Koncesní smlouva Příloha 1 Definice pojmů Kanalizace Technické zhodnocení Obnova Oprava Invesice Plán prevenivní Údržby Údržba Havárie Porucha znamená kanalizace ve smyslu usanovení 2 ods. 2 ZVaK v rozsahu uvedeném v příloze č. 2 éo Smlouvy nebo kerý se sane součásí nájmu a provozování v souladu s ouo Smlouvou do jejího ukončení. Výdaje na dokončené násavby, přísavby a savební úpravy, rekonsrukce a modernizace Vodohospodářského majeku ve smyslu příslušných usanovení zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, a o zejména 33 a násl. daného zákona. Realizace akových opaření, kerá odsraňují čásečné nebo úplné morální a fyzické opořebení, čímž se zajisí zachování původních užiných hodno hmoného i nehmoného majeku. Údaje o obnově budou v Plánu financování Obnovy, jakož i při jejich vykazování, uváděny za agregované skupiny dle majekové evidence MZe ČR. Obnova je realizována ve formě invesic, oprav nebo echnického zhodnocení a pro účely daňové a účení je vždy ve vazbě na konkréní invenární předmě vedený v majeku majiele. Činnos, kerá není echnickým zhodnocením ani údržbou, kerou se odsraňují účinky čásečného fyzického opořebení nebo poškození Vodohospodářského majeku, za účelem uvedení do předchozího nebo provozuschopného savu. (Uvedením do provozuschopného savu se rozumí provedení opravy i s použiím jiných než původních maeriálů nebo echnologií pokud ím nedojde k Technickému zhodnocení). Pořízení nových kanalizací popřípadě jejich čásí, dále moviých či nemoviých věcí provozní povahy nebo jinak související s provozem kanalizací Soupis opaření prevenivní údržby Vodohospodářského majeku zpracovaný v souladu s požadavky provozních řádů a požadavky sledovaných výkonových ukazaelů. Pravidelně opakované činnosi péče o Vodohospodářský majeek, kerými se zpomalí proces jeho fyzického opořebení a odsraňují se drobné závady bránící řádnému provozu (obnovují se užiné vlasnosi majeku). Jakákoliv neplánovaná událos, kerá způsobí zráu funkčnosi Kanalizace, přičemž dojde k přerušení nebo omezení odvádění odpadních vod, ohrožení živoa, ohrožení zdraví, ohrožení majeku a ohrožení živoního prosředí. Jedná se o sav Kanalizace, po kerém je možný pouze omezený, nouzový nebo žádný provoz v posiženém mísě a v úsecích navazujících, případně je doprovázený únikem média do podloží nebo ovzduší či do vodoeče s případným následným porušením saiky a živoního prosředí. Znamená náhlé, nepředvídaelné a podsané zhoršení echnického savu či funkčnosi Kanalizace, přičemž eno sav či zráa funkčnosi není Havárií. 1
Liberační událos Událos Vyšší moci Plán financování obnovy Selhání moniorovacího sysému Moniorovací sysém Znamená jakoukoliv z níže uvedených událosí, avšak pouze v případě, že porušení, událos nebo okolnos nebyly způsobeny Provozovaelem: - znečišění živoního prosředí, keré nezpůsobil Provozovael nebo živelní pohroma, pokud se nejedná o událos vyšší moci, - selhání jakéhokoliv poskyovaele veřejných služeb, služeb síťových odvěví nebo selhání dopravy, - náhodné poškození kanalizace nebo obslužné komunikace ke kanalizaci řeí osobou, - výluka nebo úmyslné zdržování práce, či jiná neshoda v souvislosi s pracovněprávními vzahy uvniř Provozovaele, a o pouze pokud se yo událosi (včeně sávky) vzahují na celý obor vodovodů a kanalizací, - výsky archeologických nálezů nebo příomnos jakýchkoliv kulurních pamáek na pozemku kanalizace. Jakákoliv níže uvedená mimořádná nepředvídaelná a nepřekonaelná překážka, vzniklá nezávisle na vůli smluvních sran, prokáže-li se, že dočasně nebo rvale zabránila splnění povinnosí ze smlouvy kerékoliv ze Smluvních sran: - živelní pohroma, - dopad meeoriu, kerý dlouhodobě zničil funkčnos Vodohospodářského majeku, - válka nebo jiný ozbrojený konflik, - znečišění živoního prosředí, keré nezpůsobil Provozovael. Doklad o zajišění financování obnovy Vodohospodářského majeku, zpracovaný ve smyslu ZVaK a zejména přílohy č. 18 prováděcí vyhlášky k omuo zákonu. Míra opořebení Vodohospodářského majeku je sanovena jako podíl sáří infrasrukury (skuečné doby užívání) a předpokládané (eoreické) doby živonosi Vodohospodářského majeku dle následujícího vzorce: míra opořebení = (výchozí rok- rok pořízení)/eoreická živonos) x100 (%) kde: - výchozí rok rok, kdy je opořebení vypočíáváno, - rok pořízení rok kdy byl Vodohospodářský majeek uveden do provozu, Teoreická živonos doba živonosi (předpokládaná) sanovená dle údajů dodavaele a experních názorů. Případ kdy: Provozovael nezajisil sledování a bezchybné zaznamenání všech da pořebných k vyhodnocení výkonových ukazaelů uvedených ve Smlouvě a jejích přílohách, j. daa nelze použí pro sanovení výkonových ukazaelů; Provozovael znemožnil jakýmkoliv způsobem přísup Vlasníka k evidenci da pořebných k vyhodnocení souladu skuečných výkonových ukazaelů dosažených Provozovaelem s výkonovými ukazaeli uvedenými ve Smlouvě, případě jejích přílohách; Provozovael chybně vyhodnoil jednolivé výkonové ukazaele; nebo - Provozovael chybně vyhodnoil jednolivé smluvní sankce vzahující se k výkonovým ukazaelům či monioringu. Zahrnuje zdroj informací pro Vlasníka o výkonnosi Provozovaele při plnění jeho povinnosí zejména: - pravidelné písemné roční zprávy v závazné srukuře, vč. 2
Plán obnovy Kvalifikovaná změna předpisů Obecná změna předpisů Doba provozování Doba vypořádání Zavedená odborná praxe Pachovné elekronických příloh, - elekronické komunikace v reálném čase (elefonem, SMS zprávou, emailem), - písemné komunikace v papírové podobě věšinou pouze po řešení mimořádné siuace, - zpřísupnění definovaných podkladů ze srany provozovaele (jak v písemné, ak v elekronické podobě), - zpřísupnění provozovaných prosorů a zařízení, - právo Vlasníka vyzýva Provozovaele k jednání - evidence v elekronické a išěné podobě zpřísupnění evidence v prosorách Provozovaele. Soupis plánovaných činnosí spočívajících v Obnově Vodohospodářského majeku v konkréním kalendářním roce. Plán obnovy sesavuje Vlasník. Změna závazných předpisů, v důsledku keré musí bý v době planosi Koncesní smlouvy učiněny jakékoliv Invesice nebo Technické zhodnocení, nebo dochází k nezbynému navýšení provozních nákladů Provozovaele, se snahou vyhýba se navýšení ěcho nákladů. Jakákoliv jiná změna závazných předpisů, kromě Kvalifikované změny předpisů. znamená období, po keré je Provozovael povinen Provozova Kanalizace podle éo Smlouvy a obě Smluvní Srany plni osaní povinnosi