,, Ř o PLZ~l'~~Jj KO o Je Ý, B Í TROL Škroup va 18. 306 13 Plz ň /':1_ ObecllÍ Ú~~d V leitl ClJoonoviclch P.:.C 338 Ob!(?~!0 ~~J-;.~. =+ ;. A t HO P O Ř Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření OSO Horní Berounka, povodí Klabavy, le: 69967784 za rok 2011 I:' ýti k Č. I 4128i11 Přezkoumání u ut ěnilo H do ch: 16. 1I. 2011 dílčí přezk urnání 21. 2. 2012 kont: ně př zkoumání na základě zákona Č. 420/2004 b.. přezkoumávárn ho podař ní územních samosprávný h celku a dobrovolný h svazku bcí. Mí to provedeni přez oum 'ní: '. Dobří Dobří" 305,33844 Dobřív Přezkoumaně období: 1. 1. 2011-31. 12.2 li Přezkoum ní ','konali: kontrolor pověřený říz nim přezk um ní: Jiřina Li k \ á kontroloři: l na Černá arketa Ka párová I)ři přez oumání b. Ii přít mni: Zlata V áňová - úč etní O. O
Přezkoumané pí mno ti Předmětem př zk umání h podař ni j u údaje uvedené v 2 I a 2 zákona ( přezkournávání h p dař ni uladu 6 d t. př zk um.vám ho podař ní je přezkoumán! h dařeru V) r )111 zpu m' ohled m na \) znamnost jedn tlivých kute n lí p 1 př dm tu a sahu přczk umáni. Při po uzo áni j ednotlivých prá nich úkonů chází z mění prá ních př dpi u platných ke dni u kut ečnění tohot úkonu: bcí Rozpočtová patření 'Rozp čtový výhled 'Lá\"ěre ný účet...bankovní výpi sy l-aktury Hlavni kniha I Kniha ío lych faktur 20 II Kniha dc laných faktur zou za bd ~~~~ ~~~ ~ -J Pokladní kniha za bd bí leden - pro inec 20 II i,~------------------------~--------------------~--------------~ tj 'tni doklady za bd bi leden - pro ine 20 II Výkaz zisku a ztrát) r volných 20 II B. Zjištěni Z n čně h př Z oumání Při přezkoumání h podaření D. O H mí Ber unka. p odí Klabavy: nebyl zjištěny ch b. a n do tat..,
Zá ěr I. Plnění opatření k odstrs n ní n d tatku zjišt n: ch a) při pf zkoum ní ho 'podař ní územního c Iku za předchozí rok.' h~ ly Iji. t n~ na ledující méně závažné chyby n d t~llk}. Předm t: Zákon Č. <l2012004 b.: _ d l. 2 pí m. h) ú etni 1"\ I vedené územním celkem Právní př dpis: Vy hlá: ka Č. 323,2002 Sb.. o rozpočto é kladbě. v Lnění pozdější h předpisu - '.:! od,(.j - (=emní celek nedodržel odvětvové triděni rozpočtové kladby - napraveno h~ I~ zji t n) ná ledujici závažně chyby a nedo tatk. : Př dměr: Zákon č. 420/2 4 ib.. 2 od t, I pí m. s) plnení příjmu ft ' daju rozpo tu -četně p něžních opera í t}k jící h s rozpo to 'ých pr tř dkú Prá ní předpi s: Zákon,2-0/2000 'b.. o r IP< čt vých pravidlech územních rozp čtu, ve znění p izd j ších předpi u -. 39 odst -I - 'ávrh ro=p()'~11i \ vuzku obci nebyl zveiejněn nejtn 'ně po dobu 15 dnu před jeho projednanim v orgánu svazku obci. - nenapraveno - ~ 39 () Úl 6 - Návrh závěrečného ůčru svazku obci nebyl vhodnym zpusohem zveiejnen r obcich. kteréjsou jeho členy - nenapra eno " 3Y odst. 6 -. řávrh zavérečného LÍ(.