Tabulka č. 1 Údaje o zpracovateli Přesný název organizace - podle platné zřizovací listiny: Adresa sídla zpracovatele: Adresa poštovní: Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání Jankovcova 933/63 170 00 Praha 7 IČ: Bankovní spojení: Telefon: 720 29 455 Datová schránka: tquiv7d@ds 27735031/0710, předčíslí 4829-, 916-, 14824-43-4372010267/0100 224 507 888 E-mail: sekretariat@cermat.cz Fax: 224 507 555 Adresa internetové stránky: www.cermat.cz Funkce Vedoucí a hospodářští pracovníci Jméno Telefon E-mail ředitel Ing. Jiří Zíka 224 507 459 zika@cermat.cz ekonom Ing. Dana Francová (1.1.-8.10.2012) účetní Ing. Veronika Tichá 224 507 655 ticha@cermat.cz Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 18.2.2013 Razítko organizace:
ř. CZVV Tabulka č. 2 Celkové finanční prostředky organizace (hlavní činnost) SUMÁŘ za celou organizaci Rozpočet po změnách + příspěvky od jiných Skutečnost Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 poskytovatelů a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 240 378 619,75 290 060 481,26 Překročení (sl. 2 - sl. 1) 49 681 861,51 2 v tom: mzdové prostředky 49 307 833,00 64 415 411,00 3 v tom: platy 28 551 833,00 34 401 311,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 20 756 00 30 014 10 5 náhrady mzdy (účet 521) 132 00 157 404,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 18 506 260,75 20 614 011,00 7 ostatní náklady 172 432 526,00 204 873 655,26 Použití RF, FR - účet 648 4 164 127,00 8 Použití RF mimo účet 648 50 356 643,40 9 Výnosy celkem 4 429 00 295 125 790,56 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 290 733 323,15 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 290 733 323,15 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 290 735 263,15 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x Zpět do SR 14 - převod do RF ESF x -1 94 Převod do RF ESF -1 94 15 - x - 16 - x - 17 - x - 18 čerpání fondů (účet 648) 4 359 00 4 164 127,00 19 ostatní výnosy 70 00 228 340,41 Ostatní výnosy 228 340,41 20 Hospodářský výsledek 5 065 309,30 21 Limit počtu zaměstnanců 96,65 94,17 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti v tabulce musí odpovídat příslušným údajům v účetních výkazech a v účetní závěrce za hlavní činnost. 2. Údaje o skutečnosti u počtu zam.a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 3. Celkem (sl. 4) = 0,- Kč; pokud zde vyjde jiná částka, uveďte důvod rozdílu v komentáři slovně Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 20.2.2013
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: SUMÁŘ Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 240 378 619,75 290 060 481,26 Překročení (sl. 2 - sl. 1) 49 681 861,51 2 v tom: mzdové prostředky 49 307 833,00 64 415 411,00 3 v tom: platy 28 551 833,00 34 401 311,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 20 756 00 30 014 10 5 náhrady mzdy (účet 521) 132 00 157 404,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 18 506 260,75 20 614 011,00 7 ostatní náklady 172 432 526,00 204 873 655,26 Použití RF, FR - účet 648 4 164 127,00 8 Použití RF mimo účet 648 50 356 643,40 9 Výnosy celkem 4 429 00 295 125 790,56 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 290 733 323,15 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 290 733 323,15 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 290 735 263,15 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - převod do RF ESF x -1 94 převod do RF ESF -1 94 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 4 359 00 4 164 127,00 19 ostatní výnosy 70 00 228 340,41 Ostatní výnosy 228 340,41 20 Hospodářský výsledek 5 065 309,30 21 * Limit počtu zaměstnanců 96,65 94,17 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky, u ZELENĚ podbarvených buněk upravuje zpracovatel SOUČTOVÉ VZORCE (dle počtu listů -2.1.1 až 2.1.X)!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam.a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT)P1-04 a výkazu Škol (MŠMT)P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Tabulka je sumářem tabulek 2.1.1 až 2.1.X (počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků). Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 20.2.2013
