R E D A S H, a.s. Branická 43/26, PRAHA 4 IČO: 44 01 20 80 PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE V PLNÉM ROZSAHU Sestavené k 31. 12. 2000 1. Obecné údaje Obchodní jméno společnosti : X E M A X, a. s. IČO : 44 01 20 80 Sídlo společnosti : Praha 4, Branická 26/43, PSČ 147 00 Právní forma : akciová společnost Předmět činnosti : - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje (vyjma činností uvedených v příl. 1, 2, 3 zák.č. 455/1991 Sb.), - činnost organizačních a ekonomických poradců, - zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb. Datum vzniku : 27. listopadu 1991 Významní akcionáři: Ing. Vlastimil Jiřík vlastnící 27,67 % akcií Auditor : HZ Praha, spol.s r.o., licence KA ČR č. 31 Pod dvorem 2, Praha 6, 162 00 Složení představenstva a dozorčí rady v průběhu účetního období : Představenstvo: 1. 1. 2000-31.3. 2000 - Mgr. Jan Materna - předseda Mgr. Pavel Samek - člen Olga Chládková - člen 31.3. 2000-31. 12. 2000 - Mgr. Jan Materna - předseda Mgr. Pavel Samek - člen Martin Stašek - člen Dozorčí rada: 1. 1. 2000-31. 12. 2000 - Václav Jiřík -předseda Renata Sládečková - člen Mgr. Jan Švec - člen Změna členů představenstva společnosti XEMAX, a. s. nebyla ke dni účetní závěrky zapsána v Obchodním rejstříku. Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Zasedání VH se koná nejméně jednou za rok a svolává jej představenstvo společnosti. 1
Statutárním orgánem společnosti, který řídí její činnost a jedná jejím jménem, je tříčlenné představenstvo. Představenstvo je voleno a odvoláváno dozorčí radou společnosti. Kontrolním orgánem společnosti, který dohlíží na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti je tříčlenná dozorčí rada. Dozorčí rada je volena a odvolávána valnou hromadou. Za společnost je oprávněn jednat a listiny podepisovat samostatně předseda představenstva. Zaměstnanci a mzdové náklady : Společnost měla v roce 2000 v průměru 8 zaměstnanců. Mzdové náklady činily za rok 2000 cca 2.434 tis. Kč, náklady na sociální zabezpečení cca 852 tis.kč. Statutárním orgánům byly v roce 2000 na základě usnesení řádné valné hromady konané dne 19. 4. 2000 přiznány odměny ve výši 480 tis.kč. 2. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Způsoby oceňování: Hmotný a nehmotný investiční majetek je oceňován pořizovacími cenami, tj. včetně nákladů souvisejících s pořízením. Změny účetních metod a zásad: Oproti předcházejícímu účetnímu období nedošlo ke změnám ve způsobech oceňování, postupů odpisování a postupů účtování. Stanovení opravných položek: K datu účetní závěrky je hodnota majetkových složek ve formě majetkových účastí a pohledávek v případě potřeby upravena opravnými položkami na reálnou hodnotu. V případě majetkových účastí jsou pro stanovení reálné hodnoty využity účetní výkazy, u pohledávek je vycházeno především z bonity dlužníka. Odpisové plány: Účetní a daňové odpisy hmotného a nehmotného investičního majetku jsou stanoveny ve stejné výši a to metodou zrychleného odepisování. Drobný hmotný a nehmotný investiční majetek je při pořízení odepsán ve výši 100% pořizovací ceny. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Bankovní účty v cizích měnách jsou oceňovány aktuálním směnným kursem ČNB vždy ke dni pohybu a k datu účetní závěrky kursem ČNB vyhlášeným k 31. 12. 2000. 3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Hmotný a nehmotný investiční majetek Společnost vlastnila k 31. 12. 2000 hmotný a nehmotný investiční majetek v pořizovací ceně cca 34.372 tis. Kč, drobný hmotný a nehmotný investiční majetek v pořizovací ceně cca 815 tis.kč. Oprávky investičního majetku činí celkem cca 9.195 tis.kč - z toho HIM a NIM 8.380 tis.kč a DHIM a DNIM 815 tis.kč. Typ investičního majetku Pořizovací cena Oprávky Software 152.508,50 Kč 109.565,- Kč Pozemky 15.000.000,- Kč Budovy, haly a stavby 10.000.000,- Kč 333.333,- Kč Stroje, přístroje a zařízení 9.219.848,20 Kč 7.936.532,- Kč 2
