STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA MĚSTSKÝ OBVOD PUSTKOVEC ZVEŘEJNĚNÍ 1 závěrečného účtu podle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v platném znění) Závěrečný účet obsahuje: Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření městského obvodu. Součástí závěrečného účtu je: Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob; při jeho projednávání v orgánech městského obvodu zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, zpracovaná externím auditorem. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané městského obvodu Pustkovec uplatnit buď písemně ve lhůtě nejpozději do 30. 5. 2016 nebo ústně dne 13. 6. 2016 na zasedání zastupitelstva městského obvodu, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván. STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA ÚŘAD MĚSTSKÉHO OBVODU PUSTKOVEC VYVĚŠENO DNE: 27. 5. 2016 SVĚŠENO DNE: 13. 6. 2016 ZA SPRÁVNOST: Jana Zmeškalová (SOUBĚŽNĚ ZVEŘEJNĚNO NA ADRESE WWW.OSTRAVA-PUSTKOVEC.CZ) 1 Návrh závěrečného účtu je před jeho projednáním v zastupitelstvu městského obvodu zveřejněn po dobu nejméně 15 dnů na úřední desce; způsobem, umožňujícím dálkový přístup, je v této lhůtě zveřejněn na adrese www.ostrava-pustkovec.cz V souladu s ustanovením 17 odst. (6) zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v platném znění), je návrh závěrečného účtu městského obvodu r. 2015 na úřední desku vyvěšen pouze v užším rozsahu; plné znění tohoto návrhu je zveřejněno způsobem, umožňujícím dálkový přístup a také je k dispozici na podatelně úřadu městského obvodu.
Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec Návrh - Zprávy k výsledku hospodaření za rok 2015 (Závěrečný účet) Závěrečný účet se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření je předkládán v souladu se zákonem o obcích, obecně závaznou vyhláškou statutárního města Ostravy č. 14/2013 a dle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Zastupitelstvo městského obvodu Pustkovec na svém zasedání dne 17. 12. 2014 schválilo usnesením č. 19/2 rozpočet na rok 2015. Zdroje celkem výdaje celkem 7.018.000,-- Kč 7.018.000,-- Kč Hospodaření městského obvodu Pustkovec probíhalo podle řádně schváleného rozpočtu, který byl na základě rozpočtových opatření upravován. V roce 2015 bylo provedeno celkem šestnáct úprav rozpočtu, a to rozpočtovými opatřeními rady městského obvodu, zastupitelstva městského obvodu, Rady města Ostrava a Zastupitelstva města Ostrava. Čerpání rozpočtu bylo rovnoměrné, potřeby čerpání byly aktualizovány rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městského obvodu u účetní úřadu tj. výkaz FIN 2-12, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu; Závěrečný účet, Rozbor příjmů, čerpání a výdajů. 2. Hospodářská činnost obce Městský obvod Pustkovec hospodářskou činnost nevykonával. 3. Stav finančních aktiv a účelových fondů Stav základního běžného účtu: ke dni 1. 1. 2015 ke dni 31. 12. 2015 2.267.647,66 Kč 2.182.217,80 Kč Sociální fond (SF) je trvalým peněžním fondem městského obvodu, zřízeným za účelem zabezpečování sociálních a dalších potřeb zaměstnanců Statutárního města Ostrava, zařazených do úřadu městského obvodu Pustkovec a členů zastupitelstva městského obvodu, dlouhodobě uvolněných pro výkon funkce. Stav účtu SF k 31. 12. 2015 činil 11 283,38 Kč. [Str. 1]
Ke dni 31. prosince 2015 neměl Městský obvod Pustkovec závazek z žádných ručitelských smluv ani závazky, kryté zástavním právem. Městský obvod Pustkovec neevidoval k 31. 12. 2015 žádné půjčky externím subjektům, neměl žádné úvěry ani půjčky. Kontrolou hospodaření se na svých schůzích pravidelně zabýval finanční výbor. Na každém zasedání zastupitelstva městského obvodu byla předkládána k projednání průběžná zpráva o plnění rozpočtu. V roce 2015 byla provedena průběžná kontrola hospodaření odborem vnitřního auditu a kontroly Magistrátu města Ostrava. 4. Finanční vypořádání Městský obvod Pustkovec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu města Ostravy. Dotace do rozpočtu za rok 2015 byly rozpočtovány celkem 5 557 tis. Kč, z toho schváleným rozpočtem 4 251 tis. Kč, v průběhu roku dalšími úpravami rozpočtu 1 306 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání obdrží městský obvod Pustkovec do rozpočtu v roce 2016 ze státního rozpočtu prostřednictvím SMO Ostravy částku ve výši 727,91 Kč a ze základního běžného účtu bude do sociálního fondu převedena částka ve výši 9 180,60 Kč. Výsledek hospodaření dle zisku a ztrát je záporný, ve výši 284 016,70 Kč, vlivem odpisů, které jsou nepeněžními náklady. 5. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek k 31. 12. 2015 Inventarizace byla provedena dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a prováděcí vyhláškou 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu Pustkovec Auditorská firma TOP auditing, spol. s r.o., provedla ve dnech 21.-22.10.2015 tzv. předaudit a následně přezkoumala (ověřila výsledek) hospodaření městského obvodu za rok 2015 ve dnech 16. - 17. 3. 2016 s konstatováním, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky. 7. Informace o projednání závěrečného účtu Návrh závěrečného účtu roku 2015 bude projednán na 8. zasedání zastupitelstva městského obvodu, konaném dne 13. 6. 2016. V Ostravě-Pustkovci, dne 4. května 2016 Stanislav Pyš starosta městského obvodu [Str. 2]
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:45 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Ministerstvo financí F I N 2-12 M Rok Měsíc I Č O 2015 12 00845451 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD ********** VÝKAZ ZA VYKAZUJÍCÍ JEDNOTKU ********** sestavený k 12/2015 (v Kč na dvě desetinná místa) Název a sídlo účetní jednotky : Statutární město Ostrava Prokešovo náměstí 8/1803, 729 30 Ostrava-Moravská Ostrava Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY 0000 1341 Poplatek ze psů 23 000,00 23 000,00 24 947,00 108,47 108,47 0000 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 60 000,00 60 000,00 26 440,00 44,07 44,07 0000 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh. hr 76 000,00 76 000,00 0,00 0,00 0,00 0000 1361 Správní poplatky 100 000,00 100 000,00 103 560,00 103,56 103,56 0000 1511 Daň z nemovitých věcí 680 000,00 680 000,00 694 147,49 102,08 102,08 0000 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot. 536 000,00 536 000,00 536 000,00 100,00 100,00 0000 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozp 0,00 111 000,00 111 000,00 ******* 100,00 * 0000 **** Bez ODPA 1 475 000,00 1 586 000,00 1 496 094,49 101,43 94,33 2144 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.pr 1 000,00 1 000,00 250,00 25,00 25,00 * 2144 **** Ostatní služby 1 000,00 1 000,00 250,00 25,00 25,00 3613 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000,00 2 000,00 2 400,00 120,00 120,00 3613 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich čá 70 000,00 70 000,00 71 100,00 101,57 101,57 * 3613 **** Nebytové hospodářství 72 000,00 72 000,00 73 500,00 102,08 102,08 3636 3111 Příjmy z prodeje pozemků 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 3636 **** Územní rozvoj 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 245 000,00 245 000,00 268 193,00 109,47 109,47 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 0,00 0,00 31 962,00 ******* ******* * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n. 245 000,00 245 000,00 300 155,00 122,51 122,51 6171 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 0,00 0,00 39 912,00 ******* ******* 6171 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 0,00 0,00 5 600,00 ******* ******* 6171 2322 Přijaté pojistné náhrady 0,00 0,00 3 553,00 ******* ******* 6171 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 1 349,00 ******* ******* 6171 2328 Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 0,00 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:46 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 * 6171 **** Činnost místní správy 0,00 0,00 50 414,00 ******* ******* 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 10 000,00 10 000,00 1 099,27 10,99 10,99 6310 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 10 000,00 10 000,00 1 099,27 10,99 10,99 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 6 702 726,97 ******* ******* 6330 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. 3 715 000,00 4 910 000,00 4 910 002,61 132,17 100,00 6330 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 110 000,00 110 000,00 97 765,00 88,88 88,88 * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní 3 825 000,00 5 020 000,00 11 710 494,58 306,16 233,28 Celkem: 5 628 000,00 6 934 000,00 13 632 007,34 242,22 196,60
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:46 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE 2212 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 120 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* 2212 5139 Nákup materiálu j.n. 0,00 6 000,00 3 828,00 ******* 63,80 2212 5169 Nákup ostatních služeb 650 000,00 426 000,00 199 787,24 30,74 46,90 2212 5171 Opravy a udržování 40 000,00 270 000,00 269 174,68 672,94 99,69 2212 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 109 000,00 108 221,00 ******* 99,29 * 2212 **** Silnice 810 000,00 811 000,00 581 010,92 71,73 71,64 2219 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 100 000,00 21 000,00 20 024,00 20,02 95,35 2219 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 27 000,00 20 993,00 209,93 77,75 2219 5171 Opravy a udržování 10 000,00 10 000,00 70,00 0,70 0,70 * 2219 **** Ostatní záležitosti pozemních komunikací 120 000,00 58 000,00 41 087,00 34,24 70,84 2321 5139 Nákup materiálu j.n. 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 2321 5169 Nákup ostatních služeb 40 000,00 88 000,00 86 251,72 215,63 98,01 2321 5171 Opravy a udržování 35 000,00 20 000,00 0,00 0,00 0,00 * 2321 **** Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s k 77 000,00 110 000,00 86 251,72 112,02 78,41 2341 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 0,00 19 000,00 18 150,00 ******* 95,53 2341 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 2341 **** Vodní díla v zemědělské krajině 0,00 19 000,00 18 150,00 ******* 95,53 3111 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým o 0,00 10 000,00 10 000,00 ******* 100,00 * 3111 **** Mateřské školy 0,00 10 000,00 10 000,00 ******* 100,00 3113 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým o 0,00 2 000,00 1 500,00 ******* 75,00 * 3113 **** Základní školy 0,00 2 000,00 1 500,00 ******* 75,00 3319 5167 Služby školení a vzdělávání 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 3319 5169 Nákup ostatních služeb 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 0,00 3319 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00 * 3319 **** Ostatní záležitosti kultury 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 3326 5139 Nákup materiálu j.n. 2 000,00 6 000,00 5 270,00 263,50 87,83 3326 5171 Opravy a udržování 0,00 5 000,00 4 477,00 ******* 89,54 * 3326 **** Pořízení,zachování a obnova hodnot nár hist 2 000,00 11 000,00 9 747,00 487,35 88,61 3341 5169 Nákup ostatních služeb 1 000,00 1 000,00 540,00 54,00 54,00 3341 5171 Opravy a udržování 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 4 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:47 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 * 3341 **** Rozhlas a televize 5 000,00 5 000,00 540,00 10,80 10,80 3349 5169 Nákup ostatních služeb 50 000,00 50 000,00 38 582,00 77,16 77,16 * 3349 **** Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 50 000,00 50 000,00 38 582,00 77,16 77,16 3399 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 16 000,00 16 000,00 7 800,00 48,75 48,75 3399 5139 Nákup materiálu j.n. 5 000,00 9 000,00 6 314,00 126,28 70,16 3399 5169 Nákup ostatních služeb 10 000,00 17 000,00 15 209,00 152,09 89,46 3399 5175 Pohoštění 32 000,00 32 000,00 20 126,00 62,89 62,89 3399 5194 Věcné dary 48 000,00 48 000,00 37 357,00 77,83 77,83 * 3399 **** Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.p 111 000,00 122 000,00 86 806,00 78,20 71,15 3412 5021 Ostatní osobní výdaje 10 000,00 0,00 0,00 0,00 ******* 3412 5139 Nákup materiálu j.n. 3 000,00 5 000,00 4 313,00 143,77 86,26 3412 5151 Studená voda 10 000,00 17 000,00 16 174,00 161,74 95,14 3412 5154 Elektrická energie 0,00 4 000,00 1 133,00 ******* 28,33 3412 5169 Nákup ostatních služeb 120 000,00 120 000,00 85 619,89 71,35 71,35 3412 5171 Opravy a udržování 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 * 3412 **** Sportovní zařízení v majetku obce 148 000,00 151 000,00 107 239,89 72,46 71,02 3419 5194 Věcné dary 8 000,00 9 000,00 8 000,00 100,00 88,89 3419 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga 20 000,00 20 000,00 20 000,00 100,00 100,00 * 3419 **** Ostatní tělovýchovná činnost 28 000,00 29 000,00 28 000,00 100,00 96,55 3429 5194 Věcné dary 2 000,00 10 000,00 9 698,00 484,90 96,98 3429 5222 Neinvestiční transfery spolkům 40 000,00 40 000,00 40 000,00 100,00 100,00 * 3429 **** Ostatní zájmová činnost a rekreace 42 000,00 50 000,00 49 698,00 118,33 99,40 3632 5192 Poskytnuté náhrady 0,00 10 000,00 7 082,00 ******* 70,82 * 3632 **** Pohřebnictví 0,00 10 000,00 7 082,00 ******* 70,82 3639 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 10 000,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00 3639 5169 Nákup ostatních služeb 70 000,00 70 000,00 34 342,00 49,06 49,06 3639 5171 Opravy a udržování 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 3639 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 0,00 2 000,00 1 636,00 ******* 81,80 * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n. 85 000,00 87 000,00 35 978,00 42,33 41,35 3745 5021 Ostatní osobní výdaje 80 000,00 175 000,00 173 237,00 216,55 98,99 3745 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 23 000,00 28 000,00 27 087,00 117,77 96,74 3745 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 8 000,00 11 000,00 9 434,00 117,93 85,76 3745 5132 Ochranné pomůcky 1 000,00 1 000,00 0,00 0,00 0,00