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.1 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FY - kmenová činnost Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 230 025 00 229 354 147,11 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -670 852,89 2 v tom: mzdové prostředky 43 872 00 40 694 573,00 3 v tom: platy 23 137 00 23 107 024,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 20 735 00 17 587 549,00 5 náhrady mzdy (účet 521) 132 00 131 789,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 14 844 00 14 396 449,00 7 ostatní náklady 171 177 00 174 131 336,11 Použití RF, FR - účet 648 4 164 127,00 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem 4 429 00 234 415 527,41 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 230 025 00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 230 025 00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 230 025 00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 4 359 00 4 164 127,00 19 ostatní výnosy 70 00 226 400,41 Ostatní výnosy 226 400,41 20 Hospodářský výsledek 5 061 380,30 21 * Limit počtu zaměstnanců 70 69,857 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů, kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části) Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.2.2013
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.1U Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. L3, kód 123980014 - kmen - účelové prostředky PAP Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 50 00 50 00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) 2 v tom: mzdové prostředky 3 v tom: platy Použití fondu odměn 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 7 ostatní náklady 50 00 50 00 Použití RF, FR - účet 648 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem 50 00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 50 00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 50 00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 50 00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců 0 0 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů, kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.2.2013
P1a-04:
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.2 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: 3299, ESF - PRO.MZ Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 8 383 677,75 58 740 321,15 Překročení (sl. 2 - sl. 1) 50 356 643,40 2 v tom: mzdové prostředky 4 901 10 23 188 024,00 3 v tom: platy 4 901 10 10 782 473,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 12 405 551,00 5 náhrady mzdy (účet 521) 25 615,00 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 3 482 577,75 6 038 398,00 7 ostatní náklady 29 488 284,15 Použití RF, FR - účet 648 8 Použití RF mimo účet 648 50 356 643,40 9 Výnosy celkem 58 740 321,15 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 58 738 381,15 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 58 738 381,15 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 58 740 321,15 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - převod do RF ESF x -1 94-1 94 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy 1 94 Ostatní výnosy 1 94 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců 26,650 24,316 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů, kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.2.2013
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.3 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. FZ - TAURIS Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 250 00 247 078,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -2 922,00 2 v tom: mzdové prostředky 67 00 65 973,00 3 v tom: platy 46 00 44 973,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 21 00 21 00 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 17 00 15 743,00 7 ostatní náklady 166 00 165 362,00 Použití RF, FR - účet 648 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem 250 00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 250 00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 250 00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 250 00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 2 922,00 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů, kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.3.2013