~/U svazku obci, včetně zprávy o 'JÍ '/ idku piezkoumáni ho. podařeni nebyl zvciejněn nejm ~l7épo dobu I - dnu přede dn 'ln jeho projednáni \' orgánu vozku obci. - napraveno b) při dí1cím přezkoumání za ro 2011 nebyly zji len) mén závažné h)'b. a ned tatky. Byly /ji t ny ná leduji í za ažné hyby a n d tatky: Předmět: Zákon Č. "20/2 4 b. 2 od t. 1 pí m. ) plnění příjmu ' daju rozpo tu četně peněžních operací týkajících rozp čto : ch pro tř dku Práv ní pf dpis: Zákon č. r 0/2 b.. o rozp tových pra idlech územních rozpočtu. ve zn ni p zd j ích predpi u 3
3Y VdH -I - \'úrrh rozpočtu svazku neby! zveiejněn v elektronické podobě zpusohem umoihujicim dálkovy při itup. edost rek: kontr le b) ly k ntr lor \ i Jiřin Li k é př dloženy návrhy rozpočtu D O zveřej 11 ané na úřední h de ká hlen ský h bcí (li ten' d kum nty). na kt 'ch je II eden datum zve!" jnění a sejmutí na úř dní de cc i el ktroni ké úřední de CC. několika případech nebyl doložen termín zveřejn ni na lektr nické úřední dc ce. - nenaprav no - \ 39 odst, -I -,\ ávrh ro::"o(~1u vazku obci nebyl zveiejněn nejm 5né po dohu 1,- dnu piede dnem jeho projednání v orgánu svazku obci. kiery je] podle stanov schvaluje., edos tat k: Ke kontrole by I) k ntr I rov i Jiřin Li k v' předl žen, návrh rozpočtu.'o zveřejňované na úředních de k ch len )' h b í (li těn d kumenty). na kterých je uveden datum zveřejnění a jmuti na úřední de e i 1 ktr nické úřední de ce. jedn m případ by I př 'dloj 11 ná rh r zp tu. z kt rého \. pl) á, ž termín zv řejnění (\ I ktronické p d bč zpusobern urn 71iují ím d Ik \'" pn uup) 15 dnu př d h -álenirn rgáne h vazku bcj nebyl dodrž n. - nenapnlyeno 39 odst 6 -.V(J\'1,h :ál' irečného účtu svazku ob Í. včetně zprávy o \:v, I tdku piezkoumáni hospodaieni. J1thyl zvcrejn -11 " tlektronické podobě =P" iob tm II.lno;ňují im dálkovy piistup... do tatek: K" kontrole b)-l. k ntrol r \ i Jiřin Li k ; předlož n)- ná rhy závěr čn "ch účtu O O zvcřejň ané na úř dní h d kách len k)' h obcí (ti těné d kum nt '. na kterých.i uveden datum zveřejněni a jmuti na úřední d i elektronické úř dní desce. V něk lika případe h n h) J d ložen termín zveřejn ní \ lektr nické p d bě zpu m um žliují írn dálkový při 'tup, - ncnapra cno II. Při přczkoum 'ní b p dař ní O Horní B rounka, pov dí laba '. za r k 2011 10 d t. pí.m. zákona ě. 420/2004 šb.): C4)prucníp innosti ávrh rozpocru svazku neb zveřejněn \.' elektr nické p dob ZPLl obern umožňuj ícím d ilkový pří. tup. a rh r zpoctu vazku obc í n b} I zveř j něn nej m 'n' p d bu 1 ~ dnu přede dnem jeho pr jedná ni v rgánu s 'azku b i. kte 'j~j podle tun ch aluje. ávrh závěr čn 'ho ú tu azku o cí. vč tn zprá y o h P dař ní. nebj I Z\' ř jn n el ktr ni ké p d zp ~ dálkový pří tup. ledku bern přezkoumání umožňujícím 4
