A-PDF Merger DEMO : Purchase from www.a-pdf.com to remove the watermark PARDUBICKY KRAJ Krajsky urad Zprava 0 vysledku prezkournani hospodareni obce Rana, Ie: 00270814 za rok 2013 Prezkoumani se uskutecnilo ve dnech: 24.10.2013 19.3.2014 na zaklade zakona c. 420/2004 Sb., 0 prezkoumavani celku a dobrovolnych svazku obci. hospodareni uzemnich samospravnych Prezkoumani probehlo na Obecnim urade Rana c.p. 16, 539 72 Rana Pfezkoumani vykonaly: kontrolor povefeny fizenim prezkoumani: Eva Bat'kova kontrolofi: Miloslava Jilkova Yvona Lambertyova Jana N ovotna Zastupci obce: Jana Ducheckova - starostka obee Ing. Stanislava Kuncova - ucetni obee Komenskeho namesti 125, 532 11 Pardubice, Te.: +420 460026530, 535, Mobil: +420 724652038
Piedmetem pfezkoumani hospodafeni by/o v sou/adu s 2 zakona c. 42012004 Sb.: plneni pfijrmi a vydaju rozpoctu vcetne peneznich operaci, tykajicich se rozpoctovych prostredku, financni operace, tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondu, naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku, penezni operace, tykajici se sdruzenych prostfedku a cizich zdroju, hospodareni a nakladani s prostredky poskytnutyrni z Narodniho fondu a s dalsimi prostredky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv, vyuctovani a vyporadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu, k rozpoctum kraju, k rozpoctum obci, k jinyrn rozpoctum, ke statnim fondurn a k dalsim osobam, nakladani a hospodareni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho ceiku a s majetkem statu, s nimz hospodafi uzemni celek, zadavani a uskutecriovani verejnych zakazek, stay pohledavek a zavazku a nakladani s nimi, ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob, zastavovani movitych a nernovitych vecl ve prospech tretich osob, zrizovani vecnych bremen k majetku uzemniho celku, ucetnictvi vedene uzernnim celkem. Pfedmet pfezkoumani hospodafeni by/ oveien z h/ediska: dodrzovani povinnosti stanovenych zvlastnimi pravnimi pfedpisy, zejmena pfedpisy o financnim hospodareni uzemnich celku, 0 hospodareni s jejich majetkem, 0 ucetnictvi a 0 odmeiiovani, souladu hospodareni s financnimi prostredky ve srovnani s rozpoctem, dodrzeni ucelu poskytnute dotace nebo navratne financni vypomoci a podrninek jejich pouziti, vecne a forrnalni spravnosti dokladu 0 pfezkoumavanych operacich. V souladu s 6 odst. 3 pismo b) zakona c. 42012004 Sb. bylo prezkoumani hospodareni uskutecneno vyberovym zpusobem die predmetu a obsahu prezkoumani. Komenskeho narnesti 125, 532 11 Pardlbce, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
A. Pfezkoumane pisemnosti Pfi pfezkoumani hospodareni obce Rana byly prezkoumany nasledujici pisemnosti: Drub pisemnosti Popis pisemnosti Navrh rozpoctu vyvesen na uredni desce i zpiisobem umozfiujici dalkovy pristup ve dnech 1.12. - 17.12.2012 ve rysi pfijrnu a vydaju 4 050900,- Kc Rozpoctova opatreni RO c. 112013 - ZO schvalilo dne 18.3.2013 (dotace na volby,./' ostatni die cerpani skutecnosti) RO c. 212013 - ZO schvalilo dne 17.6.2013 (dotace na porizeni UP, prispevky, oprava, cerpani die skutecnosti) RO c. 3/2013 - ZO schvalilo dne 23.9.2013 (dotace POV, cerpani die skutecnosti) RO c. 4, 5/2013 - v kornpetenci starostky obce ze dne 31.10. a 30.11.2013 (dotace na volby vcetne vydaju, daii z prevodu nemovitosti, uprava rozpoctu die skutecneho cerpant, pfesuny) dne 16.12.2013 projednani v ZO RO c. 6/2013 - ZO schvalilo dne 16.12.2013 (snizeni vydaju) RO c 7/2013 - ZO schvalilo dne 13.1.2014 (posledni upravy na konci roku - navyseni pfijmu v danich, snizeni vydaju) dne 17.12.2012 ZO schvalilo kornpetence pro panl starostku obce k provadeni jednotlivych rozpoctovych opatreni Rozpoctovy vyhled na roky 2011-2013, na roky 2014-2016 Schvaleny rozpocet ZO schvalilo dne 17.12.2012 jako vyrovnany ve vysi ptijmu a vydaiu 4 050 900, - Kc Stanovenizavaznych na polozce 5331 ve schvalenem rozpoctu 300 000,- Kc, ukazatehi zrizenyrn upraveny rozpocet ve rysi 450 000,- Kc, k 31. 