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.4 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. 69 - TAURIS Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 71 00 69 993,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) -1 007,00 2 v tom: mzdové prostředky 23 00 22 108,00 3 v tom: platy 23 00 22 108,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 7 00 7 738,00 7 ostatní náklady 41 00 40 147,00 Použití RF, FR - účet 648 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem 71 00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 71 00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 71 00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 71 00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 1 007,00 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů, kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.2.2013
Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT) Tabulka č. 2.1.5 Správce rozpočtových prostředků: MŠMT CZVV Paragraf, článek a název činnosti: 3299, čl. TAURIS z odb. 33(34) Skutečnost dle Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - Rozpočet po Výkazu zisku a odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 ř. změnách ztráty slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem 1 598 942,00 1 598 942,00 Překročení (sl. 2 - sl. 1) 2 v tom: mzdové prostředky 444 733,00 444 733,00 3 v tom: platy 444 733,00 444 733,00 Použití fondu odměn 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 155 683,00 155 683,00 7 ostatní náklady 998 526,00 998 526,00 Použití RF, FR - účet 648 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem 1 598 942,00 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 1 598 942,00 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 1 598 942,00 12 v tom: - transfery z kapitoly 333 MŠMT x 1 598 942,00 13 - odvedeno zpět do SR (nevyčerpané účelové prostředky) x 14 - x 15 - x 16 - x 17 - x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 * Limit počtu zaměstnanců Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! 1. Údaje o skutečnosti u počtu zam. a mzdových prostředků musí odpovídat údajům vykázaných jednak ve finančních výkazech a dále ve výkazu Škol (MŠMT) P1-04 a výkazu Škol (MŠMT) P1a-04: - u PŘO se jedná o výkaz P1-04: ř. 0102 mínus ř. 0104 (limit počtu zaměstnanců); ř. 0107 mínus ř. 0118 (mzdové prostředky); ř. 0121 mínus ř. 0127 (ostatní platby za provedenou práci) - u OPŘO se jedná o výkaz P1a-04: ř. 0311 mínus ř. 0308 v příslušných sloupcích (sl. 2, 17, 18) 2. Zpracovatel vypracuje jednotlivé tabulky za každý paragraf rozpočtové skladby a článek samostatně s vyjímkou operačních programů, kde budou vykázány dva články dohromady tak, aby v jedné tabulce byl vždy jeden projekt (dohromady prostředky jak z EU, tak ze SR). - počet tabulek odpovídá počtu paragrafů a článků ("článek" uvádějí pouze OPŘO; podčlánky - další členění, se uvede pouze v komentáři v textové části Údaje označené * vyplní PŘO pouze v souhrnné tabulce (sumáři), OPŘO vyplní tyto údaje ve všech dílčích tabulkách. Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.2.2013
CZVV Tabulka č. 2.2 Hodnocení nákladů a výnosů za hlavní činnost (prostředky poskytnuté mimo kapitolu MŠMT) (rozdělění - konkrétní účel finančních prostředků je v tabulce č. 4 a v tabulce č. 7) SUMÁŘ - prostředky poskytnuté mimo kap. MŠMT ř. Zdroj krytí při překročení finančních prostředků - odpovídá údajům tab. č. 7 sl. 1 slovně a 1 2 3 4 1 Náklady celkem Překročení (sl. 2 - sl. 1) 2 v tom: mzdové prostředky 3 v tom: platy 4 OPPP 5 náhrady mzdy (účet 521) 6 zákonné odvody z mezd a FKSP 7 ostatní náklady Použití RF, FR - účet 648 8 Použití RF mimo účet 648 9 Výnosy celkem x 10 v tom: výnosy z transferů (účtová skupina 67) x 11 z toho: Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů (671) x 12 v tom: x x 13 x x x 14 x 15 x 16 x 17 x 18 čerpání fondů (účet 648) 19 ostatní výnosy Ostatní výnosy 20 Hospodářský výsledek 21 Celkem!!! Zpracovatel NEVYPLŇUJE ŽLUTĚ podbarvené buňky!!! Obdržené finanční prostředky v daném roce Skutečnost dle Výkazu zisku a ztráty Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka Datum: 19.2.2013