sanovené Smlouvou ýkající se Provozování a keré začíná Dnem Zahájení Provozování a končí Dnem Skončení. znamená den, kdy mezi Smluvními Sranami nebudou exisova žádné exisující spory či nevypořádaná práva či povinnosi vyplývající z éo Smlouvy, nejdříve však 1 (slovy: jeden) rok po dni skončení povinnosi provozování Provozovaelem, nebude-li mezi Smluvními Sranami písemně dohodnuo jinak. znamená použií sandardů, posupů, meod a procedur, keré jsou v souladu s právními předpisy, veřejně dosupnými normami a echnickými doporučeními obsahově zaměřenými na Provozování a/nebo na Kanalizaci a vynaložení akového supně dovednosí, péče, pečlivosi, oparnosi a předvídavosi, kerá by byla běžně a rozumně očekávána od odborně kvalifikované, schopné a zkušené osoby zabývající se příslušnou činnosí za sejných nebo podobných podmínek, včeně použií obecně rozšířených sandardů, posupů, meod a procedur. Pachovným se rozumí úhrada pachýře propachovaeli za dočasné užívání a požívaní propachované věci - majeku, resp. položka nájem infrasrukurního majeku dle celkového vyúčování a sočné. 3
Příloha č. 2 Seznam vodohospodářského majeku k.ú. Suchdol Jedná se o kanalizační řady o celkové délce 12, 81 km do DN 300 mm (kameninové 3,5 km, plasové 9,115 km, jiné 0,195 km), keré jsou svedené přivaděčem v Tichém údolí do ČOV Rozoky z ěcho mísních čásí území: a) Sarý Suchdol (čás území) b) Nový Suchdol (celé nyní zasavěné území) c) Budovec (čás území) d) Výhledy (čás území) Na sokové síi je 1 čerpací sanice
Koncesní smlouva Příloha 3 Minimální výše pachovného Pachovné se rozumí nájem infrasrukurního majeku dle položky 4.3. vyhl.č. č. 428/2001 Sb., kerou se provádí ZVaK Předpokládaná výše pachovného 2016 2017 2018 Pachovné odpadní voda is. Kč 700 800 900
Příloha 4 Koncesní smlouvy Plaební Mechanismus Čás A 1
1. POVAHA A ÚČEL PŘÍLOHY Č. 4 1.1 Tao Příloha č. 4 k éo Smlouvě obsahuje závazná pravidla Plaebního Mechanismu (dále jen Pravidla ). Po formální sránce voří Přílohu č. 4 k éo Smlouvě následující čási: o o o o Čási A éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě je následující smluvní ex uvedený níže, Čási B éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě je Souěžní formulář (pouze elekronická verze), Čási C éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě je Model (pouze elekronická verze) a Čási D éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě je Násroj (pouze elekronická verze). 1.2 Model a Násroj ak, jak jsou vymezeny níže, předsavují aplikace vyvořené v prosředí MS EXCEL sledující naplnění pravidel pro akcepaci vodohospodářských projeků financovaných z EU nasavených v Příloze č. 7 OP ŽP (Podmínky přijaelnosi vodohospodářských projeků pro Operační program Živoní prosředí v programovacím období 2007 2013 ) u zv. oddílného modelu, předložené Evropské komisi 6. srpna 2007. Vyplnění Modelu je závaznou podmínkou pro čerpání prosředků z OPŽP, Násroj je doporučován Minisersvem živoního prosředí ČR jako vzorové řešení splnění Podmínek Přijaelnosi. 1 1.3 Kromě procesu pravidelné akualizace dle čl. 3.4 níže a periodického přezkoumání dle čl. 10 níže, smí bý Model a Násroj změněn pouze pokud jedna Smluvní Srana poukazuje na objekivní výpočení nedosaek nebo na rozporuplné promínuí usanovení Smlouvy a zvlášť čási A éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě; v omo případě může bý účinnos změny buď okamžiá, nebo od kalendářního roku následující po kalendářním roce, ve kerém byla ao úprava učiněna, ale nikoliv zpěně. V případě změny ohoo ypu, Smluvní Srany sepíšou prookol o provedení změn, kerý bude obsahova mj. idenifikaci původních a upravených Modelu a Násroje, meody a echnického posupu Smluvních Sran při přesunu da mezi verzemi Modelu a Násroje. 1.4 Změny dle předchozího článku 1.3 podléhají schválení obou Smluvních Sran; pokud jedna Srana se změnou nesouhlasí, Smluvní Srany posupují dle článku dle čl. XII Smlouvy (Podrobnější pravidla pro řešení Sporů mezi Smluvními Sranami). V případě rozporu mezi Modelem, Násrojem a usanoveními čási A éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě, mají usanovení éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě přednos. 2. ÚVODNÍ USTANOVENÍ 2.1 Definice Níže uvedené definice mají následující významy, pokud není výslovně v usanoveních éo přílohy, případně jiných čásí Smlouvy uvedeno jinak: 2.1.1 Akuální, bez kvalifikujících slov, znamená akuální v době aplikace Pravidel např. v době, kdy je nasavená cena pro sočné podle Pravidel; 2.1.2 Capex znamená invesiční náklad nebo náklady; 1 Obě aplikace jsou oficiálně zveřejněny Minisersvem živoního prosředí na webových sránkách www.opzp.cz. 2
2.1.3 CKO znamená příslušný cenový konrolní orgán, odpovědný za zjišťování shody se Zákonem o Cenách, zejména dle 14 ods. 2 ohoo zákona; 2.1.4 ČSH znamená čisou současnou hodnou dle běžně chápaného významu ohoo pojmu ve finančních profesích; 2.1.5 Druhé Období Cenové Fixace znamená období mezi šesým a desáým rokem Doby Provozování; 2.1.6 ISC znamená index spořebielských cen, vydávaný a zveřejňovaný ČSÚ; 2.1.7 Model znamená: (a) (b) pro První Období Cenové Fixace verzi II.0.11 Finančního modelu pro vlasníky a provozovaele vodohospodářské infrasrukury uveřejněného na sránkách Minisersva živoního prosředí ČR, www.opzp.cz, jehož vyplněná verze voří Čás B (Model (pouze elekronická verze)) éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě; a dále pro Druhé Období Cenové Fixace finanční model dohodnuý mezi oběma Smluvními Sranami na základě Modelu dle písm. (a) ohoo článku v době Periodického Přezkoumání před Druhým Obdobím Cenové Fixace; 2.1.8 Násroj znamená: (a) (b) pro První Období Cenové Fixace verzi II.0.11 Vyrovnávacího násroje pro vorbu cen pro vodné a sočné uveřejněného na sránkách Minisersva živoního prosředí ČR, www.opzp.cz, jehož vyplněná verze voří Čás C (Násroj (pouze elekronická verze)) éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě; a dále pro Druhé Období Cenové Fixace verzi ohoo vyrovnávacího násroje dohodnuou mezi oběma Smluvními Sranami na základě Násroje dle písm. (a) ohoo článku v době Periodického Přezkoumání před Druhým Obdobím Cenové Fixace; 2.1.19 Neindexovaný, vzahující se na hodnou, znamená hodnou vyjádřenou v cenách Výchozího Roku před jakoukoliv cenovou indexací; 2.1.10 Nominální, v případě odkazu na hodnou, znamená hodnou vyjádřenou za použií skuečných (běžných) cen odpovídajících době, ke keré se hodnoa vzahuje; 2.1.11 Nová Infrasrukura znamená infrasrukurní Majeek, kerý je nově pořízený, rekonsruovaný nebo je na něm provedeno Technické Zhodnocení Vlasníkem, a kerý má věcný vliv na provozní náklady Provozovaele (a nezahrnuje edy Smluvní Invesici Provozovaele); 2.1.12 Objem Vody Dodané znamená pro účely ěcho Pravidel objem prodané vody v roce vykázaný včeně dohadných položek, dle evidence Provozovaele; 2.1.13 Odhad (druhá čás procesu Vyrovnání) má význam uvedený v čl. 4.1 níže; 2.1.14 Opaření Minisersva Zemědělsví znamená příloha č. 19 k vyhlášce č. 428/2001 Sb., ve znění pozdějších předpisů; 2.1.15 Opex znamená provozní náklad nebo náklady ; 2.1.16 Periodické Přezkoumání nebo Cenové Přezkoumání znamená komplexní přezkoumání ceny pro sočné mezi jednolivými Obdobími Cenové Fixace; 2.1.17 Plaební Mechanismus znamená mechanismus popsaný v Čási A éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě, kerý podrobně upravuje finanční oky mezi Vlasníkem a Provozovaelem 3
a srukuru finančních oků mezi Provozovaelem a Odběraeli na základě Smluv s Odběraeli (zejména ceny pro sočné), včeně Čási C (Model (pouze elekronická verze) éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě a Čási D (Násroj (pouze elekronická verze)) éo Přílohy č. 4 ke Smlouvě (viz definice Modelu a Násroje); 2.1.18 Požadovaný Příjem Provozovaele má význam uvedený v čl. 3.2 níže; 2.1.19 Provozní Majeek znamená majeek Provozovaele přidělený Smlouvě v rámci nabídky Provozovaele v Koncesním Řízení, akualizován každoročním Vyrovnáním dle čl. 7.5 níže; 2.1.20 První Období Cenové Fixace znamená období prvních 5 (slovy: pěi) le Doby Provozování; 2.1.21 Reálný, když se vzahuje k hodnoě, znamená: (i) když je sanovena ex-pos, nominální hodnou redukovanou ISC příslušným pro daný rok (relaivní k Výchozímu Roku), a (ii) když je sanovena ex ane, hodnou, kerá se očekává, že po navýšení předpovídaným ISC oproi Výchozímu Roku, dává výslednou Nominální hodnou; 2.1.22 ReHoK znamená regulaorní hodnou kapiálu Provozovaele spojenou s ouo Smlouvou ak, jak je vyčíslená v Modelu a Násroji; prvky ReHoK jsou Provozní Majeek Provozovaele, pracovní kapiál Provozovaele (viz podrobnější vymezení v čl. 3.2.3 níže); 2.1.23 ReHoM znamená regulaorní hodnou majeku Provozovaele spojenou s ouo Smlouvou ak, jak je vyčíslena v Modelu a Násroji; ReHoM je vořen Provozním Majekem Provozovaele; 2.1.24 Skuečnos (první čás procesu Vyrovnání) má význam uvedený v čl. 4.2 níže; 2.1.25 VaPNaK (vážené průměrné náklady kapiálu) znamená výnosnos povolenou Provozovaeli, jak je sanovena Minisersvem živoního prosředí ČR. Pro První Období Cenové Fixace je použia akuálně planá hodnoa ke dni 1. 1. 2012 ve výši 7% - slovy: sedm procen. Pro Druhé Období Cenové Fixace, výše VaPNaK vyplývá z obecně planých cenových předpisů. V případě, že obecně plané cenové předpisy neurčují výši VaPNaK má se za o, že výše VaPNaK vyplývá z doporučení Minisersva živoního prosředí ČR. Pokud Minisersvo živoního prosředí ČR výši VaPNaK nedoporučuje, nebo doporučuje ji nejednoznačně nebo neakuálně, má se za o, že výši VaPNaK určí Smluvní Srany dohodou, popř. řešením dle čl. XII Smlouvy (Podrobnější pravidla pro řešení Sporů mezi Smluvními Sranami); 2.1.26 Výchozí Rok znamená rok uvedený v Modelu, jehož konec řeího čvrleí definuje cenovou úroveň, ke keré jsou vyjádřeny budoucí reálné (viz výše) náklady a ceny, přičemž plaí, že Výchozím Rokem je rok předcházející prvnímu roku Prvního Období Cenové Fixace, edy rok před Dobou Provozování a Výchozím Rokem pro Druhé Období Cenové Fixace je poslední rok Prvního Období Cenové Fixace; 2.1.27 Vyrovnání znamená proces Odhadu a Skuečnosi, prováděné každý rok v říjnu; 2.1.28 Vyrovnání Ex Pos má význam uvedený v čl. 4 níže. 2.2 Maemaické symboly 2.2.1 Čísla v dolních indexech členů vzorce mají následující význam, pokud není uvedeno jinak: 4
(a) (b) (c) (d) jediné číslo v indexu členu vzorce odkazuje na rok Období Cenové Fixace, kde index "1" odkazuje na první rok Období Cenové Fixace. Např. "X 2" znamená hodnou X ve druhém roce Období Cenové Fixace; když v indexu jsou dvě čísla oddělená čárkou, první číslo určuje Období Cenové Fixace a druhé číslo odkazuje na rok v rámci ohoo Období Cenové Fixace. Např. "X 1,3" znamená hodnou X ve řeím roce Prvního Období Cenové Fixace; když je index "" použi pro indexaci hodnoy, odkazuje jak na Období Cenové Fixace ak na rok uvniř Období Cenové Fixace. Např.: Jesliže X znamená X 2,1, pak X -2 znamená X 1,4 (za předpokladu pěileého Období Cenové Fixace); a dolní index 0 označuje Výchozí Rok. 2.2.2 Symbol sříšky ("^") nad písmenem v členu rovnice ukazuje hodnou, kerá byla pro účely ohoo Plaebního Mechanismu předpovězena nebo jinak sanovena v příslušném minulém Cenovém Přezkoumání, nebo v rámci Koncesního Řízení. Např.: Vˆal odkazuje na prognózovanou nebo jinak sanovenou hodnou pro účely ohoo Plaebního Mechanismu v příslušném Cenovém Přezkoumání, a Val odkazuje na hodnou při Odhadu (viz čl. 4.1 níže). 2.2.3 Pruh nad písmenem ( Val ) označuje hodnou ýkající se roku, kerá byla zjišěna v průběhu roku +1 jako skuečnos za rok, a kerá byla předměem Porovnání všech položek výpoču ceny podle cenových předpisů pro vodné a sočné dle planých právních předpisů, pokud se daná položka objevuje ve zmíněném porovnání. 2.3 Obecná usanovení vzahující se k nasavení ceny pro sočné 2.3.1 Pokud není uvedeno jinak, jakákoli prognózovaná hodnoa pro sanovení ceny pro sočné musí, v době provedení akovéo prognózy, předsavova nejlepší odhad, ke kerému se dospělo na odůvodnielném základě (zejména na základě skuečných hodno v minulém časovém období nebo dle veřejně dosupných analogických hodno) a nesmí bý odhadován se záměrnými odchylkami směrem nahoru nebo dolu 2.4 Konvence hoovosního oku 2.4.1 Pokud není uvedeno v ěcho Pravidlech jinak, následující konvence plaí pro účely diskonovaných peněžních oků: u peněžních oků realizovaných během určiého roku se předpokládá jejich výsky na konci akového roku. 2.5 Požadovaná průkaznos přidělení nákladů 2.5.1 2.5.1 Provozovael je povinen do 3 (slovy: ří) měsíců po dni uzavření éo Smlouvy předloži Vlasníkovi písemnou informaci (a dále pak ji udržova akuální) o způsobu přidělení provozních nákladů (popis meodických posupů) a Provozního Majeku včeně odpisů éo Smlouvě v rámci celkového účenicví Provozovaele, a o: (a) mezi položky podléhající věcnému usměrňování cen a osaní položky (neregulovanou činnos); (b) (c) mezi jednolivými provozními smlouvami Provozovaele ve smyslu Zákona o Cenách; mezi jednolivými položkami nákladů, řazených podle Opaření Minisersva Zemědělsví. 2.5.2 Provozovael musí spolu s písemnou informací dle čl. 2.5.1 výše doloži správnos jím uvedeného způsobu přidělení nákladů a Provozního Majeku dle čl. 2.5.1. 5
