Závěrečný účet města Lanškroun za rok 2013

Závěrečný účet města Lanškroun za rok 2013 Závěrečný účet je vypracován v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. Obsah: A. Zhodnocení hospodaření města 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby 1. 1. Vyhodnocení rozpočtu příjmů 1. 2. Vyhodnocení rozpočtu výdajů 2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje 3. Stav finančních prostředků na účtech 4. Tvorba a použití peněžních fondů 5. Vývoj dluhové služby za léta 2009-2013 B. Zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Lanškroun C. Podnikatelská činnost města Lanškroun D. Organizace založené městem Lanškroun E. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 1

A. Zhodnocení hospodaření města 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby Hospodaření města Lanškroun se od 1. ledna do 13. března 2013 řídilo rozpočtovým provizoriem schváleným Zastupitelstvem města Lanškroun dne 18. prosince 2012 usnesením č. 116/2012. Rozpočet města na rok 2013 byl schválen Zastupitelstvem města Lanškroun dne 13. března 2013 usnesením číslo 15/2013. Rozpočet na rok 2013 byl schválen jako schodkový s celkovými příjmy Kč 167.906.791,-- a celkovými výdaji Kč 188.133.924,--. Rozpočet byl schválen jako schodkový ve výši Kč 20.227.133,--. Splátky úvěrů činily částku Kč 7.932.000,--. Schodek rozpočtu a splátky úvěru byly kryty z nahospodařených prostředků z let minulých. V průběhu roku bylo schváleno 98 rozpočtových opatření. Schválený rozpočet po změnách vykazoval schodek hospodaření ve výši Kč 20.071.510,91 s celkovými příjmy Kč 181.764.561,09 a celkovými výdaji Kč 201.836.072,--. Ve skutečnosti však bylo dosaženo přebytku hospodaření v celkové výši Kč 25.911.733,13 s celkovými příjmy Kč 187.909.988,72 a celkovými výdaji Kč 161.998.255,59. Z toho běžné výdaje činily Kč 121.911.505,22 a kapitálové výdaje Kč 40.086.750,37. Rekapitulace hospodaření je provedena porovnáním schváleného rozpočtu, rozpočtu po změnách a skutečného plnění rozpočtu k 31.12.2013 v následující tabulce: Přehled o schváleném rozpočtu na rok 2013 a rozpočtu po změnách Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31.12.2013 Příjmy celkem 167 906 791,00 181 764 561,09 187 909 988,72 Výdaje celkem 188 133 924,00 201 836 072,00 161 998 255,59 z toho běžné výdaje 119 611 446,00 130 475 914,00 121 911 505,22 z toho kapitálové výdaje 68 522 478,00 71 360 158,00 40 086 750,37 Saldo příjmů a výdajů -20 227 133,00-20 071 510,91 25 911 733,13 2

Skutečnost příjmy a výdaje rok 2013 bez financování 200 000,00 180 000,00 160 000,00 140 000,00 120 000,00 tis.kč tis.kč 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozdíl Skutečnost 187 909,99 161 998,26 25 911,73 Rekapitulace hospodaření rok 2013 bez financování 250 000,00 200 000,00 150 000,00 100 000,00 50 000,00 0,00 Rozp. sch. Rozp. upr. Skutečnost Příjmy celkem 167 906,79 181 764,56 187 909,99 Výdaje celkem 188 133,92 201 836,07 161 998,26 3

tis.kč Rekapitulace hospodaření rok 2013 bez financování 250 000,00 200 000,00 150 000,00 100 000,00 50 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozp. sch. 167 906,79 188 133,92 Rozp. upr. 181 764,56 201 836,07 Skutečnost 187 909,99 161 998,26 Příjmy skutečnost rok 2013 bez financování Přijaté dotace 18,6% Kapitálové příjmy 5,2% Nedaňové příjmy 11,6% Daňové příjmy 64,6% 4

Výdaje skutečnost rok 2013 bez financování Kapitálové výdaje 24,7% Běžné výdaje 75,3% Rekapitulace hospodaření rok 2013 včetně financování (skutečnost včetně 8115) V této tabulce je zobrazena ve sloupci Skutečnost položka 8115 (Změna stavu na bankovních účtech). Její hodnota odráží skutečný výsledek hospodaření v rozpočtovém roce. Příjmy a výdaje Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost Daňové příjmy 103 422,00 109 613,07 121 425,33 Nedaňové příjmy 19 680,77 21 758,62 21 890,05 Kapitálové příjmy 8 500,00 8 500,00 9 728,91 Přijaté dotace 36 304,02 41 892,88 34 865,71 Financování 28 159,13 28 003,51 622,50 Příjmy celkem 196 065,92 209 768,07 188 532,49 Běžné výdaje 119 611,45 130 475,91 121 911,51 Kapitálové výdaje 68 522,48 71 360,16 40 086,75 Financování 7 932,00 7 932,00 26 534,24 Výdaje celkem 196 065,92 209 768,07 188 532,49 5

Rekapitulace hospodaření rok 2013 včetně financování (skutečnost bez 8115) V této tabulce není zobrazena ve sloupci Skutečnost položka 8115 (Změna stavu na bankovních účtech). Její hodnota odráží skutečný výsledek hospodaření v rozpočtovém roce. Příjmy a výdaje Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost Daňové příjmy 103 422,00 109 613,07 121 425,33 Nedaňové příjmy 19 680,77 21 758,62 21 890,05 Kapitálové příjmy 8 500,00 8 500,00 9 728,91 Přijaté dotace 36 304,02 41 892,88 34 865,71 Financování 28 159,13 28 003,51 622,50 Příjmy celkem 196 065,92 209 768,07 188 532,49 Běžné výdaje 119 611,45 130 475,91 121 911,51 Kapitálové výdaje 68 522,48 71 360,16 40 086,75 Financování 7 932,00 7 932,00 7 932,00 Výdaje celkem 196 065,92 209 768,07 169 930,26 Výdaje skutečnost rok 2013 včetně financování (skutečnost bez 8115) Financování 4,7% Kapitálové výdaje 23,6% Běžné výdaje 71,7% 6

Rekapitulace hospodaření rok 2013 včetně financování (skutečnost bez 8115) 250 000,00 200 000,00 150 000,00 tis.kč 100 000,00 50 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozp. sch. 196 065,92 196 065,92 Rozp. upr. 209 768,07 209 768,07 Skutečnost 188 532,49 169 930,26 7

Rekapitulace hospodaření rok 2013 včetně financování (skutečnost bez 8115) 250 000,00 200 000,00 150 000,00 tis.kč 100 000,00 50 000,00 0,00 Rozp. sch. Rozp. upr. Skutečnost Příjmy celkem 196 065,92 209 768,07 188 532,49 Výdaje celkem 196 065,92 209 768,07 169 930,26 8