CZVV Tabulka č. 3 Přehled o závazcích a pohledávkách k 31. 12. sledovaného roku I. Přehled o závazcích k 31. 12. sledovaného roku ř. Členění Celkem 1. Závazky celkem k 31.12. daného roku 80 596 905,88 2. v tom: Závazky dlouhodobé 64 610 542,00 3. z toho: po splatnosti 4. Závazky krátkodobé 15 986 363,88 5. z toho: po splatnosti 6. Krátkodobé závazky - účet 374 (Krátkodobé přijaté zálohy na transfery) Podmíněné závazky (z podrozvahové evidence) - 53 a 54 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou 7. se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších 170 821 132,14 předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky II. Přehled o pohledávkách k 31. 12. sledovaného roku ř. Členění Celkem 1. Pohledávky celkem k 31. 12. daného roku BRUTTO 65 547 432,80 2. Opravné položky k pohledávkám 3. Pohledávky celkem k 31. 12. daného roku NETTO 65 547 432,80 4. v tom: Pohledávky krátkodobé 305 994,76 5. z toho: po splatnosti 86 614,00 6. v tom: do jednoho roku 86 614,00 7. starší jednoho roku 8. Pohledávky dlouhodobé 9. z toho: po splatnosti 10. v tom: do jednoho roku 11. starší jednoho roku 12. Krátkodobé pohledávky -účet 388 (Dohadné účty aktivní) 65 241 438,04 13. Odepsané pohledávky (z podrozvahové evidence) 14. Podmíněné pohledávky (z podrozvahové evidence) - 51 a 52 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Z toho: ošetřovné (vyplní pouze PŘO) Pohledávky a závazky musí odpovídat příslušným položkám rozvahy. Ošetřovným se rozumí v případě PŘO příspěvek na úhradu péče poskytované dětem a nezaopatřeným osobám v zařízeních, které jsou rodiče povinni hradit v souladu s 27 zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Vypracoval: V. Tichá, l. 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 18.2. 2013
Účelové prostředky Přehled o čerpání účelových prostředků Schválený rozpočet na celý projekt Obdržené finanční prostředky z rozpočtu ve sledovaném roce Skutečné čerpání ve sledovaném roce Celkem (včetně prostř.org.) Z toho: účelové prostředky Tabulka č. 4 Nevyčerpáno 1 2 3 4 5 = 2-4 Prostředky poskytnuté z kapitoly 333 MŠMT 326 599 310,57 9 018 206,00 58 790 321,15 8 433 677,75-49 772 115,15 Prostředky na programy spolufinancované ze zahraničí celkem 1) 326 599 310,57 8 968 206,00 58 740 321,15 8 383 677,75 584 528,25 Prostředky na výzkum a vývoj celkem v tom: projekt/akce projekt/akce projekt/akce v tom: Ostatní účelové prostředky celkem 2) 50 00 50 00 50 00 v tom: projekt/akce PAP, čl. L3 50 00 50 00 50 00 projekt/akce projekt/akce Účelové prostředky Stav rezervního fondu k 1. 1. sledovaného roku Obdržené finanční prostředky ve sledovaném roce Skutečné čerpání ve sledovaném roce Celkem (včetně prostř.org.) Z toho: z obdržených prostředků Nevyčerpáno 1 2 3 4 5 = 2-4 Ostatní zdroje celkem - mimo kapitolu 333 3) Prostředky z ÚSC celkem v tom: projekt/akce projekt/akce projekt/akce v tom: Prostředky ze zahraničí celkem v tom: projekt/akce projekt/akce projekt/akce Ostatní účelové prostředky celkem 4) v tom: projekt/akce projekt/akce projekt/akce Poznámka : 1) patří sem operační programy EU, finanční mechanismy, komunitární programy, Twinnig out (podrobné údaje jsou náplní tabulky č. 5) 2) patří sem např. prostředky z rozvojových programů PŘO, OPŘO, účelové prostředky v rámci OPŘO 3) patří sem např. prostředky ze zahraničí, z ÚSC a z rozpočtu MHMP, apod. 4) patří sem prostředky operačních programů poskytnuté MIMO kap.333 MŠMT (např. přeshraniční spolupráce MMR) Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 20.2.2013
Tabulka č. 5 Čerpání účelových prostředků - přehled o prostředcích spolufinancovaných z rozpočtu EU a ostatní zahraniční programy poskytnuté z kapitoly 333 MŠMT Členění jednotlivých nástrojů Uvést číslo tabulky (č. 2.1.X) Schválený rozpočet na celý projekt Stav rezervního fondu k 1. 1. sledovaného roku Obdržené finanční prostředky z rozpočtu ve sledovaném roce Získané úroky ve sledovaném roce Celkem Čerpání ve sledovaném roce Z RF - v souladu s 54 odst.7) zákona č. 218/2000Sb. v tom: Z ostatních prostředků organizace Z rozpočtu Nedočerpáno z rezervního fondu celkem Nedočerpáno z finančních prostředků obdržených ve sledovaném roce Stav rezervního fondu k 31. 