3. Požadovaný Příjem Provozovaele 3.1 Definice 3.1.1 Too jsou významy maemaických symbolů používaných v článcích 3, 4 a 5 ěcho Pravidel: (a) (b) CE úspěšnos výběru pohledávek za rok, rovnající se: čásky skuečně inkasované čásky fakurované a sanovená v Modelu; 2 ISC index spořebielských cen; Qˆ (c) prognózované množsví odpadní vody, keré má bý odvedena v roce (prognóza je provedena Vlasníkem v rámci Koncesního Řízení pro První Období Cenové Fixace a při Cenovém Přezkoumání pro Druhé Období Cenové Fixace); (d) (e) (f) RR Požadovaný Příjem Provozovaele, j. požadovaný roční příjem (před diskonováním) pro rok, včeně všech úprav, keré jsou přenášeny z předchozího roku; V variabilní náklady na krychlový mer vody odvedené, sanovené pro rok pro účely Požadovaného Příjmu Provozovaele pro rok ; C druhá čás procesu Vyrovnání (dále jen Odhad ) spočívající v akualizaci odhadu všech relevanních hodno na základě skuečnosi za první ři čvrleí akuálního roku, prováděná ke konci října roku ; (g) W první čás procesu Vyrovnání (dále jen Skuečnos ) spočívající v upravení Odhadu z předchozího roku o skuečné výsledky, známé k dau Skuečnosi na konci října roku +1; (h) C (i) W (j) opex Odhad prováděný pro provozní náklady na základě opakovaného odhadu všech relevanních hodno na konci října roku (podobné symboly se používají i pro osaní komponeny); opex Skuečnos provozních nákladů jako výsledek skuečných hodno pro rok nejpozději na konci října roku +1 (podobné symboly se používají i pro osaní komponeny); N Reálné Nájemné za rok 3.2 Požadovaný Příjem Provozovaele 3.2.1 Reálný Požadovaný Příjem Provozovaele RR za rok určený v Modelu je dán součem: (a) (b) (c) (d) Nájemného N placeno Provozovaelem Vlasníkovi, sanoveno Vlasníkem pro oblas sočného dle čl. 3.4 níže (viz i čl. V Smlouvy); Provozních nákladů viz čl. 5 a 6 ěcho Pravidel včeně přidělených odpisů; Odpisů rozdíl mezi odpisy Provozního Majeku Provozovaele zvýšenými o úpravu pro změnu ISC a Nominálními odpisy Provozního Majeku Provozovaele; čisého výnosu (příspěvek k zisku po zdanění) ReHoK x VaPNaK; 2 Čáska skuečně inkasovaná zde znamená čásku kdykoliv inkasovanou Provozovaelem ve vzahu k dané pohledávce (zn. rovná se čásce fakurované ve vybraném hospodářském roce mínus později odepsané nedobyné pohledávky za fakury vysavené v omo hospodářském roce), související s neplacenou fakurou (byť pouze zčási) za Vodné nebo Sočné, bez ohledu na o, kdy dochází k její úhradě nebo čásečné úhradě. 6
(e) daně z příjmu právnických osob jedná se o Reálnou daň z příjmů právnických osob odhadovanou k plabě v roce ve vzahu ke Smlouvě (přidělení dle zisku všech smluv Provozovaele); (f) následujících úprav, keré budou aplikovány z předchozích roků (viz čl. 4 Pravidel); - na provozní náklady ak, jak sanoví čl. 5 a 6 níže, zn. - na daň ak, jak sanoví čl. 4.4.2 níže, zn. dan dan C 1 W 2 + ; - na výnos z ReHoM ak, jak sanoví ods. 4.4.3 níže, zn. - na odpisy ak, jak sanoví čl. 4.4.4 níže, zn. - na objem ak, jak sanoví čl. 4.4.5, zn. odpisy odpisy C 1 W 2 C opex opex 1 W 2 + ; C objem objem 1 W 2 + ; + ; C vynos vynos 1 W 2 + ; - z důvodu opravy odhadu vývoje ISC skuečným vývojem ISC ak, jak sanoví čl. 4.4.6 níže, zn. ISC ISC C 1 W 2 + ; - z důvodu dělení případných úspor v provozních nákladech ak, jak sanoví čl. 9; (g) výše sjednaného vzdání se zisku Provozovaelem ve výši zakovené v Modelu (se záporným znaménkem); 3.2.2 Prvky dle čl. 3.2.1, písm. (a), (c), (d) a (e) výše Požadovaného Příjmu Provozovaele jsou určeny ex ane v Modelu, prvek (b) je určený ex ane v Násroji a zaznamenán v Modelu. Požadovaný Příjem Provozovaele se počíá pro sočné. 3.2.3 Pracovní kapiál Provozovaele se počíá jako souče zásob Provozovaele souvisejících se Smlouvou (buď přidělených nebo jinak určených), a o jako prognóza savové veličiny k 31. prosinci daného roku, a následující hodnoy: ( RR 90 / 365) ( PN 15/ 365) kde PN znamená provozní náklady Provozovaele související se Smlouvou. Pracovní kapiál Provozovaele je sanoven jako hodnoa ex ane a není dále pak upraven v Násroji, kromě úpravy v rámci Periodického Přezkoumání a z důvodu změn ex ane hodno v Modelu (např. navýšení Nájemného, viz čl. 3.4 níže). 3.3 Indexace cen pro sočné během Období Cenové Fixace 3.3.1 Tabulka 1 níže sanovuje přísup k indexaci jednolivých položek provozních nákladů a nakládání s nimi. Reálné hodnoy pro položky, keré mají bý indexovány indexy jinými než ISC, jsou vypočeny následovně: Iˆ Iˆ I real 0 = ISC ˆ (index ex ane) a ISC 0 I I I real = ISC (index ex pos) 0 ISC 0 a Reálná hodnoa dané položky v roce (ak, jak je zahrnua do Požadovaného Příjmu) je dána součinem Neindexované položky a real Î. 7
Hodnoa indexů použiá v jednolivých leech je hodnoa pravidelně zveřejněná k 31. říjnu; v případě nominálních mezd a indexů savebních děl se jedná o hodnoy za druhé čvrleí, u osaních indexů se jedná o hodnou za září. 3 3.3.2 Skuečná cena pro sočné 4 na rok je určena následovně: násobí se Reálný Požadovaný Příjem Provozovaele hodnoou ISC ˆ / ISC0, kde použiá hodnoa ISC ˆ v jednolivých leech je vždy (jednou ročně při výpoču ceny pro nadcházející rok) vypočíána k 31. říjnu roku na základě skuečné hodnoy ISC ke konci řeího čvrleí roku -1, obvykle zveřejněné k 31. říjnu roku -1 a prognózy vývoje ISC prognózovaného v pravidelné zprávě České národní banky o inflaci, a výsledek se dělí Qˆ Cˆ. 5 hodnoou ( ) E Tabulka 1: Zacházení s položkami provozních nákladů a přísup k indexaci Položka z povinného formuláře výpoču nákladů 6 1. Maeriál 1.1 surová voda podzemní a povrchová Náklady dle objemu s promínuím (čl. 5.4) 1.2 odpadní voda předaná k čišění Zacházení Žádný cena s plným promínuím nákladů Náklady dle objemu s promínuím (čl. 5.4) Index, kerý bude použi Žádný cena s plným promínuím nákladů 1.3 chemikálie Náklady dle objemu s promínuím (čl. 5.4) 1.4 osaní maeriál Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3), nebo v případě použií čl. 5.5 s hodnoou z 0: Čásečné promíání (čl. 5.5) Žádný cena s plným promínuím nákladů Index cen průmyslových výrobců (index 7004 podle sekce a subsekce CZ-CPA, kód BCDE = ÚHRN, určovaný ČSÚ) 2. Energie 3 Např. pokud je prognózováno, že index ceny energie se mění ze 100,5 na 103,5 od začáku Období Cenové Fixace do relevanního kalendářního roku, a je prognózováno, že index spořebielských cen se mění ze 105,8 na 110,3, pak prognózovaná změna v Reálné ceně energie je počíána jako (103,5 / 100,5) (110,3 / 105,8) = 0,9878. 4 Pokud se předpokládá využií vyrovnávací plaby, pojem skuečná cena by měl bý nahrazen pojmem skuečná cena... před úpravou o Vyrovnávací Plabu. 5 To nejsou nové odhady Q a CE; jsou o sejné odhady roku provedené při Cenovém Přezkoumání. 6 Srukurováno dle Opaření Minisersva Zemědělsví. 8