Skutečnost příjmy a výdaje rok 2013 včetně financování (skutečnost bez 8115) 200 000,00 180 000,00 160 000,00 140 000,00 120 000,00 tis.kč 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozdíl Skutečnost 188 532,49 169 930,26 18 602,24 Rekapitulace hospodaření rok 2013 včetně financování (bez položky 8115) Příjmy a výdaje Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost Daňové příjmy 103 422,00 109 613,07 121 425,33 Nedaňové příjmy 19 680,77 21 758,62 21 890,05 Kapitálové příjmy 8 500,00 8 500,00 9 728,91 Přijaté dotace 36 304,02 41 892,88 34 865,71 Příjmy celkem 167 906,79 181 764,56 187 909,99 Běžné výdaje 119 611,45 130 475,91 121 911,51 Kapitálové výdaje 68 522,48 71 360,16 40 086,75 Výdaje celkem 188 133,92 201 836,07 161 998,26 Změna stavu krátkodobých prostř. na BÚ 28 159,13 28 003,51-18 602,24 Uhrazené splátky dl. přijatých půjč. prostředků. -7 932,00-7 932,00-7 932,00 Operace z peněž. účtů org. bez char. PaV vlád. Sekt. 0,00 0,00 622,50 Financování celkem 20 227,13 20 071,51-25 911,73 9

Příjmy skutečnost rok 2013 včetně financování Přijaté dotace 18,5% Změna stavu krátkodobých prostř. na bank. účtech 0,0% Operace z peněž. účtů org. nemaj. char. P a V vlád. sektoru 0,3% Kapitálové příjmy 5,2% Nedaňové příjmy 11,6% Daňové příjmy 64,4% Výdaje skutečnost rok 2013 včetně financování Změna stavu krátkodobých prostř. na bank. účtech 9,9% Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků. 4,2% Kapitálové výdaje 21,3% Běžné výdaje 64,7% 10

1.1. Vyhodnocení rozpočtu rok 2013 Příjmy Pol. Název položky Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 1111 Daň z příjmů FO ze závislé činnosti a funkčních požitků 20 200,00 20 200,00 23 722,60 117,4% 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti 3 500,00 3 500,00 3 058,45 87,4% 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů 2 000,00 2 000,00 2 197,08 109,9% 1121 Daň z příjmů právnických osob 21 500,00 21 500,00 21 301,68 99,1% 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 0,00 6 191,07 6 190,96 100,0% 1211 Daň z přidané hodnoty 38 800,00 38 800,00 45 990,62 118,5% 1333 Poplatky za uložení odpadů 220,00 220,00 195,51 88,9% 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 10,00 10,00 4,68 46,8% 1340 Poplatek za provoz systému nakládání s komunálními odpady 4 600,00 4 600,00 4 969,71 108,0% 1341 Poplatek ze psů 160,00 160,00 150,58 94,1% 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 125,00 125,00 110,46 88,4% 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 55,00 55,00 63,29 115,1% 1351 Odvod z loterií a podobných her kromě z VHP 350,00 350,00 451,44 129,0% 1353 Příjmy za ZOZ od žadatelů o řidičské oprávnění 270,00 270,00 238,40 88,3% 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 2 800,00 2 800,00 3 163,74 113,0% 1359 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb jinde neuvedené 0,00 0,00-4,00-1361 Správní poplatky 3 132,00 3 132,00 3 708,90 118,4% 1511 Daň z nemovitostí 5 700,00 5 700,00 5 911,23 103,7% DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 103 422,00 109 613,07 121 425,33 110,8% 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 8 230,00 8 230,00 7 904,48 96,0% 2112 Příjmy z prodeje zboží (jinak nakoupeného za účelem prodeje) 10,00 10,00 19,12 191,2% 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 160,00 160,00 254,41 159,0% 2122 Odvody příspěvkových organizací 1 073,00 1 265,28 1 270,21 100,4% 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 800,00 800,00 1 074,99 134,4% 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 6 510,80 6 510,80 6 466,38 99,3% 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 105,00 105,00 108,74 103,6% 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 573,00 573,00 512,27 89,4% 2141 Příjmy z úroků (část) 300,00 300,00 263,89 88,0% 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 0,00 1 140,70 1 140,70 100,0% 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 596,00 596,00 615,67 103,3% 2223 Příjmy z fin. vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 0,00 678,81 678,81 100,0% 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 559,37 625,43 671,27 107,3% 2310 Příjmy z prodeje krátkodob. a drobného dlouhodob. majetku 110,00 110,00 127,10 115,5% 2321 Přijaté neinvestiční dary 0,00 0,00 13,00-2322 Přijaté pojistné náhrady 0,00 0,00 12,17-2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 639,00 639,00 728,13 113,9% 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 0,00 0,00 9,60-2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 14,60 14,60 19,11 130,9% NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 19 680,77 21 758,62 21 890,05 100,6% 3111 Příjmy z prodeje pozemků 4 500,00 4 500,00 7 089,91 157,6% 3112 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí 4 000,00 4 000,00 2 636,00 65,9% 3129 Ostatní investiční příjmy jinde nezařazené 0,00 0,00 3,00 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY CELKEM 8 500,00 8 500,00 9 728,91 114,5% 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR 203,60 408,40 404,84 99,1% 4112 Neinvest. přijaté transfery ze SR v rámci souhrn. dotač. vztahu 16 876,80 16 876,80 16 876,80 100,0% 4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů 0,00 67,69 0,00 0,0% 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 1 584,29 5 809,53 4 520,22 77,8% 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 833,55 833,55 848,05 101,7% 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 0,00 478,63 478,63 100,0% 4123 Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad 0,00 0,00 11,06-4131 Převody z vlastních fondů hospodářské (podnikatelské) činnosti 5 500,00 5 500,00 6 000,00 109,1% 4152 Přijaté neinv. transfery od mezinárodních institucí kromě EU 0,00 287,50 244,41 85,0% 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 6 000,00 6 000,00 0,00 0,0% 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 0,00 325,00 304,26 93,6% 4223 Investiční přijaté transfery od region.rad 5 305,79 5 305,79 5 177,45 97,6% PŘIJATÉ DOTACE CELKEM 36 304,02 41 892,88 34 865,71 83,2% PŘÍJMY CELKEM 167 906,79 181 764,56 187 909,99 103,4% 8115 Změna stavu krátkodobých prostř. na bank. účtech 28 159,13 28 003,51 0,00 0,0% 8901 Operace z peněž. účtů org. nemaj. char. P a V vlád. sektoru 0,00 0,00 622,50 - FINANCOVÁNÍ CELKEM 28 159,13 28 003,51 622,50 2,2% PŘÍJMY CELKEM VČETNĚ FINANCOVÁNÍ 196 065,92 209 768,07 188 532,49 89,9% 11

