Návrh Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2013 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Obsah: 1. Identifikační údaje 2. Zastupitelstvo obce v roce 2013 3. Rozpočtový výhled 2014 2015 4. Pojištění majetku, pronájmy 5. Zřizovací listiny 6. Inventarizace 2013 7. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů Obce Moravský Žižkov za rok 2013 8. Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k 31.12.2013 9. Přijaté dotace v roce 2013 a vyúčtování finančních vztahů za rok 2013 10. Vývoj majetku 11. Rekapitulace zadluženosti obce 12. Analýza kapitálových výdajů 13. Tvorba a použití účelových fondů 14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce 2013 15. Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce 2013 16. Hospodářská činnost obce 17. Členství v DSO 18. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 19. Přílohy 1. Identifikační údaje Název: Obec Moravský Žižkov Sídlo: Bílovská č. 145, 691 01 Moravský Žižkov, okres Břeclav IČO: 00283371 Starosta obce: Josef Osička Místostarostka: Ing. Dana Poláchová Účetní obce: Bronislava Kachyňová Elektronická podatelna: obec@moravskyzizkov.cz Starosta: Účetní obce: starosta@moravskyzizkov.cz kachynova@moravskyzizkov.cz Telefonické spojení: starosta obce: 519 346 103, mobil 607 882 884 účetní obce: 519 346 930, mobil 601 575 253 Webové stránky obce na adrese: www.moravskyzizkov.cz
2. Zastupitelstvo obce v roce 2013 Starosta obce: Josef Osička Místostarosta: Ing. Dana Poláchová Zastupitelstvo obce je 15 členné. Seznam členů zastupitelstva obce Moravský Žižkov Josef Osička Mor. Žižkov, Bílovská č. 128 Ing. Dana Poláchová Mor. Žižkov, Chalúpky č. 262 Mgr. Jaroslav Čech Mor. Žižkov, Břeclavská č. 255 Ing. Vladimír Petrů Mor. Žižkov, Prušánská č. 477 Mgr. Martin Bartoš Mor. Žižkov, Krátká č. 423 Ing. Josef Valášek Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Ing. Miroslava Kvitová Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Mgr. Rudolf Bartošík Mor. Žižkov, U Bytovek č. 397 Ondřej Maršálek Mor. Žižkov, Prušánská č. 350 Milan Hromek Mor. Žižkov, U Školky č. 272 Ing. Ondřej Konečný Mor. Žižkov, Bílovská č. 24 Josef Buzrla Mor. Žižkov, Za Školou č. 44 Karel Koníček Mor. Žižkov, Chalúpky č. 105 MUDr. Miroslav Příborský Mor. Žižkov, Záhumní č. 417 Milan Esterka Mor. Žižkov, Bílovská č. 184 Počet jednání zastupitelstva obce za rok 2013 V roce 2013 byly 4 zasedání zastupitelstva obce. Všechna zasedání byla veřejná. Výbory: finanční a kontrolní složení: Finanční výbor: Předseda: Členové: Kontrolní výbor: Předseda: Členové: ing. Miroslava Kvitová ing. Ondřej Konečný Jitka Včelouchová Milan Hromek Ondřej Maršálek Miroslav Šraga 2
3. Rozpočtový výhled 2014 2015 ZASTUPITELSTVO OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV SCHVÁLILO ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ 2014-2015 Rok 2014 Rok 2015 Počáteční stav pen.přostředků k 1.1. 12 046,0 7 466,0 třída 1 - daňové 13 500,0 13 600,0 třída 2 - nedaňové 3 500,0 3 500,0 třída 3 - kapitálové 200,0 200,0 třída 4 - přijaté dotace 490,0 490,0 Příjmy celkem 17 690,0 17 790,0 Třída 5 - běžné výdaje 16 270,0 15 605,0 z toho: silnice 250,0 300,0 zál.poz.komunikací(chodníky) 1 500,0 200,0 voda 200,0 220,0 čištění odpadních vod 350,0 400,0 školství 3 600,0 3 650,0 knihovna 200,0 200,0 kultura a ost.zájm.činnost 750,0 800,0 rozhlas 70,0 50,0 zpravodaj 40,0 40,0 příspěvky TJ 350,0 350,0 sportovní zařízení a hřiště 200,0 200,0 všeobecná zdr.péče 35,0 35,0 veřejné osvětlení 350,0 350,0 pohřebnictví 100,0 100,0 komunální služby a územní rozvoj,nebyt.hosp. 2 300,0 2 300,0 komunální odpad 1 400,0 1 400,0 veřejná zeleň 610,0 610,0 požární ochrana 350,0 300,0 Socialní služby 15,0 500,0 zastupitelstvo 1 250,0 1 250,0 územní samospráva 2 000,0 2 000,0 platby daní,pojištění,poplatky bance 350,0 350,0 Třída 6 - kapitálové výdaje 6 000,0 6 100,0 z toho: vybudování Domovu pro seniory 3 000,0 4 000,0 rekonstrukce chodníků v obci 1 500,0 100,0 malování, výměna oken, zateplení v knihovně 500,0 0,0 Stavba Obecního úřadu 1 000,0 2 000,0 Výdaje celkem 22 270,0 21 705,0 Příjmy z financování celkem 0,0 0,0 přijaté krátkodobé prostředky pol. 8113 0,0 0,0 Výdaje z financování celkem 0,0 0,0 splátka fin.výpomoci pol. 8124 0,0 0,0 Finance běžného roku bez PS 0,0 0,0 Finance na konci roku 7 466,0 3 551,0 3