Tabulka 1: Zacházení s položkami provozních nákladů a přísup k indexaci Položka z povinného formuláře výpoču nákladů Složený cenový index energie (index Elekřina, Plyn, Pára, Klimaiz. - součás ICPV 7004, podle sekce, subsekce, oddílu a skupiny CZ- CPA, kód D35, určovaný ČSÚ)2.1 elekrická energie 3. MzdyFixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3), nebo v případě použií čl. 5.5 s hodnoou z 0: Čásečné promíání (čl. 5.5) 2.2 osaní energie (plyn, pevná a kapalná paliva) Zacházení Náklady dle objemu indexované (čl. 5.4) Index, kerý bude použi Index cen elekřiny (index Elekřiny, přenosu, rozvodu součás ICPV 7004, podle sekce, subsekce, oddílu a skupiny CZ-CPA, kód D351, určovaný ČSÚ) 3.1 přímé mzdy Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3) ISC zvýšený o jeden procenní bod, nebo empo růsu nominálních mezd podle oho, co je nižší 3.2 osaní osobní náklady 4. Osaní přímé náklady 4.1 odpisy Nejsou provozními náklady Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3) - ISC zvýšený o jeden procenní bod, nebo index nominálních mezd podle oho, kerý je nižší 4.2[a] opravy infrasrukurního majeku (havarijní) 4.3 nájem infrasrukurního majeku Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3), nebo v případě použií čl. 5.5 s hodnoou z 0: Čásečné promíání (čl. 5.5) Nejsou provozními náklady - Indexy cen savebních děl v oboru vodovodů a kanalizací (Použiy indexy cen savebních děl kód CZ- CC 2223 pro vedení kanalizace mísní rubní) 9
Tabulka 1: Zacházení s položkami provozních nákladů a přísup k indexaci Položka z povinného formuláře výpoču nákladů Zacházení Index, kerý bude použi 4.4 prosředky obnovy infrasrukurního majeku Nejsou provozními náklady - 5. Provozní náklady Index cen průmyslových výrobců (použi index viz výše u položky 1.4)5.1 poplaky za vypoušění odpadních vod 5.3 osaní provozní náklady ve vlasní režii Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3), nebo v případě použií čl. 5.5 s hodnoou z 0: Čásečné promíání (čl. 5.5) 5.2 osaní provozní náklady exerní 6. Finanční náklady Nejsou provozními náklady Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3), nebo v případě použií čl. 5.5 s hodnoou z 0: Čásečné promíání (čl. 5.5) Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3), nebo v případě použií čl. 5.5 s hodnoou z 0: Čásečné promíání (čl. 5.5) Indexace dle změn ve skuečných Reálných zákonných sazbách. Index cen průmyslových výrobců (použi index viz výše u položky 1.4) 7. Finanční výnosy Nejsou provozními náklady 8. Výrobní režie bez odpisů 9. Správní režie bez odpisů Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3) Fixní přísup ex ane Fixní pevně dané náklady (čl. 5.3) ISC ISC 3.4 Nájemné Výši (Nominálního) Nájemného pro nadcházející rok určí Vlasník, a o vždy nejpozději ISC ˆ / ISC k 30. září. Reálné se počíá dělením Nominálního Nájemného fakorem 0 1
3.5 Znovuprognózování. 7 Vlasník nesmí urči Reálnou výši Nájemného nižší, než je výše obsažená v Modelu, kerým je Čás C ohoo Plaebního Mechanismu. Pokud Vlasník nepředá informace o výši Nájemného do konce září, má se za o, že výše Reálného Nájemného je ve výši obsažené v Modelu, kerým je Čás C ohoo Plaebního Mechanismu, nebo ve výši Reálného Nájemného za akuální rok, podle oho, co je vyšší. Reálné Nájemné pro první rok Prvního Období Cenové Fixace je ve výši uvedené v Modelu, kerým je Čás C ohoo Plaebního Mechanismu. 3.4.2 Provozovael zadá Reálné Nájemné ve výši dané Vlasníkem do Modelu a akualizované výsupy z Modelu zadá do Násroje, a ím spočíá ceny pro sočné na nadcházející rok. Tyo ceny předá Provozovael Vlasníkovi po provedení Vyrovnání dle dalších článků níže nejpozději do 5. lisopadu daného roku, spolu s vyplněným Modelem a Násrojem, na základě kerých jsou yo ceny vypočeny. 3.4.3 Vlasník může do 14. lisopadu daného roku urči jinou výši Nájemného (ovšem vždy při respekování podmínky v čl. 3.4.1 výše). Pokud nepředá informace Provozovaeli o jiné výši Nájemného do 14. lisopadu má se za o, že výše Nájemného zůsává ve výši původně určené dle čl. 3.4.1 výše 3.4.4 Do 30. lisopadu daného roku předloží Provozovael Vlasníkovi konečnou cenu pro sočné na nadcházející rok, spolu s vyplněným Modelem a Násrojem, na základě kerých je ao cena počíána. 3.5.1 Při výpoču ceny pro sočné dle čl. 3.4.2 výše může Provozovael případně akualizova ex ane hodnoy následujících proměnných (pokud yo hodnoy nebyly nějakým způsobem použié pro výpoče ceny, kerá byla skuečně uplaněna) podle vlasního uvážení: (a) všechny cenové indexy kromě ISC (kerý je akualizován podle jiných pravidel, viz čl. 3.3.2); (b) všechny objemy odpadní vody; (c) všechny ceny odpadní vodu převzaou anebo předanou; (d) všechny náklady chemikálií; (e) poče přípojek; a (f) předpokládané náklady nové infrasrukury (j. PN NI dle čl. 6.3, nikoliv PN SI), pokud ješě cena pro sočné nebyla vořena a uplaněna s využiím ěcho údajů. Při éo akualizaci, Provozovael předloží spolu s Modelem a Násrojem krákou průvodní zprávu, kerá mj. prezenuje předchozí a nové hodnoy daných proměnných spolu s vysvělením, proč dochází k akualizaci dané hodnoy a způsob sanovení nové hodnoy. Pokud Vlasník nesouhlasí s návrhem Provozovaele, Provozovael musí ponecha původní hodnoy u ěch hodno, keré Vlasník rozporuje. Úpravy dle ohoo článku budou předloženy na Sání fond živoního prosředí ČR v podobě minimálně kopie výše zmíněné průvodní zprávy a konečné verze Násroje a Modelu (v elekronické podobě). 7 Podle sandardního nasavení Plaebního mechanismu, ao hodnoa je známá pouze až po zveřejnění ISC za řeí čvrleí, j. ke konci října (viz čl. 3.3.2). Proo je pořeba mí mechanismus (viz čl. 4.3.4), kerý umožňuje Vlasníkovi upřesni výši Nájemného až po zveřejnění ěcho údajů. Alernaivně je možné měni posup ak, aby rozhodujícím daem pro určení cenové úrovně nebyl konec řeího čvrleí, ale konec druhého čvrleí. 11