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 5 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:47 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 3745 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0,00 3 000,00 2 948,00 ******* 98,27 3745 5139 Nákup materiálu j.n. 6 000,00 12 000,00 8 418,00 140,30 70,15 3745 5156 Pohonné hmoty a maziva 0,00 1 000,00 0,00 ******* 0,00 3745 5169 Nákup ostatních služeb 915 000,00 801 000,00 558 635,50 61,05 69,74 3745 5171 Opravy a udržování 0,00 1 000,00 600,00 ******* 60,00 * 3745 **** Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 1 033 000,00 1 033 000,00 780 359,50 75,54 75,54 4399 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 0,00 73 000,00 73 260,00 ******* 100,36 4399 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0,00 28 000,00 27 750,00 ******* 99,11 4399 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0,00 10 000,00 9 990,00 ******* 99,90 * 4399 **** Ostatní záležitosti soc.věcí a politiky zam 0,00 111 000,00 111 000,00 ******* 100,00 5212 5901 Nespecifikované rezervy 6 000,00 6 000,00 0,00 0,00 0,00 * 5212 **** Ochrana obyvatelstva 6 000,00 6 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5132 Ochranné pomůcky 4 000,00 4 000,00 4 000,00 100,00 100,00 5512 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 4 000,00 11 000,00 8 386,00 209,65 76,24 5512 5139 Nákup materiálu j.n. 3 000,00 21 000,00 19 501,00 650,03 92,86 5512 5151 Studená voda 3 000,00 3 000,00 961,00 32,03 32,03 5512 5153 Plyn 15 000,00 16 000,00 15 357,00 102,38 95,98 5512 5154 Elektrická energie 16 000,00 16 000,00 13 898,00 86,86 86,86 5512 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 5 000,00 8 000,00 7 553,20 151,06 94,42 5512 5163 Služby peněžních ústavů 30 000,00 28 000,00 27 539,00 91,80 98,35 5512 5164 Nájemné 23 000,00 17 000,00 16 500,00 71,74 97,06 5512 5167 Služby školení a vzdělávání 0,00 23 000,00 22 990,00 ******* 99,96 5512 5169 Nákup ostatních služeb 6 000,00 6 000,00 4 515,00 75,25 75,25 5512 5172 Programové vybavení 0,00 3 000,00 2 200,00 ******* 73,33 5512 5192 Poskytnuté náhrady 4 000,00 4 000,00 0,00 0,00 0,00 5512 5194 Věcné dary 9 000,00 9 000,00 9 000,00 100,00 100,00 5512 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga 20 000,00 30 000,00 30 000,00 150,00 100,00 5512 5492 Dary obyvatelstvu 50 000,00 51 000,00 50 200,00 100,40 98,43 5512 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 840 000,00 840 000,00 ******* 100,00 * 5512 **** Požární ochrana - dobrovolná část 192 000,00 1 090 000,00 1 072 600,20 558,65 98,40 6112 5019 Ostatní platy 4 000,00 4 000,00 933,00 23,33 23,33 6112 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 700 000,00 784 000,00 763 746,00 109,11 97,42 6112 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 175 000,00 175 000,00 140 016,00 80,01 80,01 6112 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 63 000,00 70 000,00 69 627,00 110,52 99,47 6112 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 1 000,00 1 000,00 320,00 32,00 32,00 6112 5167 Služby školení a vzdělávání 3 000,00 3 000,00 2 980,00 99,33 99,33 6112 5169 Nákup ostatních služeb 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6112 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3 000,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00 6112 5175 Pohoštění 7 000,00 7 000,00 4 654,98 66,50 66,50 6112 5176 Účastnické poplatky na konference 1 000,00 1 000,00 500,00 50,00 50,00
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 6 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:48 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 * 6112 **** Zastupitelstva obcí 957 000,00 1 055 000,00 982 776,98 102,69 93,15 6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 1 574 000,00 1 574 000,00 1 377 812,00 87,54 87,54 6171 5019 Ostatní platy 0,00 7 000,00 4 500,00 ******* 64,29 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 50 000,00 50 000,00 28 440,00 56,88 56,88 6171 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 394 000,00 394 000,00 352 553,00 89,48 89,48 6171 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 142 000,00 142 000,00 125 115,00 88,11 88,11 6171 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 9 000,00 9 000,00 6 735,03 74,83 74,83 6171 5131 Potraviny 1 000,00 2 000,00 1 346,00 134,60 67,30 6171 5132 Ochranné pomůcky 1 000,00 1 000,00 344,00 34,40 34,40 6171 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 27 000,00 27 000,00 24 316,80 90,06 90,06 6171 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 40 000,00 40 000,00 20 964,00 52,41 52,41 6171 5139 Nákup materiálu j.n. 60 000,00 72 000,00 66 657,00 111,10 92,58 6171 5151 Studená voda 13 000,00 13 000,00 9 094,00 69,95 69,95 6171 5153 Plyn 160 000,00 160 000,00 133 262,00 83,29 83,29 6171 5154 Elektrická energie 50 000,00 52 000,00 51 313,10 102,63 98,68 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 30 000,00 30 000,00 17 803,00 59,34 59,34 6171 5161 Poštovní služby 15 000,00 15 000,00 13 473,00 89,82 89,82 6171 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 40 000,00 46 000,00 43 132,78 107,83 93,77 6171 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 6171 5167 Služby školení a vzdělávání 35 000,00 35 000,00 22 300,00 63,71 63,71 6171 5169 Nákup ostatních služeb 150 000,00 179 000,00 120 943,46 80,63 67,57 6171 5171 Opravy a udržování 80 000,00 80 000,00 10 213,28 12,77 12,77 6171 5172 Programové vybavení 3 000,00 11 000,00 10 769,00 358,97 97,90 6171 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 15 000,00 15 000,00 12 120,00 80,80 80,80 6171 5175 Pohoštění 7 000,00 7 000,00 795,00 11,36 11,36 6171 5176 Účastnické poplatky na konference 7 000,00 7 000,00 4 000,00 57,14 57,14 6171 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6171 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 2 000,00 3 000,00 3 000,00 150,00 100,00 6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci 4 000,00 7 000,00 6 194,00 154,85 88,49 6171 5492 Dary obyvatelstvu 100 000,00 100 000,00 95 000,00 95,00 95,00 6171 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 110 000,00 110 000,00 74 500,00 67,73 67,73 * 6171 **** Činnost místní správy 3 124 000,00 3 193 000,00 2 636 695,45 84,40 82,58 6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 4 000,00 3 575,60 119,19 89,39 6310 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0,00 1 000,00 271,25 ******* 27,13 * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 3 000,00 5 000,00 3 846,85 128,23 76,94 6320 5163 Služby peněžních ústavů 201 000,00 213 000,00 212 607,00 105,77 99,82 * 6320 **** Pojištění funkčně nespecifikované 201 000,00 213 000,00 212 607,00 105,77 99,82 6330 5163 Služby peněžních ústavů 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6330 5342 Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a kraj 110 000,00 110 000,00 101 815,00 92,56 92,56 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 6 698 676,97 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 7 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:49 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b 1 2 3 * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní 110 000,00 110 000,00 6 800 491,97 ******* ******* 6399 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 20 000,00 20 000,00 11 336,72 56,68 56,68 * 6399 **** Ostatní finanční operace 20 000,00 20 000,00 11 336,72 56,68 56,68 6409 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 6409 **** Ostatní činnosti j.n. 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Celkem: 7 128 000,00 8 365 000,00 13 713 387,20 192,39 163,94
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 8 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N á z e v položky po změnách počátku roku /řádku/ text r 1 2 3 Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) 8114 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kromě účtů stát. fin. aktiv, které tvoří kap. OSFA(+/-) 8115 1 500 000,00 1 431 000,00 81 379,86 5,43 5,69 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8117 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8118 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) 8122 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) 8124 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) 8125 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8127 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8128 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátk.vydaných dluhopisů (-) 8212 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) 8214 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků ze zahraničí jiných než ze zahranič. dlouhodobých úvěrů (+/-) 8215 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8217 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8218 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) 8222 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) 8224 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) 8225 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8227 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8228 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+-) 8901 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Nereal.kurz.rozdíly pohyb.na deviz. účtech (+/-) 8902 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+-) 8905 0,00 0,00 0,00 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 9 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 8000 1 500 000,00 1 431 000,00 81 379,86 5,43 5,69
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 10 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r 41 42 43 TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY 4010 939 000,00 939 000,00 849 094,49 90,43 90,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 4020 328 000,00 328 000,00 393 456,27 119,96 119,96 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4030 0,00 0,00 31 962,00 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY 4040 4 361 000,00 5 667 000,00 12 357 494,58 283,36 218,06 PŘÍJMY CELKEM 4050 5 628 000,00 6 934 000,00 13 632 007,34 242,22 196,60 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ 4060 3 825 000,00 5 020 000,00 11 710 494,58 306,16 233,28 v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4061 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4062 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 2227 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4063 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2443 - Splátky půjčených prostředků od region.rad 4081 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků 4090 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4110 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4123 - Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad 4111 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery 4120 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně *4133 - Převody z vlastních rezervních fondů 4130 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 0,00 0,00 6 702 726,97 ******* ******* *4137 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4145 3 715 000,00 4 910 000,00 4 910 002,61 132,17 100,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy *4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4150 110 000,00 110 000,00 97 765,00 88,88 88,88 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4170 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4180 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4223 - Investiční přijaté transfery od region.rad 4181 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery 4190 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 025 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4192 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 029 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4194 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 4200 1 803 000,00 1 914 000,00 1 921 512,76 106,57 100,39
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 11 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 4210 7 128 000,00 7 416 000,00 12 765 166,20 179,08 172,13 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 4220 0,00 949 000,00 948 221,00 ******* 99,92 VÝDAJE CELKEM 4240 7 128 000,00 8 365 000,00 13 713 387,20 192,39 163,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ 4250 110 000,00 110 000,00 6 800 491,97 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 4260 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5323 - Neinvestiční transfery krajům 4270 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5325 - Neinvestiční transfery regionálním radám 4271 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ostatní neinvestiční transfery veřejným 4280 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně *5342 - Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 4281 110 000,00 110 000,00 101 815,00 92,56 92,56 *5344 - Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp. 4290 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 0,00 0,00 6 698 676,97 ******* ******* *5347 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4305 0,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje *5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4321 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4322 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 5368 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4323 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 4330 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 4340 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5643 - Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám 4341 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky 4350 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně 6341 - Investiční transfery obcím 4360 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6342 - Investiční transfery krajům 4370 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6345 - Investiční transfery regionálním radám 4371 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ostatní investiční transfery veřejným 4380 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 4400 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 4410 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6443 - Investiční půjčené prostředky reg. radám 4411 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky 4420 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jin. okr. 4421 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 027 - Půjčené prostředky poskytnuté 4422 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jin. kraje 4423 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 036 - Půjčené prostředky poskytnuté 4424 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 4430 7 018 000,00 8 255 000,00 6 912 895,23 98,50 83,74 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440-5 215 000,00-6 341 000,00-4 991 382,47 95,71 78,72