12.2013 organizacirn upraveny rozpocet na castku 375 OOO,Kc sdeleno pisernne 1.12.2012, upravy rozpoctu sdeleny dne 18.6.2013,25.9.2013, 18.12.2013 Zaverecny ucet ZO schvalilo dne 17.6.2013 bez vyhrad, vyveseno na ufedni desce i zpusobem umoziiujici dalkovy pfistup ve dnech 31.5. - 17.6.2013 Bankovni vypis Vypisy z uctu vedene u Kornercni banky, a.s., Ceske spofitelny, a.s. a Ceske narodni banky ze dne 30. 9. 2013. Dohoda 0 hmotne ze dne 19.11.2002 odpovednosti Evidence poplatku na mistni poplatky za odpady a ze psu Faktura Vystavene faktury c. 12013 - c. 92013., vcetne zauctovani predpisu dokl.c. 20001 - c. 20005. Prijate faktuzy c. 1/13 - c. 99/13 vcetne zauctovani predpisu dokl.c. 10001-10042. Hlavni kniha sestavena za obdobi 0912013 Inventumi soupis rnajetku a plan inventur na rok 2013 ze dne 16.12.2013 zavazkii prezencni listina ze skoleni clenu inventarizacni kornise dne 17.12.2013 inventarizacni zprava ze dne 31.1.2014 inventurni soupisy k 31.12.2013 Kcrnenskeho namesti 125, 532 11 PaUl.bK:e, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
okamzik zahajeni a ukonceni 1.1. - 31.1.2014 Mzdova agenda pracovni smlouva ze dne Ll 1.2010 vcetne platoveho vymeru ze dne 8.1l.2010 pracovni smlouva ze dne 30.4.2013 vcetne platoveho vymeru ze dne l. 5.2013 Odmeriovani clenu pocet obyvatel 388, pocet zastupitelu, neuvolnene funkce zastupitelstva zastupitelu, odmeny vyplaceny v souladu s pravnirn predpisem, overeno na mzdove vyplatni Iistiny za obdobi, mzdove Iisty zastupitelu za rok 2013, odmeny schvaleny 8.11.2010 a 2l.3.2011 Pokladni doklad pfijrnove pokladni doklady c. 46 - c. 74, vcetne zauctovani die ucetnich dokladu c. 30046 - c. 30074 vydajove pokladni doklady c. 33 - c. 55, vcetne zauctovani die ucetnich dokladu c. 35033 - c. 35055 Pokladni kniha (denik) ke dni 30. 9. 2013 Pnloha rozvahy sestavena ke dni 30. 9. 2013, k 31.12.2013 Rozvaha sestavena ke dni 30. 9. 2013, k 31.12.2013 Ucetni doklad c. 21002 ze dne 2.1.2013 0 zauctovani pfedpisu na rnistni poplatky za odpady ve vysi 241 800,- Kc, ze psu ve vysi 6 100,- Kc Ucetni doklad ucetni doklady c. 00001 - c. 00115 k bankovnirn vypisum c. 1 - ~. 115 bezneho u~tu u Komercni banky, a.s. za obdobi 0112013-0912013 Vykaz pro hodnoceni plneni k 30.9.2013, k 31.12.2013 rozpoctu do vykazu FIN byl rozpocet naveden ve schvalene podobe na polozce 1122 nebyla prouctovana daii z pfijmu, obci nevznikla daiiova povinnost Vykaz zisku a ztraty sestaveny ke dni 30. 9. 2013, k 31.12.2013 Rozvaha zfizenych k 30.9.2013 pfispevkovych organizaci Vykaz zisku a ztraty zrizenych k 30.9.2013, HV k 31.12.2012-0,- Kc pfispevkovych organizaci ZO schvalilo HV prispevkove organizace dne 17.6.2013 Dohody 0 provedeni prace ze dne 3.l., 6.1., 8.1.2013 - volby ze dne 2. l.,4. 1., 4.2. 