12. sledovaného roku 1 2 3 4 5 6 = 7 + 8 + 9 7 8 9 10 =3 + 5-7 11 = 4-9 12 = 10 + 11 Operační programy EU celkem x 326 599 310,57 69 325 708,44 8 968 206,00 1 94 58 740 321,15 50 356 643,40 8 383 677,75 18 971 005,04 584 528,25 19 555 533,29 v tom: OP VK celkem x 326 599 310,57 69 325 708,44 8 968 206,00 1 94 58 740 321,15 50 356 643,40 8 383 677,75 18 971 005,04 584 528,25 19 555 533,29 PRO.MZ název projektu název projektu název projektu název projektu název projektu 2.1.2 326 599 310,57 69 325 708,44 8 968 206,00 1 94 58 740 321,15 50 356 643,40 8 383 677,75 18 971 005,04 584 528,25 19 555 533,29 OP LZZ x název projektu OP VaVpI x název projektu název projektu název projektu Finanční mechanismy celkem x v tom: EHP/Norsko Program Švýcarsko-české spolupráce Komunitární programy celkem x v tom: EUROSTARS Mládež v akci Eurodesk Tempus Erasmus Mundus LLP (celoživotní učení) Bologna Experts Euroguindance Twinnig out Celkem programy spolufinancované ze zahraničí 326 599 310,57 69 325 708,44 8 968 206,00 1 94 58 740 321,15 50 356 643,40 8 383 677,75 18 971 005,04 584 528,25 19 555 533,29 V případě potřeby doplní zpracovatel další řádky Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 18.2.2013
Tabulka č. 6 Peněžní fondy I. Celkový přehled o tvorbě a použití peněžních fondů Stav k 1. 1. sledovaného roku Číslo Peněžní fondy organizace účtu 1 2 3 4=1+2-3 5 = 4-1 Fond odměn 411 FKSP 412 323 757,80 346 071,00 372 496,00 297 332,80-26 425,00 Rezervní fond ze zlepšeného HV 413 666 769,45 3 762 556,20 4 164 127,00 265 198,65-401 570,80 Rezervní fond z ostatních titulů 414 69 325 708,44 586 468,25 50 356 643,40 19 555 533,29-49 770 175,15 z toho: RF v souladu s 54 odst. 7) zákona č. 218/2000 Sb. 414 69 325 708,44 586 468,25 50 356 643,40 19 555 533,29-49 770 175,15 Fond reprodukce majetku* 416 29 251 661,94 8 841 467,00 8 661 205,00 29 431 923,94 180 262,00 Ostatní fondy 419 CELKEM 168 893 606,07 14 123 030,70 113 911 114,80 69 105 521,97-99 788 084,10 Čerpání z fondů (FO, RF a FRM) ve sl. 4 se musí rovnat údajům uvedeným v Tabulce č. 7., sl. 3. * Pokud je sl.č.3 různý od účtu 551 - odpisy, uveďte čím je FRM tvořen FRM je dále tvořen: Tvorba ve sledovaném roce Čerpání ve sledovaném roce Stav k 31. 12. sledovaného roku Změna stavu ve sledovaném roce Název bankovního účtu Číslo účtu Běžný účet 241 II. Krytí účtů peněžních fondů Krytí fondů k 31. 12. minulého roku Krytí fondů k 31. 12. sledovaného roku Jiné běžné účty Běžný účet FKSP Běžný účet Jiné běžné účty Běžný účet FKSP 245 243 241 245 243 Fond odměn 411 x x FKSP 412 x x 273 853,80 x x 260 091,80 Rezervní fond 413,414 69 992 477,89 x 19 820 731,94 x Fond reprodukce majetku 416 29 251 661,94 x 29 431 923,94 x Ostatní fondy 419 x x CELKEM 99 244 139,83 273 853,80 49 252 655,88 260 091,80 V případě NEKRYTÍ peněžních fondů finančními prostředky uveďte důvod a navržené opatření k jeho vypořádání. FINANČNĚ KRYTÉ ÚČTY - důvod rozdílu mezi stavem účtu a příslušným fondem k 31. 12. daného roku FKSP - rozdíl je v nepřevedených poplatcích za 10-12/12 (597 Kč) a v nepřevedeném přídělu za 12/12 včetně vyúčtování (36 644,-) Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka. 224 507 459 Datum: 18.2.2013
Tabulka č. 7 Přehled o použití prostředků z mimorozpočtových zdrojů Použití prostředků z mimorozpočtových zdrojů v rámci hlavní činnosti Ve sledovaném roce Neinvestiční Investiční Celkem 1 2 3 1. Prostředky z jiné činnosti* x 2. Fond odměn x 3. Rezervní fond 54 520 770,40 54 520 770,40 v tom: smlouvy o sdružení příspěvky a dary od fyzických a právnických osob prostředky rozpočtované a použité k úhradě zhoršeného HV 4 164 127,00 4 164 127,00 prostředky převedené do RF v souladu s 54 odst. 7) zákona č. 218/2000 Sb. 50 356 643,40 50 356 643,40 4. Fond reprodukce majetku 8 661 205,00 8 661 205,00 v tom: 8 661 205,00 8 661 205,00 5. Jiné celkem** 228 340,41 228 340,41 v tom: úroky 58 522,41 58 522,41 ostatní výnosy z činnosti 169 818,00 169 818,00 Celkem 54 749 110,81 8 661 205,00 63 410 315,81 ÚČET 648 - čerpání fondů Čerpání FO + RF (mimo prostředků převedených do RF v souladu s 54 odst. 7) zákona č. 218/2000 Sb.) + FRM Důvod rozdílu mezi účtem 648 (ř. 32) a čerpáním fondů (ř. 33): 4 164 127,00 4 164 127,00 Poznámka : * prostředky z jiné činnosti se vykazují pouze při použití na krytí ztráty z hlavní činnosti (kladný HV z jiné činnosti do výše záporného HV z hlavní činnosti) ** např. dotace ÚSC, granty, příjmy od ostatních subjektů, příjmy z jiných kapitol Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka Datum: 20.2.2013