Rozpočtový výhled byl projednán a schválen zastupitelstvem obce Moravský Žižkov dne 14.12.2012 dne usnesením č. Z XI./123/2012 4. Pojištění majetku, pronájmy POJIŠTĚNÍ MAJETKU Kooperativa, pojišťovna, a.s. Praha 1 pojištění budov a ostatního majetku Alianz pojišťovna, a.s. Praha pojištění dopravních prostředků MAJETEK OBCE PRONÁJMY Pronájem nebytových prostor: Pronájem zdravotního střediska 1 smlouva (MUDr. Mucha) Pronájem budovy (prodejna hospodářských potřeb) 1 smlouva Pronájem budovy pošty 1 smlouva Pronájem prostor kulturního domu (kavárna) - 1 smlouva Pronájmy obecních pozemků: V roce 2013 bylo celkem 32 platných smluv na pronájem obecních pozemků. 5.Zřizovací listiny Obec Moravský Žižkov má od 1.1.2002 zřízenu příspěvkovou organizaci Základní školu T.G.Masaryka Moravský Žižkov a od 1.1.2003 příspěvkovou organizaci Mateřskou školu Moravský Žižkov. Základní škola má ve své hlavní činnosti vymezen i provoz školských zařízení. Mateřská škola pak činnost školní jídelny a doplňkovou činnost. Od 12.6.2009 byla zřízena Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace, která se zabývá vodním hospodářstvím zejména výběrem vodného a stočného. Obec má zřízeny dvě organizační složky Jednotku sboru dobrovolných hasičů a Obecní knihovnu Moravský Žižkov. 6. Inventarizace 2013 V rozvaze (bilanci) za uplynulý kalendářní rok vykazuje obec následující stavy, které byly odsouhlaseny inventarizační komisí při fyzické a dokladové inventuře, která proběhla ve dnech 7.1.2014-17.1.2014 dle stavu k 31.12.2013. Inventarizační zpráva byla projednána Radou obce Moravský Žižkov spolu s účetní závěrkou obce za rok 2013. 4
Dle inventarizace Dle účetnictví 018 - Drobný dlouh.nehmotný majetek 180 196,30 Kč 180 196,30 Kč 019 - Ostatní dlouh.nehmotný majetek 492 092,50 Kč 492 092,50 Kč 021 - Stavby 123 067 041,97 Kč 123 067 041,97 Kč 022 - Sam.mov.věci a soub mov.věcí 2 038 503,10 Kč 2 038 503,10 Kč 028 - Drobný dlouh.hmotný majetek 3 877 365,55 Kč 3 877 365,55 Kč 031 - Pozemky 20 975 448,14 Kč 20 975 448,14 Kč 032 Kulturní předměty-kaple v parku 1,00 Kč 1,00 Kč 041 Nedokoncený dlouh.nehm.maj. 135 840,00 Kč 135 840,00 Kč 042 - Nedokončený dlouh.hmotný majetek 727 905,00 Kč 727 905,00 Kč 051 Poskytnuté zálohy na dl.nehm.maj. 9 680,00 Kč 9 680,00 Kč 052 Poskytnuté zálohy na dl.hm.maj. 4 800,00 Kč 4 800,00 Kč 069 - Ost.dlouh.finanční majetek 1 120 000,00 Kč 1 120 000,00 Kč 078 Oprávky k dr.dl.nehm.maj.k účtu 018 180 196,30 Kč 180 196,30 Kč 079 Oprávky k ost.dlouh.neh.maj. 132 730,00 Kč 132 730,00 Kč 081 Oprávky ke stavbám 19 702 542,00 Kč 19 702 542,00 Kč 082 Oprávky k sam.mov.v. a sou. 1 048 174,00 Kč 1 048 174,00 Kč 088 Oprávky k dr.dl.hm.maj. k účtu 028 3 877 365,55 Kč 3 877 365,55 Kč 132 - Zboží na skladě 26 028,00 Kč 26 028,00 Kč 192 Opravné pol. k pohledávkám 18 835,00 Kč 18 835,00 Kč 194 Opravné pol.k odběratelům 14 411,00 Kč 14 411,00 Kč 231 - Základní běžný účet 16 052 194,87 Kč 16 052 194,87 Kč 236 - Běžné účty peněžních fondů 62 886,30 Kč 62 886,30 Kč 263 Ceniny pošt.ceniny 644,00 Kč 644,00 Kč 311 - Odběratelé 26 255,18 Kč 26 255,18 Kč 314 Krátk. poskytnuté zálohy 286 485,00 Kč 286 485,00 Kč 315 Jiné pohledávky z hl.činnosti 27 681,00 Kč 27 681,00 Kč 316 - Poskytnuté nár.fin.výpomoci 1 400 000,00 Kč 1 400 000,00 Kč 321 Dodavatelé neuhraz.faktury 784 693,41 Kč 784 693,41 Kč 324 Krátkodobé přijaté zálohy 2 570,00 Kč 2 570,00 Kč 331 - Zaměstnanci 125 915,00 Kč 125 915,00 Kč 335 Pohledávky za zaměstnanci 1 064,00 Kč 1 064,00 Kč 336 - Závazky se soc.zabez. a zdr.poj. 64 878,00 Kč 64 878,00 Kč 341 Daň z příjmů 511 860,00 Kč 511 860,00 Kč 342 - Ostatní přímé daně 17 655,00 Kč 17 655,00 Kč 373 Poskytnuté zálohy na transfery 501 000,00 Kč 501 000,00 Kč 374 Přijaté zálohy na dotace 1 740 074,37 Kč 1 740 074,37 Kč 377 Ost.krát.pohledávky 287 542,00 Kč 287 542,00 Kč 378 Ost.krátk.závazky 6 453,00 Kč 6 453,00 Kč 381 Náklady příštích období 0,00 Kč 0,00 Kč 383 Výdaje příštích období 13 497,00 Kč 13 497,00 Kč 384 Výnosy příštích období 14 630,00 Kč 14 630,00 Kč 385 Příjmy příštích období 474,00 Kč 474,00 Kč 388 Dohadné účty aktivní 1 733 388,17 Kč 1 733 388,17 Kč 389 Dohadné účty pasivní 874 750,00 Kč 874 750,00 Kč 403 Dotace na pořízení dl.maj. 31 105 052,42 Kč 31 105 052,42 Kč 407 - Jiné oceňovací rozdíly 479 769,00 Kč 479 769,00 Kč 419 Ostatní fondy k účtu 236 62 886,30 Kč 62 886,30 Kč 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 0,00 Kč 0,00 Kč 462 Poskyt.návrh.fin.výpom.dlouh. 