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 12 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ 4450 1 500 000,00 1 431 000,00 81 379,86 5,43 5,69 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ 4460 0,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470 1 500 000,00 1 431 000,00 81 379,86 5,43 5,69!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!!
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 13 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 VI. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Číslo Počáteční stav Stav ke konci Změna stavu Název bankovního účtu řádku k 1.1. vykazovaného období bankovních účtů text r 61 62 63 Základní běžný účet ÚSC 6010 2 267 647,66 2 182 217,80 85 429,86 Běžné účty fondů ÚSC 6020 7 233,38 11 283,38-4 050,00 Běžné účty celkem 6030 2 274 881,04 2 193 501,18 81 379,86 Termínované vklady dlouhodobé 6040 0,00 0,00 0,00 Termínované vklady krátkodobé 6050 0,00 0,00 0,00 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY N á z e v Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % řádku po změnách počátku roku text r 71 72 73 ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 7090 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2226 - Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi 7092 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7100 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ost.neinv.přij.transfery od rozp.úz.úrovně 7110 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7120 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ost.inv.přij.transfery od rozp. úz.úrovně 7130 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 025 - Splátky půjč.prostř.přij.z území j.okresu 7140 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7150 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ost.splátky půj.prostř.od veř.roz.úz.úrovně 7160 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jiného okr. 7170 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7180 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ostatní neinv.transfery veř.rozp.úz.úrovně 7190 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5367 - Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi 7192 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6341 - Investiční transfery obcím 7200 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně 7210 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 027 - Půjčené prost.posk.na území jiného okresu 7220 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 7230 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ost.neinvestiční půjčené prostřed. veřejným 7240 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 7250 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ost.investiční půjčené prostředky veřejným 7260 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 7290 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2223 - Příj.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc. 7291 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2226 - Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi 7292 0,00 0,00 0,00 ******* *******
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 14 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7300 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 7310 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ost.neinv.přij.transfery od rozpočtů úz.úr. 7320 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7330 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 7340 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ost.inv.přij.transfery od rozpočtů úz.úrov. 7350 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 029 - Splátky půj.prostř.přij.z území j.kraje 7360 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7370 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 7380 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků 7390 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně ZJ 035 - Transfery poskyt.na území jiného kraje 7400 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7410 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5323 - Neinvestiční transfery krajům 7420 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ost.neinvest.transfery veř.rozp.územ.úrovně 7430 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5366 - Výd.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc. 7431 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5367 - Výd.z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 7432 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6341 - Investiční transfery obcím 7440 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6342 - Investiční transfery krajům 7450 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně 7460 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 036 - Půjčené prostř.posk.na území jiného kraje 7470 0,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 7480 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 7490 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky 7500 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 7510 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 7520 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky 7530 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 15 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 IX. Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad Účelový Položka Výsledek od znak počátku roku a b 93 13015 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 111 000,00 13015 **** Státní dotace na výkon soc. práce 111 000,00 C E L K E M 111 000,00 *** Konec části IX. *** X. Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územně samosprávným celkům, dobrovolným svazkům obcí a regionálním radám Účelový KÚJ Položka Výsledek od znak počátku roku a b c 103 C E L K E M 0,00 *** Konec části X. ***
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 16 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A 14012016 11:38 XI. Příjmy ze zahraničních zdrojů a související příjmy v členění podle podle jednotlivých nástrojů a prostorových jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d 1 2 3 C E L K E M 0,00 0,00 0,00 XII. Výdaje spolufinancované ze zahraničních zdrojů a související výdaje v členění podle jednotlivých nástrojů a prostor. jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d 1 2 3 C E L K E M 0,00 0,00 0,00 Odesláno dne: Razítko Podpis vedoucího účetní jednotky: Odpovídající za údaje o rozpočtu: tel.: Došlo dne: o skutečnosti: tel.: *** Konec sestavy ***
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:41:01 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/2015 0000ALV066MW Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol. 4137 a 5347) UCRGBA1D 14012016 11:42 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r 41 42 43 TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY 4010 939 000,00 939 000,00 849 094,49 90,43 90,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 4020 328 000,00 328 000,00 393 456,27 119,96 119,96 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4030 0,00 0,00 31 962,00 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY 4040 4 361 000,00 5 667 000,00 12 357 494,58 283,36 218,06 PŘÍJMY CELKEM 4050 5 628 000,00 6 934 000,00 13 632 007,34 242,22 196,60 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ 4060 110 000,00 110 000,00 6 800 491,97 ******* ******* v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4061 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4062 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 2227 - Příjmy z finančního vypořádání minulých 4063 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2443 - Splátky půjčených prostředků od region.rad 4081 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 2449 - Ostatní splátky půjčených prostředků 4090 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4110 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4123 - Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad 4111 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4129 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery 4120 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně *4133 - Převody z vlastních rezervních fondů 4130 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 0,00 0,00 6 702 726,97 ******* ******* 4137 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4145 3 715 000,00 4 910 000,00 4 910 002,61 132,17 100,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy *4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4150 110 000,00 110 000,00 97 765,00 88,88 88,88 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4170 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4180 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4223 - Investiční přijaté transfery od region.rad 4181 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 4229 - Ostatní investiční přijaté transfery 4190 0,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 025 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4192 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 029 - Splátky půjčených prostředků přijatých 4194 0,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 4200 5 518 000,00 6 824 000,00 6 831 515,37 123,80 100,11
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:41:01 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/2015 0000ALV066MW Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol. 4137 a 5347) UCRGBA1D 14012016 11:42 TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE 4210 7 128 000,00 7 416 000,00 12 765 166,20 179,08 172,13 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 4220 0,00 949 000,00 948 221,00 ******* 99,92 VÝDAJE CELKEM 4240 7 128 000,00 8 365 000,00 13 713 387,20 192,39 163,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ 4250 110 000,00 110 000,00 6 800 491,97 ******* ******* v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 4260 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5323 - Neinvestiční transfery krajům 4270 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5325 - Neinvestiční transfery regionálním radám 4271 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5329 - Ostatní neinvestiční transfery veřejným 4280 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně *5342 - Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 4281 110 000,00 110 000,00 101 815,00 92,56 92,56 *5344 - Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp. 4290 0,00 0,00 0,00 ******* ******* *5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 0,00 0,00 6 698 676,97 ******* ******* 5347 - Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) 4305 0,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje *5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4321 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4322 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi 5368 - Výdaje z finančního vypořádání minulých 4323 0,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 4330 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 4340 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5643 - Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám 4341 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 5649 - Ostatní neinvestiční půjčené prostředky 4350 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně 6341 - Investiční transfery obcím 4360 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6342 - Investiční transfery krajům 4370 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6345 - Investiční transfery regionálním radám 4371 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6349 - Ostatní investiční transfery veřejným 4380 0,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 4400 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 4410 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6443 - Investiční půjčené prostředky reg. radám 4411 0,00 0,00 0,00 ******* ******* 6449 - Ostatní investiční půjčené prostředky 4420 0,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ 026 - Transfery poskytnuté na území jin. okr. 4421 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 027 - Půjčené prostředky poskytnuté 4422 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jin. kraje 4423 0,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ 036 - Půjčené prostředky poskytnuté 4424 0,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 4430 7 018 000,00 8 255 000,00 6 912 895,23 98,50 83,74
(ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 IČO: 00845451 Statutární město Ostrava Čas : 09:41:01 UCS: 84545109 MOb Pustkovec Datum: 04.05.2016 Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/2015 0000ALV066MW Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol. 4137 a 5347) UCRGBA1D 14012016 11:42 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440-1 500 000,00-1 431 000,00-81 379,86 5,43 5,69 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ 4450 1 500 000,00 1 431 000,00 81 379,86 5,43 5,69 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ 4460 0,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470 1 500 000,00 1 431 000,00 81 379,86 5,43 5,69!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!! *** Konec sestavy ***
PŘÍJMY: schválený rozpočet 5 628 000,00 Kč upravený rozpočet 6 934 000,00 Kč skutečnost 13 632 007,34 Kč plnění %UR 196,60 % Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec K O M E N T Á Ř k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název skutečnost (CZK) % pl. UR 0000 1341 Místní poplatek ze psů - výběr dle počtu přihlášených psů 24 947,00 108,47 0000 1343 Místní poplatek za užívání veřejného prostranství dle skutečnosti 26 440,00 44,07 0000 1361 Správní poplatky dle skutečnosti 103 560,00 103,56 0000 1511 Daň z nemovitých věcí (vybírá FÚ Ostrava III, posíláno přes magistrát) 694 147,49 102,08 0000 4112 Neinvestiční transfer ze SR v rámci SDV, příspěvek na výkon státní 536 000,00 100,00 0000 4116 správy Ostatní neinv. přijaté transfery - dotace na výkon sociální práce 111 000,00 100,00 2144 2112 Příjmy z prodeje zboží - knihy 250,00 25,00 3613 2111 Knihy Příjmy Pustkovec-ves z poskytování služeb, anděla spojených strážce s nájmem nebytových prostor 2 400,00 120,00 3613 2132 Příjmy z pronájmu nebytových prostor 71 100,00 101,57 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků (fyzické i právnické osoby) 268 193,00 109,47 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 31 962,00 -- 6171 2131 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti - věcná břemena 39 912,00 -- 6171 2212 Sankční platby od jiných subjektů, pokuty (přestupky, stavební řízení) 5 600,00 -- 6171 2322 Přijaté pojistné náhrady poškození svislého dopravního značení 3 553,00 -- 6171 2324 Přijaté nekapitálové náhrady - vyúčtování záloh na odb. literaturu 1349,00 -- 6310 2141 Příjmy z úroků - úroky z běžného účtu (cash-pooling) 1 099,27 10,99 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů - finančních prostředků ze základního 6 702 726,97 -- běžného účtu na výdajový účet dle potřeb úhrad skutečných výdajů 6330 4137 Převody mezi statutárními městy a jejich městskými částmi 4 910 002,61 100,00 6330 Neúčelová dotace z rozpočtu města Ostravy 3 715 000,00 Kč Údržba zeleně v areálu Vědeckotechnologického parku 150 000,00 Kč Neinvestiční transfer od obcí - rozdělení výtěžku z VHP 135 110,71 Kč Neinvestiční transfer v rámci monitoringu výsadeb zeleně projektů Izolační zeleň města Ostrava 500,00 Kč Investiční dotace na zpracování projektové dokumentace k akci Nová hasičská zbrojnice 840 000,00 Kč ******************* Finanční vypořádání 2014: obvod obdržel částku celkem 69 391,90 Kč: za výtěžek VHP 4 519,90 Kč, volby do zastupitelstev obcí 37 325,00 Kč a volby Evropského parlamentu 27 547,00 Kč 4139 Ostatní převody z vlastních účtu (SF) převody do sociálního fondu 97 765,00 88,88
