Komentář k plnění příjmové části rozpočtu Daň ze závislé činnosti Poměrnou část této daně nám pravidelnými měsíčními splátkami připisuje na náš účet Finanční úřad Třinec. Zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní) ve znění pozdějších doplnění určuje podíly daní pro obce. K takovým daním patří i daň z příjmu ze závislé činnosti. Z celkového objemu této daně je koeficientem podle velikosti kategorie obce určen podíl pro obce ve výši 20,59%. Příjem ve výši 2.598.343,50 Kč. Daň z příjmu fyzických osob z podnikání Zde patří podíl na 20,59% z 60% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob a 30% z výnosu záloh na daň z příjmu fyzických osob, které mají na území obce bydliště. Celkem 387.451,-- Kč Srážková daň Jedná se o podíl na 20,59% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby. Celkem 242.175,-- Kč Daň z příjmu právnických osob Jedná se o podíl na 20,59% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob. Příjem ve výši 2.529.504,-- Kč Daň z příjmu právnických osob za obec Zahrnuje v plné výši daň z příjmu, kdy poplatníkem je obec, daňový výnos této daně si obec ponechává ve svém rozpočtu. Vypočítaná daň se pouze proúčtovává v účetnictví jako příjem v příjmové části a jako výdaj ve výdajové části. Celkem 98.400,-- Kč Daň z přidané hodnoty Patří zde podíl na 20,59% z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty: 5.975.500,-- Kč Poplatek za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Obci připadá 40% podíl na odvodech za trvalé odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu (za stavby rodinných domků), který rozhodnutím stanoví Městský úřad Jablunkov, odbor ÚPSŘ, úsek životního prostředí v souladu se zákonem č.334/1992 Sb., o ochraně zemědělského půdního fondu, ve znění pozdějších předpisů. Stanovenou poměrnou část poplatku přerozděluje finanční úřad. V roce 2011: 0,-- Kč Poplatek za odnětí z lesního půdního fondu Obec získává prostřednictvím finančního úřadu poměrnou část výnosu tohoto poplatku, a to ve výši 40% podílu. Příjem 1.483,-- Kč. Poplatek ze psů Na základě obecně závazné vyhlášky o místních poplatcích č. 3/2010, Obec vybírá poplatek ze psů ve výši 120,--Kč za jednoho psa. Poplatek je splatný vždy do 31. března běžného roku. Příjem v roce 2011 byl 30.990,--Kč. Na konci roku byl přeplatek za jednoho psa, čili 120,-- Kč. Poplatek za lázeňský a rekreační pobyt Sazba poplatku činí od 1.1.2011 10,-Kč za osobu a den pobytu. Poplatek vybírají ubytovatelé (Chata Hrádek) od ubytovaných osob v souladu s vyhláškou o místních poplatcích. Příjem v roce 2011 byl 10.260,-- Kč. Nedoplatek je ve výši 5.790,--Kč. 1/5
Poplatek za užívání veřejného prostranství Veřejným prostranstvím se považují místní komunikace, chodníky a prostranství před OÚ. Poplatek za užívání veřejného prostranství se vybírá za zvláštní užívání veřejného prostranství. Sazba poplatku se pohybuje v rozmezí 3,--Kč až 10,--Kč (viz vyhláška 3/2010 o místních poplatcích). Příjem 160,-- Kč. Poplatek z ubytovací kapacity Sazba poplatku činí od 1.1.2011 4,-Kč za každý prodaný nocleh, odvádí se stejným způsobem jako poplatek za lázeňský pobyt. Poplatek se vybírá na Chatě Hrádek. Příjem v roce 2011 6.964,-- Kč. Nedoplatek činil ke konci