800 000,00 Kč 800 000,00 Kč 469 - Ost.dlouh.pohl. 20 000,00 Kč 20 000,00 Kč 471 Dlouh.poskyt.zálohy 86 500,00 Kč 86 500,00 Kč 790 Ocenění dl.majetku reál.hodnotou 546 000,00 Kč 546 000,00 Kč 902 Jiný dr.dl.hm. majetek 120 204,02 Kč 120 204,02 Kč 903 Ost.maj. předaný k hosp. přísp.org. 19 469 105,66 Kč 19 469 105,66 Kč 911 Odepsané pohledávky 105 251,40 Kč 105 251,40 Kč 932 - Dlouh.pod.pohl.ze smluv -plyn Járek II 274 000,00 Kč 274 000,00 Kč 942 Krát.pod.pohl. ze vztahu k jin.zdr. 0,00 Kč 0,00 Kč 951 Ostatní dlouh.podm.aktiva 5 4 842 034,37 Kč 4 842 034,37 Kč 968 Dlouh.podm.záv.-Region 70 678,36 Kč 70 678,36 Kč 974 Dlouh.podm.záv.z jiných smluv 0,00 Kč 0,00 Kč 986 Ost.dl.podm.pasiva-věc.břem. 96 567,00 Kč 96 567,00 Kč
Počáteční zůstatky k 1.1.2013 Základní běžný účet: KB Břeclav 231 0010 678 042,51 Kč Běžný účet ČSOB 231 0011 106 818,67 Kč Běžný účet KB Břeclav - vinice 231 0012 4 914,04 Kč Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.mš 231 0013 844 478,91 Kč Běžný účet KB Břeclav z býv.akcií 231 0014 5 395 857,74 Kč Běžný účet KB Břeclav - kanalizace 231 0015 2 731,36 Kč Spořící účet ČSOB 231 0016 3 216 776,04 Kč Účet ČNB 231 0018 921,20 Kč Celkový stav k 1.1.2013 10 250 540,47 Kč Sociální fond: 236 0100 46 292,22 Kč Celkový stav k 1.1.2013 46 292,22 Kč Zůstatky na účtech k 31.12.2013 Základní běžný účet: KB Břeclav 231 0010 1 618 108,43 Kč Běžný účet ČSOB 231 0011 106 020,52 Kč Běžný účet KB Břeclav - vinice 231 0012 4 921,42 Kč Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.mš 231 0013 345 629,16 Kč Běžný účet KB Břeclav z býv.akcií 231 0014 5 410 190,11 Kč Běžný účet KB Břeclav - kanalizace 231 0015 2 735,49 Kč Spořící účet ČSOB 231 0016 3 235 267,31 Kč Účet ČNB 231 0018 801,64 Kč Účet ČNB 231 0019 5 328 520,79 Kč Celkový stav k 31.12.2013 16 052 194,87 Kč Sociální fond: 236 0100 62 886,30 Kč Celkový stav k 31.12.2013 62 886,30 Kč Účet 132 Zboží na skladě 132 0110 Zboží na skladě - popelnice 11 374,00 Kč 132 0111 Zboží na skladě - pohlednice 3 794,00 Kč 132 0112 Zboží na skladě - publikace 7 400,00 Kč 132 0113 Zboží na skladě publikace Mikulecký 1 500,00 Kč 132 0114 Zboží na skladě publikace Lidé,kroje 1 960,00 Kč celkem 26 028,00 Kč Účet 311 Odběratelé a účet 194 opravné položky k odběratelům 311 0303 stočné 1.pol.2009 1 329,00 Kč Účet 194 0102 k účtu 311 1 329,00 Kč 311 0306 neuhrazené vydané faktury 15 971,60 Kč Účet 194 0103 k účtu 311 13 082,00 Kč 6
311 0307 přeplatek, Hantály 8 874,58 Kč 0,00 Kč 311 0324 hlášení 80,00 Kč 0,00 Kč celkem 26 255,18 Kč 14 411,00 Kč Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti a účet 192 opravné položky 315 0100 poplatek za komunální odpad 26 991,00 Kč Účet 192 0105 k účtu 315 18 775,00 Kč 315 0101 popl. ze psů 210,00 Kč Účet 192 0106 k účtu 315 60,00 Kč 315 0108 veř.prostranství 480,00 Kč 0,00 Kč celkem 27 681,00 Kč 18 835,00 Kč Účet 374 Přijaté zálohy na dotace 374 0130 volby PS ČR 6 686,20 Kč 374 0135 dotace OPŽP 1 684 388,17 Kč 374 0231 dotace MK ČR knihovna 49 000,00 Kč celkem Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky 1 740 074,37 Kč 377 0102 Ostatní pohledávky-půjčka Region 287 506,00 Kč 377 0200 Pohledávky ze SF 36,00 Kč celkem Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky 287 542,00 Kč 378 0100 Závazky vůči zaměstnancům 4 418,00 Kč 378 0101 Zákonné pojištění zaměstnanců 2 035,00 Kč celkem Účet 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 6 453,00 Kč Účet Text Kč Zdroj 403 0301 Protipožární zabezpečení v KD 350 000,00 MND 403 0302 Bezbariérové chodníky 3 166 681,00 SFDI 403 0303 Infrastruktura pro výst. RD Na Járku II 650 000,00 MMR 403 0304 Kanalizace JMK 2 127 238,00 JMK 403 0305 Územní plán JMK 107 360,00 JMK 403 0306 Hasičský vůz 187 377,00 JMK 403 0307 ČOV, knihovna 25 502 094,55 SFŽP 403 0500 Rozpuštění dotací do výnosů -985 698,13 Celkem 31 105 052,42 Účet 316 a 462 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé Obec poskytla své příspěvkové organizaci Správě majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizaci finanční výpomoc v částce 1.400.000,- jako krátkodobou výpomoc a 800.000 Kč jako dlouhodobou výpomoc na provoz, zejména z důvodu, že organizace výnosy tvoří až na konci roku, kdy provádí 7
