 2011 byl nájemní smlouvou převeden služební byt pana školníka do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace. V nájmu je zahrnuta měsíční záloha na vodu.vyúčtování vody je prováděno vždy pololetně do účetní uzávěrky. Dále je zde účtován nájem za automat, zájmové kroužky. - 17 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - Dispoziční fond (v tis. Kč) Další setkání Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 562-9 0 0 0 0 0 Dispoziční fond 501-558 30 28 93,33 0 0 Náklady celkem 30 28 93,33 0 0 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Dispoziční fond 30 28 93,33 0 0 Výnosy celkem 30 28 93,33 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0-18 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - Dispoziční fond (v tis. Kč) Jedeme dál Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Dispoziční fond 562-9 64 59 92,18 6 0 0 0 Náklady celkem 64 59 92,18 6 0 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Disp. fond 649 64 59 92,18 6 0 Výnosy celkem 64 59 92,18 6 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0-19 -
Dispoziční fond - Další setkání Projekt se uskuteční od 7. 11. 2018-31.5. 2019. Naše škola pokračuje ve spolupráci s Realschule Schwandorf, která již začala v roce 2015.V průběhu let se osvědčila setkání pedagogů a žáků. Projektem Další setkání chceme pokračovat v rozvoji komunikační dovedností žáků i učitelů. První setkání pedagogů se uskutečnilo 21. 11. 2018. Další akce proběhne 15. - 17. 5. 2019, jedná se o třídenní pobyt německých žáků. Projekt bude vyúčtován k 31. 5. 2019. Dispoziční fond - Jedeme dál Projekt se uskutečnil od 1. 11. 2017-10. 6. 2018. Již v listopadu 2017 bylo setkání pedagogů obou škol ve Schwandorfu - prohlídka školy, města, upřesnění akcí na rok 2018. Cíle projektu byly splněny, při žákovských a pedagogických setkáních se rozvíjela komunikace zejména v německém jazyce, případně v anglickém jazyce. Pedagogové získali nové informace o průběhu vzdělání v Německu a seznámili se s prostorami a zařízením, používanými pomůckami a režimem německé školy. Při vyúčtování ve finanční oblasti došle k úspoře, zejména z důvodu menšího počtu německých žáků, kteří se nezúčastnili návštěvy školní akademie a návštěvy klatovských katakomb a to z organizačních důvodu německé školy. Projekt byl vyúčtován k 31. 5. 2018. - 20 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - Venkovní učebna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2017 31.12. 2015 Spotřeba materiálu 501 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 502 z toho: plyn 0 0 z toho: voda 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 Cestovné 512 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 2 2 100,00 2 2 Ostatní náklady 552-7 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 Náklady celkem 2 2 100,00 2 2 Výnosy organizace (účty) plán 2018 31.12. 2015 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 2 2 0 2 2 Výnosy celkem 2 2 0 2 2 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Venkovní učebna je využívána zejména školní družinou. - 21 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - Kroužek baseball Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 0 2 0 3 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 1 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 7 0 6 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 10 0 20 5 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 4 0 0 15 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 24 0 29 20 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 0 24 0 29 20 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 24 0 29 20 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Česká baseballová asociace poskytla v rámci projektu rozvojových grantů a podpory rozvoje žákovského baseballu dotaci na provoz kroužku. Dotace byla v roce 2018 zcela vyčerpaná. - 22 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2018 - Šablony (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2018 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 0 0 Šablony 501-558 750 810 108,00 142 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 750 810 108,00 142 0 Výnosy organizace (účty) plán 2018 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Šablony 672 750 810 108,00 142 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 750 810 108,00 142 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Cílem tohoto projektu je vzájemná spolupráce pedagogů a tím zlepšit učení každého žáka. Používá se k tomu tzv. princip 3 S - společné plánování, společná výuka, společná reflexe. Závěrem roku 2018 byla vypracována 3. monitorovaci zpráva. Projekt bude ukončen k 30. červnu 2019. Vypracovala: M. Vejskalová Mgr. Emilie Salvetrová ředitelka školy - 23 -
- 24 -