2013 SrnIouvy a dalsi materialy k dotace na zajisten] prezidentskych voleb ve rysi 72 600,- Kc, pfijatym ucelovym dotacim pfijern zauctovan na polozce 4111 vcetne upravy rozpoctu, kontrola cerpani a uznatelnost vydajii - bez nedostatku, celkem vycerpano 38 644, - Kc, vratka nedocerpane dotace ve rysi 33 956,- Kc byla vracena na ucet Pardubickeho kraje dne 23.8.2013 - vypis c. 102 u KB SrnIouvy a dalsi materialy k -investicni dotace poskytnuta Pardubickym krajern ve vysi prijatym ucelovyrn dotacirn 50.000 Kc na navrh uzemniho planu, smlouva 0 poskytnuti dotace ze dne 17.6. 2013, faktura, bankovni vypis, uprava rozpoctu, zauctovani - neinvesticni dotace poskytnuta Pardubickyrn krajem ve rysi 100.000 Kc na opravu budov v majetku obce, srnlouva 0 poskytnuti dotace ze dne 17.8. 2013, faktury, bankovni vypisy, uprava rozpoctu, zauctovani, dodrzeni procentniho podilu dotace a vlastnich prostredku - neinvesticni dot ace ze SR na uhradu vydajf souvisejicich s Komenskeho namesti 125, 532 11 PcrdLbice, Tel.: +420 46ro2653O, 535, Mobil: +420 724652038
konanirn voleb do Poslanecke snemovny Parlamentu CR s UZ 98071 ve vysi 72.300 Kc, uprava rozpoctu, zauctovani, uznatelnost vydaju, vydajove pokladni doklady, faktury, bankovni vypisy, dohody 0 provedeni prace, techni~ke pnikazy, vratka nevycerpanych prostredku na ucet CNB dne 22.1. 2014 ve yysi 34.052 Kc Smlouvy 0 pfevodu majetku Kupni smlouva k prodeji pozemku par.c. 745123 v k.u. Rana u (koupe, prodej, smena, Hlinska uzavfena dne 29. 7. 2013. prevod) Smlouvy 0 prevodu majetku kupni smlouva ze dne 24.9.2013 (koupe, prodej, smena, pfijmy z prodeje pozemku uvedene ve vykazu 0 plneni prevod) rozpoctu ke dni 31.12.2013 souhlasi na pfedlozene kupni smlouvy a na vynosovy licet 647 vykazu zisku a ztraty ke dni 31.12. 2013 pozemky byly vyrazeny z majetku pres nakladovy ucet 554 a zamerv na jejich prodej byly radne vvvesenv na uredni desce ~ Smlouvy 0 prevodu majetku prodej akci v poctu 25 ks CSAD Bus - ZO schvalilo dne (koupe, prodej, smena, 17.6.2013 prevod) Zverejnene zarnery 0 zamer k prodeji pozemku zvefejnen od 1. 6. 20] 3 do 16. 6. nakladani s majetkem 2013 v souladu s 39, odst. 1 zakona c. 12812000 Sb., oobcich ve zneni pozdejsich ptedpisu Vnitrni predpis a smernice Smernice C. 5 - smernice pro uctovani DM Smernice C. 6 - smernice 0 zabezpeceni zakona 0 financni kontrole Smernice C. 7 - obeh ucetnich dokladu, vcetne podpisovych vzoru Smernice C. 10 - smernice k podrozvahovym lictum Smernice C. 11 - smernice k provadeni inventarizace majetku a zavazku Smernice C. 12 - smernice pro odpisovani dlouhodobeho majetku Smernice C. 13 - smernice k aplikaci realne hodnoty u majetku urceneho k prodeji Smernice C. 14 - smernice pro opravne polozky k pohledavkarn Vysledky kontrol zrizenych ze dne 16.1.2013, ze dne 25.7.2013 organizaci Zapisy z jednani zastupitelstva ze dne 17.12.2012, 18.3.2013, 17.6.2013,23.9.2013, vcetne usneseni 16.12.2013 Financni vybor Zapis 0 kontrole financnino vyboru ze dne 30.6.2013. Kontrolni vybor Zapis kontrolniho vvboru C. 1 ze dne 29. 7. 2013. Obecne zavazne vyhlasky OZV c. 2/2012 0 mistnim poplatku za odpady OZV C. 212011-0 mistnim popiatku ze psii die vykazu FIN 2 12 Mjsou vybirany poplatky die rozpoctove skladby polozka 1340, 1341 predlozen pravni rozbor od odboru dozoru a kontroly MY Ucetni zaverka ZO schvalilo dne 18.3.2013 pro obec i pro pfispevkovou organizaci ZS Rana Zapisy z cinnosti financniho a Financni vybor ze dne 30.1l. 2013 - rozpocet, rozpoctove kontrolniho vyboru zmeny, kontrola pokladny a bankovnich zustatku lictu KB a.s. Komenskeho nal'tlffiti 125, 532 11 Pardubice, T e.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