tis.kč Vyhodnocení rozpočtu rok 2013 příjmy dle tříd 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Neinvestiční dotace Investiční dotace Rozp.sch. 103 422,00 19 680,77 8 500,00 24 998,24 11 305,79 Rozp.upr. 109 613,07 21 758,62 8 500,00 30 262,09 11 630,79 Skutečnost 121 425,33 21 890,05 9 728,91 29 384,00 5 481,71 Rozpočtové příjmy Skutečné inkaso rozpočtovaných příjmů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje hodnotu 103,40 %. Celkové příjmy se dělí na příjmy daňové, nedaňové, kapitálové a přijaté dotace. Rozpočet příjmů byl k 31.12.2013 naplněn ve výši Kč 187.909.988,72. Daňové příjmy Daňové příjmy představují částku Kč 121.425.328,84, což činí 64,61 % z celkových inkasovaných příjmů. Patří mezi ně příjmy ze sdílených daní, které město inkasuje podle ustanovení zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům a příjmy z výlučných daní (daň z příjmu právnických osob za město a daň z nemovitostí). Daňové příjmy dále tvoří místní a správní poplatky. Procentní podíl celostátního výnosu daní připadající obcím stanovuje zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosu některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), který byl novelizován s účinností od 01.01.2013 a změnil kritéria, na základě kterých byly daňové příjmy rozdělovány. Jedná se o následující kritéria: 10 % - prostý počet obyvatel v obci (k 1. lednu 2012 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem), 12

7 % - počet dětí MŠ a žáků ZŠ navštěvujících školu zřizovanou obcí k 30. září 2011 - jedná se o nově zavedené kritérium (příspěvek na školství byl do roku 2013 součástí neinvestičního transferu ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu), 80 % - postupné přechody, 3 % - započtená výměra katastrálního území obcí k 1. lednu 2012 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního. Došlo také k úpravě procent sdílení celostátního inkasa daní, od ledna 2013 zákon obsahuje podíly ve výši 20,83 % pro daň z přidané hodnoty, 22,87 % pro daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, 23,58 % pro daň z příjmu fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti, daň z příjmu fyzických osob vybíraná srážkou a daň z příjmu právnických osob. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní byl stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 449/2012 ze dne 6. prosince 2012. Vyhodnocení rozpočtu rok 2013 daňové příjmy 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Výlučné daně Rozp.sch. 86 000,00 8 590,00 3 132,00 5 700,00 Rozp.upr. 86 000,00 8 590,00 3 132,00 11 891,07 Skutečnost 96 270,43 9 343,81 3 708,90 12 102,19 13

Sdílené daně rok 2013 plnění po měsících 1111 - DPFO zč 1112 - DPFO sč 1113 - DPFO kv 1121 - DPPO 1211 - DPH Měsíc Upr.roz. 20 200,00 Upr.roz. 3 500,00 Upr.roz. 2 000,00 Upr.roz. 21 500,00 Upr.roz. 38 800,00 Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. leden 2 958,02 14,6% 278,67 8,0% 188,27 9,4% 2 777,30 12,9% 3 349,06 8,6% únor 1 821,37 9,0% 74,49 2,1% 379,66 19,0% 139,14 0,6% 7 079,89 18,2% březen 1 611,47 8,0% 500,28 14,3% 117,96 5,9% 3 897,75 18,1% 966,87 2,5% duben 1 259,89 6,2% 64,70 1,8% 129,96 6,5% 930,22 4,3% 2 758,41 7,1% květen 1 638,47 8,1% 0,00 0,0% 159,28 8,0% 0,00 0,0% 4 801,89 12,4% červen 1 433,00 7,1% 0,75 0,0% 158,76 7,9% 2 303,54 10,7% 2 994,72 7,7% červenec 2 073,53 10,3% 176,11 5,0% 172,60 8,6% 5 536,89 25,8% 3 235,07 8,3% srpen 2 075,48 10,3% 98,33 2,8% 184,89 9,2% 0,00 0,0% 4 831,62 12,5% září 2 412,44 11,9% 724,79 20,7% 201,97 10,1% 1 035,29 4,8% 3 119,92 8,0% říjen 2 081,22 10,3% 155,48 4,4% 181,88 9,1% 2 445,81 11,4% 3 522,28 9,1% listopad 2 061,92 10,2% 176,03 5,0% 177,68 8,9% 42,79 0,2% 5 254,64 13,5% prosinec 2 295,79 11,4% 808,81 23,1% 144,16 7,2% 2 192,94 10,2% 4 076,27 10,5% Celkem 23 722,60 117,4% 3 058,45 87,4% 2 197,08 109,9% 21 301,68 99,1% 45 990,62 118,5% Sdílené daně rok 2013 plnění po měsících nasčítaně 120000 100000 80000 tis.kč 60000 40000 20000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Rozp. upr 7167 14333 21500 28667 35833 43000 50167 57333 64500 71667 78833 86000 Skutečnost 9551 19046 26140 31283 37883 44774 55968 63158 70653 79039 86752 96270 14

Sdílené daně rok 2013 plnění po měsících absolutně 12000 10000 8000 tis.kč tis.kč 6000 4000 2000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Skutečnost 9551 9495 7094 5143 6600 6891 11194 7190 7494 8387 7713 9518 Sdílené daně rok 2011 až 2013 plnění po měsících nasčítaně 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec 2011 9 036,60 16 861,4 21 857,8 25 408,1 31 492,1 36 602,5 47 221,6 54 961,0 60 224,2 64 930,8 72 853,9 76 394,3 2012 9 601,66 17 641,9 22 752,5 26 596,9 33 458,8 37 809,2 47 074,1 54 892,7 59 742,9 66 058,2 73 588,7 78 314,9 2013 9 551,32 19 045,8 26 140,2 31 283,3 37 883,0 44 773,8 55 968,0 63 158,3 70 652,7 79 039,4 86 752,4 96 270,4 15

Sdílené daně rok 2013 plnění jednotlivých daní po měsících absolutně 8 000,00 7 000,00 6 000,00 5 000,00 4 000,00 tis.kč 3 000,00 2 000,00 1 000,00 0,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec 1111 - DPFO zč. 2 958,02 1 821,37 1 611,47 1 259,89 1 638,47 1 433,00 2 073,53 2 075,48 2 412,44 2 081,22 2 061,92 2 295,79 1112 - DPFO sč 278,67 74,49 500,28 64,70 0,00 0,75 176,11 98,33 724,79 155,48 176,03 808,81 1113 - DPFO kv. 188,27 379,66 117,96 129,96 159,28 158,76 172,60 184,89 201,97 181,88 177,68 144,16 1121 - DPPO 2 777,30 139,14 3 897,75 930,22 0,00 2 303,54 5 536,89 0,00 1 035,29 2 445,81 42,79 2 192,94 1211 - DPH 3 349,06 7 079,89 966,87 2 758,41 4 801,89 2 994,72 3 235,07 4 831,62 3 119,92 3 522,28 5 254,64 4 076,27 16