vyúčtování a neměla by prostředky na úhradu faktur, zejména dodávky pitné vody pro občany a odvádění odpadních vod a na další náklady spojené s její činností. Účet 911 Vyřazené pohledávky Jedná se o evidenci odepsaných pohledávek na podrozvahových účtech za minulá období. Jde především o poplatek za komunální odpad, poplatek ze psů, nájemné z půdy, neuhrazené faktury, vodné a stočné, evidenci vodovodních přípojek pro občany ulice Na Járku, které ještě nebyly vyfakturovány v hodnotě 105 251,40 Kč. 911 0971 komunální odpad minulých let 16 267,00 Kč 911 0972 stočné 2008 9 600,00 Kč 911 0973 stočné 1.pol.2009 8 207,00 Kč 911 0974 vodné 2007, 2008 4 529,00 Kč 911 0975 neuhrazené vydané faktury minulých let 1 888,00 Kč 911 0978 poplatek ze psů, nájemné z obecní půdy 150,00 Kč 911 0979 ostatní platby 5 068,40 Kč 911 0980 stočné 2007, vodovodní přípojky na Járku 59 542,00 Kč celkem 105 251,40 Kč 7. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV ZA ROK 2013 Plnění rozpočtu 2013 bilance příjmů a výdajů Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 po konsolidaci v Kč Schválený Rozpočtová Rozpočet po Plnění % plnění rozpočet opatření změnách k 31.12.2013 k upravenému rozpočtu Třída 1-Daňové příjmy 14 136 400,0 566 000,0 14 702 400,0 14 433 802,22 98,17 % Třída 2-Nedaňové příjmy 3 959 600,0 494 600,0 4 454 200,0 4 323 765,26 97,07 % Třída 3-Kapitál.příjmy 2 450 000,0 431 000,0 2 881 000,0 2 880 604,00 99,99 % Třída 4 - Přijaté dotace 0,00 2 333 200,0 2 333 200,0 2 328 780,57 99,81 % Příjmy celkem po konsolidaci 20 546 000,0 3 824 800,0 24 370 800,0 23 966 952,05 98,34 % Třída 5-Běžné výdaje 15 869 000,0 2 881 900,0 18 750 900,0 13 682 040,57 72,97 % Třída 6 -Kapitálové výdaje 4 677 000,0 1 587 900,0 6 264 900,0 4 466 663,00 71,30 % Výdaje celkem po konsolidaci 20 546 000,0 4 469 800,0 25 015 800,0 18 148 703,57 72,55 % Saldo:příjmy - výdaje 0-645 000,0-645 000,0 5 818 248,48 Třída 8 - financování 0-645 000,0-645 000,0-5 818 248,48 Financování celkem,0 645 000,0 645 000,0-5 818 248,48 8
FINANCOVÁNÍ Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k 31.12.2013 8115 Změna stavu krát.prostř.na bank.účtech 0,00 645 000,00-5 818 248,48 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 0,00 645 000,00-5 818 248,48 REKAPITULACE PŘÍJMŮ,VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE ================================================================== Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k 31.12.2013 Třída l - daňové příjmy 14 136 400,00 14 702 400,00 14 433 802,22 Třída 2 nedaňové příjmy 3 959 600,00 4 454 200,00 4 323 765,26 Třída 3 kapitálové příjmy 2 450 000,00 2 881 000,00 2 880 604,00 Třída 4 přijaté dotace 0,00 2 333 200,00 9 888 324,57 PŘÍJMY CELKEM 20 546 000,00 24 370 800,00 31 526 496,05 Konsolidace příjmů řádek 4060 7 559 544,000 v tom položky: 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 7 544 544,00 4139 Převody z vlastních fondů 0,00 0,00 15 000,00 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 20 546 000,00 24 370 800,00 23 966 952,05 Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k 31.12.2013 Třída 5 běžné výdaje 15 869 000,00 18 750 900,00 21 241 584,57 Třída 6 kapitálové výdaje 4 677 000,00 6 264 900,00 4 466 663,00 VÝDAJE CELKEM 20 546 000,00 25 015 800,00 25 708 247,57 Konsolidace výdajů řádek 4250 7 559 544,00 v tom položky: 5321 Neinvestiční transfery obcím 14 000,00 24 000,00 20 000,00 5329 Ostatní nein.transf.veř.roz.územ.úrovně 100 300,00 63 400,00 63 417,00 5342 Převody FKSP a SF obcí a krajů 0,00 0,00 44 044,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 7 515 500,00 5366 Výdaje z fin.vypořádání min.let 8 000,00 8 000,00 5 520,30 6349 Ostatní inv.transf.veř.rozp.územ.úrovně 70 000,00 39 800,00 39 800,00 6449 Ostatní inv.půjčené prostř.veř.roz. 0,00 287 600,00 287 506,00 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 20 546 000,00 25 015 800,00 18 148 703,57 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 0,00-645 000,00 5 818 248,48 9