CS.a.s. a CNB Kontrolni vybor ze dne 10.2. 2014 - provedena kontrola plneni usneseni ZO za obdobi 1.6. - 31.12. 2013 B. Zjisteni ze zaverecneho pfezkoumani Pri prezkoumani hospodareni obce Rana nebyty zjisteny chyby a nedostatky. c. Zaver I. Plneni opatreni k odstraneni nedostatkii zjistenych a) pfi pfezkoumani hospodareni uzemnihe celku za pfedchozi rok nebyly zjisteny chyby a nedostatky. b) pfi dilcim prezkoumani nebyly zjisteny chyby a nedostatky. II. PH pfezkoumani hospodafeni obce Rana za rok 2013 Nebyly zjisteny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 pismo a) zakona c. 420/2004 sb.) III. PH prezkoumani hospodareni obce Rana za rok 2013 Neuvadi se zjistena rizika die 10 odst. 4 pismo a) zakona c. 420/2004 Sb. IV. PH pfezkoumani hospodareni obce Rana za rok 2013 Byly zjisteny dle 10 odst. 4 pismo b) nasledujict ukazatele: a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku 1,79 % b) podil zavazkii na rozpoctu uzemniho celku 1,33 % c) podil zastaveneho majetku na celkovern majetku uzemniho celku 0% Komenskeoo namesti 125, 532 11 Pardlbce, Tel.: +420 460026530, 535, Mobil: +420 724652038
V Rane dne 19.3.2014 Podpisy kontroloru: Jmeno Yvona Larnbertyova /jodpi.s, /...~.. Eva Bat'kova kontrolor povefeny rizenim prezkoumani V kontrolovanem obdobi uzemni celek die prohlaseni statutarniho zastupce nehospodaril s majetkem statu, nerucil za zavazky jinych osob, neuzavrel smennou, darovaci, zastavni smlouvu tykajici se nemoviteho majetku, smlouvu 0 zfizeni vecneho bremene, smlouvu 0 uveru, neporidil akcie, cenne papiry, nebo obligace. S obsahem zpravy 0 vysledku prezkoumani hospodareni obce Rana 0 poctu 8 stran byla seznamena a jeho stejnopis cislo 1 obdrzela dne 19.3.2014 Jana Ducheckova starostka obce Obec Rana 53972 I~O: 00270814 Rozdelovnik : Stejnopis Pocet vjtisku Predano Prevzal 1 1 Rami Jana Ducheckova 2 1 Pardubicky kraj Eva Bat'kova Komenskeho namesti 125, 532 11 Pardlbice, Tel.: +420 460026530, 535, Mobil: +420 724652038
Poznamky: V teto zpnive jsou zapracovany vysledky uvedene v zapisu 0 vysledku dilciho pfezkoumani hospodafeni i vysledky konecneho dilciho pfezkoumani hospodareni uzemniho celku. Zapis nevylucuje dalsi kontrolni zjisteni jinych kontrolnich organu. Vsechny zapujcene dokumenty byly uzemnimu celku vraceny, Tato zprava 0 vysledku prezkoumani hospodafeni je zaroveji navrhem zpravy 0 vysledku pfezkoumani hospodafeni a konecnym znenim zpravy se stava v pfipade, ze uzemni celek nevyuzije moznosti podat pisemne stanovisko die 6 odst. 3 pismo I zakona c. 420/2004 Sb. Stanovisko se dorucuje kontrojorovi poverenemu fizenim prezkoumani. Uzemni celek je ve smyslu ustanoveni 13 odst. 1 pismo b) zakona c. 420/2004 Sb., povinen pi'ijmout opatreni k naprave chyb a nedostatku uvedenych v teto zprave 0 vysledku prezhoumani hospodafeni a podat 0 tom pisemnou informaci pfislusnemu pfezkoumavajicimu organu (Pardubieky kraj), a to nejpozdeji do 15 dnu po projednani teto zpravy, Uzemni celek je dale ve smyslu ustanoveni 13 odst. 2 zakona c. 420/2004 Sb., povinen v informacich pod Ie ustanoveni 13 odst. 1 pismo b) tehoz zakona uvest lhutu, ve ktere poda pfislusnemu pfezkoumavajicimu organu pisemnou zpravu 0 plneni pfijatych opatfeni a v teto Ihute pi'islusnemu pfezkoumavajicimu organu uvedenou zpravu zaslat. Za nesplneni techto povinnosti Ize ulozit uzemnfmu celku die ustanoveni 14 pismo f), g), h) zakona c. 420/2004 Sb., poradkove pokuty az do vyse 50 000 Kc v jednom pfipade, Komenskeho namesti 125, 532 11 PardubK:e, Te.: +420 466026530, 535, Mobil: +420 724652038