Sdílené daně rok 2013 plnění jednotlivých daní po měsících nasčítaně 50 000 45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 tis.kč 20 000 15 000 10 000 5 000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec DPFO zč 2 958 4 779 6 391 7 651 9 289 10 722 12 796 14 871 17 284 19 365 21 427 23 723 DPFO sč 279 353 853 918 918 919 1 095 1 193 1 918 2 074 2 250 3 058 DPFO kv 188 568 686 816 975 1 134 1 306 1 491 1 693 1 875 2 053 2 197 DPPO 2 777 2 916 6 814 7 744 7 744 10 048 15 585 15 585 16 620 19 066 19 109 21 302 DPH 3 349 10 429 11 396 14 154 18 956 21 951 25 186 30 018 33 137 36 660 41 914 45 991 Místní poplatky Město inkasovalo v roce 2013 příjmy z následujících místních poplatků: poplatek ze psů, poplatek za užívání veřejného prostranství, poplatek z ubytovací kapacity, poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálního odpadu. V roce 2013 město inkasovalo částku Kč 3.163.744,92 z odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení a částku Kč 451.439,17 z odvodu z loterií a jiných podobných her. Správní poplatky Správní poplatky inkasované městem za činnosti vykonávané městským úřadem v přenesené působnosti částečně kompenzují náklady spojené s poskytováním správních úkonů v rámci přenesené působnosti. Poplatky jsou stanoveny zákonem o správních poplatcích za správní úkony a správní řízení. Celková inkasovaná částka správních poplatků činila Kč 3.708.901,63, což představuje 3,05 % z daňových příjmů. Nejvýznamnějšími položkami správních poplatků byly v roce 2013 správní poplatky inkasované odborem dopravy a silničního hospodářství. 17

Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy patří do kategorie vlastních příjmů města, které spadají do samostatné kompetence orgánů města a mohou být používány ke krytí výdajů, o kterých rozhoduje výhradně samospráva. Nedaňové příjmy v roce 2013 činily hodnotu Kč 21.890.045,20, což představuje 11,64 % z celkových inkasovaných příjmů. Mezi významné příjmové položky spadající do této kategorie patří příjmy z poskytování výrobků a služeb provoz pultu centrální ochrany, poplatek za parkování, svoz komunálního odpadu podnikatelům, prodej dřeva. Významnou položkou jsou příjmy plynoucí z pronájmu nemovitostí. Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy tvoří příjmy z prodaných pozemků a ostatních nemovitostí, o jejichž prodeji rozhodlo zastupitelstvo města. Inkaso kapitálových příjmů činilo v roce 2013 Kč 9.728.909,50, což představuje 5,17 % z celkových příjmů. Přijaté transfery (dotace) Město obdrželo v roce 2013 transfery ve výši Kč 34.865.705,18. Přijaté transfery tvoří 18,55 % z celkových příjmů města. Přijaté transfery podle jednotlivých poskytovatelů a účelu jejich použití jsou zpracovány v tabulce v kap. 2 (Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje) závěrečného účtu. Město v roce 2013 obdrželo investiční transfery ve výši Kč 5.481.707,70, z toho na následující tituly: Kč 100.000,-- nákup automobilu Sbor dobrovolných hasičů Lanškroun Kč 79.255,-- Cooperův test běžecký okruh Kč 125.000,-- projektová dokumentace rybník Krátký Kč 5.177.452,70 Sportovní areál 18

1.2 Vyhodnocení běžných výdajů rozpočtu za odvětvové třídění (paragrafy) rok 2013 Par. Název paragrafu Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 1014 Ozdravování hosp. zvířat, plodin a zvl. veterin. péče 265,00 307,00 217,05 70,7% 1031 Pěstební činnost 1 408,00 1 408,00 1 279,11 90,8% 1032 Podpora ostatních produkčních činností 650,00 650,00 508,29 78,2% 1036 Správa v lesním hospodářství 0,00 769,41 769,41 100,0% 1037 Celospolečenské funkce lesů 520,00 551,55 614,63 111,4% 1070 Rybářství 49,40 49,40 43,47 88,0% 2141 Vnitřní obchod 530,00 535,00 533,61 99,7% 2143 Cestovní ruch 147,50 147,50 227,80 154,4% 2212 Silnice 5,00 134,00 132,48 98,9% 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 0,00 113,00 112,81 99,8% 2223 Bezpečnost silničního provozu 60,50 60,50 56,87 94,0% 2321 Odvádění a čistění odpadních vod a nakládání s kaly 15,00 33,00 25,96 78,7% 3111 Předškolní zařízení 2 763,00 2 926,00 2 917,94 99,7% 3113 Základní školy 8 776,00 7 745,06 7 702,49 99,5% 3117 První stupeň základních škol 682,00 692,00 691,20 99,9% 3121 Gymnázia 0,00 7,00 6,05 86,4% 3141 Školní stravování při předškolním a základním vzdělávání 1 500,00 1 500,00 1 574,78 105,0% 3231 Základní umělecké školy 87,00 87,00 87,00 100,0% 3313 Film. tvorba, distrib., kina a shromažď. audiovizuál. archiválií 1 415,00 1 612,28 1 622,08 100,6% 3314 Činnosti knihovnické 2 340,00 2 355,00 2 354,19 100,0% 3315 Činnosti muzeí a galerií 2 450,00 2 495,00 2 493,00 99,9% 3319 Ostatní záležitosti kultury 566,00 574,00 583,58 101,7% 3322 Zachování a obnova kulturních památek 2 340,00 3 022,00 3 070,69 101,6% 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 562,50 562,50 564,13 100,3% 3392 Zájmová činnost v kultuře 2 825,00 2 951,00 2 904,18 98,4% 3399 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků 127,00 127,00 86,84 68,4% 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 6 910,00 6 603,49 5 807,19 87,9% 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3 716,00 4 258,50 4 322,34 101,5% 3421 Využití volného času dětí a mládeže 963,82 1 083,82 1 056,38 97,5% 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 226,50 226,50 197,60 87,2% 3539 Ostatní zdravotnická zařízení a služby pro zdravotnictví 0,00 2,50 2,50 100,0% 3632 Pohřebnictví 499,49 714,49 687,23 96,2% 3635 Územní plánování 160,00 160,00 106,81 66,8% 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 24 063,76 25 600,26 22 311,36 87,2% 3716 Monitoring ochrany ovzduší 20,00 20,00 13,31 66,5% 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 0,00 95,00 94,38 99,3% 3727 Prevence vzniku odpadů 10,00 0,00 0,00-3742 Chráněné části přírody 82,00 82,00 81,14 99,0% 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 0,00 200,00 189,91 95,0% 3792 Ekologická výchova a osvěta 1,00 1,00 0,79 78,8% 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo 0,00 32,00 38,92 121,6% 4312 Odborné sociální poradenství 50,00 0,00 0,00-4319 Ostatní výdaje související se sociálním poradenstvím 72,00 72,00 56,83 78,9% 4322 Ústavy péče pro mládež 5,00 4,00 4,00 100,0% 4329 Ostatní sociální péče a pomoc dětem a mládeži 6,00 16,00 4,62 28,9% 4332 Zařízení pro výkon pěstounské péče 5,00 5,00 0,00 0,0% 4333 Domovy-penzióny pro matky s dětmi 0,00 11,00 11,00 100,0% 4339 Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství 50,00 38,00 38,00 100,0% 4341 Soc. pomoc občanům soc. nepřizpůsob. a osob. v hmotné nouzi 440,00 440,00 137,64 31,3% 4349 Ostatní sociální péče a pomoc ostatním skupinám obyvatelstva 43,00 46,00 10,63 23,1% 4350 Domovy pro seniory 2 000,00 800,00 800,00 100,0% 4355 Týdenní stacionáře 50,00 30,00 30,00 100,0% 4359 Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče. 150,00 155,00 155,00 100,0% 4374 Azylové domy, nízkoprahová denní centra a noclehárny 0,00 16,00 16,00 100,0% 4378 Terénní programy 60,00 60,00 60,00 100,0% 4379 Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální prevence 0,00 6,00 6,00 100,0% 4399 Ostatní záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti 0,00 476,00 46,07 9,7% 5212 Ochrana obyvatelstva 100,00 100,00 0,00 0,0% 5272 Činnost orgánů krizového řízení a územ. správ. úřadů v kriz. říz. 0,00 200,00 200,00 100,0% 5273 Ostatní správa v oblasti krizového řízení 76,00 76,00 60,80 80,0% 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 6 935,11 6 967,11 6 996,39 100,4% 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 505,00 796,81 790,48 99,2% 6112 Zastupitelstva obcí 2 281,18 2 273,18 2 127,79 93,6% 6114 Volby do Parlamentu ČR 0,00 204,80 179,76 87,8% 6118 Volba prezidenta republiky 203,60 203,60 200,04 98,3% 6171 Činnost místní správy 36 549,25 37 614,25 35 885,85 95,4% 6223 Mezinárodní spolupráce (jinde nezařazená) 785,52 775,02 702,42 90,6% 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 150,00 150,00 126,28 84,2% 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 320,00 320,00 308,65 96,5% 6399 Ostatní finanční operace 2 000,00 8 088,07 6 829,45 84,4% 6402 Finanční vypořádání minulých let 38,32 38,32 38,32 100,0% BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 119 611,45 130 475,91 121 911,51 93,4% 19