VÝDAJE: schválený rozpočet 7 128 000,00 Kč upravený rozpočet 8 365 000,00 Kč skutečnost 13 713 387,20 Kč plnění %UR 163,94 % Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název Skutečnost % pl. UR Silnice 2212 5139 DHDM nákup nářadí a materiálu na opravu dopravního značení a místních komunikací 2212 5169 2212 5171 2212 6121 Nákup ostatních služeb - zimní údržba, připojení informačních panelů na měření rychlosti vozidel Opravy a udržování- opravy povrchů místních komunikací, opravy dopravního značení Budovy, haly a stavby - dodání a montáž 2 kusů informačních panelů měření rychlosti Ostatní záležitosti pozemních komunikací 3 828,00 63,80 199 787,24 46,90 269 174,68 99,69 108 221,00 99,29 2219 5137 DHDM zhotovení betonových laviček a nákup odpadkových košů 20 024,00 95,35 2219 Nákup materiálu j.n. - Nákup posypové soli na zimní údržbu chodníků, 5139 materiál na opravu laviček a odpadkových košů, dlažebních kostek k usazení u Bludného kamene, barev na nátěry zábradlí 20 993,00 77,75 2219 5171 Opravy a udržování - Oprava nářadí 70,00 0,70 Odvádění a čištění odpadních vod 2321 5169 Nákup ostatních služeb- čistění kanálových vpustí, odpadních vod, prohlídka potrubí kamerovým systémem Vodní díla v zemědělské krajině 2341 5166 Mateřské školy 3111 5339 Základní školy 3113 5339 Konzultační, poradenské a právní služby Zpracování studie proveditelnosti na akci Pustkovecký rybník Neinvestiční transfer cizím PO Poskytnutí peněžitého daru Mateřské škole ul. V. Makovského Neinvestiční transfer cizím PO - Poskytnutí peněžitého daru Základní umělecké škole ul. J. Valčíka Pořízení, zachování a obnova hodnot nár. historických památek 86 251,72 98,01 18 150,00 95,53 10 000,00 100,00 1 500,00 100,00 3326 5139 Nákup materiálu j.n. nákup materiálu a nářadí na opravu památníků 5 270,00 87,83 3326 5171 Opravy a udržování oprava nápisu na památníku 4 477,00 89,54 Rozhlas a televize 3341 5169 Nákup ostatních služeb roční poplatek za užívání rozhlasu 540,00 54,00 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 3349 5169 Nákup služeb - Pustkovecký zpravodaj 38 582,00 77,16 Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků 3399 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví- vystoupení umělecké agentury Karel Smolka na kulturní akci ke Dni matek 7 800,00 48,75 Str. 2 / 5
Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 3399 5139 Nákup materiálu Nákup květin na setkání ke Dni matek, na vítání občánků, nákup cukrovinek a dárků pro děti na vítání občánků, nákup dekorací, ubrusů a ubrousků na "Odpoledne plné dobré zábavy", na slavnostní odhalení pamětní desky, kytice k pomníkům 3399 5169 Nákup ostatních služeb Zhotovení fotografií kulturních akcí, ke Dni matek, na vítání občánků, provozování atrakcí ke Dni dětí, hudba na Krmáši, vystoupení žáků na slavnostní odhalení pamětní desky, oslavách státních svátků, 70. let osvobození Pustkovce 3399 5175 Pohoštění - kulturní akce Občerstvení ke Dni matek, nákup na setkání seniorů, nákup na rozsvícení vánočního stromu 6 314,00 70,16 15 209,00 89,46 20 126,00 62,89 3399 5194 Věcné dary - balíčky pro jubilanty, dárky pro děti na vítání občánků 37 357,00 77,83 Sportovní zařízení v majetku obce 3412 5139 Nákup materiálu - nákup travního semene, postřiku trávníků, barev na 4 313,00 86,26 nátěry 3412 5151 Studená voda na postřik hřiště 16 174,00 95,14 3412 5154 Elektrická energie na zavlažování hřiště 1 133,00 28,33 3412 5169 Nákup služeb sekání zeleně a úklid sportovního areálu 85 619,89 71,35 Ostatní tělovýchovná činnost 3419 5194 Věcné dary - věcné dary pro soutěže TJ Sokol 8 000,00 88,89 3419 5229 Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a obd. organizacím Finanční dar TJ Sokol Pustkovec Ostatní zájmová činnost a rekreace 3429 5194 Věcné dary - Český rybářský svaz, Myslivecké sdružení Děhylov, AC ĚPO Pustkovec 3429 5222 Neinvestiční transfer občanským sdružením Finanční dar Zahrádkáři OS Pustkovec, AC ČEPO Pustkovec Pohřebnictví 3632 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady Náklady spojené se zajištěním sociálního pohřbu Komunální služby a územní rozvoj j.n. 20 000,00 100,00 9 698,00 96,98 40 000,00 100,00 7 082,00 70,82 3639 5169 Nákup služeb - montáž a demontáž vánočního osvětlení 34 342,00 49,06 3639 5362 Platby daní a poplatků SR daň z převodu nemovitých věcí 1 636,00 81,80 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň 3745 5021 Ostatní osobní výdaje dohoda o PČ 173 237,00 98,99 3745 5031 Povinné sociální pojištění - dohoda o PČ 27 087,00 96,74 3745 5032 Povinné zdravotní pojištění - dohoda o PČ 9 434,00 85,76 3745 5137 DHDM nákup hospodářského kolečka 2 948,00 98,27 3745 5139 Nákup materiálu j.n.- zahradní nářadí, chem. postřiky, pytle 8 418,00 70,15 Nákup služeb - údržba zeleně, kácení stromů, ořezy větví, odvoz a 3745 5169 likvidace dřevní hmoty, výsadby nových stromů, pronájem vysokozdvižné 558 635,50 69,74 plošiny na ořez stromů, odvoz odpadu 3745 5171 Opravy a udržování oprava motorové pily 600,00 60,00 Ostatní záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti 4399 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 73 260,00 100,36 4399 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 27 750,00 99,11 4399 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 9 990,00 99,90 Str. 3 / 5
Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 Požární ochrana - dobrovolná část 5512 5132 Ochranné pomůcky Zásahová obuv pro člena ZJ SDH Pustkovec 4 000,00 100,00 5512 5137 DHDM - nákup tabletu, zhotovení vyšívané stuhy 8 386,00 76,24 5512 5139 Nákup materiálu Nákup materiálu na opravu hasičské zbrojnice, 19 501,00 92,86 drogistických prostředků, příslušenství k tabletu 5512 5151 Studená voda 961,00 32,03 5512 5153 Plyn 15 357,00 95,98 5512 5154 Elektrická energie 13 898,00 86,86 5512 5162 Služby telekomunikací telefonní poplatky 7 553,20 94,42 5512 5163 Služby peněžních ústavů - pojištění hasičů 27 539,00 98,35 5512 5164 Nájemné tělocvična 16 500,00 97,06 5512 5167 Služby školení a vzdělávání 22 990,00 99,96 5512 5169 Nákup ostatních služeb - čištění komínů, odvoz komunálního odpadu 4 515,00 75,25 5512 5172 Programové vybavení navigační software 2 200,00 73,33 5512 5194 Věcné dary - ceny na dětskou soutěž hasičů, O putovní pohár MObv. 9 000,00 100,00 5512 5229 Ost. neinvest. transfery neziskovým a podobným organizacím 30 000,00 100,00 Finanč. příspěvek SDH Pustkovec 5512 5492 Dary obyvatelstvu - peněžité dary hasičům 50 200,00 98,43 5512 6121 Budovy, haly, a stavby Projektová dokumentace na zhotovení Nové 840 000,00 100,00 hasičské zbrojnice Zastupitelstva obcí 6112 5019 Ostatní platy refundace mzdy 933,00 23,33 6112 5023 Odměny členům zastupitelstva obcí - odměny samosprávy 763 746,00 97,42 6112 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení 140 016,00 80,01 6112 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění 69 627,00 99,47 6112 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 320,00 32,00 6112 5167 Služby, školení a vzdělávání 2 980,00 99,33 6112 5175 Pohoštění na jednání rady a zastupitelstva městského obvodu 4 654,98 66,50 6112 5176 Účastnické poplatky na konference 500,00 50,00 Činnost místní správy 6171 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 1 377 812,00 87,54 6171 5019 Ostatní platy refundace mzdy 4 500,00 64,29 6171 5021 Ostatní osobní výdaje - práce na dohody provedení práce a pracovní 28 440,00 56,88 činnosti 6171 5031 Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy 352 553,00 89,48 6171 5032 Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 125 115,00 88,11 6171 5038 Povinné pojištění - pojištění Kooperativa a.s. 6 735,03 74,83 6171 5131 Potraviny - balená minerální voda určená pro veřejnost 1 346,00 67,90 6171 5132 Ochranné pomůcky - rukavice 344,00 34,40 6171 5136 Knihy, odborná literatura, Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Poradce, 24 316,80 90,06 Správní právo, Věstník Moravskoslezský 6171 5137 DHDM PC, tiskárna, židle, sypací stroj na zimní údržbu 20 964,00 52,41 6171 5139 notebook, Nákup drobného PC, tiskárny, materiálu mobil, - kancelářské přenosné ozvučení, potřeby, válce vysavač, a tonery monitory do 66 657,00 92,58 kopírky, náplně do tiskáren, čisticí prostředky, apod. 6171 5151 Studená voda - vodné a stočné budovy radnice 9 094,00 69,95 6171 5153 Plyn - vytápění budovy radnice 133 262,00 83,29 6171 5154 Elektrická energie 51 313,10 98,68 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 17 803,00 59,34 6171 5161 Poštovní služby - poštovné 13 473,00 89,82 Str. 4 / 5
Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 6171 5162 Služby telekomunikací - poplatky za telefony a internet 43 132,78 93,77 6171 5167 Školení a vzdělávání zaměstnanců - povinné vzdělávání 22 300,00 63,71 6171 5169 Nákup ostatních služeb - revize zařízení - elektro, plyn, odvoz komunálního odpadu, čistění komínů, nákup stravenek, provoz webových stránek, prezentace na webových stránkách, zabezpečovací signalizace budovy radnice, osobní certifikáty zaměstnanců 120 943,46 67,57 6171 5171 Opravy a udržování Oprava kotlů v budově úřadu, oprava signalizace v 10 213,28 12,77 budově úřadu, oprava automobilu 6171 5172 Programové vybavení 10 769,00 97,90 6171 5173 Cestovné zaměstnanců: MHD, pracovní cesty, školení 12 120,00 80,80 6171 5175 Pohoštění 795,00 11,36 6171 5176 Účastnické poplatky na konference 4 000,00 57,14 6171 5362 Platby daní a poplatků SR - dálniční známky 3 000,00 100,00 6171 5424 Náhrady mezd v době nemoci 6 194,00 88,49 6171 5492 Dary obyvatelstvu na základě rozhodnutí zastupitelstva 95 000,00 95,00 6171 5499 Ostatní neinvestiční transf. obyvatelstvu - Čerpání sociálního fondu: penzijní připojištění, příspěvek na dovolenou a ošatné 74 500,00 67,73 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6310 5163 Služby peněžních ústavů- bankovní poplatky 3 575,60 89,39 6310 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n.- vratka přijaté mylné platby 271,25 27,13 Pojištění funkčně nespecifikované 6320 5163 Služby peněžních ústavů - pojištění majetku obvodu a automobilů 212 607,00 99,82 Převody vlastním fondům 6330 5342 Převody sociálnímu fondu včetně finančního vypořádání 101 815,00 92,56 6330 5345 Převody finančních prostředků ze zákl. běžného účtu na výdajový účet 6 698 676,97 -- Ostatní finanční výdaje j.n. 6399 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Daň z přidané hodnoty 11 336,72 56,68 Stav běžného účtu: ke dni 1. 1. 2014 ke dni 1. 1. 2015 ke dni 31. 12. 2015 1 805 841,01 Kč 2 267 647,66 Kč 2 182 217,80 Kč Stanislav Pyš, v. r. starosta městského obvodu Zpracovala: Sylva Ondračková V Ostravě-Pustkovci, dne 1. 3. 2016 Str. 5 / 5
Statutární město Ostrava Výtisk č. magistrát Č. j.: SMO/293379/15/IAK/Szt Sp. zn.: S-SMO/289835/15/IAK Zpráva o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2015 Kontrola byla provedena u městského obvodu Pustkovec se sídlem Pustkovecká 64/47, 708 00 Ostrava za období od 6/2014 do 7/2015 výběrovým způsobem, s ohledem na významnost jednotlivých skutečností. Kontrola byla provedena v sídle městského obvodu v době od 1.9.2015 do 10.9.2015. Kontrola byla provedena v souladu s ustanovením 15 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, 9 odst. 3) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu s ustanovením čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statutu města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů. Kontrola byla provedena zaměstnanci Magistrátu města Ostravy na základě plánu kontrolní činnosti, schváleného usnesením Rady města Ostravy č. 00414/RM1418/9 ze dne 20.1.2015. Kontrolní skupina: vedoucí kontrolní skupiny členové kontrolní skupiny Ing. Ivana Mičaníková Ing. Vladislava Michalíková Ing. Eva Slivková odbor interního auditu a kontroly MMO Jarmila Kubínová odbor financí a rozpočtu MMO Městský obvod zastupovali: starosta městského obvodu tajemník hlavní účetní Stanislav Pyš Bc. Petr Műller Sylva Ondračková Prokešovo nám. 8, 729 30 Ostrava IČ 00845 451 DIČ CZ 00845 451 www.ostrava.cz Číslo účtu 27-1649297309/0800 Strana 1 z 14