Třída 8 - Financování 0,00 645 000,00-5 818 248,48 Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 0,00 645 000,00-5 818 248,48 Daňové příjmy zahrnují daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, samostatné výdělečné činnosti a kapitálových výnosů, daň z příjmu právnických osob, DPH, odvody za odnětí zem.půdy, daň z nemovitosti, místní a správní poplatky, které činily 14 433 802,22 Kč Plnění na 98,17 %, nepatrný rozdíl 1,83 % vznikl neplněním některých daňových příjmů. Nedaňové příjmy příjmy z pronájmu pozemků, příjmy z dobývacího prostoru, příjmy z knihovny, za zpravodaj, odměna za tříděný odpad, prodej popelnic, příjmy za poskytované služby (hlášení), splátka návratné fin.výpomoci, pronájem ostatního majetku a úroky činily. 4 323 765,26 Kč Plnění na 97,07 %, rozdíl 2,93 % vznikl neplněním některých příjmů u jednotlivých paragrafů a položek. Kapitálové příjmy příjmy z prodeje investičního majetku prodeje pozemků činily 2 880 604,00 Kč Plnění na 99,99 %. Přijaté dotace a převody dotace na provoz státní správy, převody z rozpočtových účtů a vlastních fondů, dotace na volby, průtoková dotace pro ZŠ, dotace z OPŽP, dotace z MK ČR Plnění na 99,81 % 2 328 780,57 Kč Příjmy celkem 23 966 952,05 Kč Běžné výdaje zahrnují provozní výdaje jednotlivých paragrafů na nákup materiálu, spotřebu vody, plynu, energie a nákup služeb, dále zejména platy zaměstnanců, včetně odvodů zdravotního a sociálního pojištění, výdaje z přijatých dotací a poskytnutých příspěvků činily 13 682 040,57 Kč Plnění na 72,97%. Nevyčerpány byly rozpočtované neinvestiční výdaje u jednotlivých paragrafů 27,03 %. Kapitálové výdaje jedná se o výdaje spojené s investiční výstavbou, investičními nákupy a výdaji s tím souvisejícími dokončení bezbariérových chodníků, veřejné osvětlení a rozhlas Na Járku II, dokončení rekonstrukce v KD, studie multifunkční hřiště, inženýrská činnost na podporu bytů, investiční transfer Regionu Podluží, zateplení budovy MŠ a knihovny. 4 466 663,00 Kč Plnění na 71,30 %. Úspora 28,7 % u investičních akcí úspora na rekonstrukci chodníků 371 tis. Kč, úspora zateplení MŠ 538 tis.kč, projekt zateplení ZŠ 68 tis.kč, úspora zateplení knihovny 198 tis.kč, úspora výstavby osvětlení a rozhlasu ulice na Járku II. 112 tis.kč, úspora inženýrská činnost Na Járku II. 50 tis.kč, úspora na nákup pozemků 50 tis.kč, úspora podpory bytů 271 tis.kč. Výdaje celkem 18 148 703,57 Kč Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 se sestavuje v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., rozpočtová pravidla územních rozpočtů, v platném znění, a vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění a vyjadřuje rozdíl mezi příjmy a výdaji v daném roce. Plnění rozpočtu porovnává příjmy (třída 1, 2, 3, 4) a výdaje (třída 5,6) a financující položky (třída 8) a rozlišuje je dle rozpočtové skladby. Do plnění rozpočtu se zapojují financující položky, které nejsou vždy kryté příjmy či výdaji příslušného kalendářního roku, především položka 8115 - použití přebytku minulých let, či vytváření přebytků pro použití v následujících letech. Výsledkem rozpočtového hospodaření je přebytek nebo 10
schodek. Obec Moravský Žižkov dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu skončila v roce 2013 přebytkem ve výši 5 818 248,48 Kč. Tato položka dle výše uvedené tabulky byla rozpočtovým opatřením rozpočtována částkou 645 000,00 Kč. Plnění bylo ve výši 5 818 248,48 Kč. Financování po konsolidaci 5 818 248,48 Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby za rok 2013 jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Moravském Žižkově (výkaz FIN 2-12, který je přílohou č. 1 této zprávy). 8. Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k 31.12.2013 Výsledek hospodaření je údajem o hospodaření s náklady a výnosy a vyčísluje rozdíl mezi dosaženými výnosy a vynaloženými náklady. Je to tedy rozdíl třídy 5 a 6 a vykazuje se ve Výkazu zisku a ztrát. V případě, že výnosy jsou v daném účetním období vyšší než náklady, jedná se o zisk. V opačném případě se jedná o ztrátu. Účetně je výsledek hospodaření zachycen na účtu 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Právním předpisem Výkazu zisku a ztrát je zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhláška č. 410/2009 Sb., v platném znění. Dle Výkazu zisku a ztráty výsledek hospodaření před zdaněním k 31.12.2013 u Obce Moravský Žižkov skončil se ziskem ve výši 6 125 664,57 Kč. 9. Přijaté dotace v roce 2013 a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům za rok 2013 Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily 2 328 780,57 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. PŘIJATÉ DOTACE Poskytovatel ÚZ Účel Položka Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost a % čerpání Dotace ze SR Na výkon státní správy 4112 0 252 000,00 252 000,00 100 % Dotace ze SR- Ministerstvo financí Dotace ze SR Ministerstvo financí 98071 Dotace na volby do PS Parlamentu ČR 98008 Dotace na volby prezidenta 4111 0 26 000,00 26 000,00 100 % 4111 0 22 020,00 22 020,00 100 % 33123 Průtoková dotace pro 4116 0 295 372,40 295 372,40 Dotace z EU ZŠ 100 % 90001 Dotace zateplení MŠ 4113 0 569,85 569, 85 Dotace z OPŽP 100 % 90877 Dotace zateplení MŠ 4213 0 64 668,35 64 668,35 Dotace z OPŽP 100 % 15370 Dotace zateplení MŠ 4116 0 9 687,45 9 687,45 Dotace z OPŽP 100 % 15835 Dotace zateplení 4216 0 1 609 462,52 1 609 462,52 Dotace z OPŽP MŠ, knihovna 100 % Dotace z MK ČR 34053 Dotace na knihovnu 4116 0 49 000,00 49 000,00 100 % 11
VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, STÁTNÍM FONDŮM, NÁRODNÍMU FONDU A JINÝM ROZPOČTŮM Poskytovatel ÚZ Účel Položka Přijaté dotace Skutečný výdaj Vratka Dotace ze SR Dotace ze SR- Ministerstvo financí Na výkon státní správy 98071 Dotace na volby do PS Parlamentu ČR 98008 Dotace na volby prezidenta Dotace ze SR Ministerstvo financí Dotace z EU 33123 Průtoková dotace pro ZŠ 4112 252 000,00 252 000,00 0,00 4111 26 000,00 19 313,80 6 686,20 4111 22 020,00 22 020,00 0,00 4116 295 372,40 295 372,40 0,00 Dotace z OPŽP 90001 Dotace zateplení MŠ 4113 569,85 569,85 0,00 Dotace z OPŽP 90877 Dotace zateplení MŠ 4213 64 668,35 64 668,35 0,00 Dotace z OPŽP 15370 Dotace zateplení MŠ 4116 9 687,45 9 687,45 0,00 Dotace z OPŽP 15835 Dotace zateplení MŠ, knihovna 4216 1 609 462,52 1 609 462,52 0,00 Dotace z MK ČR 34053 Dotace na knihovnu 4116 49 000,00 49 000,00 0,00 Celkem 2 328 780,57 2 322 094,37 6 686,20 10. Vývoj majetku Vyřazení majetku Účet Text Částka v Kč 018 Modul Vzory smluv, Program LANIUS v knihovně 75 690,00 Kč 028 Drobný majetek (tiskárny, volební zástěna, ověřovací razítko č. 5208 vidimace, router, monitor, elektrický šroubovák, zabezpečovací zařízení, fotoaparát, chladničky, ubrus, majetek u hasičů, PC a monitor v knihovně, sekačka, stoly v KD) 127 506,22 Kč 031 Prodej pozemků 2 722 531,23 Kč 902 Drobný majetek (drobný majetek u hasičů, na OÚ, KD, tělocvičně a knihovně) 725,00 Kč Celkem 2 926 452,45 Kč 12
Veškerý majetek byl vyřazen na základě vyřazovacích protokolů a schválen likvidační a inventarizační komisí dle stavu k 31.12.2013. Pořízení majetku Účet Text Částka v Kč 021 Rekonstrukce bezbariérové chodníky 4 929 276,00 Kč 021 Protipožární zařízení v KD 524 954,14 Kč 021 Veřejné osvětlení - Járek II 389 372,56 Kč 021 Veřejný rozhlas Járek II. 65 777,00 Kč 021 Zateplení - knihovna 1 648 389,00 Kč 021 Socha sv.jana Nepomuckého 450 000,00 Kč 028 OÚ telefon, plátno, chladničky, kávovar, fotoaparát a blesk, počítač, bezpečnostní branky 138 890,82 Kč 028 Zdr.středisko - chladnička 5 219,00 Kč 028 Hasiči přilby, kalhoty a ostatní vybavení 31 649,40 Kč 028 Zahradní soupravy 16 313,22 Kč 028 Knihovna počítač, WIFI 24 097,00 Kč 028 Kroje pro Žižkovjánek 37 000,00 Kč 028 Sekačka, křovinořez 34 302,00 Kč 902 Drobný majetek do 1 tis.kč kroje pro Žižkovjánek 13 000,00 Kč Celkem 8 308 240,14 Kč 11. Rekapitulace zadluženosti obce Obec Moravský Žižkov nesplácí žádný úvěr, návratnou výpomoc nebo půjčku. 12. Analýza kapitálových výdajů K 31.12.2013 Obec Moravský Žižkov eviduje následující nedokončené investice Účet 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0112 Nedokončený dlouh.nehmotný majetek-zš 135 840,00 Kč celkem 135 840,00 Kč Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek jedná se o tyto účty: 042 0110 Nedokončený dlouh.hmotný majetek-oú 333 600,00 Kč 042 0116 Nedokončený dlouh.hmotný majetek kuželna 200 885,00 Kč 13
042 0126 Nedokončený dlouh.hmotný majetek Dům pro seniory 187 370,00 Kč 042 0129 Nedokončený louh.hmotný majetek multif.hřiště 6 050,00 Kč celkem 727 905,00 Kč V roce 2013 byly uskutečněny tyto investice v hodnotě: 4 466 663,00 Kč V roce 2013 se dokončila rekonstrukce chodníků, poskytl se investiční příspěvek a půjčka pro Region Podluží, vypracovala se projektová dokumentace pro výstavbu bytů pro seniory, dokončilo se protipožární zařízení v kulturním domě, provedlo zateplení v MŠ a knihovně a zahájila příprava zateplení v ZŠ, dále vybudovalo veřejné osvětlení a rozhlas v ulici Na Járku II, vypracovala studie Multifunkčního hřiště. Dokončení bezbariérových chodníků