Vyhodnocení kapitálových výdajů rozpočtu za odvětvové třídění rok 2013 Par. Název paragrafu Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 2212 Silnice 11 900,00 13 532,50 13 220,99 97,7% 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 3 215,00 3 540,00 498,58 14,1% 2310 Pitná voda 0,00 865,00 864,48 99,9% 2321 Odvádění a čistění odpadních vod a nakládání s kaly 1 000,00 1 000,00 1 222,32 122,2% 3111 Předškolní zařízení 1 110,00 2 060,00 1 728,12 83,9% 3113 Základní školy 2 300,00 3 121,00 3 044,42 97,5% 3117 První stupeň základních škol 250,00 323,00 287,84 89,1% 3121 Gymnázia 0,00 28,00 27,64 98,7% 3141 Školní stravování při předškolním a základním vzdělávání 0,00 0,00 151,25-3313 Film. tvorba, distrib., kina a shromažď. audiovizuál. archiválií 550,00 540,00 523,69 97,0% 3322 Zachování a obnova kulturních památek 3 000,00 3 125,00 1 211,23 38,8% 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 5 400,00 3 568,51 632,12 17,7% 3421 Využití volného času dětí a mládeže 0,00 349,00 347,93 99,7% 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 137,00 0,00 0,00-3631 Veřejné osvětlení 0,00 246,00 245,25 99,7% 3632 Pohřebnictví 5 000,00 6 195,00 6 066,47 97,9% 3633 Výstavba a údržba místních inženýrských sítí 0,00 223,00 222,61 99,8% 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 17 900,00 15 331,00 4 989,33 32,5% 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 300,00 100,00 97,87 97,9% 3744 Protierozní, protilavinová a protipožární ochrana 7 000,00 7 000,00 0,00 0,0% 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 5 000,00 6 200,00 1 249,90 20,2% 4350 Domovy pro seniory 800,00 800,00 241,28 30,2% 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 560,00 528,00 128,64 24,4% 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 1 000,00 946,42 944,65 99,8% 6171 Činnost místní správy 1 010,00 1 348,00 1 749,41 129,8% 6223 Mezinárodní spolupráce (jinde nezařazená) 1 090,48 390,73 390,72 100,0% KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 68 522,48 71 360,16 40 086,75 56,2% Vyhodnocení financování rozpočtu za položky rok 2013 Pol. Název položky Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 8115 Změna stavu krátkodobých prostř. na bank. účtech 28 159,13 28 003,51 0,00 0,0% 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků. -7 932,00-7 932,00-7 932,00 100,0% 8901 Operace z peněž. účtů org. nemaj. char. P a V vlád. sektoru 0,00 0,00 622,50 - FINANCOVÁNÍ CELKEM 20 227,13 20 071,51-7 309,50-36,4% 20

Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění rok 2013 Název oddílu Druh výdaje Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. Běžné výdaje 2 892,40 3 735,36 3 431,95 91,9% 10 Zemědělství a lesní hospodářství Celkem 2 892,40 3 735,36 3 431,95 91,9% Běžné výdaje 677,50 682,50 761,41 111,6% 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Celkem 677,50 682,50 761,41 111,6% Běžné výdaje 65,50 307,50 302,16 98,3% Kapitálové výdaje 15 115,00 17 072,50 13 719,57 80,4% 22 Doprava Celkem 15 180,50 17 380,00 14 021,73 80,7% Běžné výdaje 15,00 33,00 25,96 78,7% Kapitálové výdaje 1 000,00 1 865,00 2 086,81 111,9% 23 Vodní hospodářství Celkem 1 015,00 1 898,00 2 112,77 111,3% Běžné výdaje 13 721,00 12 870,06 12 892,45 100,2% Kapitálové výdaje 3 660,00 5 532,00 5 239,28 94,7% 31 Vzdělávání Celkem 17 381,00 18 402,06 18 131,73 98,5% Běžné výdaje 87,00 87,00 87,00 100,0% 32 Vzdělávání Celkem 87,00 87,00 87,00 100,0% Běžné výdaje 12 625,50 13 698,78 13 678,69 99,9% Kapitálové výdaje 3 550,00 3 665,00 1 734,92 47,3% 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky Celkem 16 175,50 17 363,78 15 413,61 88,8% Běžné výdaje 11 816,32 12 172,31 11 383,52 93,5% Kapitálové výdaje 5 537,00 3 917,51 980,04 25,0% 34 Tělovýchova a zájmová činnost Celkem 17 353,32 16 089,82 12 363,56 76,8% Běžné výdaje 0,00 2,50 2,50 100,0% 35 Zdravotnictví Celkem 0,00 2,50 2,50 100,0% Běžné výdaje 24 723,25 26 474,75 23 105,40 87,3% Kapitálové výdaje 22 900,00 21 995,00 11 523,66 52,4% 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Celkem 47 623,25 48 469,75 34 629,06 71,4% Běžné výdaje 113,00 398,00 379,53 95,4% Kapitálové výdaje 12 300,00 13 300,00 1 347,77 10,1% 37 Ochrana životního prostředí Celkem 12 413,00 13 698,00 1 727,30 12,6% Běžné výdaje 0,00 32,00 38,92 121,6% 39 Ost. činnosti se službami pro obyvatelstvo Celkem 0,00 32,00 38,92 121,6% Běžné výdaje 2 931,00 2 175,00 1 375,78 63,3% Kapitálové výdaje 800,00 800,00 241,28 30,2% 43 Soc. služby, soc. zabezpečení a politika zam. Celkem 3 731,00 2 975,00 1 617,07 54,4% Běžné výdaje 176,00 376,00 260,80 69,4% 52 Civilní připravenost na krizové stavy Celkem 176,00 376,00 260,80 69,4% Běžné výdaje 6 935,11 6 967,11 6 996,39 100,4% Kapitálové výdaje 560,00 528,00 128,64 24,4% 53 Bezpečnost a veřejný pořádek Celkem 7 495,11 7 495,11 7 125,03 95,1% Běžné výdaje 505,00 796,81 790,48 99,2% Kapitálové výdaje 1 000,00 946,42 944,65 99,8% 55 Požární ochrana a integr. záchranný systém Celkem 1 505,00 1 743,23 1 735,12 99,5% Běžné výdaje 39 034,02 40 295,82 38 393,44 95,3% Kapitálové výdaje 1 010,00 1 348,00 1 749,41 129,8% 61 Stát. moc a správa, úz. samospr. a pol. strany Celkem 40 044,02 41 643,82 40 142,85 96,4% Běžné výdaje 785,52 775,02 702,42 90,6% Kapitálové výdaje 1 090,48 390,73 390,72 100,0% 62 Jiné veřejné služby a činnosti Celkem 1 876,00 1 165,75 1 093,14 93,8% Běžné výdaje 2 470,00 8 558,07 7 264,38 84,9% 63 Finanční operace Celkem 2 470,00 8 558,07 7 264,38 84,9% Běžné výdaje 38,32 38,32 38,32 100,0% 64 Ostatní činnosti Celkem 38,32 38,32 38,32 100,0% BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 119 611,45 130 475,91 121 911,51 93,4% KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 68 522,48 71 360,16 40 086,75 56,2% VÝDAJE CELKEM 188 133,92 201 836,07 161 998,26 80,3% 21

Vyhodnocení skutečnosti celkových výdajů za oddíly rok 2013 Název oddílu Skutečnost Podíl na celk. výdajích 10 Zemědělství a lesní hospodářství 3 432 2,1% 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 761 0,5% 22 Doprava 14 022 8,7% 23 Vodní hospodářství 2 113 1,3% 31 Vzdělávání 18 132 11,2% 32 Vzdělávání 87 0,1% 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 15 414 9,5% 34 Tělovýchova a zájmová činnost 12 364 7,6% 35 Zdravotnictví 3 0,0% 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 34 629 21,4% 37 Ochrana životního prostředí 1 727 1,1% 39 Ost. činnosti se službami pro obyvatelstvo 39 0,0% 43 Soc. služby, soc. zabezpečení a politika zam. 1 617 1,0% 52 Civilní připravenost na krizové stavy 261 0,2% 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 7 125 4,4% 55 Požární ochrana a integr. záchranný systém 1 735 1,1% 61 Stát. moc a správa, úz. samospr. a pol. strany 40 143 24,8% 62 Jiné veřejné služby a činnosti 1 093 0,7% 63 Finanční operace 7 264 4,5% 64 Ostatní činnosti 38 0,0% VÝDAJE CELKEM 161 998 100,0% Vyhodnocení celkových výdajů rozpočtu za skupiny odvětvového třídění rok 2013 Název skupiny Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost 1 Zemědělství a lesní hospodářství 2 892,40 3 735,36 3 431,95 2 Průmysl a ostatní odvětví hospodářství 16 873,00 19 960,50 16 895,91 3 Služby pro obyvatelstvo 111 033,07 114 144,92 82 393,68 4 Sociální věci a politika zaměstnanosti 3 731,00 2 975,00 1 617,07 5 Bezpečnost státu a právní ochrana 9 176,11 9 614,34 9 120,95 6 Všeobecná veřejná správa a služby 44 428,34 51 405,95 48 538,69 Vyhodnocení skutečnosti kapitálových výdajů za oddíly rok 2013 Název oddílu Skutečnost 22 Doprava 13 719,57 23 Vodní hospodářství 2 086,81 31 Vzdělávání 5 239,28 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 1 734,92 34 Tělovýchova a zájmová činnost 980,04 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 11 523,66 37 Ochrana životního prostředí 1 347,77 43 Soc. služby, soc. zabezpečení a politika zam. 241,28 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 128,64 55 Požární ochrana a integr. záchranný systém 944,65 61 Stát. moc a správa, úz. samospr. a pol. strany 1 749,41 62 Jiné veřejné služby a činnosti 390,72 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 40 086,75 22