4. VYROVNÁNÍ EX POST 4.1 Celkový přísup k Vyrovnání Ex Pos 4.1.1 Během každého kalendářního roku Doby Provozování dle Smlouvy bude prováděno ke konci října jedno Vyrovnání skládající se ze dvou čásí: (a) (b) první čás procesu Vyrovnání v roce je prováděna na základě skuečných hodno roku - 1 poskynuých Provozovaelem ( Skuečnos ). Hodnoy používané k výpoču éo čási Vyrovnání jsou nazývány skuečnými hodnoami; druhá čás procesu Vyrovnání v roce je prováděna na základě nejnovější prognózy Provozovaele hodno příjmů za rok ( Odhad ). Hodnoy používané k výpoču éo čási Vyrovnání jsou nazývány znovu-prognózované hodnoy. 4.2 Skuečnos 4.3 Odhad 4.1.2 Placené úroky z dlužné čásky budou vypočeny na základě Urok daum definovaného jako průměr jednoroční pražské mezibankovní nabídkové sazby (PRIBOR) během 365 dnů před daem specifikovaným v dolním indexu plus 1%, vyjádřeno jako deseinné číslo mínus změna Indexu Spořebielských Cen za posledních 12 měsíců ( ISC) vyjádřená jako deseinné číslo, definovaná jako: ISC ISC = 1 100. ISC 1 Průměr se počíá jako prosý průměr denních údajů zveřejněných na www.cnb.cz (nebo ekvivalen). V případě nahrazení české koruny Eurem, používá se obdobný výpoče na základě EURIBOR (Euro mezibankovní nabídkové sazby), na základě údajů zveřejněných na www.euribor.org (nebo ekvivalen). 4.2.1 Pokud Skuečnos W -1 > 0, poom bude hodnoa W -1 přidána k Odhadu (viz čl. 2 { 1} 4.3 níže) roku spolu s úroky, vypočenými jako ( 1+ Urok ) 4.2.2 Pokud W -1 < 0, poom: (a) (b) pokud AR 1 ( ) W 1 Nájemné 1 s úroky, vypočenými jako ( 1+ Urok ) pokud AR 1 ( ) W 1 Nájemné W 1 31. říjen. 0,05, W -1 bude přidána k Odhadu roku spolu 2 { 1} W 1 31. říjen ; 1 > 0,05, W -1 bude přidána k Odhadu roku spolu 2 { 1} s úroky, vypočenými jako ( 1+ Urok + 0,04) W 1 31. říjen. 4.3.1 Druhá čás Vyrovnání Odhad, společně s přidáním W -1 (úročeným viz čl. 4.2 výše), bude jako souče ěcho dvou položek použi ak, jak uvádí čl 3.2.1 výše ke změně cen nasavených pro rok +1. Úrok z dlužné čásky se bude v omo případě rovna C Urok 31. řijen. 1
4.4 Prvky Vyrovnání (a) Odhad C je definována jako: C = C + C + C + C + C + C opex dan vynos odpisy objem ISC (b) Skuečnos W -1 je definována jako: W = W + W + W + W + W + W ] opex dan vynos odpisy objem ISC 4.4.1 Prvky Vyrovnání provozních nákladů jsou následující: opex fixni variabilni opex fixni C = C + C, W = W + W kde C = C + C + C + C fixni fixni ex ane ex ane promi. promi. casecne promi. W = W + W + W + W casecne promi. variabilni opex poce pripojek opex poce pripojek Jednolivé položky (včeně variabilních nákladů) jsou definovány v čl. 5 níže. 4.4.2 Vyrovnání ex pos pro Daně je definováno na základě sandardních symbolů: C dan dan ( dan dan ˆ ) W = ( dan dan ) =, kde dan je Reálnou (nikoliv Nominální) daní z příjmů právnických osob odhadovanou k plabě nebo skuečně placenou Provozovaelem (podle konexu) v roce. 4.4.3 Vyrovnání ex pos pro výnos z ReHoM je definováno na základě sandardních symbolů: C vynos = ( ReHoM ReHoM ˆ ) VaPNaK, W vynos = 0 4.4.4 Vyrovnání ex pos pro odpisy je definováno na základě sandardních symbolů viz čl. 7.5.1 níže). 4.4.5 Vyrovnání ex pos pro objem je definováno na základě sandardních symbolů: C objem = RR Qˆ Q Qˆ, W objem = RR Q Q Qˆ kde RR je Požadovaný Příjem Provozovaele za rok ak, jak definuje čl. 3.2.1 výše a jak se používá pro nasavení cen v roce. 4.4.6 Vyrovnání ex pos z důvodu opravy odhadu vývoje ISC skuečným vývojem ISC je definováno na základě sandardních symbolů: 1
ISC IŜC Q ISC Q Q = IŜC C 1 RR N, W RR 1 ISC Qˆ Qˆ ISC = kde RR je Požadovaný Příjem za rok ak, jak definuje čl. 3.2.1 výše a jak se používá pro nasavení cen v roce a ISC znamená skuečnou hodnou ISC ke konci řeího čvrleí roku (obvykle zveřejněné k 31. říjnu roku ). 4.5 Vliv legislaivních změn 4.5.1 Kvalifikované Změny Předpisů mohou dle čl. XXIII Smlouvy vés ke změně provozních a invesičních nákladů Provozovaele a ke změně v Požadovaném Příjmu, jakož i ke změně jiných paramerů jeho provozování, keré předsavují vsupní daa Modelu. Takové změny mají pokud možno bý promínuy do ex ane hodno v Modelu pro nadcházející rok v souladu s čl. XXIII Smlouvy upravující Kvalifikované Změny Předpisů, nikoliv prosřednicvím vyrovnání ex pos. Pokud ovšem nebyly hodnoy upraveny ex ane v Modelu před ím, než došlo k jejich skuečnému dopadu, Provozovael má nárok na zahrnuí dodaečné položky do relevanního Vyrovnání (Odhad nebo Skuečnos). Výše éo dodaečné položky podléhá akéž procesu popsanému v čl. XXIII Smlouvy upravující Kvalifikované Změny Předpisů. 4.5.2 Pokud je z důvodu změny právních předpisů nuné přeřadi náklady z jedné nákladové položky do druhé, přeřazené náklady budou indexované nadále původním indexem, jak ex ane, ak ex pos, na základě ex ane prognózy podílu přeřazených nákladů. Výpoče ceny pro sočné se zohledněním ěcho změn je předkládán v ermínu dle čl. 3.4.2. výše. 4.5.3 V případě, že se Vlasník domnívá, že přeřazení nákladů mohlo mí vliv na zvýšení ceny pro sočné anebo dopad do výše Vyrovnávací Plaby dle čl. 13 v neprospěch Vlasníka může Vlasník od Provozovaele požadova doložení výpoču ceny pro sočné se zohledněním původních zařazení výdajů do nákladových položek v Násroji a o jak ex ane, ak i ex pos v ermínu dle čl. 3.4.3. V případě, že se prokáže nevýhodnos přeřazení nákladů pro Vlasníka resp. odběraele, je Provozovael povinen do jednoho ýdne upravi kalkulaci cen s přeřazenými náklady zpracovanou dle čl. 4.5.2 případně Vyrovnávací Plaby ak, aby nedošlo k znevýhodnění Vlasníka resp. odběraelů. 5. PROVOZNÍ NÁKLADY U STÁVAJÍCÍ INFRASTRUKTURY 5.1 Způsob zacházení s jednolivými kaegoriemi provozních nákladů je sanoven viz Tabulka 1 viz čl. 3.3 výše. 5.2 Nasavení vycházející z čl. 5.1 výše je neměnné po celou Dobu Provozování. 5.3 Fixní pevně dané náklady 5.3.1 Fixní pevně dané náklady jsou zpracovány následujícím způsobem: (a) Hodnoy provozních nákladů jsou zahrnuy do Požadovaného Příjmu Provozovaele v Reálných hodnoách na základě prognózy očekávaného vývoje příslušného cenového indexu. V Prvním Období Cenové Fixace jsou yo hodnoy sanoveny dle nabídky Provozovaele v rámci Koncesního Řízení. V Druhém Období Cenové Fixace jsou yo hodnoy nasaveny v rámci Periodického 1