Cílem kontroly bylo dle ustanovení čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statut města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Statut ) prověřit zejména přiměřenost a účinnost systému finanční kontroly, v rámci něhož se kontrola zaměřila na rizikové oblasti, a to zejména na dodržování podmínek přijatých a poskytnutých dotací, dodržování postupů u veřejných zakázek, plnění ze smluv a na oblasti, ve kterých se v minulých letech opakovaně vyskytovaly nedostatky. U oblastí s nízkým výskytem nedostatků v předchozích kontrolách byl ověřen pouze vybraný vzorek, případně nebyla tato oblast předmětem kontroly. V rámci ustanovení 4 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu se Statutem bylo dále, v návaznosti na výše uvedené, výběrovým způsobem u městského obvodu, jako organizační jednotky města, ověřeno: a) dodržování právních předpisů a opatření přijatých orgány města a městského obvodu, b) zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům, nesrovnalostem nebo jiným nedostatkům, c) včasné a spolehlivé informování vedoucích orgánů města a městského obvodu o nakládání s veřejnými prostředky, o prováděných operacích, o jejich průkazném účetním zpracování, d) hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy včetně nastavení a dodržování kritérií pro hodnocení těchto hledisek. V textu jsou uváděna pouze čísla zákonů a vyhlášek, jejich úplné názvy jsou uvedeny v příloze č. 1 této zprávy. Kontrolní zjištění I. Transfery z rozpočtu města, ze státního rozpočtu, ze státních fondů, z fondů Evropské unie a jiných prostředků ze zahraničí, z prostředků operačních programů 1. Transfery ze státního rozpočtu, ze státních fondů, z fondů Evropské unie a z jiných prostředků ze zahraničí V kontrolovaném období městský obvod: - nehospodařil s prostředky poskytnutými z Národního fondu nebo s prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, - nepřijal prostředky ze státního rozpočtu mimo státní dotace na výkon státní správy a volby, - nepřijal prostředky ze státních fondů, - nepřijal dotace z prostředků operačních programů. 2. Transfery poskytnuté z prostředků SMO a) investiční transfery V roce 2014 a kontrolovaném období 1-7/2015 nebyly městskému obvodu poskytnuty z rozpočtu SMO investiční dotace. b) neinvestiční transfery K 31.12.2014 byly městskému obvodu poskytnuty ze SMO níže uvedené neinvestiční dotace (mimo dotace na provoz, čipování psů, plavání a výtěžek z loterií): v Kč ÚZ Neinvestiční dotace ze SMO Poskytnuto Čerpáno 93 Údržba zeleně v areálu VTP 57.172,50 57.172,50 93 Odstupné starostky 264.288,-- 264.288,-- Celkem 321.460,50 321.460,50 Převody mezi statutárním městem Ostrava a městským obvodem Pustkovec (pol. 4137) činily v kontrolovaném období roku 2015 2.239.391,90 Kč jednalo se o neinvestiční přijaté transfery ze SMO. Strana 2 z 14
II. Nakládání a hospodaření s majetkem, inventarizace majetku ve vlastnictví SMO, svěřeného MOb, úplnost, průkaznost a správnost provádění účetních operací, věrnost a poctivost zobrazení skutečností v účetnictví 1. Inventarizace majetku a závazků Předmětem kontroly dokumentace k inventarizaci bylo ověření dodržování ustanovení 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 270/2010 Sb. a interních směrnic MOb upravujících okruh inventarizace a evidence majetku: Směrnice č. 1/2012 pro inventarizaci majetku a závazků (účinná od 30.11.2012), Směrnice č. 3/2011 o evidenci majetku (účinná od 1.1.2011). Inventarizace proběhla na základě příkazu č. 1/2014 k provedení inventarizace majetku, závazků a pohledávek městského obvodu Pustkovec. Příkaz byl schválen usn. RMOb č. 767/62 dne 15.9.2014, kde bylo uvedeno jmenování hlavní inventarizační komise (dále jen HIK ), dílčí inventarizační komise a příloha se soupisy inventarizovaných účtů. Součástí inventarizačních dokumentů byl také plán inventur, ve kterém byl uveden rozsah a jednotlivé termíny inventury. Počátek zahájení inventury byl určen na 14.1.2015 a předpokládané ukončení na 29.1.2015. Inventarizace byla provedena ve stanoveném rozsahu a její výsledky byly uvedeny v závěrečné zprávě z provedené inventarizace. HIK došla k závěru, že u inventarizovaných položek nebyly zjištěny žádné rozdíly, kromě podrozvahového účtu č. 992/0306, na kterém byly evidovány lovecké lístky. Tyto nebyly při inventarizaci nalezeny. Namátkově byly zkontrolovány zjištěné stavy účtů v návaznosti na stavy účtů v hlavní knize k 31.12.2014. Předložená dokumentace o provedené inventarizaci majetku obsahovala stanovené náležitosti. Kontrolní zjištění: Na podrozvahových účtech SÚ 992/0306-0309 byly evidovány lovecké a rybářské lístky, knihy a známky pro psy. Množství bylo uvedeno v kusech, nikoli v peněžních jednotkách české měny dle 4 zákona č. 563/1991 Sb. Z tohoto důvodu nemohl být vyčíslen inventarizací zjištěný inventarizační rozdíl. Doporučujeme evidovat výše uvedené pouze v operativní evidenci, nikoli v účetnictví. 2. Evidence majetku Vymezení majetku, zásady pro jeho oceňování, evidenci a nakládání s majetkem obsahovala směrnice č. 3/2011 o evidenci majetku, s účinností od 1.1.2011. Pohyb na hlavních majetkových účtech v kontrolovaném období uvádí následující tabulka: Majetek 6-12/2014 1-7/2015 přírůstky úbytky přírůstky úbytky 021 Stavby 27.225,-- 0,-- 0,-- 0,-- 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 0,-- 313.600,-- 108.221,-- 0,-- 028 DDHM 38.453,95 56.967,45 14.604,-- 0,-- 031 Pozemky 135.955,-- 0,-- 0,-- 39.360,-- 1.1 Účet 021 Stavby V kontrolovaném období byla pořízena lehká ocelová konstrukce (ÚD č. 0909004/10.10.2014), jejíž zařazení na majetkový účet bylo kontrolováno auditorskou společností TOP AUDITING s.r.o. K jinému pohybu na tomto účtu nedošlo. 1.2 Účet 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ÚD č. 09090002/3.6.2014 byl vyřazen prodejem havarovaný osobní automobil Škoda Fabia. Tato účetní operace byla kontrolována auditorskou společností. V roce 2015 byly pořízeny dva radary (ÚD č. 09090001/2 ze dne 23.7.2015). v Kč Strana 3 z 14
Kontrolní zjištění: Při zařazování radarů do majetkové evidence nebyl dodržen okamžik uskutečnění účetního případu, když nebylo účtováno k datu předání dle zápisu o předání díla (dne 29.6.2015). Nebyl dodržen bod 6.3. ČÚS č. 701. 1.3 Účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek V kontrolovaném období byla pořízena zejména výpočetní technika, přenosné ozvučení, účtováno bylo také o věcném břemeni (dále jen VB ), kdy MOb byl na straně oprávněného z VB. Vyřazována byla rovněž výpočetní technika a dva fotoaparáty. Kupní smlouva na prodej mobilního telefonu paní M. T. za kupní cenu 3.590,-- Kč nebyla uzavřena písemně. O prodeji rozhodla RMOb usn. č. 30/3 dne 15.12.2014. Doporučujeme pro vyšší průkaznost uzavírat smlouvy písemně. Kontrolní zjištění: ÚD č. 09090001/1.8.2014 byl do majetkové evidence zařazen notebook Dell v částce 14.990,-- Kč. Na místě odběratele na daňovém dokladu - faktuře byla chybně uvedena fyzická osoba (zaměstnanec MOb) namísto městského obvodu. 1.4 Účet 031 Pozemky V kontrolovaném období roku 2014 získal MOb pozemek parc. č. 3982/4 v k. ú. Pustkovec na základě bezúplatného převodu z MMO. V roce 2015 došlo k prodeji pozemku parc. č. 3859/2, kupní smlouva byla předmětem kontroly, viz bod 2.2. Kontrolní zjištění: Kontrolou evidence pozemků bylo zjištěno, že MOb eviduje lesní pozemek parc. č. 4770/1 v k. ú. Pustkovec. Usnesením ZMO č. 663/15 ze dne 1.11.2000 byly městským obvodům odejmuty ze svěření všechny pozemky, které plní nebo jsou určeny k plnění funkce lesa a podléhají hospodaření dle zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonů (lesní zákon). Výše uvedený pozemek vznikl při pozemkových úpravách z pozemku PK 2311 v k. ú. Krásné Pole, a to v průběhu roku 2009. 3. Evidence pohledávek Oblast evidence, vymáhání a nakládání s pohledávkami se řídila směrnicí č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení, účinná od 1.1.2011, vč. 2 dodatků. Účet pohledávek Stav k 31.12.2014 Stav k 31.7.2015 Z toho po splatnosti 311 - Odběratelé 0,-- 15.559,-- 0,-- 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy 108.075,-- 47.050,-- 0,-- 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti 3.452,-- 5.760,-- 0,-- 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky 5.505,-- 0,-- 0,-- 911 - Vyřazené pohledávky 905 - Vyřazené pohledávky Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy byl tvořen zálohami za energie (plyn, vodu, elektřinu) a zálohami na odbornou literaturu. Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti představoval pohledávky za pokuty, přestupky, místní poplatky ze psů, za užívání veřejného prostranství. Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky představoval k 31.12.2014 pohledávky za MMO z důvodu nadměrného odpočtu DPH, pohledávku za sociálním fondem. Na účet 194 Opravné položky k účtu 311 Odběratelé nebylo v kontrolovaném období účtováno. MOb vytvářel opravnou položku k účtu 315/0124, která byla rozpuštěna k datu odpisu nedobytné pohledávky. ÚD č. 09003027/28.2.2015 byla odepsána nedobytná pohledávka za panem P. V. v částce 3.452,-- Kč, o vzdání se práva na úhradu pohledávky rozhodla RMOb usn. č. 56/6 dne 23.2.2015. Pohledávka není vedena v podrozvahové evidenci na účtu 905 Vyřazené pohledávky. v Kč 18.084,-- 0,-- 18.084,-- Strana 4 z 14
Nebyly zjištěny nedostatky. 4. DPH V systému DPH bylo účtováno v základní sazbě DPH zejména o příjmech za reklamu, krátkodobý pronájem, věcná břemena, pronájmech nebytových prostor vč. DPH. Do osvobozených plnění bylo účtováno především o nájmu nebytových prostor a pozemků a prodeji pozemku. Dále byla přiznána DPH v základní sazbě v režimu přenesení daňové povinnosti. V kontrolovaném období nebyl uplatňován odpočet DPH u žádného plnění. Výběrovým způsobem byly kontrolovány doklady z těchto číselných řad: měsíc 3/2015 účetní doklady č. 09002001-45 č. 09003001-35 měsíc 4/2015 účetní doklady č. 09002001-63 č. 09003001-17 měsíc 5/2015 účetní doklady č. 09002001-43 č. 09003001-19 pokladní doklady č. 201500156-340 KOF č. 201500003-10 KDF č. 201500053-123 V průběhu kontroly nebyly zjištěny nedostatky týkající se vedení evidence, uplatňování DPH z hlediska časového i věcně správného, ani u fakturace v režimu přenesení daňové povinnosti. Při uzavírání smluv resp. dodatků ke smlouvám, týkajících se výdajů, bylo doporučeno do hlavičky doplňovat DIČ příjemce plnění (v případě plátců DPH), resp. uvádět informaci, že se jedná o neplátce DPH a dále u smluv s DPH doplňovat ustanovení o nespolehlivém plátci a platbě na registrovaný účet ( 109 zákona o DPH); u smluv týkajících se osvobozených plnění u příjmů doplňovat informaci a odkaz na ( 29 odst. 2a zákona o DPH). V rámci kontroly byla provedena také kontrola účetních položek, které nebyly předmětem DPH; nebyly zjištěny položky, které měly být a nebyly zařazeny do systému DPH. 5. Úplnost, průkaznost a správnost provádění účetních operací, věrnost a poctivost zobrazení skutečností v účetnictví Správnost účetních operací byla výběrovým způsobem prověřena v návaznosti na jednotlivé kontrolované oblasti. Byla ověřena správnost postupů podle zákona č. 563/1991 Sb., včetně prováděcí vyhlášky a Českých účetních standardů. Případná zjištění jsou uvedena v jednotlivých částech této zprávy. Přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2014 provedla auditorská společnost TOP AUDITING, s.r.o. Ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2014 bylo uvedeno, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky ani rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti. III. Zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, smluvní vztahy 1. Uzavírání veřejných zakázek Zadávání veřejných zakázek se v kontrolovaném období řídilo Směrnicí č. 1/2014 pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (dále jen směrnice ), schválena RMOb usn. č. 671/55 dne 7.4.2014 s účinností od 8.4.2014. Doporučení V interní směrnici u zakázek III. kategorie, tj. od 300 tis. Kč do 2 mil. Kč pro služby a dodávky a od 500 tis. Kč do 6 mil. Kč pro stavební práce, konkrétně v článku VI. týkající se zveřejňování výzvy k předložení cenové nabídky je mimo jiné uvedeno, že oznámení o zahájení zadávacího řízení není předmětem zveřejnění, není-li toto podmínkou poskytovatele dotačního titulu, jehož obsahem je zadávaná veřejná zakázka. Tímto postupem dochází k zúžení možnosti účasti ve výběrovém řízení u potencionálních uchazečů. Doporučujeme zvážit textaci směrnice tak, aby bylo zaručeno zveřejňování Strana 5 z 14
vyššího podílu zakázek malého rozsahu (např. na úřední desce, na profilu zadavatele nebo na internetových stránkách úřadu), aby i neoslovení uchazeči měli možnost podat cenovou nabídku. Tímto postupem bude zvýšena transparentnost těchto řízení a větší konkurenční prostředí spojené s úsporou vynaložených veřejných prostředků. Dle předloženého seznamu veřejných zakázek realizoval MOb v roce 2014 celkem 3 výběrová řízení a v kontrolovaném období roku 2015 celkem 4 výběrová řízení. Ve všech případech se jednalo o veřejné zakázky malého rozsahu. Výběrovým způsobem bylo ověřeno, zda MOb respektoval ustanovení 6 zákona č. 137/2006 Sb. a svého vnitřního předpisu u níže uvedených veřejných zakázek. Evidence dodavatelů Z knihy došlých faktur byli vybráni dodavatelé s největším objemem fakturace v roce 2014 a za období 1-8/2015. Objemy prostředků uhrazených největším dodavatelům a počty případů byly pro lepší přehlednost čerpání prostředků zaznamenány do tabulky: p.č. Název subjektu 1. SMO, Magistrát města Ostravy 13 Rok 2014 Rok 2015 Počet fa celkem poř. faktur v Kč č. Název subjektu 3.344.230,- - 1. Počet faktur SMO, Magistrát města Ostravy 8 fa celkem v Kč 2.014.185,- - 2. AHOS CZ, s.r.o. 41 885.642,95 2. AHOS CZ, s.r.o. 20 628.103,45 3. EP ENERGY TRADING, a.s. 14 298.623,-- 3. Europe Easy Energy a.s. 21 255.761,-- 4. SATUM CZECH s.r.o. 8 203.664,-- 4. SATUM CZECH s.r.o. 7 160.367,-- 5. Edenred CZ s.r.o. 7 124. 944,-- 5. Empesort, s.r.o. 1 108.221,-- 6. Dalkia Commodities CZ, s.r.o. 13 119.203,53 6. Edenred CZ s.r.o. 2 84.000,-- Dle knihy došlých faktur bylo v roce 2014 a do 8/2015 nejvíce prostředků zaplaceno za údržbu zeleně a zimní údržbu, dále se pak jednalo o úhradu zejména energií, pojištění a případné opravy komunikací. Nejvýznamnějším dodavatelem byla společnost AHOS CZ s.r.o., IČ 26796482, s celkovou fakturovanou částkou 885 642,95 Kč v roce 2014 a 628 103,45 Kč za období 1-8/2015. Jednalo se o výdaje za údržbu zeleně v MOb a zimní údržbu. Veřejná zakázka pro údržbu zeleně na období 2014 byla ověřována v rámci přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2014 společností TOP AUDITING, s.r.o. a rovněž byla prověřována minulou kontrolou (viz zpráva č.j. SMO/226606/14/IAK/Szt ze dne 11.7.2014). Dalším významnějším dodavatelem byla společnost EMPESORT s.r.o., IČ 62362569, která realizovala dodávku měřičů rychlosti. a) Zimní údržba místních komunikací 2014-15 RMOb usn. č. 766/62 ze dne 15.9.2014 rozhodla zadat výše uvedenou zakázku formou elektronické aukce. Usnesením č. 769/63 ze dne 8.10.2014 schválila RMOb návrh výběrového řízení a zadávací dokumentaci pro veřejnou zakázku zimní údržba místních komunikací. Veřejná zakázka byla zadána prostřednictvím elektronické aukce realizované společností ecentre, a.s., IČ 27149862. Zadávací kolo se konalo od 13.10.2014 10:00 hod) do 23.10.2014 (13:00 hod), aukční kolo bylo stanoveno od 24.10.2014 (od 10:00 do 10:15 hod). Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Doba plnění byla stanovena od 1.11.2014 do 30.4.2015. Elektronické aukce se zúčastnili dva uchazeči (doloženo Zprávou o realizaci elektronické aukce konané dne 24.10.2014 a otiskem výsledků výběrového řízení, CD s další dokumentací). Nejnižší cenovou nabídku podala společnost AHOS CZ, s.r.o., IČ 26796482. S výsledky elektronické aukce byla seznámena RMOb a usn. č. 774/64 ze dne 30.10.2014 rozhodla zadat zakázku uchazeči s nejnižší nabídkovou cenou a uzavřít s ním smlouvu o dílo. Smlouva o dílo č. 85/2014 byla uzavřena dne 31.10.2014 s dobou plnění od 1.11.2014 do 30.4.2015, celková cena díla byla pro smluvené období stanovena dle ceníku, v jednotkových cenách za jednotlivé činnosti, který tvořil nedílnou součást smlouvy a činila max. 545.990,-- Kč bez DPH (660.647,90 Kč vč. DPH). Smlouva o dílo byla uveřejněna na profilu zadavatele 1.12.2014. V kontrolovaném období byly vyfakturovány náklady v celkové výši 163.550,56 Kč, přílohou faktur byl záznam z pracovního deníku o plnění provedených prací, ve kterém byly vykázány jednotlivé úkony, čas, použité stroje a počet pracovníků. Pracovní deník byl schválen MOb. Kontrolní zjištění: Strana 6 z 14