Zateplení v MŠ Zateplení v ZŠ příprava Zateplení knihovny Dokončení protipožární zařízení v kulturním domě Rozhlas Na Járku II Veřejné osvětlení Na Járku II Studie Multifunkční hřiště Investiční transfer Region Podluží - rozhledna, stromořadí Investiční půjčka Region Podluží - stromořadí Projektová dokumentace Dům pro seniory Celkem 228 663,00 Kč 1 807 341,00 Kč 10 890,00 Kč 1 636 385,00 Kč 3 594,00 Kč 65 777,00 Kč 271 647,00 Kč 6 050,00 Kč 39 800,00 Kč 287 506,00 Kč 109 010,00 Kč 4 466 663,00 Kč 13. Tvorba a použití účelových fondů Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicí sociálního fondu s poslední aktualizací ze dne 14.11.2011 platné od 1.1.2012. Obec Moravský Žižkov má zřízen pouze účet sociálního fondu. Příjmy: Rozpočet: 44 000,00 Kč Dále bylo na účet SF ze ZBÚ v roce 2013 převedeno z hrubých mezd 44 044,00 Kč za období 4.čtvrtletí 2012 a 1. až 3. čtvrtletí 2013. Celkové příjmy: 44 044,00 Kč Výdaje: Rozpočet: 44 000,00 Kč Převod na poplatky sociálního fondu na BÚ 5,92 Kč. Ze SF bylo čerpáno a převedeno na ZBÚ v roce 2013 15 000,00 Kč. Z toho 12.000,00 Kč na ošatné pro 3 zaměstnance, 3 000,00 Kč na pracovní prostředí. Ze SF bylo dále čerpáno a převedeno na ZBÚ za kolekce pro zaměstnance a věcné dary při jubileích 11 872,00 Kč a 572,00 Kč za obědy zaměstnanců. Celkové výdaje: 27 449,92 Kč 14
14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce 2013 Základní škola T.G.Masaryka Moravský Žižkov skončila v roce 2013 se ziskem ve výši 119 530,81 Kč, který byl na základě její žádosti předložen ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního včástce 59 765,81 Kč a fondu odměn včástce 59 765 Kč. Základní škola od obce obdržela příspěvek na provoz ve výši 2 650 000 Kč. Základní škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v základní škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Mateřská škola Moravský Žižkov skončila v roce 2013 v hlavní činnosti se ziskem ve výši 54 923,38 Kč, v doplňkové činnosti ve výši 632,54 Kč. Celkový výsledek hospodaření 55 555,92 Kč. Mateřská škola na základě dodatku ke zřizovací listině má od 1.3.2004 také doplňkovou činnost hostinskou činnost (stravování pro cizí strávníky). Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu odměn ve výši 30 000,- Kč a fondu rezervního 25 555,92 Kč. Mateřská škola od obce obdržela příspěvek na provoz mateřské školy a školní jídelny ve výši 730 558,32 Kč. Mateřská škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v mateřské škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Obec Moravský Žižkov zřídila dne 12.6.2009 příspěvkovou organizaci Správu majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkovou organizaci, která zahájila svoji činnost a stala se plátcem DPH od 22.7.2009. Tato organizace se zabývá vodním hospodářstvím výběrem vodného a stočného. V roce 2013 skončila v hlavní činnosti se ziskem 800,74 Kč. Správa majetku obce obdržela od obce návratnou finanční výpomoc ve výši 2 200 000 Kč. Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního. v Kč Příspěvek od obce Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření celkem Základní škola 2 650 000,00 59 765,81 59 765,00 0,00 119 530,81 Mateřská škola 730 558,32 25 555,92 30 000,00 0,00 55 555,92 Správa majetku obce 0,00 800,74 0,00 0,00 800,74 Celkem 3 380 558,32 86 122,47 89 765,00 0,00 175 887,47 Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou obce Moravský Žižkov dne 27.2.2014 usnesením č. 464/14/R 45 pro: Mateřská škola Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne 9.4.2014 usnesením č. 483/14/R 46 pro: Základní škola T.G.M. Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne 27.2.2014 usnesením č. 468/14/R 45 pro: Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Obecním úřadě Moravský Žižkov a jsou přílohou závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2013. Vývoj majetku v Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Základní škola 5 067 482,00 1 509 269,52 6 456 492,29 120 259,23 Mateřská škola 4 867 710,50 963 782,36 5 396 185,61 435 307,25 Správa majetku obce 0 2 587 582,94 938,01 2 586 644,93 15. Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce 2013 Z rozpočtu obce byly v roce 2013 poskytnuty následující dotace a transfery. U dotací je doloženo vyúčtování včetně fotokopií účetních dokladů a jsou uloženy na obecním úřadě u účetní obce. Příjemce Účel Položka Poskytnuto Vráceno Mužský sbor Mor.Žižkov Neinvestiční transfer 5229 4 000,00 Kč 0,00 Kč Taneční skup. Zelené eso Neinvestiční transfer 5229 10 000,00 Kč 0,00 Kč TJ Moravský Žižkov Neinvestiční transfer 5222 380 000,00 Kč 0,00 Kč Žižkovjánek Neinvestiční transfer 5229 102 000,00 Kč 0,00 Kč 15