tis.kč Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění rok 2013 60 000 50 000 40 000 30 000 tis.kč 20 000 10 000 0 10 Zemědě lství a lesní hospod ářství 21 Průmysl, stavebn ictví, obchod a služby 22 Doprav a 23 Vodní hospod ářství 31 Vzděláv ání 32 Vzděláv ání 33 Kultura, církve a sdělova cí prostře dky 34 Tělovýc hova a zájmov á činnost 35 Zdravot nictví 36 Bydlení, komuná lní služby a územní rozvoj 37 Ochran a životníh o prostře dí 39 Ost. činnosti se službam i pro obyvate lstvo 43 Soc. služby, soc. zabezpe čení a politika zam. 52 Civilní připrav enost na krizové stavy 53 Bezpeč nost a veřejný pořáde k 55 Požární ochrana a integr. záchran ný systém 61 Stát. moc a správa, úz. samosp r. a pol. strany 62 Jiné 63 64 veřejné Finančn Ostatní služby a í činnosti činnosti operace Roz. sch. 2 892 678 15 181 1 015 17 381 87 16 176 17 353 0 47 623 12 413 0 3 731 176 7 495 1 505 40 044 1 876 2 470 38 Roz. upr. 3 735 683 17 380 1 898 18 402 87 17 364 16 090 3 48 470 13 698 32 2 975 376 7 495 1 743 41 644 1 166 8 558 38 Skutečnost 3 432 761 14 022 2 113 18 132 87 15 414 12 364 3 34 629 1 727 39 1 617 261 7 125 1 735 40 143 1 093 7 264 38 Vyhodnocení výdajů rozpočtu za skupiny odvětvového třídění rok 2013 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 1 Zemědělství a lesní hospodářství 2 Průmysl a ostatní odvětví hospodářství 3 Služby pro obyvatelstvo 4 Sociální věci a politika zaměstnanosti 5 Bezpečnost státu a právní ochrana 6 Všeobecná veřejná správa a služby Schválený 2 892,40 16 873,00 111 033,07 3 731,00 9 176,11 44 428,34 Upravený 3 735,36 19 960,50 114 144,92 2 975,00 9 614,34 51 405,95 Skutečnost 3 431,95 16 895,91 82 393,68 1 617,07 9 120,95 48 538,69 23

Vyhodnocení skutečnosti kapitálových výdajů za oddíly rok 2013 37 Ochrana životního prostředí 3,6% 43 Soc. služby, soc. zabezpečení a politika zam. 0,7% 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 0,3% 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 31,1% 22 Doprava 37,1% 34 Tělovýchova a zájmová činnost 2,6% 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 4,7% 31 Vzdělávání 14,2% 23 Vodní hospodářství 5,6% Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících rok 2013 Měsíc Celkové Příjmy Výdaje Rozdíl leden 14 283,60 7 653,27 14 283,60 únor 13 923,42 6 222,29 7 701,13 březen 20 992,20 12 974,42 8 017,78 duben 10 614,04 13 556,43-2 942,39 květen 16 061,07 10 521,83 5 539,24 červen 21 178,72 14 464,37 6 714,35 červenec 15 847,22 18 131,30-2 284,08 srpen 11 675,99 10 110,23 1 565,77 září 13 936,66 12 812,01 1 124,65 říjen 13 363,82 16 032,06-2 668,24 listopad 20 399,20 14 828,26 5 570,94 prosinec 15 634,06 24 691,80-9 057,75 Celkem 187 909,99 161 998,26 25 911,73 24

tis.kč Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících absolutně rok 2013 30000 25000 20000 tis.kč 15000 10000 5000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Příjmy 14284 13923 20992 10614 16061 21179 15847 11676 13937 13364 20399 15634 Výdaje 7653 6222 12974 13556 10522 14464 18131 10110 12812 16032 14828 24692 Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících nasčítaně rok 2013 200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Příjmy 14 284 28 207 49 199 59 813 75 874 97 053 112 900 124 576 138 513 151 877 172 276 187 910 Výdaje 7 653 13 876 26 850 40 406 50 928 65 393 83 524 93 634 106 446 122 478 137 306 161 998 25

Vyhodnocení výdajů po měsících rok 2013 Měsíc Výdaje Běžné Kapitálové Celkem leden 7 262,55 390,72 7 653,27 únor 6 187,41 34,88 6 222,29 březen 12 974,42 0,00 12 974,42 duben 13 234,59 321,84 13 556,43 květen 7 653,66 2 868,17 10 521,83 červen 10 686,02 3 778,34 14 464,37 červenec 13 229,81 4 901,49 18 131,30 srpen 7 818,57 2 291,65 10 110,23 září 8 473,15 4 338,86 12 812,01 říjen 13 500,53 2 531,53 16 032,06 listopad 7 357,50 7 470,75 14 828,26 prosinec 13 533,28 11 158,53 24 691,80 Celkem 121 911,51 40 086,75 161 998,26 Vyhodnocení běžných a kapitálových výdajů po měsících absolutně rok 2013 16 000,00 14 000,00 12 000,00 10 000,00 tis.kč 8 000,00 6 000,00 4 000,00 2 000,00 0,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Běžné 7 262,55 6 187,41 12 974,4 13 234,5 7 653,66 10 686,0 13 229,8 7 818,57 8 473,15 13 500,5 7 357,50 13 533,2 Kapitálové 390,72 34,88 0,00 321,84 2 868,17 3 778,34 4 901,49 2 291,65 4 338,86 2 531,53 7 470,75 11 158,5 26

Saldo provozního přebytku po měsících rok 2013 Měsíc Běžné Příjmy Výdaje Saldo leden 14 195,24 7 262,55 6 932,69 únor 13 920,22 6 187,41 7 732,81 březen 19 197,20 12 974,42 6 222,78 duben 10 609,29 13 234,59-2 625,30 květen 10 878,72 7 653,66 3 225,05 červen 18 237,39 10 686,02 7 551,37 červenec 15 813,22 13 229,81 2 583,41 srpen 11 206,99 7 818,57 3 388,42 září 12 792,56 8 473,15 4 319,40 říjen 11 884,02 13 500,53-1 616,51 listopad 18 329,71 7 357,50 10 972,21 prosinec 15 634,80 13 533,28 2 101,52 Celkem 172 699,37 121 911,51 50 787,87 Saldo provozního přebytku po měsících rok 2013 12 000,00 10 000,00 8 000,00 6 000,00 tis.kč 4 000,00 2 000,00 0,00-2 000,00-4 000,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Saldo 6 932,69 7 732,81 6 222,78-2 625,3 3 225,05 7 551,37 2 583,41 3 388,42 4 319,40-1 616,5 10 972,2 2 101,52 27