Nebyl dodržen termín zveřejnění uzavřené smlouvy o dílo na profilu zadavatele dle 147a zákona č. 137/2006 Sb., tj. do 15 dnů od uzavření smlouvy. Smlouva byla uzavřena dne 31.10.2014 a zveřejněna na profilu zadavatele dne 1.12.2014. b) Údržba veřejné zeleně v Ostravě Pustkovci pro období 2015-2016 Návrh zadávací dokumentace byl schválen dne 16.3.2015 RMOb usn. č. 68/7. Veřejná zakázka byla zadána prostřednictvím elektronické aukce realizované společností ecentre, a.s., IČ 27149862. Zadávací kolo bylo stanoveno od 17.3.2015 (od 14:00 hod.) do 30.3.2015 (do 8:00 hod.), aukční kolo pak dne 30.3.2015 od 11:00 do 11:15 hod. Doba plnění byla dle ZD stanovena od účinnosti smlouvy do 30.11.2016. Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Elektronické aukce se zúčastnilo 6 uchazečů, nejnižší nabídková cena činila 844.967,-- Kč bez DPH. Byla doložena zadávací dokumentace, tabulka otisk výsledků výběrového řízení, zpráva o realizaci elektronické aukce konané dne 30.3.2015 a CD s další dokumentací poskytnutou v elektronické formě. Nejnižší cenovou nabídku podala společnost AHOS CZ, s.r.o., IČ 26796482. S výsledky výběrového řízení byla seznámena RMOb a usn. č. 85/8 dne 15.4.2015 rozhodla o uzavření smlouvy o dílo s vybraným uchazečem. Smlouva o dílo č. 8/2015 byla uzavřena dne 16.4.2015. Údržba veřejné zeleně byla sjednána na období od 16.4.2015 do 30.11.2016. Cena za služby v daném období byla ujednána dle ceníku, který tvořil nedílnou součást smlouvy s tím, že soupis prací bude veden v pracovním deníku, který bude předán objednateli spolu s fakturou. Záznamy o plnění byly vedeny v pracovním deníku. Byla ověřena fakturace, v kontrolovaném období bylo vyúčtováno 201.887,92 Kč. Nebyly zjištěny nedostatky. c) Údržba zeleně v prostoru Vědeckotechnologického parku Ostrava Objednávkou č. 12/2015 ze dne 18.6.2015 (schváleno RMOb usn. č. 129/13 dne 17.6.2015) byla společnosti AHOS CZ, s.r.o., IČ 26796481, přímo zadána zakázka na údržbu zeleně v rozsahu 2,5 ha v areálu Vědeckotechnologického parku Ostrava za cenu 3,0,-- Kč/m2 bez DPH. Postup výběrového řízení byl uskutečněn v souladu s interní směrnicí. Náklady byly fakturovány v souladu s objednávkou (90.750,-- Kč vč. DPH), přílohou faktury byl soupis provedených prací odsouhlasený MOb. Kontrolní zjištění: U přímého zadání veřejné zakázky formou objednávky na sečení další plochy vědeckotechnologického parku činila cena 3,-- Kč/m2 bez DPH, čímž došlo k navýšení ceny této služby ve srovnání se smluvně sjednanou cenou v rámci smlouvy o dílo č. 8/2015 ze dne 16.4.2015, kdy byla sjednána jednotková cena za sečení v tomto areálu ve výši 0,50 Kč/m2 bez DPH (výměra byla sjednána v rozsahu 15 000 m2), jednalo se o cenu vysoutěženou v rámci elektronické aukce. Tímto postupem nebyla dodržena kritéria hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti využití finančních prostředků MOb. Doporučení ad b) a c) Při přípravě zadávací dokumentace k veřejné zakázce na poskytování služeb věnovat zvýšenou pozornost zejména na stanovení předmětu a rozsahu zakázky, aby nedocházelo k chybně stanoveným výměrám ploch a následně k nesprávně určeným finančním limitům pro veřejné zakázky, které jsou podstatné pro způsob zadání. d) Oprava povrchů místních komunikací v Ostravě-Pustkovci RMOb usn. č. 118/9 ze dne 13.5.2015 projednala zahájení zadávacího řízení pro výše uvedenou akci. Výzva k podání cenové nabídky vyhotovená dne 26.5.2015 byla zaslána šesti společnostem. Cenové nabídky doručily celkem čtyři uchazeči. Dne 17.6.2015 RMOb odložila rozhodnutí o výsledku výběrového řízení z důvodu chyb v tabulkové části výzvy. Dne 1.7.2015 byli uchazeči vyzváni k předloženi opravených tabulek v termínu do 13.7.2015. Do stanoveného termínu předložila opravenou cenovou nabídku společnost JANKOSTAV s.r.o., IČ 25855581. RMOb usn. č. 140/14 ze dne 15.7.2015 rozhodla o zadání veřejné zakázky této společnosti. Dne 20.7.2015 byla uzavřena smlouva o dílo č. 17/2015, termín zahájení prací byl sjednán od 1.9.2015 do 18.9.2015, cena díla byla sjednána ve výši 154.251,34 Kč bez DPH (184.644,12 Kč vč. DPH). V kontrolovaném období nebylo ze smlouvy plněno. Kontrolní zjištění: - Ve výzvě nebyl uveden termín pro podání cenových nabídek. Strana 7 z 14
- V dokumentaci nebylo průkazně zdokumentováno doručení cenových nabídek uchazeče Eurovia CS a.s. a Ostravské komunikace a.s. - Ve výzvě k podání cenových nabídek nebyla vůbec stanovena kritéria pro hodnocení nabídek. e) Realizace informačních panelů pro měření rychlosti vozidel V souladu s interní směrnicí byl přímo osloven dodavatel společnost EMPESORT s.r.o. k předložení cenové nabídky na dodávku 2 ks panelů pro měření rychlosti a 2 ks kamer. Na základě předložené cenové nabídky RMOb usn. č. 130/13 ze dne 17.6.2015 rozhodla zadat dodávku společnosti EMPESORT s.r.o. Dne 22.6.2015 byla uzavřena smlouva o dílo č. 15/2015, termín plnění byl ujednán do 31.7.2015, cena díla byla sjednána ve výši 89.439,-- Kč bez DPH (108.221,-- Kč vč. DPH). Dokončené dílo bylo objednateli předáno na základě zápisu o předání díla dne 29.6.2015. Fakturace byla realizována v souladu se smlouvou. Nebyly zjištěny nedostatky. 2. Smluvní dokumenty Kontrola se zaměřila zejména na formální a věcné náležitosti smluv (předmět plnění, cenu, termín plnění, sankční ujednání, datum podpisu, platební podmínky, zálohy apod.), uzavírání dodatků ke smlouvám, finanční plnění ve vazbě na platební podmínky (pohledávky, závazky, zálohy apod.) a ve vazbě na schválený rozpočet, majetkoprávní vztahy k majetku, na kterém se realizují práce, vymáhání pohledávek ze smluvních vztahů, úhrady závazků, správnost účtování přírůstků nebo úbytků majetku ve vazbě na příslušné smlouvy, dodržování rozhodovacích pravomocí dle Statutu, dodržení procesních postupů (zveřejnění na úřední desce), vyznačení doložky platnosti na smluvním dokumentu, soulad s příslušným usnesením. MOb předložil rejstříky smluv za roky 2014 a 2015. Smlouvy byly označeny pořadovým číslem. Předmětem kontroly byly smluvní vztahy uzavřené v kontrolovaném období výběrovým způsobem. 2.1 Smlouvy o dílo Kontrolovány v rámci veřejných zakázek. 2.2 Kupní smlouvy V kontrolovaném období byly uzavřeny dvě kupní smlouvy, jedna na prodej pozemku fyzickým osobám a druhá na prodej havarovaného osobního automobilu. Identifikace ověřované smlouvy na prodej pozemku je uvedena v příloze č. 1 zprávy. Nebyly zjištěny nedostatky. 2.3 Nájemní smlouvy V kontrolovaném období byla uzavřena 1 nájemní smlouva na pronájem části pozemku. Bylo ověřováno, zda u smlouvy byly dodrženy procedurální postupy a zda byla uzavřena v souladu s rozhodovacími pravomocemi orgánů MOb. Předmětem kontroly byla i úhrada nájemného: - Smlouva o nájmu nemovité věci poř. č. 9/2015 uzavřená dne 17.4.2015 s nájemcem R. M. na pronájem části pozemku parc. č. 2003/2 ostatní plocha, zeleň o výměře 21 m 2 v k. ú. Pustkovec, za účelem umístění prodejního stánku. Nájem byl sjednán na dobu neurčitou, s účinností ode dne 1.5.2015. Nájemné bylo stanoveno ve výši 1.100,-- Kč/měsíc. Smluvně byla sjednána úhrada za bezesmluvní užívání předmětného pozemku za období od 16.3.2015 do 30.4.2015 ve výši 1.600,- - Kč. O záměru pronájmu rozhodla RMOb usn. č. 78/7 ze dne 16.3.2015, záměr byl zveřejněn na úřední desce v termínu od 17.3.2015 do 2.4.2015 a o uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 87/8 ze dne 15.4.2015. Kontrolní zjištění: a) V doložce právního jednání bylo chybně uvedeno číslo usn., kterým RMOb rozhodla o záměru pronájmu pozemku (78/7), správné číslo usn. 77/7. Jednalo se o formální nedostatek. b) V čl. V, bod 2 smlouvy bylo sjednáno, že nájem lze ukončit: b) písemnou výpovědí ze strany pronajímatele nebo nájemce s šestiměsíční výpovědní lhůtou, c) písemnou výpovědí ze strany pronajímatele s jednoměsíční výpovědní lhůtou, a to z některých důvodů, které jsou uvedeny ve smlouvě. Uzavření smlouvy na dobu neurčitou s šestiměsíční výpovědní lhůtou podléhá souhlasu RM dle čl. 7 odst. 8 písm. c) bod 2 Statutu. Udělení předchozího souhlasu nebylo Strana 8 z 14
ve spisu doloženo. MOb se tak vystavuje riziku neplatnosti právního jednání v ustanovení týkající se výpovědní lhůty. 2.4 Smlouvy o zřízení věcného břemene - služebnosti Výběrovým způsobem byly zkontrolovány 2 smlouvy o zřízení věcného břemene uzavřené v kontrolovaném období roku 2015. Smlouva z roku 2014 byla předmětem kontroly společnosti TOP AUDITING, s.r.o, s konstatováním, že nebyly zjištěny nedostatky. Smlouvy byly uzavřeny na základě rozhodnutí RMOb a byly opatřeny doložkou právního jednání ( 41 zákona č. 128/2000 Sb.). V kontrolovaných smlouvách byl MOb stranou povinnou z věcného břemene. Na podrozvahovou evidenci byla věcná břemena zaúčtována k datu podání návrhu na vklad. Kontrolou finančního plnění bylo zjištěno, že jednorázová úplata plynoucí ze smlouvy byla uhrazena, v druhém případě termín pro úhradu úplaty dosud trvá. V tomto případě byla sjednána úhrada za zřízení VB až po doručení vyrozumění o provedení zápisu práva do KN. Tímto ujednáním se MOb vystavuje možnému riziku vynakládání veřejných prostředků v případě pozdní úhrady případně nezaplacení sjednané úplaty (úhrada DPH, případné vymáhání dlužné částky). Doporučujeme sjednávat úhradu ještě před termínem podání návrhu na vklad práva do KN. Nedostatky nebyly zjištěny. 2.5 Darovací smlouvy V kontrolovaném období bylo uzavřeno celkem 71 darovacích smluv. U 59 darovacích smluv uzavřených s fyzickou osobou byly poskytnuty peněžité dary v rozmezí od 500,-- Kč do 24.000,-- Kč, které nebyly předmětem kontroly. Jednalo se o peněžité dary fyzickým osobám vykonávajícím činnosti v zastupitelstvu, ve výborech a komisích a v jednotce SDH Pustkovec. ZMOb si vyhradilo pravomoc RMOb rozhodovat o poskytnutí peněžitého daru v hodnotě do 20 tis. Kč vč. fyzické nebo právnické osobě v jednom kalendářním roce. ZMOb si tuto pravomoc vyhradilo bez doložení usnesení. Výčet kontrolovaných smluv uzavřených s právnickými osobami je uveden v příloze č. 1 zprávy. Příjemce daru (s výjimkou jedné smlouvy) byl smluvně vázán k předložení vyúčtování. U všech smluv byl doložen záznam o předběžné a následné řídící kontrole. Doporučujeme ve smlouvách příjemce darů označovat přesně ve tvaru, jaký je uveden v Registru ekonomických subjektů (týká se TJ SOKOL PUSTKOVEC). Kontrolní zjištění: V doložce právního jednání u DS č. 82/2014 ze dne 20.10.2014 bylo chybně uvedeno číslo usn., kterým ZMOb rozhodla o poskytnutí daru (213/19), správné číslo usn. 211/19 ze dne 29.9.2014. Jednalo se o formální nedostatek. 2.6 Smlouva o výpůjčce Předmětem kontroly byla pouze jedna, nově uzavřená smlouva v roce 2014, která je identifikovaná v příloze č. 1 zprávy. Nebyly zjištěny nedostatky. 2.7 Objednávky Za rok 2014 bylo vystaveno celkem 33 objednávek, v roce 2015 bylo v kontrolovaném období zaevidováno celkem 21 objednávek. Výběrově byly kontrolovány objednávky evidované v roce 2015, a to odkazy faktur na objednávky. Nebyly zjištěny nedostatky. IV. Ověření přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly, kontrola opatření k odstranění nedostatků 1. Kontrola plnění opatření k odstranění nedostatků z předchozí kontroly RMOb dne 28.7.2014 projednala Zprávu o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2014 vyhotovenou odborem interního auditu a kontroly MMO za období od 5/2013 do 5/2014 (č. j. SMO/226606/14/IAK/Szt ze dne 11.7.2014) a svým usnesením č. 737/60 souhlasila s doporučeními kontrolní skupiny a přijala opatření k odstranění zjištěných nedostatků. Po ověření předložené dokumentace v průběhu kontroly bylo zjištěno, že nedostatky uvedené ve zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly byly odstraněny. Strana 9 z 14
2. Vyhodnocení účinnosti systému finanční kontroly Vnitřní kontrolní systém upravoval Kontrolní řád MOb Pustkovec, účinný od 1.12.2004, který byl aktualizován v návaznosti na novelizované náležitosti související s výkonem kontrolní činnosti, a to s účinností od 1.9.2014 (schváleno RMOb usn. č. 744/61 dne 18.8.2014). Interní předpis vymezoval funkci příkazce operace, správce rozpočtu, hlavní účetní a jejich zastupitelnost. Kontrolní činnost zajišťují starosta, místostarosta, finanční a kontrolní výbor na svěřených úsecích činnosti v rozsahu svých působností, pravomocí a odpovědnosti. Byly předloženy zápisy z jednání kontrolního a finančního výboru za kontrolované období. MOb Pustkovec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. Na základě skutečností uvedených v této zprávě lze konstatovat, že systém finanční kontroly MOb byl při správě veřejných prostředků funkční a účinný. V. Shrnutí V průběhu kontroly, provedené výběrovým způsobem za kontrolované období 6/2014 7/2015, se zaměřením na hospodaření s majetkem, způsob vynakládání finančních prostředků, dodržování právních předpisů a vedení účetnictví, byly zjištěny jen méně závažné nedostatky, které jsou uvedeny v jednotlivých částech této zprávy. Dle ustanovení odst. 2) článku 11 Statutu projedná výsledek této kontroly rada městského obvodu na své nejbližší schůzi a přijme opatření k odstranění zjištěných nedostatků, nejpozději však do 30 dnů ode dne převzetí zprávy o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly. Odboru interního auditu a kontroly MMO zašle starosta městského obvodu nejpozději do 14 dnů od projednání výsledků kontroly radou městského obvodu písemné vyjádření, případně opatření k odstranění nedostatků, včetně usnesení rady městského obvodu. V Ostravě dne 10.9.2015 Podpisy členů kontrolní skupiny: Ing. Ivana Mičaníková Ing. Vladislava Michalíková Ing. Eva Slivková Jarmila Kubínová Městský obvod potvrzuje vrácení všech zapůjčených dokumentů. Součástí této zprávy jsou 2 přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Prohlášení starosty Strana 10 z 14
Rozdělovník: Výtisk č. 1 a 2 odbor interního auditu a kontroly MMO Výtisk č. 4 odbor financí a rozpočtu MMO Výtisk č. 3 pro MOb Pustkovec převzal..... dne 10.9.2015 Strana 11 z 14