roku 6.528,-- Kč. Správní poplatky Podle zákona č.368/92 Sb., o správních poplatcích ve znění pozdějších doplňků, se vybírá za provedení úkonů správní poplatky. Nejčastějším druhem správních poplatků je poplatek za ověření podpisů, ověření listin, přihlášení k trvalému pobytu, výpisy z bodového hodnocení řidičů, výpisy z evidence rejstříku trestů, výpisy z katastru nemovitostí, výpis z obchodního rejstříku apod. Celkem příjem 24.260,-- Kč. Daň z nemovitostí Tuto daň vybírá Finanční úřad Třinec podle zákona č.338/1992 Sb., o dani z nemovitosti ve znění pozdějších předpisů, a je v plné výši příjmem té obce, na jejímž území se nemovitost nachází. Příjem 468.665,--Kč. Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Obec poskytuje občanům půjčky z Fondu rozvoje bydlení. Půjčka je poskytnutá 19-ti občanům. Příjem v roce 2011 byl 299.388,99 Kč. Zůstatek nesplacených úvěrů činí 1.239.232,80 Kč. Účelová dotace sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 V roce 2011 proběhlo sčítání lidu, na jehož financování Obec získala účelovou dotací ve výši 9.564,-- Kč, účelový znak 98 005. Neinvestiční dotace (Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Obce Hrádek) Neinvestiční dotace (finanční vztah) pro rok 2011 byl stanoven ve výši 558.793,--Kč. Tato dotace byla rozčleněna: příspěvek na výkon státní správy 351.500,--Kč příspěvek na školství 207.293,--Kč Veřejně prospěšné práce Úřad práce Příspěvek se poskytuje ze státního rozpočtu prostřednictvím Úřadu práce v rámci veřejně prospěšných prací (4 pracovníci; uklízečka-zřízení nového pracovního místa). Příjem představuje: příspěvek s ÚZ 13101 122.000,--Kč příspěvek s ÚZ 13234 71.599,--Kč Neinvestiční dotace na hospodaření v lesích z rozpočtu MSK na rok 2011 Na základě žádosti Obce byla poskytnutá účelová neinvestiční dotace podle Zásad pro poskytování finančních prostředků na hospodaření v lesích v roce 2011 z rozpočtu MSK a způsobu kontroly jejich využití. Na projekt: Obnova a zajištění lesních porostů v lesích neuvedených písmenu A-umělá obnova sadbou-první získala obec dotaci ve výši 67.500,-- Kč. Převody z rozpočtových účtů Jedná se o prostředky ve výši 65.118,-- Kč, které jsou převedeny ze základního běžného účtu na účet sociálního fondu (příděl do fondu). 2/5
Dotace investiční Hrádek-vodovod, lokalita Lyngi, lokalita U hřiště Účelová investiční dotace je poskytnutá z Ministerstva zemědělství ve výši 2.318.000,-- Kč na realizaci vodovodu. Dotace na školství Na základě přípisu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Ostrava, odboru financí ze dne 7.9.2011 byly připsány na účet Obce finanční prostředky, které jsou poskytovány v oblasti podpory 1. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost na projekty využívající zjednodušené vykazování nákladů pro poskytnutí dotace ze státního rozpočtu (registrační č. projektu CZ.1.07/1.4.00/21.3063) pro Základní školu a Mateřskou školu s polským vyučovacím jazykem Hrádek 77, okres Frýdek - Místek. Příjem představuje první zálohu ve výši 257.080,20 Kč. Finanční prostředky v celkové výši byly poukázány na účet příjemce dotace. Dotace investiční - Vytvoření turistického informačního centra a víceúčelového hřiště (Park) Tuto investiční dotaci