Investiční cenné papíry a vklady Ke dni účetní závěrky společnost vlastní 120 ks listinných akcií společnosti XODAX, a.s. představujících 100% podíl na ZJ této společnosti. Jedná se o dceřinou společnost založenou v průběhu roku 2000 společností XEMAX, a.s. Název Sídlo Základní jmění XODAX, a.s. Branická 26/43 Praha 4 147 00 120 mil. Kč (plně splaceno) Vlastní jmění Hospodářský k 31.12.1999 výsledek roku 1999 109.216 mil. Kč 3.070 mil. Kč Ke dni účetní závěrky nevlastnila společnost žádné cenné papíry zahraničních emitentů. Krátkodobý finanční majetek K 31. 12. 2000 jsou v majetku společnosti evidovány zůstatky na běžných účtech ve výši cca 595 tis.kč, zůstatek v pokladně ve výši cca 5,5 tis. Kč a ceniny v hodnotě cca 4,5 tis. Kč. Pohledávky K 31. 12. 2000 eviduje společnost krátkodobé pohledávky ve výši cca 6.837 tis.kč v následujícím složení: - obchodní pohledávky ve výši cca 799 tis. Kč - jiné pohledávky (spol. V.M.V., a.s., u nichž byl podán návrh na prohlášení konkurzu na majetek) ve výši cca 5.857 tis. Kč - daňové pohledávky za státem ve výši cca 3 tis. Kč (přeplatek zálohy na silniční daň 2000) K 31. 12. 2000 eviduje krátkodobou pohledávku po lhůtě splatnosti za spol. V. M. V. K této pohledávce byla v roce 1998 vytvořena opravná položka ve výši 100% nominální hodnoty pohledávky. Vlastní jmění K 31. 12. 2000 vykazuje společnost základní jmění ve výši 147.924.000 Kč tvořené 295.848 ks akcií na majitele v nominální hodnotě 500,- Kč. Na základě rozhodnutí valné hromady byla ztráta z roku 1999 převedena na účet 429 neuhrazené ztráty z minulých let. Na účtu neuhrazená ztráta minulých let tak společnost k 31. 12. 2000 vykazuje zůstatek ve výši cca 15.939 tis.kč. Položka 2000 1999 1998 1997 1996 1995 1994 Základní jmění 147.924 147.924 147.924 147.924 147.927 295.848 295.848 Kapitálové fondy 0 0 0 0 0 147.711-99.142 Zákonný rezervní fond 0 0 0 0 0 3.228 0 HV minulých let - 15.939-6.157-10.711-9.864-9.578 3.159 0 Z toho: nerozděl. zisk 0 0 0 3.159 3.159 0 neuhraz.ztráta -15.939-6.157-10.711-9.864-12.737 0 0 HV běžného období 3.756-9.782 4.554-847 -286-311.601 16.140 Vlastní jmění 135.241 131.985 141.767 137.213 138.060 138.345 212.846 Za rok 2000 dosáhla společnost zisk ve výši 3.256 tis. Kč. Závazky K 31. 12. 2000 eviduje společnost krátkodobé závazky ve výši cca 2.678 tis.kč. Tyto závazky jsou tvořeny závazky k dodavatelům ve výši cca 262 tis.kč, přijaté zálohy ve výši cca 488 tis. Kč, 3
ostatní závazky půjčka od spol.xodax ve výši cca 1.140 tis. Kč, závazky k zaměstnancům ve výši cca 149 tis.kč, závazky ze soc.zabezpečení ve výši cca 94 tis.kč, daňovými závazky za státem ve výši cca 32 tis Kč. (daň z mezd 12/00 a daň z odměn statutárním orgánům 12/00), daňovým závazkem DPH ve výši cca 171tis. Kč, jinými závazky (odměny statut.orgánům) ve výši cca 31tis Kč a jinými závazky (úroky z půjčky XODAX) ve výši cca 311 tis. Kč. Společnost neeviduje jiné závazky nezachycené v účetních výkazech jako jsou například poskytnuté záruky, podané žaloby či smluvní úroky či penále. Rezervy Společnost nemá vytvořeny žádné rezervy na pokrytí možných podnikatelských rizik nebo budoucích nákladů, neboť současná ekonomická situace nevyžaduje jejich potřebu. Nejvýznamnější výnosové položky Celkové výnosy v účetním období roku 2000 činily cca 18.188 tis. Kč. Nejvýznamnějšími tituly byly: - tržby z prodeje služeb 11.426 tis. Kč - tržby z prodeje HIM 610 tis. Kč - ostatní provozní výnosy 4.003 tis. Kč - opravná položka k fin.investicím 2.000 tis. Kč Nejvýznamnější nákladové položky Celkové náklady v účetním období roku 2000 činily cca 14.942 tis. Kč. Nejvýznamnějšími tituly byly: - výrobní spotřeba 2.799 tis. Kč - osobní náklady 3.817 tis. Kč - odpisy investičního majetku 2.429 tis. Kč - zůstatková cena prodaného HIM 637 tis. Kč - ostatní provozní náklady 4.009 tis. Kč 4. Přehled peněžních toků za rok 2000 viz. tabulková část V Praze dne 12. února 2001 Zpracovala: E. Nováková Schválil: Mgr. Jan Materna předseda představenstva 4
Seznam bankovních účtů společnosti používaných v roce 2000 Komerční banka účet CZK 197577230267/0100 účet USD 198343600207/0100 ABN AMRO bank účet CZK 94 609/5400 Mgr. Jan Materna předseda představenstva 5
Rozhodnutí o tvorbě opravné položky k hodnotě spol. XODAX, a.s. v majetku společnosti Na základě předběžného hospodářského výsledku dceřiné společnosti XODAX, a.s., bylo rozhodnuto o snížení opravné položky vytvořené k hodnotě akcií v majetku společnosti v roce1999 ve výši 12.000 tis. Kč o 2.000 tis. Kč na 10.000 tis. Kč. V Praze 12. 2. 2001 Mgr. Jan Materna předseda představenstva 6