NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ZA ROK 2013 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (údaje jsou v Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2013 % plnění k upravenému k rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 7 331 000,00 1 179 430,00 8 510 430,00 8 459 150,59 99,40 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 888 608,00 805 562,00 2 694 170,00 2 660 421,66 98,70 Třída 3 - Kapitálové příjmy 5 000,00 320,00 5 320,00 5 320,00 100,00 Třída 4 - Přijaté dotace 1 680 600,00 1 839 750,47 3 520 350,47 3 519 054,99 100,00 Příjmy celkem 10 905 208,00 3 825 062,47 14 730 270,47 14 643 947,24 99,40 Konsolidace příjmů 1 135 000,00 684 096,00 1 819 096,00 1 817 800,52 99,90 Příjmy celkem po konsolidaci 9 770 208,00 3 140 966,47 12 911 174,47 12 826 146,72 99,30 Třída 5 - Běžné výdaje 12 834 523,00 1 373 707,96 14 208 230,96 12 698 855,81 89,40 Třída 6 - Kapitálové výdaje 765 000,00-227 000,00 538 060,00 290 322,00 54,00 Výdaje celkem 13 599 523,00 1 146 707,96 14 746 290,96 12 989 177,81 88,10 Konsolidace výdajů 1 135 000,00 684 096,00 1 819 096,00 1 817 800,52 99,90 Výdaje celkem po konsolidaci 12 464 523,00 462 611,96 12 927 194,96 11 171 377,29 86,40 Saldo: Příjmy - výdaje -2 694 315,00 2 678 294,53-16 020,49 1 654 769,43 Třída 8 - financování 2 694 315,00-2 678 294,51 16 020,49-1 654 769,43 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 Splátky úvěrů 0 0 0 0 Fond rozvoje VaK 1 100 000,00 223 996,00 1 323 996,00 1 323 996,00 100,00 Fond sociální 35 000,00 0 35 000,00 33 704,52 96,30 Prostředky minulých let -2 694 315,00 2 678 294,51-16 020,49 1 654 769,43 Financování celkem 2 694 315,00-2 678 294,51 16 020,49-1 654 769,43 Přebytek ( - ), ztráta ( + ) - 694 315,00 +2 678 294,51-16 020,49 + 1 654 769,43 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (rozbor hospodaření za rok 2013). 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje vodovodů a kanalizací stav k 31.12.2013 350 760,93 Kč Hospodaření s prostředky fondu se řídí směrnicí č. 14 Obce Předslav schváleno u usnesením ZO č. 163 dne 27.2.2009. Příjmy fondu tvoří zejména převody z rozpočtu obce a část zisku z provozování vodovodu. V roce 2013 se jednalo o 4 Kč/m 3 prodané vody. 3.2. Sociální fond stav k 31.12.2013 2 048,59 Kč
Tvorba a čerpání fondu se řídí směrnicí č. 8 Obce Předslav schválenou ZO usnesením Č. 130 dne 27.4.2005 a jejím dodatkem Č. 1 schváleným dne ZO usnesením Č. 224 dne 10.12.2009 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání PO bude schváleno zastupitelstvem Obce Předslav dne 26.6.2014 usnesením č. Návrh na rozdělení HV byl předložen ke schválení takto: rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem ZŠ a MŠ Předslav 29 007,41 1 000,00 0 30 007,41 Poskytnutý příspěvek na provoz zřízené PO ZŠ a MŠ Předslav pro rok 2013 450 000 Kč. Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace bude předložena ke schválení ZO dne 26.6.2014 a bude založena na obecním úřadu. 5 a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby do Parlamentu ČR 2013 prezidenta v celkové výši 55 243 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 30.1.2014. poskyt. účel ÚZ položka při.iem čerpání % VPS SR Výkon státní správy 4112 130 700 130 700 100 MPSV aktivní politika zaměstnan. 13101 4116 9 000 9 000 100 lidské zdroje a MPSV zaměstnanost 13234 4116 134 028 134 028 100 peníze školám - průtoková dotace 33123 4116 176 449,60 176 449,60 100 VPS SR volba prezidenta 98008 4111 46 007 46 007 100 volby do VPS SR Parlamentu ČR 98071 4111 105 000 49 757 47,40 OPŽP dotace na MŽP Zeleň NZ 90001 4113 24 700,95 24 700,95 100 OPŽP dotace na SFŽP Zeleň peníze EU 15319 4116 345 813,30 345 813,30 100 Oltář Měcholupy SZIF peníze EU 98518 4213 324 000 324 000 100 Oltář Měcholupy SZIF NZ 89517 4213 81 000 81 000 100 KÚPK neinv. dot. lesy 4122 50 576 50 576 100 neinv. dot. učebna KÚPK a sborovna ZŠMŠ 4122 150 000 150 000 100 neinv. dot. KÚPK kaplička v Lázni 4122 20 000 20 000 100 FRVK VI. rez. fondy 4133 1 323 996 1 323 996 100 SF Soc. fond. 4134 35 000 33 704,52 97 Obce Ostřetice za žáky 4121 11 683,12 11 683,12 100 Svazek Svazek obcí Měčínsko - obcí plynofikace 4229 92 296,50 92 296,50 100 z účtu u ČNB převod z účtu 4134 460 100 460 100 CELKEM 3 520 350,47 3 519 054,99