ve výši 300.000,-- Kč Obec získala z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Název projektu "Vytvoření turistického informačního centra a víceúčelového hřiště s registračním číslem 01743/2010/RRC ve výši 70 % celkových uznatelných nákladů projektu. Dotace investiční Hrádek-vodovod, lokalita Lyngi, lokalita U hřiště Obec získala v roce 2011 účelovou dotaci investiční z rozpočtu Moravskoslezského kraje-registrační číslo 01537/2011/ŽPZ na stavbu vodovodu z programu Výstavba a obnova infrastruktury vodovodů a kanalizací II) ve výši 520.000,--Kč (v roce 2011 260.000,-- Kč, a po závěrečném vyúčtování projektu v roce 2012 Obec obdržela zbytek). Poskytovatel poskytne maximálně 90 % celkových uznatelných nákladů projektu. Dotace investiční k úhradě uznatelných nákladů spojených s koupí požárního vozidla pro jednotku požární ochrany obce Hrádek Na nákup požárního vozidla Obec obdržela dotaci od Moravskoslezského kraje ve výši 300.000,-- Kč. Registrační číslo smlouvy 02657/2011/KH. Dotace investiční Turistické informační centrum Na tento projekt pod registračním číslem 02753/2011/RRC byla Obci přiznána dotace ve výši 700.000,-- Kč (v roce 2011 byla poskytnutá první splátka ve výši 50% maximální částky dotace, druhá splátka bude uhrazená až po závěrečném vyúčtování). Pokud budou celkové uznatelné náklady projektu nižší, Obec obdrží jen 66,66 % z uznatelných nákladů a výše dotace se úměrně sníží. Příjmy prodej známek; náklady za odchyt psů Známku pro psa za 20,--Kč si kupují majitelé nově přihlášených psů a nebo ti, kteří známku ztratili. Nově Obec zavedla poplatek za odchyt volně pobíhajícího psa ve výši 500,-- Kč. Celkem 1.140,--Kč. Lesní hospodářství Obec prodala v roce 2011 dřevní hmotu (včetně palivového dříví) ve výši 374.523,--Kč. Příjmy - průzkum území Jedná se o poplatek za geologické práce firmy UNIGEO: 60.022,--Kč. Struska sponzorský dar Obec obdržela, stejně jako v minulých létech, sponzorský dar od Třineckých železáren a.s. 38.062,80Kč - struska. 3/5 ve výši
Příjmy pronájem vodovodu Obec uzavřela smlouvu o nájmu a provozování vodního díla SMVaK Ostrava a.s. Výše nájmu pro rok 2011 byla stanovena na 3,04 Kč/1 m³ odebrané vody (5.407 m³). Částka 15.604,-- Kč se skládá z vyúčtování roku 2010 a dvou záloh za rok 2011. Činnosti knihovnické Jedná se o příjmy za čtenářské poplatky, odprodej vyřazených knih a sankce za nevrácení knihy ve výpůjční době. Celkem příjmy za knihovnu 4.015,-- Kč. Inzerce - zpravodaj Jedná se o úhradu poplatku za inzerci v obecním zpravodaji: 200,-- Kč. Kultura Na kulturní akci místní podnikatelé darovali Obci peněžní dary ve výši 14.000,-- Kč (Slavnosti Rytíře Belka). Běh Hrádkem Dospělí účastníci závodu Běhu Hrádkem platí startovné ve výši 30,-- Kč. Celkem tak bylo vybráno 1.230,-- Kč. Obec obdržela finanční dary na tuto akci ve výši 28.000,-- Kč od podnikatelů a 512,-- Kč je za příjem z pohoštění. Celkem 29 742,-- Kč. Zájezd seniorů Příspěvek ve výši 150,-- Kč si platí účastníci zájezdu, celkem 7.350,-- Kč. FRB Příjmy z úroků Z poskytnutých půjček splácejí dlužníci úrok ve výši 4%. V roce 2011 bylo na úrocích zaplaceno 35.237,67 Kč. Zůstatek nesplácených úroků činí 99.438,34 Kč. Byty Hrádek č. p. 251 V rodinném domku