Přezkoumání, viz čl. 10 níže. (b) Nebude prováděna žádná úprava Požadovaného Příjmu Provozovaele v nasávajícím roce v rámci jednoho Období Cenové Fixace nebo v jakémkoli následujícím roce ohoo Období Cenové Fixace na základě oho, zda skuečně dosažené Reálné náklady Provozovaele jsou vyšší nebo nižší než hodnoy zahrnué v požadovaném příjmu podle odsavce a), vyjma siuace dle odsavce c) anebo na základě Periodického Přezkoumání. Provádí se pouze vyrovnání z důvodu indexace: ex ane ( PˆN I ) ( PˆN Î ) C = kde I a Î jsou definované v čl. 3.3.1. (c) V é míře, do keré Provozovael neprovádí činnosi požadované pro údržbu dle Smlouvy dle ročního plánu údržby, j. např. běžná údržba uskuečňovaná méně časo než je specifikováno ve Smlouvě, musí provádě Vyrovnání Dle ex ane Skuečnosi, kde se W rovná odhadovaným úsporám nákladů (v Reálných cenách), keré jsou způsobeny neprováděním dané činnosi, násobené fakorem 1,25. V případě, že Provozovael nesouhlasí s výší ohoo Vyrovnání Dle Skuečnosi, může zaháji kroky vedoucí k řešení dle čl. XII Smlouvy (Podrobnější pravidla pro řešení Sporů mezi Smluvními Sranami). 5.4 Náklady dle objemu Provozní náklady závislé na objemu jsou zpracovány následujícím způsobem: 8 5.4.1 Maemaické symboly (a) Vˆ variabilní náklady za mer krychlový vyčišěné odpadní vody, sanovené ex ane na rok ; (b) Qˆ prognózované množsví dodané odpadní vody za rok ; Ê L (c) prognózované náklady elekrické energie na čerpání meru krychlového odpadní vody za rok v Reálných hodnoách; (d) EL, EL. indexované náklady elekrické energie na čerpání krychlového meru odpadní vody za rok, v Reálných hodnoách, definováno jako EL = ÊL 0 I /I 0 ISC /ISC 0 kde I předsavuje ex pos index ceny elekrické energie (index Elekřiny, přenosu, rozvodu součás ICPV 7004, podle sekce, subsekce, oddílu a skupiny CZ-CPA, kód D351 určován ČSÚ); Ĉ H (e) prognózované náklady na chemikálie na mer krychlový čišěné vody za rok, v Reálných hodnoách; 8 Popsaný posup je relevanní jak pro náklady dle objemu s promínuím (odpadní voda předaná k čišění; a chemikálie), ak i pro náklady dle objemu indexované (elekrická energie). 1
Rˆ W (f) prognózované náklady za odpadní vodu předanou k čišění, za mer krychlový za rok, v Reálných hodnoách; (g) ψˆ prognózovaný nebo sanovený koeficien, 9 kerý je pro odpadní vodu definován s hodnoou jedna, s ím, že ve složce Sočného je počíáno s objemem vyčišěné vody. 5.4.2 Vˆ je určeno následovně: Vˆ = ( EL ˆ + CH ˆ + Rˆ W ) ψˆ 5.4.3 Hodnoa výše a je zahrnua v Požadovaném Příjmu Provozovaele za rok Období Cenové Fixace. V je určena následovně: Vˆ Qˆ je zahrnua v Požadovaném Příjmu Provozovaele podle čl. 3 V = ( EL + CH + RW ) ψˆ V je určeno následovně: V = ( EL + CH + RW ) ψˆ 5.4.4 Pro účely čl. 4.4.1 výše jsou variabilni variabilni variabilni C a W určeny následovně: variabilni ( Q V ) ( Qˆ Vˆ ) W = ( Q V ) ( Q V ) C =, 5.4.5 Pro případ, kdy náklady za elekřinu mají bý promíány do ceny v režimu úpravy dle skuečnosi, EL a EL jsou definovány nikoliv jako indexovaná Reálná hodnoa ex ane, ale jako skuečná Reálná hodnoa ex pos (j. kolik skuečně sála elekřina za m 3 odpadní vody vyčišěné). 6. PROVOZNÍ NÁKLADY U NOVÉ INFRASTRUKTURY Nová Infrasrukura pro První Období Cenové Fixace se skládá zejména: 6.1.1 z Invesičního Programu 1 - Dílčí rozšíření síí převážně na základě iniciaivy jednolivých soukromých invesorů 6.2a U Nové Infrasrukury z Invesičního Programu 1 (rozšíření síí) vsupují provozní náklady do Plaebního Mechanismu následujícím způsobem: Pouze pro nové smlouvy: 6.2a.1 Výše provozních nákladů souvisejících s jednou novou přípojkou (u všech nákladových položek dle Tabulky 1) jsou oceněny v rámci Koncesního Řízení (pro První Období Cenové Fixace) nebo při Periodickém Přezkoumání (pro Druhé Období Cenové Fixace). 9 1/ψ, je klasický poměrový ukazael nefakurované vody. 1
6.2a.2 Růs poču přípojek je prognózován Vlasníkem na celé První Období Cenové Fixace. Na Druhé Období Cenové Fixace bude provedena znovuprognóza v rámci Periodického Přezkoumání. 6.2a.3 Hodnoy ĈC x ĈN, ak jak jsou sjednány smluvními Sranami v Modelu ex ane, mají bý zahrnuy v neindexovaných formách v požadovaném příjmu podle článku 3 výše a budou použiy k určení prognózovaných cen v roce, kde ĈC jsou prognózované provozní náklady vázané na poče přípojek pro rok Období Cenové Fixace a ĈN je prognózovaný poče přípojek na konci roku. 6.2a.4 Jesliže v někerém roce Období Cenové Fixace exisuje nesoulad mezi ĈN a znovu-prognózovaným nebo skuečným průměrným počem přípojek (CN ), musí bý provedeno Vyrovnání požadovaného příjmu pro nadcházející rok podle článku 4 výše. Za ímo účelem kde I a {( CN I ) ( ĈN Î )} C opex poce pripojek = ĈC a opex poce pripojek ( CN CN) I W ĈC Î jsou definované v čl. 3.3.1. =. 7. INVESTIČNÍ NÁKLADY 7.1 Maemaické symboly a definice 7.1.1 Maemaické symboly pro eno článek 7 jsou následující: (a) ReHoM ReHoM ke konci roku ; (b) (c) (d) (e) Inv invesiční výdaje roku, snížené o jakékoliv doace; Odpisy roční odpisy upravené o inflaci (např. ve sálých cenách podle odpisového plánu v nominálních cenách), účení odpisy v případě Provozního Majeku Provozovaele (přidělené dle čl. 2.5 výše); A odprodej majeku (zbyková účení hodnoa); OP... osaní prvky ReHoK, keré nejsou předměem Vyrovnání, jimž je pracovní kapiál. 7.1.2 V omo článku, pokud není uvedeno jinak, jsou uvedeny všechny hodnoy související s náklady a výnosy v Reálné hodnoě. Indexace všech prognózovaných položek pomocí ISC je nuná k jejich porovnání se skuečnými, Nominálními hodnoami. V důsledku oho dochází k auomaické valorizaci odpisů a dalších prvků dle vývoje ISC. 7.1.3 V procesu výpoču výše ReHoM ex ane, invesiční činnos Provozovaele ovlivní hodnou ReHoM ex ane v souladu s následující rovnicí (vedle ohoo vlivu je i vliv pracovního kapiálu, viz čl. 3.2.3 výše): ReHoM ˆ ReHoM ˆ 1 + Inv ˆ Odpisy ˆ Aˆ =, kde se rovná 1,1 až 1,5 a rovnice je následně aplikována na každý rok sávajícího Období Cenové Fixace. Výše ReHoM ex ane je zakoven v Modelu. 1