C -) n dstraněru nedo tatku L' i ten \:h při díl ím př zkoumání a pri přezkoumáni za předcházející roky III. Při přezkoumání ho podař ní D 'O H rní B rounka, po dí labav za rok 20J 1 Neuvádi s zji těná rizika dl '10 od t. 4 pí m. ) zá on.420/2 04 ib. IV. Při přezkoumání ho p daření D' Horní Berounka, povodí laba l' za rok 2011 Byl) zji tčil) dl : 10 od t. -+ pí m. b) násl edujici ukazatele: a) polili pohledávek Il rozpo tu územního ielku 13,80 % h) podíl závazku na r zp ctu územního clku 1,44 % c) podil zastavcnéh majetku na lko ém majetku úz mnih Iku 0% Podpi y kontrol rů: L ona Černa Markéta Kašparova Jiřina Lišková k ntr lor p věřenj řizerum přezk urnáni Uzemm 'dek pr hl uje. z P le '6 dst. 2 pí m. ) zákona Č. 420/2 04 b.. o přezkoumávání ho daření územrn h am. práv ných celku a d bro lných vazku p 'k) ti pravdivé a úplné inf mla e o př dm tu přezkoumáni a koln tech ztahujících e k němu. Tat zprá a Ý ledku přezkoumání j návrhem zprávy..,ý ledku přezkoumání h p dař ru, přičemž kone n) m zněním zprávy e tává kamžikern marnéh uplynutí lhuty 5
stan )\ ené \ -' 6 dst. 3 písmo I) zákona Č. 420/2004 b. k p dáni pi mnéh stanoví ka kontrol ro i po ěřenérnu řízením přezkoumáni na adre u: raj k)' úřad Plzeňskéh kraje. odbor k nornický. dděleni př zk urnáv ání ho podařeni bcí a k ntroly, kroup va 18. : 06 13 Plzeň. Teruc návrh zprávy o -' ledku přezkoumání ho daření ob ahuje i výsledky ke ne' ného dilcího př zk umání.,. obsah em n' vrhu zpráv y o vý I dku př L umání hospodaření D. Horní Ber linka. p vodí Kla avy o p čtu 6 stran byl eznámen a jeho výti: k čí I I držel (1:)brovolnv svazrk obci HORNf BEROUNKA. POVOD! ICLABAVY StraSt 276/11 338 S Strasice nbpk dso@st'lnam Cl té 69961784r.é 2/99. /,-~i-- ) "p~::~~::~"7' DnI!: ".... l C-.-. Jiří liahn r Plzeň 'k: kraj POf.O<lmIUl: l zemru celek j \ e my lu u lan vení 'I d 1. 1 pí m. b) zákona C. -l20/2 04 b.. PO\inen přijmout opatř ní k náprav hyb a n d tatku uvedených \ ľto zprá o vý ledku přezkoumání h podaření a p dat o l m pí ernn u inforrna i při lušném přezk umávají ímu orgánu (Kraj 'k~ úřad Plzeňskéh craje, kr upova 18. '" 6 13 Plzeň). a 10 nej zd ji do 1- dnu po projednání této zpráv; _polu zá r cn) m ÚČ{ m v oraánech územníh celku. Územní celek je dále \ e my lu u lan \ eni. I'" d.t. _ zák na. 420/2 4. b.. povinen v inforrna i h podle u lan ení: I odst, I písm. b) téh z zákona uvé t lhůtu. v které podá pří lušn 'mu přezk umávají ímu rgánu písernn u zprávu o plnění přijatých opatř ní a \ tét lhut příslu n 'mu pr zk urnávajicímu r zánu u ren u zprá u za lat. Z n pln ni 1 cht p vinn li lze ul žit územnímu elku dle ustan vení ' 14 pí rn. I). g). h) zákona č. 420/2 4 'b.. pořádkové p kuty až d,,'. e -O O 0.00 K jednom prípadě. 6