Městská knihovna Břeclav Neinvestiční transfer 5229 10 000,00 Kč 9,00 Kč DSO Region Podluží Neinvestiční transfer 5329 58 100,00 Kč 0,00 Kč DSO Region Podluží Investiční transfer 6349 39 800,00 Kč 0,00 Kč DSO Čistý Jihovýchod Neinvestiční transfer 5329 5 317,00 Kč 0,00 Kč Sdružení hasičů Členský příspěvek 5222 500,00 Kč 0,00 Kč Malovaný kraj Neinvestiční transfer 5222 3 000,00 Kč 0,00 Kč Centrum pro rodinu Neinvestiční transfer 5222 15 000,00 Kč 0,00 Kč Svaz měst a obcí ČR Členský příspěvek 5229 4 741,60 Kč 0,00 Kč Celkem 632 458,60 Kč 9,00 Kč 16. Hospodářská činnost obce Obec Moravský Žižkov nemá založenou hospodářskou činnost. 17. Dobrovolné svazky obcí Obec Moravský Žižkov je členem Dobrovolného svazku obcí Čistý jihovýchod a členem svazku Region Podluží. Ke dni zveřejnění Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov byl zveřejněn Závěrečný účet DSO Čistý Jihovýchod za rok 2013. Závěrečný účet DSO Regionu Podluží za rok 2013 zatím zveřejněn nebyl. Oba závěrečné účty svazků budou vzaty na vědomí na nejbližším zasedání zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 18. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje Brno na základě žádosti Obce Moravský Žižkov. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření) dne 14. srpna 2013 (dílčí přezkoumání hospodaření) a 17. února 2014 (závěrečné práce, zpracování zprávy) zaměstnanci kraje zařazeni do Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odborem kontrolním a právním oddělení přezkumu obcí. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 n e b y l y z j i š t ě n y c h y b y a n e d o s t a t k y II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 10,47 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku.. 4,17 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku.. 0,00 % 16
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Moravský Žižkov a tvoří jeho přílohu. 19. Přílohy Přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do 17.00 hodin. 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků FIN 2-12 (040) za rok 2013 2. Rozvaha za období 2013 3. Příloha za období 2013 4. Výkaz zisku a ztrát za období 2013 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 6. Rozpočet k 31.12.2013 7. Inventarizační zpráva dle stavu k 31.12.2013 8. Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Mateřské školy Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok 2013 9. Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Základní školy T.G.Masaryka Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok 2013 10. Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Správy majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok 2013 11. Vyúčtování poskytnutých dotací v roce 2013 12. Tvorba a použití sociálního fondu v roce 2013 13. Hodnotící zpráva za rok 2013 14 Zhodnocení výsledků řídících kontrol za rok 2013 Obce Moravský Žižkov a Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol v oblasti veřejnosprávní kontroly příspěvkových organizací a příjemců veřejné finanční podpory v roce 2013 15. Příloha účetní závěrky za rok 2013 Zpracovala: Bronislava Kachyňová, účetní obce Moravský Žižkov dne: 5. května 2014 Schválil: Josef Osička, starosta obce Schváleno zastupitelstvem obce dne: usnesením č. Z Na úřední desce OÚ a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup na webových stránkách obce www.moravskyzizkov.cz vyvěšeno dne: 16.5.2014 sňato dne: poř.č. 27/2014 Osička Josef starosta obce Závěrečný účet za rok 2013 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a ostatní přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do 12.00 hodin a od 13.00 do 17.00 hodin a dále je Závěrečný účet za rok 2013, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a přílohy č. 1-4 zveřejněny na webových stránkách obce www.moravskyzizkov.cz 17
Připomínky k Závěrečnému účtu za rok 2013 mohou občané uplatnit buď písemně do 19.června 2014 nebo ústně na zasedání Zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 18