5 b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Poskytnutý příspěvek Vyúčtovaný příspěvek SDH Němčice 3 000,00 3 000,00 ZO ČSV Předslav 5 000,00 5 000,00 ZO ČSZ Předslav 4 000,00 4 000,00 SDH Předslav 10 000,00 10 000,00 SDH Makov 1 500,00 1 500,00 SDH Němčice 5 000,00 5 000,00 SDH Měcholupy 3 000,00 3 000,00 Pěvecký soubor Lada 3 500,00 3 500,00 TJ Měcholupy 20 000,00 20 000,00 TJ Sokol Předslav 18 000,00 18 000,00 TJ Měcholupy převedená bezúročná půjčka na příspěvek 200 000,00 200 000,00 Celkem 270 000,00 270 000,00 5 c) Ostatní příspěvky Neinvestiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně - položka 5329 - Svazku obcí Měčínsko poskytnuto 14 500 Kč jako členský příspěvek pro r. 2013 Neinvestiční dotace obcím - položka 5321 - Příspěvek na provoz základních škol a školních jídelen za žáky z našeho obvodu, kteří dojíždějí do ZŠ v jiné obci: - Městu Klatovy, Městu Měčín = 112 418,30 Kč Dary neziskovým organizacím: pro ŘKF Plánice na opravu kulturních památek v obci ve výši 200 000 Kč. Oblastní charitě Klatovy 5 000 Kč Babybox 1 000 Kč 5 d) Půjčené prostředky Půjčka TJ Měcholupy ve výši 200 000 Kč převedená usnesením ZO Předslav č. 207 ze dne 26.9.2013 na finanční příspěvek určený k vyúčtování do 31.12.2013 (viz bod 5 b)) 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Předslav za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedly kontrolorky Krajského úřadu Plzeňského kraje: paní Jitka Voldřichová a paní Zoja Šťastná na základě žádosti obce. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 7.5.2014. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo b) zákona 420/2004 Sb. Neuvádí se zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou k závěrečnému účtu.
7) Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka bude předložena ke schválení dne 26.6.2014. V Předslavi dne 9.6.2014 Předkládá: Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2013 včetně zprávy auditora o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bez výhrad. Vyvěšeno: 10.6.2014 K sejmutí: 26.6.2014
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, 306 13 Plzeň Výtisk č. 1 Čj: EK/4149/13 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav, IČ: 00256021 za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo dne: 7.5.2014 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Předslav Předslav 53, 339 01 Klatovy Přezkoumané období: 1. 1. 2013 31. 12.2013 Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontroloři: - Jitka Voldřichová Při přezkoumání byli přítomni: - Petr Šindelář - starosta obce - Marcela Navrátilová - účetní obce
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl vyvěšen v době od 21.11. do 6.12.2012 Rozpočtová opatření bylo provedeno 11 RO Rozpočtový výhled byl předložen na léta 2014-2016 Schválený rozpočet v ZO dne 6.12.2012 Závěrečný účet Byl vyvěšen v době od 12.6. do 27.6.2013, schválen v ZO dne 27.6.2013 bez výhrad Bankovní výpis k datu 31.12.2013 Faktura za měsíc listopad-prosinec 2013 Hlavní kniha za měsíc leden-prosinec 2013 Inventurní soupis majetku a k datu 31.12.2013 závazků Kniha došlých faktur za rok 2013 Kniha odeslaných faktur za rok 2013 Pokladní doklad za měsíc červenec-prosinec 2013 Pokladní kniha (deník) za měsíc červenec-prosinec 2013 Příloha rozvahy k datu 31.12.2013 Rozvaha k datu 31.12.2013 Účtový rozvrh předložen na rok 2013 Výkaz pro hodnocení plnění za měsíc únor-prosinec 2013 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2013 Smlouva a další materiály k za rok 2013 přijatým účelovým dotacím Smlouvy o převodu majetku za rok 2013 (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy o vkladu majetku za rok 2013 Zveřejněné záměry o za rok 2013 nakládání s majetkem Výsledky kontrol zřízených ze dne 3.4.2013 u ZŠ a MŠ Předslav organizací Zápisy zjednání ze dne 6.12.2012, 25.4., 27.6., 26.9., 12.12.2013 zastupitelstva včetně usnesení Peněžní fondy v roce 2013 Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor ze dne 3.4.,14.9.,2.12.,20.12.,28.12.2013 Finanční výbor ze dne 25.2.,22.4.,24.6.,23.9.,9.12.2013
B. Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání za rok 2013 dílčí přezkoumání nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2013 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2013 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Před slav za rok 2013 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 7,26 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,61 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Krajský úřad Plzeňského kraje dne 7.5.2014
Podpisy kontrolorů: Jitka Voldřichová vlastnoruční podpis... vlastnoruční podpis... Zoja Šťastná otisk úředního razítka kontrolor pověřený řízením přezkoumání Územní celek prohlašuje, že podle 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, 306 13 Plzeň. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav o počtu 4 stran byl(a) seznámen(a) a jeho výtisk číslo 1 obdržel(a) vlastnoruční podpis... Dne: 7. května 2014 Petr Šindelář otisk razítka obce starosta obce Rozdělovník Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 ÚSC Předslav Petr Šindelář 2 1 Plzeňský kraj Zoja Šťastná