Příloha č. 1 ke zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2014 č. j. SMO/293379/15/IAK/Szt Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Právní a vnitřní předpisy použité při kontrole - zákon č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, - vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, - Obecně závazná vyhláška města Ostravy č. 11/2000 a č. 14/2013, Statut města Ostravy, ve znění pozdějších změn a doplňků, - zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné zprávě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, - vyhláška č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník v platném znění, - vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, Kontrolovaná dokumentace - schválený rozpočet na rok 2014, 2015, - rozpočtová opatření za rok 2014 a 1-7/2015, - vybrané účetní doklady z kontrolovaného období, - účetní knihy za kontrolované období, - účetní výkazy k účetní závěrce za rok 2014, - dokumentace k inventarizaci majetku a závazků, vč. závěrečné inventarizační zprávy z provedené inventarizace, - rejstříky smluv za kontrolované období, vybrané smlouvy nájemní, o dílo, o zřízení věcného břemene, smlouvy o poskytnutí neinvestiční účelové dotace, - dokumentace k vybraným veřejným zakázkám, - účtový rozvrh za rok 2014, 2015, - usnesení zastupitelstva a usnesení rady MOb za rok 2014 a 1-7/2015, - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu Pustkovec za rok 2014, - ostatní kontrolovaná dokumentace a vnitřní předpisy jsou obsaženy v textu zprávy. Strana 12 z 14
Kontrolované smlouvy Kupní smlouva a smlouva o zřízení věcného břemene - Poř. č. 7/15 uzavřená dne 24.3.2015 s kupujícími a povinnými J. H. a E. H. na převod vlastnického práva k pozemku parc. č. 3859/2 ostatní plocha, jiná plocha o výměře 123 m 2 v k. ú. Pustkovec, za kupní cenu ve výši 40.850,-- Kč. Cena nemovitostí byla zjištěna znaleckým posudkem č. 1640/3249/14 ze dne 20.2.2014 vypracovaného znalcem Ing. Josefem Urbanem. Úhrada kupní ceny byla provedena ve stanoveném termínu. Právní účinky vkladu do KN vznikly ke dni 31.3.2015, vklad práva byl do KN zapsán dne 22.4.2015. O záměru prodeje rozhodlo ZMOb usn. č. 188/17 ze dne 31.3.2014, záměr prodeje byl zveřejněn na úřední desce v termínu od 30.9.2014 do 16.10.2014. O záměru prodeje rozhodlo ZM usn. č. 2709/ZM1014/34 ze dne 10.9.2014, o prodeji rozhodlo ZMOb usn. č. 21/2 dne 17.12.2014. Odvod 50 % příjmu z prodeje nemovitosti (po odpočtu daně z nemovitosti) byl v souladu se Statutem poukázán na příjmový účet MMO. Daňové přiznání na FÚ doručeno v zákonném termínu, daň z nabytí nemovitostí byla uhrazena ve lhůtě pro podání daňového přiznání. Úbytek majetku na příslušném majetkovém účtu byl proúčtován v souladu s datem podání návrhu na vklad do KN. Předmětem smlouvy bylo dále zřízení věcného břemene služebnosti k inženýrským sítím za účelem umístění a provozování vodního řádu DN 400 v uvedeném pozemku v rozsahu vymezeném GP č. 52/2015 ze dne 23.1.2015. MOb na straně oprávněného. Věcné břemeno bylo zřízeno na dobu neurčitou, bezúplatně. O VB bylo účtováno k datu podání návrhu na vklad (účet 028.350). Smlouvy o zřízení věcného břemene služebnost: - Poř. č. 4. 1/2015 - Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 17.6.2015 uzavřena s oprávněným RWE GasNet, s.r.o., IČ 27295567, zastoupeným na základě plné moci společností RWE Distribuční služby, s.r.o, IČ 27935311, a investorem Ing. Simonou Piperkovou, o zřízení věcného břemene ve smyslu služebnosti k pozemku parc. č. 4131/69 v k. ú. Pustkovec, v rozsahu 41 m 2, za účelem zřízení a provozování plynárenského zařízení. Skutečná poloha plynárenského zařízení vč. rozsahu věcného břemene je stanovena a vyznačena v geometrickém plánu č. 5619-551/2015 ze dne 31.3.2015, který tvoří nedílnou součást smlouvy. Věcné břemeno bylo zřízeno na dobu neurčitou, za jednorázovou úplatu ve výši 1.000,-- Kč, která byla uhrazena investorem při podpisu smlouvy. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 108/9 ze dne 13.5.2015. - Poř. č. 11/2015 Smlouva o zřízení věcného břemene služebnosti č. IP-12-8014204/VB1, ze dne 29.5.2015 uzavřena s oprávněným ČEZ Distribuce, a.s., IČ 24729035, zastoupeným na základě plné moci společností MSEM, a.s., IČ 64610080, zastoupenou Ing. Jiřím Němcem z firmy ELTOM, s.r.o, IČ 25837117, o zřízení věcného břemene ve smyslu osobní služebnosti k pozemkům parc. č. 4402/6 ostatní plocha, ostatní komunikace v k. ú. Poruba - sever, parc. č. 4402/3 ostatní plocha, ostatní komunikace v k. ú. Pustkovec, za účelem zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy v rozsahu vymezeném geometrickým plánem č. 5991-88/2014 pro pozemek parc. č. 4402/3 a GP č. 2793-88/2014 pro pozemek parc. č. 4402/6, které tvoří nedílnou součást smlouvy. Věcné břemeno bylo sjednáno jako časově neomezené, za jednorázovou úplatu ve výši 12.500,-- Kč + DPH v zákonné výši. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 777/64 ze dne 30.10.2014. Darovací smlouvy - Poř. č. 20/2014 uzavřená dne 15.7.2015 s Tělovýchovnou jednotou Sokol Pustkovec, jako obdarovaným, IČ 44741171, na poskytnutí peněžitého daru ve výši 20.000,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů činnosti, vzniklých v kalendářním roce 2014, zejména na zajištění sportovní činnosti dětí a mládeže. ZMOb usn. č. 197/18 z 23.6.2014. - Poř. č. 21/2014 uzavřená dne 16.7.2014 se Zahradkáři Pustkovec, IČ 266262209, jako obdarovaným, na poskytnutí peněžitého daru ve výši 20.000,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů činnosti, vzniklých v kalendářním roce 2014, zejména na zajištění úhrad nákladů na dopravu a ubytování. ZMOb usn. č. 197/18 z 23.6.2014. Strana 13 z 14
- Poř. č. 71/2014 uzavřená dne 3.10.2014 s AC ČEPO Pustkovec, IČ 27031071, jako obdarovaným, na poskytnutí peněžitého daru ve výši 19.000,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů činnosti, vzniklých v kalendářním roce 2014. ZMOb usn. č. 213/19 z 29.9.2014. - Poř. č. 13/2015 uzavřená dne 10.6.2015 se Sborem dobrovolných hasičů Pustkovec, IČ 64989941, jako obdarovaným, na poskytnutí peněžitého daru ve výši 30.000,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů své činnosti, vzniklých během kalendářního roku 2015, zejména na činnost mladých hasičů a sboru dobrovolných hasičů. ZMOb usn. č. 44/4 z 8.6.2015. - Poř. č. 82/2014 uzavřená dne 20.10.2014 s Babybox pro odložené děti STATIM, z.s., IČ 27006891, jako obdarovaným, na poskytnutí peněžního daru ve výši 1.000,-- Kč, na použití k naplňování jeho účelu, tedy ke zřizování a provozu schránek pro odložené děti, podpoře všech činností spojených s poskytováním pomoci odloženým a opuštěným dětem. Smlouva o výpůjčce - Poř. č. 19/2014 uzavřená dne 11.7.2014 s Česká republika Hasičský záchranný sbor Moravskoslezského kraje, IČ 70884561, jako půjčitelem. Předmětem výpůjčky byly 2 ks Radiostanice ruční Easy Plus TR 1328DD P pro potřeby jednotky SDH Pustkovec. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou 8 let. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 677/56 ze dne 28.4.2014. Strana 14 z 14
Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec Závěrečná zpráva z provedené inventarizace majetku, pohledávek a závazků městského obvodu za rok 2015 Podle ustanovení 29 a 30 zákona ČNR č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Směrnice č. 1-5/2011 pro inventarizaci majetku, pohledávek a závazků, v souladu s usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 192/18 ze dne 21.10.2015 a příkazu místostarosty č. 1/2015, byla provedena inventarizace majetku, pohledávek a závazků Městského obvodu Pustkovec ke dni 31. 12. 2015. Inventarizované prostředky jsou umístěny v budovách úřadu městského obvodu Pustkovec a hasičské zbrojnice. Účetní jednotka: Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec adresa: Pustkovecká 64/47, 708 00 Ostrava-Pustkovec IČ: 00845451(09) starosta: Stanislav Pyš místostarosta: Ing. Rudolf Kondula účetní: Sylva Ondračková Místo konání inventarizace: SMO - Městský obvod Pustkovec Složení: Hlavní inventarizační komise (HIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 192/18 ze dne 21. 10. 2015 ve složení: předsedkyně: členové: Mgr. Veronika Tichá, DiS. Mgr. Hana Slováčková, DiS. Sylva Ondračková Dílčí inventarizační komise pro inventarizace účtů (DIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 192/18 ze dne 21.10.2015 ve složení: Sylva Ondračková Bc. Jana Zmeškalová Proškolení členů inventarizačních komisí proběhlo v budově Úřadu městského obvodu Pustkovec dne 4. 1. 2016. Inventarizace byla zahájena dne 11. 1. 2016. Inventarizace byla ukončena dne 26.1.2016. Způsob zjišťování skutečného stavu inventarizovaného majetku: Fyzická inventura přepočtení, prohlídka Dokladová inventura kontrola dokladů. - 1 -
Přehled jednotlivých dílčích inventárních zpráv k řádné inventarizaci majetku, pohledávek a závazků ke dni 31.12.2015 Účet 018 100 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek umístěný v budově úřadu 018 0000 PS - DDNM 54 713,05 54 713,05 0,00 KS k 31.12.2015 54 713,05 54 713,05 0,00 Účet 021 0200 Budova ÚMOb Pustkovec, Pustkovecká 64 Budova hasičské zbrojnice, Pustkovecká 47 021 0200 Budova ÚMOb 2 492 049,85 2 492 049,85 PS 021 0200 Budova hasičárna 442 412,30 442 412,30 PS KS ke dni 31.12.2015 2 934 462,15 2 934 462,15 0,00 Účet 021 0400 Stavby, chodníky, místní komunikace 021 0400 Stavby, komunikace 26 223 504,51 26 223 504,51 PS KS ke dni 31.12.2015 26 223 504,51 26 223 504,51 0,00 Účet 021 0600 Ostatní stavby 021 0600 Počáteční stav 19 566 978,23 19 566 978,23 0,00 Nalezená stavba (zastávka) Nadstřešený přístřešek sloužící jako čekárna MHD na ul. 17.listopadu 10 125,00 10 125,00 0,00 021 0600 KS ke dni 31.12.2015 19 577 103,23 19 577 103,23 0,00. Zastávka MHD byla zavedena do majetku Mob Pustkovec. Účet 022 0500 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - umístěné na úřadě 022 0500 Sam.mov.věci a soubory 781 194,00 781 194,00 PS Informační panel (radar) a kamera na ul. 022 0500 Krásnopolská 54 110,50 54 110,50 PS 022 0500 Informační panel (radar) a kamera na ul. Krásnopolská 54 110,50 54 110,50 PS KS ke dni 31.12.2015 889 415,00 889 415,00 0,00 Účet 022 0600 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí osobní automobily 022 0600 Sam.mov.věci -automobily 619 250,40 619 250,40 PS KS ke dni 31.12.2015 619 250,40 619 250,40 0,00-2 -
Účet 028 xxxx Drobný dlouhodobý hmotný majetek umístěný na úřadě a v hasičské zbrojnici 028 0000 Počáteční stav DDHM 1 583 947,66 1 583 947,66 0,00 028 0000 Tablet pro SDH Pustkovec 4 604,00 4 604,00 0,00 028 0000 Pořízení PC pro stavební úsek HP Pro desk 11 998,00 11 998,00 0,00 028 0000 Stuha vyšívaná s textem SDH Pustkovec 3 872,00 3 872,00 0,00 028 0000 Cyklostojan před budovou úřadu (1/3) 3 735,67 3 735,67 0,00 028 0000 Cyklostojan před budovou úřadu (2/3) 3 735,67 3 735,67 0,00 028 0000 Cyklostojan před budovou úřadu (3/3) 3 735,67 3 735,67 0,00 Věcné břemeno, bezúplatné, parc.č. 3859/2, manželé Hlochovi-povinní, Mob-oprávněný 10 000,00 10 000,00 0,00 028 0350 KS ke dni 31.12.2015 1 625 628,67 1 625 628,67 0,00 Účet 078 0000 Oprávky k DDNM 078 0000 Oprávky DDNM 54 713,05 54 713,05 0,00 KS ke dni 31.12.2015 54 713,05 54 713,05 0,00 Účet 081 0200 Oprávky ke stavbám odpisy budovy pro služby obyvatelstvu 081 0200 PS - Oprávky - budova úřadu a hasičárny 868 122,00 868 122,00 0,00 081 0200 za rok 2015 odepsáno 36 684,00 36 684,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 904 806,00 904 806,00 0,00 Účet 081 0400 Oprávky ke stavbám Dooprávkování místní komunikace 081 0400 komunikace 9 524 877,00 9 524 877,00 0,00 081 0400 Oprávky ke stavbám v roce 2015 524 124,00 524 124,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 10 049 001,00 10 049 001,00 0,00 Účet 081 0600 Oprávky ke stavbám Pustkovecké údolí a pomníky, manipulační přístřešek na sportovišti, zavlažovací systém sportoviště 081 0600 PS - ostatní stavby 8 781 814,00 8 781 814,00 0,00 081 0600 oprávky za rok 2015 390 750,00 390 750,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 9 172 564,00 9 172 564,00 0,00 Účet 082 0500 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí 082 0500 PS -samostat.mov.věci a soubory mov.věcí 372 734,00 372 734,00 0,00 082 0500 oprávky za rok 2015 87 743,00 87 743,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 460 477,00 460 477,00 0,00 Účet 082 0600 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí - dopravní prostředky 082 0600 PS - Dopravní prostředky 292 183,00 292 183,00 0,00 082 0600 oprávky za rok 2015 48 348,00 48 348,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 340 531,00 340 531,00 0,00-3 -
Účet 088 0000 Oprávky k DDHM 088 0000 Počáteční stav - oprávky k DDHM 1 538 947,66 1 538 947,66 0,00 088 0000 oprávky za rok 2015 31 681,01 31 681,01 0,00 KS ke dni 31.12.2015 1 615 628,67 1 615 628,67 0,00 Účet 031 0200 Pozemky lesní pozemky 031 0200 Lesní pozemky 5 760,00 5 760,00 PS 031 0200 Lesní pozemek vyřazení -5 760,00-5 760,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 031 0300 Pozemky zahrady 031 0300 Pozemky - zahrada 19 219 823,47 19 219 823,47 PS 031 0300 Prodej pozemku parc.č. 3859/2, -39 360,00-39 360,00 0,00 manželům Hlochovým 031 0300 Směna pozemku MMO-Drobňáková -5 709,43-5 709,43 0,00 (nová parcela) KS ke dni 31.12.2015 19 174 754,04 19 174 754,04 0,00 Účet 031 0400 Pozemky zastavěná plocha 031 0400 Počáteční stav - pozemky zastavěná plocha 38 743 482,00 38 743 482,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 38 743 482,00 38 743 482,00 0,00 Účet 032 0000 Umělecká díla a obrazy umístěné v budově úřadu 032 0000 Umělecká díla a obrazy-ps 2 015,00 2 015,00 0,00 032 0000 Darované u.d.-dřevěná socha Kniha 12 500,00 12 500,00 0,00 032 0000 Darované u.d.-dřevěná socha Skřítek 12 500,00 12 500,00 0,00 032 0000 Darované u.d.-dřevěná socha Bubák 12 500,00 12 500,00 0,00 032 0000 Darované u.d.-dřevěná socha Draci 12 500,00 12 500,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 52 015,00 52 015,00 0,00 Účet 042 0000 org. 20200000 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Nová hasičská zbrojnice 042 0000 PS - Nová hasičská zbrojnice 227 291,70 227 291,70 0,00 KS k 31.12.2015 227 291,70 227 291,70 0,00 Závěr: Návrh na vyřazení z evidence 042 zmařená investice Účet 042 0000 org. 205000000 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Zvýšení bezpečnosti pro pěší ul. Pustkovecká 042 0000 Počáteční stav 296 680,00 296 680,00 0,00 042 0000 UDI Morava-Studie doprav. řešení MK Pustkovecká, převod z ORG 20400000 103 173,00 103 173,00 0,00 KS k 31.1.2015 399 853,00 399 853,00 0,00-4 -