7.2 Určení invesičního programu Provozovaele pro První Období Cenové Fixace 7.2.1 Finanční vyjádření invesičního programu Provozovaele v oblasi Provozního Majeku pro dosažení požadavků uvedených Vlasníkem ve Smlouvě pro První Období Cenové Fixace vyplývá z nabídky Provozovaele v rámci Koncesního Řízení. 7.3 Určení invesičního programu Provozovaele pro Druhé Období Cenové Fixace 7.4 Výpoče odpisů 7.3.1 Invesiční program Provozovaele v oblasi Provozního Majeku pro dosažení požadavků uvedených Vlasníkem ve Smlouvě pro Druhé Období Cenové Fixace vyplývá z nabídky Provozovaele v rámci Koncesního Řízení. 7.4.1 Prognózy odpisů (ex ane) jsou vždy součási Modelu. Ke sledování ex pos odpisů, pořebných pro Vyrovnání, slouží Provozovaeli Násroj, do kerého se zadají skuečné invesice a související odpisy pro účely Vyrovnání ex pos dle čl. 7.5 níže. 7.5 Pozdější úpravy ReHoM 7.5.1 ReHoM je upravena v průběhu daného Období Cenové Fixace následující rovnicí (odkazy na proměnné v leech před prvním rokem Doby Provozování by měly bý ignorovány). Úpravy jsou prováděny na konci roku, jehož cena vychází z da roku předchozího: Inv Odpisy A ReHoM = ReHoM 1+ Înv Odˆpisy  + C 1 C 1 C 1+ W 2 ( 1+ VaPNaK ) kde: [( Inv Iˆ nv ),0] / 2 Inv C 1 = min 1 1 ; [( Odpisy ˆ 1 Odpisy ),0] / 2 [( A Aˆ ),0] / 2 Odpisy C 1 = min ; 1 A C 1 = min ; 1 1 a hodnoy C předsavují nejlepší odhad v říjnu roku -1, zn. na základě údajů za devě měsíců a odhadu zbývajících ří (dle čl. 4.1.1 výše), a: Inv Odpisy A W 2 = W 2 W 2 W 2 kde: [ ( Inv 2, Inv ˆ ) min( Inv, Iˆ nv )]/ 2 Inv W 2 = min 2 2 2 ; [ ( Odpisy, Odpisy ˆ ) min( Odpisy, Odˆ pisy )]/ 2 Odpisy 2 = 2 W ; min 2 2 2 [ ( A Aˆ ) min( A Aˆ )]/ 2 A W 2 = min 2 2 2 2 ; 1
a hodnoy W jsou skuečné hodnoy (dle čl. 4.1.1 výše) pro rok -2. Pro účely čl. 7.5.1 jsou všechny odpisy zahrnuy do výpočů; pro účely čl. 4.4.4 se rovnají C a W nule. 7.5.2 Výše ReHoK je pak definována ako: R ehok ReHoM + OP ˆ Oˆ P ). = ( 1 8. PŘEZKOUMÁNÍ OPODSTATNĚNOSTI 8.1 Přezkoumání opodsaněnosi nákladů (jakéhokoliv ypu) znamená následující: 8.1.1 Provozní náklady budou považovány za neopodsaněné pouze pokud a do é míry že: (a) (b) Provozovael nejednal uváženě a v souladu se Zavedenou Odbornou Praxí na základě všeho oho, co věděl nebo měl vědě v době, kdy bylo učiněno rozhodnuí (na základě kerého náklady vznikly), bez výhody časového odsupu; a žádný rozumný Provozovael by nepokládal náklady za opodsaněné a v souladu se Zavedenou Odbornou Praxí v době, kdy bylo učiněno rozhodnuí je urai. 8.1.2 Jesliže skuečné náklady v dané položce překračují prognózované náklady o více než 25% (slovy: dvace pě procen), může Vlasník od Provozovaele vyžadova důkaz o opodsaněnosi nákladů. V případě, že bude Vlasník eno důkaz požadova, Provozovael musí předloži zprávu obsahující vysvělení pořeby provozních nákladů včeně popisu alernaivních možnosí řešení vzniklé pořeby, a v případě, že o je relevanní, aké vysvělení jak dané položky pořídil, a o včeně příslušných cenových porovnání. 8.1.3 Jesliže skuečné náklady v dané položce nepřekračují prognózované náklady o více než 25% (slovy: dvace pě procen), pak se náklady pokládají za opodsaněné, a důkazní břemeno o neopodsaněnosi padá na Vlasníka (a/nebo CKO). Pro provedení přezkoumání mají Vlasník nebo jím pověřená osoba právo vyžáda si od Provozovaele jakékoli informace, keré mohou rozumně požadova a oprávněně pořebova. Vlasník musí Provozovaeli dá příležios komenova jeho zprávu. 8.1.4 Jesliže Provozovael nesouhlasí se sanoviskem Vlasníka ve vzahu k opodsaněné výši nákladů podle ods. 8.1.2 nebo 8.1.3 výše, může zaháji kroky vedoucí k řešení dle čl. XII Smlouvy (Podrobnější pravidla pro řešení Sporů mezi Smluvními Sranami). 9. DĚLENÍ UŽITKŮ Z ÚSPOR V NÁKLADECH 9.1 Rozsah a definice úspor v nákladech, keré mají bý děleny 9.1.1 Děleny mají bý pouze úspory ve fixních, pevně daných provozních nákladech. 9.1.2 Úspory v nákladech v daném roce jsou definovány jako rozdíl mezi skuečnými a prognózovanými náklady jako souče všech položek fixních provozních nákladů za daný rok (v Reálných hodnoách), jak je sanoveno v čl. 5.3 výše. Odkaz na úspory v nákladech jako proceno znamená úspory v nákladech dělené prognózovanými fixními provozními náklady za daný rok (násobeno 100, aby výsledek byl v podobě procena). 1
9.1.3 V případě, že skuečné náklady jakékoli položky pevných nákladů v dané nákladové kaegorii jsou věší, než byly prognózované, podléhá eno rozdíl přezkoumání opodsaněnosi, ak jak je uvedené v čl. 8 výše. 9.2 Progresivní dělení úspor v nákladech 9.2.1 Úspory v nákladech budou děleny mezi Odběraeli a Provozovaelem následovně: (a) (b) (c) Do výše prvních 5% (slovy: pěi procen) prognózovaných nákladů včeně, úspory v nákladech musejí bý rozděleny v poměru 80:20 (slovy: osmdesá ku dvacei) mezi Provozovaele a Odběraele. Nad 5% (slovy: pě procen) a do 10% (slovy: desei procen) včeně, úspory v nákladech musejí bý rozděleny v poměru 50:50 (slovy: padesá ku padesái) mezi Provozovaele a Odběraele. Nad 10% (slovy: dese procen), úspory v nákladech musejí bý rozděleny v poměru 20:80 (slovy: dvace ku osmdesái) mezi Provozovaele a Odběraele. 9.3 Plaba užiků z úspor v nákladech Odběraelům 9.3.1 Úspory v nákladech vzahující se k roku musejí bý indexovány ISC ke konci roku a zahrnuy do Vyrovnání v roce + 1, j. ke snížení ceny pro sočné v roce + 2. Too dílčí Vyrovnání má sejný charaker jako W opex ale podléhá vždy úročení ve výši 2 ( 1 Urok ) 1 + 31. říjen j. nepřispívá k poencionálně vyššímu úročení dle čl. 4.2.2, písm. (b) výše. 10. PERIODICKÉ PŘEZKOUMÁNÍ 10.1 Definice 10.1.1 Pro účely článku 10 a v souladu s přísupem sanoveným v čl. 2.2.1, písm. (a) výše rok 5 (slovy: páý) znamená poslední rok sávajícího Období Cenové Fixace, rok 4 (slovy: čvrý) předposlední rok a rok 1 (slovy: první) první rok následujícího Období Cenové Fixace. 10.1.2 Akualizace znamená proces akualizace Modelu na konci daného Období Cenové Fixace a je součásí Periodického Přezkoumání. Teno proces zahrnuje poskyování nových da pro nadcházející Období Cenové Fixace. Může aké zahrnova opravy jakýchkoliv echnických chyb a nedosaků v samoném Modelu. 10.2 Daa pro nadcházející Období Cenové Fixace 10.2.1 Pravidla pro určení vsupních da do Modelu jsou různá pro následující ypy vsupních da: (a) fixní pevně dané provozní náklady (dle čl. 5.3) a čásečně promíané provozní náklady (dle čl. 5.5) kde hodnoa z se nerovná 1, včeně relevanních provozních nákladů Nové Infrasrukury v omo režimu dle čl. 6.2b.3 (c); (b) fixní náklady s promínuím (dle čl. 6.2b.4) a čásečně promíané provozní náklady (dle čl. 5.5) kde hodnoa z se rovná 1 (j. plně promíané provozní náklady), včeně relevanních provozních nákladů Nové Infrasrukury v omo režimu dle čl. 6.2b.3 (a); 2