Tabulka č. 8 Programové financování I. Zdroje financování kapitálových nákladů na programové financování EDS/SMVS Číslo řádku Rozpočet po změnách 1 Skutečnost 2 1. Individuální investiční dotace (předčíslí bankovního účtu 908) 2. Systémové investiční dotace (předčíslí bankovního účtu 916) 3. Použití FRM na financování investic 4. Zdroje celkem (ř.1+2+3) 3 152 936,00 8 661 205,00 3 152 935,80 8 661 205,00 11 814 141,00 11 814 140,80 V textové části okomentujte hodnocení čerpání rozpočtu na investice ve sledovaném roce a zhodnocení dodržení termínů pro předložení závěrečných vyhodnocení dokončených staveb na MŠMT. Číslo řádku II. Zdroje financování běžných nákladů na programové financování EDS/SMVS 1. Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu Rozpočet po změnách 1 Skutečnost 2 2. FRM 3. Zdroje celkem (ř.1+ 2) V textové části okomentujte hodnocení čerpání rozpočtu na investice ve sledovaném roce a zhodnocení dodržení termínů pro předložení závěrečných vyhodnocení dokončených staveb na MŠMT. Údaje o čerpání z FRM v tab. I. a II. budou maximálně do výše údajů v tabulce č. 7 sl. 1 a 2, ale mohou být i nižší. Vypracoval: Ing. Jaroslav Bezděk, 224 507 425 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 22.2.2013
Hospodářský výsledek a návrh přídělu do peněžních fondů Tabulka č. 9 I. Upravený hospodářský výsledek Hospodářský výsledek - z hlavní činnosti 5 065 309,30 - z jiné činnosti 447 818,64 Celkem k 31. 12. sledovaného roku před zdaněním 5 513 127,94 Předpokládané zdanění celkem 27 93 Celkem výsledek běžného účetního období (po zdanění, zisk+, ztráta-) 5 485 197,94 Položky upravující hospodářský výsledek celkem (+,-) v tom: - úhrada ztráty z minulých let celkem - další: Upravený hospodářský výsledek (zisk +, ztráta -) 5 485 197,94 II. Krytí zhoršeného hospodářského výsledku Ztráta z hospodaření celkem v tom krytí ztráty: - na vrub zůstatku rezervního fondu - z rozpočtu zřizovatele - ze zlepšeného hospodářského výsledku v následujícím roce III. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Číslo účtu Stav k 1. 1. sledovaného roku Stav k 31. 12. sledovaného roku Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření Stav fondu po přídělu 1 2 3 4=2+3 Fond odměn 411 Fond kulturních a sociálních potřeb 412 323 757,80 297 332,80 297 332,80 Rezervní fond 413,414 69 992 477,89 19 820 731,94 1 500 00 21 320 731,94 Fond reprodukce majetku 416 29 251 661,94 29 431 923,94 3 985 197,94 33 417 121,88 Ostatní fondy 419 Celkem 99 567 897,63 49 549 988,68 5 485 197,94 55 035 186,62 Vypracoval: V. Tichá, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 22.2.2013
CZVV Tabulka č. 10 Přehled o vnějších kontrolách v organizaci ve sledovaném roce * Kontrolní orgán Kontrolní akce (předmět kontroly) Konání kontroly od - do Uložení sankce: ano/ne Výše uložené sankce Výše konečné sankce NKÚ Finanční úřad Daňová kontrola - porušení rozpočtové kázně 2010 - překročení ISPROFIN 11.4.-30.11.12 ano 310,- 310,- VZP Kontrola plateb pojistného na veřejné ZP 9.7.2012 ano 3 862,00 3 862,00 ČSSZ MŠMT Hospodaření s prostředky státního rozpočtu a majetkem státu 7. - 11. 2012 ne Převod neupotřebitelného majetku zrušené organizace do užívání CZVV 11. - 12. 2012 ne další (uveďte jednotlivě): Finanční úřad Vznik odvodové povinnosti porušením rozpočtové kázně květen 10 - listopad 11 sankce prominuta 155 732,- + 108 104,- Oblastní inspektorát práce hl.m.prah Dodržování pracovně právních předpisů 1.-17.10.2012 ne Hygienická stanice hl.m. Prahy Státní dozor dle zákona č. 258/2000 Sb. 8.12.2012 ne * uvést kontroly započaté a ukončené ve sledovaném roce * uvést kontroly započaté v předchozích letech a ukončené ve sledovaném roce * započaté kontroly ve sledovaném roce, příp. v předchozích letech, ale neukončené - neuvádět Vypracoval: V. Tichá, T. Růžička, 224 507 655 Odpovídá: J. Zíka, 224 507 459 Datum: 19.2.2013
3