č. p. 251 (bývalá pošta) má obec zřízeny 4 byty. Všichni nájemníci platí nájemné i poskytované služby (vodné a vývoz žumpy) správci bytů, tj. 1. realitní kanceláři v Třinci s.r.o. Na nájemném se v roce 2011 vybralo 91.586,-- Kč a za poskytované služby 10.730,60 Kč, kauce 5.000,-- Kč. Celkem 107.316,60 Kč. Nebytové hospodářství V budově OÚ č. p. 352 Obec pronajímá na základě nájemních smluv nebytové prostory těmto nájemcům: Nájemce Uhrazeno Prodejna Hruška 145 200,00 MUDr. Szlauerová-Walková MUDr. Mahdalová Česká pošta s.p. Kadeřnictví Čmielová Hegas - Energo Pavel Bocek C E L K E M Pronájem pozemků Smlouva o nájmu pozemku je uzavřená s Telefonicou Czech Republic. Příjem je 15.000,-- Kč. 4/5 37 200,00 3 600,00 9 340,00 18 000,00 1,00 10 000,00 223 341,00
Příjmy pohřebnictví Za výkop hrobů jsou pozůstalým vystaveny faktury a dokladem k pronájmu hrobového místa je smlouva. Obec neeviduje žádné nedoplatky. Příjem za rok 2011 činí 62.042,-- Kč. Odvoz odpadů Občané poplatek je stanoven obecně závaznou vyhláškou a činí 470,--Kč na každou trvale hlášenou osobu a rok (osoby, které přibližují popelovou nádobu na sběrné místo mají slevu; osoby, které se v Obci nezdržuji víc než půl roku, mohou požádat o osvobození od poplatku). V roce 2011 bylo vybráno 748.913,-- Kč. K 31. 12. 2011 Obec eviduje nedoplatek ve výši 43.375,-- Kč. Rekreační chaty za každou chatu je stanoven místní poplatek ve výši 470,--Kč ročně. Celkem 19.082,-- Kč. Příjmy z prodeje popelových nádob - v roce 2011 bylo ze skladu prodáno 12 popelových nádob. Celkem příjmy 10.260,-- Kč. Příjmy z prodeje barevných pytlů Obec prodává hnědé a černé pytle za 10,--Kč/1 kus. Celkem příjmy v hodnotě 4.860,-- Kč. Podnikatelé - do systému je přihlášeno 14 podnikatelů a organizací. Celkem bylo vybráno 71.334,-- Kč. Nedoplatky jsou evidovány ve výši 5.847,-- Kč. Příjmy za tříděný odpad Představují platbu firmy EKO-KOM za tříděný odpad (za období IV/2010 + I, II,III/2011) ve výši 286.958,-- Kč. Veřejná zeleň Obec zajistila pokos pozemků těm vlastníkům, kteří nebyli sami schopni jejich údržby. Celkový příjem z této činnosti je 6.775,-- Kč. Rozvoz obědů Prostřednictvím obce si mohou senioři odebírat obědy ze školy. Obec účtuje za rozvoz jednoho obědu 5,--Kč. V období prázdnin, kdy se ve školní jídelně nevaří, zajišťuje Obec obědy dovozem ze školy v Bystřici. Celkem příjmy 58.945,-- Kč. Příjmy z kopírování, vyvěšení plakátů a faxování V roce 2011 bylo za tyto činnosti přijato celkem 779,-- Kč. Prodej majetku jedná se o příjem za starý vyřazený majetek, který si občané odkoupili od Obce v hodnotě 400,-- Kč. Ostatní příjmy- např. nálezné, vrátka odměny. Celkem příjem 1.258,-- Kč. Úroky z účtů vedených u České spořitelny, a. s. (ZBÚ, odpadový) 2.251,93 Kč sociální fond, kauce 233,42 Kč účet FRB 702,29 Kč C E L K E M 3.187,64 Kč Finanční vypořádání minulých let Jedná se o finanční vypořádání dotací s kapitolou Všeobecná pokladní správa za rok 2010. Částka ve výši 1.017,85 Kč byla určena na úhradu překročených výdajů dotace na volby do poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky. Ostatní příjmy Jsou zde evidovány platby za zřízení věcného břemene ve výši 3.350,-- Kč. Celkem příjmy za rok 2011 19.624.282,83 5/5