Účet 112 0100 Materiál na skladě benzín natural 95 112 0100 Počáteční stav - benzín 2 284,50 2 284,50 0,00 112 0100 Odúčtování zůstatku z 31.12.2015-2 284,50-2 284,50 0,00 112 0100 Felicie SPZ OSB 74-12 (20l/27,70 Kč) 554,00 554,00 0,00 112 0100 Fabie RZ 1T4 80 30 (7l/28,50 Kč) 199,50 199,50 0,00 Celkem KS k 31.12.2015 753,50 753,50 0,00 Účet 132 0100 Zboží na skladě Kniha Pustkovec ves anděla strážce 132 0100 PS Kniha 132 908,00 132 908,00 PS 132 0100 prodej 1 ks po 446,-- Kč 446,00 446,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 132 462,00 132 462,00 0,00 Účet 192 0255 Opravné položky k odběratelům 192 0255 PS 345,20 345,20 0,00 192 0255 Opravné položky k pohledávce Petr Vraspír, odpis pohledávky -345,20-345,20 0,00 KS k 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 231 0000 Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k 31.12.2015 Stav peněžních prostředků u České národní banky, a.s. Ostrava k 31.12.2015 231 0110 ČS, a.s. - Základní běžný účet 887 655,53 887 655,53 0,00 231 0310 ČS, a.s. - Výdajový účet 1 214 383,20 1 214 383,20 0,00 231 0610 ČS, a.s. - Příjmový účet 80 049,41 80 049,41 0,00 231 0122 ČNB, a.s. - Základní běžný účet 129,66 129,66 0,00 KS k 31.12.2015 2 182 217,80 2 182 217,80 0,00 Účet 236 0100 Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k 31.12.2014 Sociální fond 236 0100 Sociální fond 11 283,38 11 283,38 0,00 KS k 31.12.2015 11 283,38 11 283,38 0,00 Účet 261 0101 Pokladna pokladna pro výdajový účet 261 0101 Pokladna 0,00 0,00 0,00 KS k 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 262 XXXX Peníze na cestě 262 xxxx Peníze na cestě 0,00 0,00 0,00 KS k 31.12.2015 0,00 0,00 0,00-5 -
Účet 263 0103 Ceniny - stravenky 263 0103 Ceniny - stravenky 0,00 0,00 0,00 KS k 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 311 XXXX Pohledávky za rozpočtovými příjmy 311 411 Jakub Šebesta - nájemné pozemku roku 2015 dle smlouvy ze dne 20.8.2015 785,00 785,00 0,00 311 152 ČEZ Distribuce, a.s. faktura 201500022 za věcné břemeno, splatnost 17.1.2016 1 210,00 1 210,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 1 995,00 1 995,00 0,00 Účet 314 XXXX Zálohy na služby, odbornou literaturu a energií 314 0100 Moraviapress,a.s.-Sbírka zákonů ČR 2015 6 000,00 6 000,00 0,00 314 0110 Zálohy na vodu 2015 8 100,00 8 100,00 0,00 314 0130 Zálohy na plyn 2015 81 900,00 81 900,00 0,00 314 0140 Zálohy na elektřinu 2015 39 950,00 39 950,00 0,00 KS ke dni 31.12. 2015 135 950,00 135 950,00 0,00 Účet 315 0124 Pohledávky za rozpočtovými příjmy 315 124 Pohledávka za Petr Vraspír-odcizení kanal.krytů 3 452,00 3 452,00 0,00 315 124 Odpis pohledávky radou dne 23.2.2015-3 452,00-3 452,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 315 0255 Pokuty ukládané obcí - přestupkové řízení SU AU Název Po splatnosti Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 315 0255 Pokuty ukládané obcí přestupkové řízení 0,00 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 0,00 Účet 315 0410 Pohledávky za rozpočtovými příjmy - místní poplatek ze psů SU AU Název Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 315 0410 MP ze psů 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 315 0430 Pohledávky za rozpočtovými příjmy - místní poplatek za užívání veřejného prostranství SU AU Název Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 315 0430 MP za užívání veř. prostranství 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00-6 -
Účet 315 0557 Pokuty ukládané obcí - stavební řízení SU AU Název Po splatnosti Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 315 0557 Pokuty ukládané obcí - stavební řízení 0,00 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 0,00 Účet 315 0560 Pohledávky za rozpočtovými příjmy - správní poplatky SU AU Název Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 315 0560 Správní poplatky 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 321 0000 Neuhrazené faktury dodavatelské SU AU Název - popis Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 321 0000 Velebný+Fam s.r.o - zhotovení stuhy-doplatek 90,00 90,00 0,00 321 0000 Activa spol. s.r.o. - kancelářské potřeby 1 562,00 1 562,00 0,00 321 0000 Ostravské komunikace, a.s. - instalace zásuvky 2 453,37 2 453,37 0,00 321 0000 OVA!!!CLOUD.net a.s. - telefonní poplatky 846,00 846,00 0,00 321 0000 Lyreco CE,Se - kancelářské potřeby 1 105,70 1 105,70 0,00 321 0000 O2 Czech Republic a.s.- telefonní poplatky 2 642,73 2 642,73 0,00 321 0000 OVA.NET a.s. - internet 472,00 472,00 0,00 321 0000 Repronis s.r.o. - Pustkovecký zpravodaj 15 007,00 15 007,00 0,00 321 0000 Moraviapress a.s -Sbírky zákonů ČR 2015 677,00 677,00 0,00 321 0000 OZO Ostrava, s.r.o - odvoz odpadu 1 271,00 1 271,00 0,00 321 0000 Marius Pedersen, a.s. - zimní údržba 835,00 835,00 0,00 321 0000 Česká pošta, s. p. - poštovné 562,00 562,00 0,00 321 0000 OVA.NET a.s. - hovorné 357,50 357,50 0,00 KS ke dni 31.12.2015 27 881,30 27 881,30 0,00 Účet 331 0100 Zaměstnanci 331 0100 Zaměstnanci 154 791,00 154 791,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 154 791,00 154 791,00 0,00 Účet 333 0100 Jiné závazky vůči zaměstnancům sociální fond 333 0100 SF-penzijní připojištění ve mzdě 12/2015 1 400,00 1 400,00 0,00 KS k 31.12.2015 1 400,00 1 400,00 0,00 Účet 336 0000 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 336 0200 Sociální pojistné - zaměstnanec 11 671,00 11 671,00 0,00 336 0210 Sociální pojistné - zaměstnavatel 44 865,00 44 865,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 56 536,00 56 536,00 0,00 Účet 337 0000 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění 337 0100 Zdravotní pojistné - zaměstnanec 9 321,00 9 321,00 0,00 337 0110 Zdravotní pojistné - zaměstnavatel 17 602,00 17 602,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 26 923,00 26 923,00 0,00-7 -
Účet 342 0100 Daň ze závislé činnosti 342 0100 Daň ze závislé činnosti 21 912,00 21 912,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 21 912,00 21 912,00 0,00 Účet 343 xxxx Daň z přidané hodnoty 343 XXXX Daň z přidané hodnoty 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 377 xxxx Ostatní krátkodobé pohledávky 377 0190 Sociální fond-fv-převod ze ZBÚ 9 180,60 9 180,60 0,00 Předpis pohledávky k SF - penzijní připojištění 377 0210 12/2015 1 400,00 1 400,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 10 580,60 10 580,60 0,00 Účet 378 xxxx Předpis závazku odvodu PDH 12/2014 378 0062 Odvod DPH za 12/2015 408,00 408,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 408,00 408,00 0,00 Účet 383 XXXX Výdaje příštích období 383 0190 ZBÚ- výdaj převod na účet SF 9 180,60 9 180,60 0,00 KS ke dni 31.12.2015 9 180,60 9 180,60 0,00 Účet 385 0190 Časové rozlišení - Výdaje příštích období finanční vypořádání 385 0190 Výtěžek z VHP 727,91 727,91 0,00 KS ke dni 31.12.2015 727,91 727,91 0,00 Účet 389 xxxx Dohadný účet Dohad ve výši zaplacených záloh 389 0110 Záloha na vodu 8 100,00 8 100,00 0,00 389 0130 Záloha na plyn 81 900,00 81 900,00 0,00 389 0110 Záloha na elektřinu 39 950,00 39 950,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 129 950,00 129 950,00 0,00 Účet 419 XXXX Sociální fond 419 0100 Počáteční stav 9 048,38 9 048,38 0,00 419 0109 Příděl 100 000,00 100 000,00 0,00 419 0111 Čerpání fondu -97 765,00-97 765,00 0,00 419 0103 Příděl po FV -převod ze ZBÚ 9 180,60 9 180,60 0,00 KS ke dni 31.12.2015 20 463,98 20 463,98 0,00-8 -
Účet 431 0000 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 0000 0,00 0,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 Účet 432 0000 Výsledek hospodaření minulých účetních období 432 0310 VH za rok 2010 2 565 948,13 0,00 432 0311 VH za rok 2011 1 333 334,88 0,00 432 0312 VH za rok 2012-1 591 124,55 0,00 432 0313 VH za rok 2013-857 187,83 0,00 432 0314 VH za rok 2014 968 205,82 KS ke dni 31.12.2015 968 205,82 1 450 970,63 0,00 Účet 465 0100 Ostatní dlouhodobé zálohy Telefónica Czech Republic - záloha na mobilní telefon Fa 250 z 12/2002 (Eurotel) 195,00 195,00 0,00 465 0100 465 0100 Česká pošta s.p. jistina na služby 3 000,00 3 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 3 195,00 3 195,00 0,00 Účet 901 0300 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7000,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 901 0300 Počáteční stav 13 164,00 13 164,00 0,00 901 0300 Software pro Tablet SDH Pustkovec 2 200,00 2 200,00 0,00 901 0300 MS Office pro podnikatele 2013 na stavební úsek 5 348,50 5 348,50 0,00 901 0300 MS Office pro podnikatele 2013 na sociální úsek 5 348,50 5 348,50 0,00 KS ke dni 31.12.2015 26 061,00 26 061,00 0,00 Účet 902 0300 Drobný dlouhodobý majetek 1-3.000,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 902 0300 DDM - PS 116 215,40 116 215,40 PS 902 0300 Putovní pohár Pustkovce pro výherce has. soutěží 2 119,00 2 119,00 0,00 902 0300 Putovní pohár Pustkovce pro výherce has. soutěží 2 119,00 2 119,00 0,00 902 0300 Židle kancelářská otočná, plast/kov (tajemník) 799,00 799,00 0,00 902 0300 Úhlová bruska (2015) 599,00 599,00 0,00 902 0300 Pořízení tiskárny na stavební úsek - HP Laserjet 2015DN 2 770,00 2 770,00 0,00 902 0300 Hospodářské kolečko na údržbu obce 2 349,00 2 349,00 0,00 902 0300 Vozík Gardena 500 Comfort - sypací stroj (solnička) 1 159,00 1 159,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 128 129,40 128 129,40 0,00 Účet 905 0398 Podrozvahový účet Odepsané pohledávky 905 0398 Sylva Blažková za sociální dávky 18 084,00 18 084,00 0,00 905 0398 Vraspír Petr pohledávka za krádež 3 452,00 3 452,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 21 536,00 21 536,00 0,00-9 -
Účet 966 0982 ORJ 10 Výpůjčka majetku od Hasičského záchranného sboru Ostrava SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 966 0982 10 PS - Výpůjčka majetku od Hasičského záchranného sboru MSK 2 823 094,71 2 823 094,71 0,00 966 0982 10 Přírůstek DDHM-dodatek č. 13/2015 156 777,32 156 777,32 0,00 966 0982 10 Úbytky DDHM a DHM - -dodatek č. 12/2014-105 004,18-105 004,18 0,00 KS ke dni 31.12.2015 2 824 867,85 2 824 867,85 0,00 Účet 966 0982 ORJ 20 Výpůjčky užívání cizího majetku - klavír SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl 966 0982 20 Výpůjčka - Klavír 10 078,00 10 078,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 10 078,00 10 078,00 0,00 Účet 992 0305 Stvrzenky správních poplatků 992 0305 Stvrzenky - správní poplatky 7 000,00 7 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 7 000,00 7 000,00 0,00 Účet 992 0306 Lovecké lístky SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl 992 0306 Lovecké lístky 6 6 6 992 306 odepsáno -6-6 0 KS ke dni 31.12.2015 0 0 0 Závěr: Lovecké lístky odepsány Účet 992 0307 Rybářské lístky SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl 992 0307 Rybářské lístky 8 8 0 992 307 Odepsáno -8-8 0 KS ke dni 31.12.2015 0 0 0 Závěr: Rybářské lístky odepsány Účet 992 0308 Známky pro psy SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl 992 0308 Známky pro psy PS k 1.1.2015 370 370 0 992 0308 Odepsáno -370-370 0 KS ke dni 31.12.2015 0 0 0 Závěr: Známky pro psy odepsány Účet 992 0309 Knihy Pustkovec - ves anděla strážce (dary) SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl 992 0309 PS Knihy - dary 390 390 0 992 0309 Odepsáno z důvodu vyřazení -390-390 0 KS ke dni 31.12.2015 0 0 0 Závěr: Knihy odepsány - 10 -
Účet 992 0377 Věcné břemeno oprávněný Městský obvod Pustkovec z nich plynoucí výdaje 992 0377 Počáteční stav k 1.1.2015 70 000,00 70 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 70 000,00 70 000,00 0,00 Účet 994 0478 Věcné břemeno povinný Městský obvod Pustkovec - z nich plynoucí příjmy 994 0478 Počáteční stav k 1.1.2015 300 871,05 300 871,05 0,00 994 0478 ČEZ Distribuce, a.s.v-5212/2015-807 1 000,00 1 000,00 0,00 994 0478 RWE Distribuční služby, s.r.o.-v- 12111/2015-807 826,40 826,40 0,00 994 0478 RWE Gas Net, s.r.o. - V-113716/2015-807 358,66 358,66 0,00 994 0478 ČEZ Distribuce, a.s.v-14075/2015-807 12 500,00 12 500,00 0,00 994 0478 RWE Gas Net, s.r.o. - V-17095/2015-807 18 300,00 18 300,00 0,00 994 0478 ČEZ Distribuce, a.s.v-22728/2015-807 1 000,00 1 000,00 0,00 KS ke dni 31.12.2015 334 856,11 334 856,11 0,00-11 -
VÁŠ DOPIS ZN.: STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA MĚSTSKÝ OBVOD PUSTKOVEC SMO/450596/15/IAK/Rych ZE DNE: 17. 12. 2015 Statutární město Ostrava NAŠE ZN.: PUS/0952/2015/ST Ing. Tomáš Macura, MBA, primátor VYŘIZUJE: Müller prostřednictvím odboru IaK TEL.: 599 484 106 Prokešovo nám. 1803/8 E-MAIL: posta@pustkovec.ostrava.cz 729 30 Ostrava-Moravská Ostrava DATUM: 2016-01-18 Vážený pane primátore, v souladu s ustanovením čl. 11 odst. (3) písm. a) OZV města Ostravy č. 14/2013 (Statut města Ostravy), Vám zasílám roční Zprávu o výsledcích finančních kontrol za rok 2015, provedených v působnosti Městského obvodu Pustkovec. Vzhledem ke skutečnosti, že městský obvod má méně než 15 tis. obyvatel, je v souladu s ustanovením 29 odst. (6) zákona č. 320/2001 Sb. (zákon o finanční kontrole), funkce útvaru interního auditu nahrazena interními kontrolami, průběžně prováděnými finančním výborem zastupitelstva městského obvodu, event. kontrolním výborem. Předmětem těchto kontrol je kontrola hospodaření městského obvodu, účelnost a hospodárnost vynaložených prostředků, návrhy na úpravu rozpočtu formou rozpočtových opatření, kontrola dodržování platební kázně. Výsledky kontrol jsou předkládány zastupitelstvu městského obvodu na jeho zasedáních. Městský obvod Pustkovec poskytl ze svého rozpočtu finanční prostředky subjektům, uvedeným v samostatné příloze této zprávy. Městský obvod Pustkovec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. V roce 2015 nebyla městským obvodem čerpána žádná dotace z EU. Dále doplňujeme, že vedle již uvedeného byly prováděny externí kontroly hospodaření Městského obvodu Pustkovec měsíčně, formou kontroly účetních výkazů u odboru financí a rozpočtu magistrátu, ročně odborem interního auditu a kontroly magistrátu, ročně při tzv. předauditu a provedením auditu (přezkoumání hospodaření městského obvodu) externím auditorem. Městský obvod Pustkovec dle své vnitřní směrnice určuje příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní při oběhu účetních dokladů. Příkazcem účetní operace je starosta a správcem rozpočtu je určen místostarosta (se změnou pro případ dlouhodobé pracovní neschopnosti starosty). Z výše uvedených skutečností se jeví systém finanční kontroly být dostatečný a limitující výskyt negativních jevů v hospodaření účetní jednotky. S pozdravem Stanislav Pyš starosta městského obvodu Příloha: Dle textu Pustkovecká 64/47 IČ 00845451(09) 708 00 Ostrava-Pustkovec DIČ CZ00845451 www.ostrava-pustkovec.cz Účet: 1647352319/0800 OSTRAVA!!!