2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje (v tis. Kč) poskytovatel ÚZ účel položka rozpočet skut. došlo čerpání % 4111 - Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu Ministerstvo financí 98071 Volby do parlamentu ČR 4111 204,80 204,80 179,76 87,77 25,04 30.01.2014 Ministerstvo financí 98008 Volba prezidenta 4111 200,04 200,04 200,04 100,00 celkem 4111 404,84 404,84 379,80 93,81 4112 - Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu Ministerstvo financí Výkon státní správy 4112 16 876,80 16 876,80 16 876,80 100,00 celkem 4112 16 876,80 16 876,80 16 876,80 100,00 4116 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Ministerstvo práce a soc. věcí 13011 Sociálně právní ochrana dětí 4116 1 072,47 1 072,47 1 072,47 100,00 Ministerstvo vnitra 14013 Zvýšení kvality řízení 4116 1 445,79 1 445,79 1 445,79 100,00 Úřad práce České republiky 13010 Výkon pěstounské péče 4116 476,00 476,00 476,00 100,00 Ministerstvo zemědělství 29004 Výsadba meliorač. a zpevňujících dřevin 4116 31,55 31,55 31,55 100,00 Ministerstvo zemědělství 29008 Činnost odborného lesního hospodáře 4116 769,40 769,40 769,40 100,00 Ministerstvo kultury 34054 Regenerace městských památkových zón 4116 725,00 725,00 725,00 100,00 celkem 4116 4 520,21 4 520,21 4 520,21 100,00 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí obce Úhrada neinvestičních nákladů - žáci ZŠ 4121 611,33 611,33 611,33 100,00 obce Transfery od obcí 4121 236,70 236,70 236,70 100,00 celkem 4121 848,03 848,03 848,03 100,00 4152 Neinvestiční transfery přijaté od mezinárodních institucí International Visegrad Fund 15835 Projekt Za zkušenostmi k přátelům 4216 244.40 244.40 244.40 100,00 celkem 4216 244.40 244.40 244.40 100,00 4123 Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod Sportovní areál 4122 11,05 11,05 11,05 100,00 celkem 4122 11,05 11,05 11,05 100,00 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů Pardubický kraj 14004 Sbory dobrovolných hasičů 4122 316,40 316,40 316,40 100,00 Sbory dobrovolných hasičů odstraňování Pardubický kraj 14022 následků povodní 4122 91,23 91,23 91,23 100,00 Pardubický kraj DDM biologická olympiáda 4122 11,00 11,00 11,00 100,00 Pardubický kraj Muzeum restaurování skříně, lidové tradice 4122 40,00 40,00 40,00 100,00 Pardubický kraj Muzeum lidové tradice 4122 10,00 10,00 10,00 100,00 Pardubický kraj ZŠ Smetanova lyžujeme napříč školou 4122 10,00 10,00 10,00 100,00 celkem 4122 478,63 478,63 478,63 100,00 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů Pardubický kraj Cooperův test běžecký okruh 4222 100,00 100,00 79,26 79,26 20,74 02.12.2013 Pardubický kraj Sbor dobrovolných hasičů - nákup automobilu 4222 100,00 100,00 100,00 100,00 Pardubický kraj Projektová dokumentace rybník Krátký 4222 125,00 125,00 125,00 100,00 celkem 4222 325,00 325,00 304,26 93,62 4223 Investiční přijaté transfery od regionálních rad Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod Sportovní areál 4223 5 177,45 5 177,45 5 177,45 100,00 celkem 4223 5 177,45 5 177,45 5 177,45 100,00 vrácená částka vráceno dne 28

tis.kč 3. Stav finančních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2013 Název bankovního účtu Počáteční stav k 01.01.2013 Konečný stav k 31.12.2013 KB - ZBÚ 50.173.112,91 68.072.399,32 ČS - FRB 213.592,48 0,00 - účet zrušen ČS - splátky úvěrů 763.861,70 78.311,28 KB - dotační účet 315.383,39 256.941,17 Účet podnikatelské činnosti 23.538.667,69 13.484.759,94 Česká národní banka 0,00 1.660.536,04 Finanční prostředky celkem 75.320.001.56 83.552.947,75 Zůstatky finančních prostředků na peněžních účtech rok 2011 až 2013 90 000,00 80 000,00 70 000,00 60 000,00 50 000,00 40 000,00 30 000,00 20 000,00 10 000,00 0,00 PS leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec 2011 2012 2013 29

tis.kč 4. Tvorba a použití peněžních fondů Sociální fond byl tvořen a čerpán v souladu s Pravidly pro tvorbu a čerpání sociálního fondu na rok 2013. Je tvořen 2 % z vyplacených mzdových prostředků bez OON. Fond je určen k zabezpečení kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců města Lanškroun, Městské policie Lanškroun a uvolněných členů zastupitelstva města a jejich rodinným příslušníkům. Název účelového fondu Počáteční stav k 01.01.2013 Obraty - příjmy Obraty - výdaje Konečný stav k 31.12.2013 Sociální fond 204 720,27 472 067,96 401 111,73 275 676,50 5. Vývoj dluhové služby za léta 2009 2013 Text 2009 2010 2011 2012 2013 Dluhová základna 140 372 146 214 143 389 143 520 160 192 Dluhová služba 13 822 12 693 11 728 8 584 8 218 Ukazatel dluhové služby 9,85% 8,68% 8,18% 5,98% 5,13% 180 000 12,00% 160 000 140 000 10,00% 120 000 8,00% 100 000 80 000 6,00% 60 000 4,00% 40 000 20 000 2,00% 0 2009 2010 2011 2012 2013 Dluhová základna Dluhová služba Ukazatel dluhové služby 0,00% 30

B. Zhodnocení hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Lanškroun V roce 2013 bylo město Lanškroun zřizovatelem 16 příspěvkových organizací. Rada města Lanškroun projednala a schválila svým usnesením č. 271/2014 roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací a usnesením č. 272/2014 výsledky hospodaření zřízených příspěvkových organizací za rok 2013 a jejich rozdělení do fondů. Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací jsou založeny na finančním odboru MÚ Lanškroun. Vyhodnocení hospodaření předškolních zařízení (údaje v tis. Kč) Účet MŠ Žižkova MŠ Na Výsluní MŠ Vančurova MŠ Wolkerova 501 - spotřeba materiálu 657 564 798 698 502 - spotřeba energie 408 238 447 299 511 - opravy a udržování 74 64 32 22 512 - cestovné 1 2 1 2 513 - náklady na reprezentaci 1 1 1 1 518 - ostatní služby 167 172 188 172 521 - mzdové náklady 3 217 2 350 3 144 2 499 524 - zákonné sociální pojištění 1 068 792 1 055 834 525 jiné sociální pojištění 13 10 13 10 527 - zákonné sociální náklady 32 23 31 25 557 náklady z vyřazených položek 0 1 0 1 558 náklady z DDHM 26 11 29 46 549 - ostatní náklady z činnosti 8 7 9 7 Náklady celkem 5 672 4 235 5 748 4 616 602 - výnosy z prodeje služeb 684 599 842 609 648 - čerpání fondů 1 11 33 50 662 úroky 0 0 1 0 672 - výnosy územních rozpočtů z transferů 4 987 3 642 4 982 3 993 Výnosy celkem 5 672 4 252 5 858 4 652 Výsledek hospodaření 0 17 110 36 a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem rezervní fond 0 17 110 36 31

Vyhodnocení hospodaření základních škol a školní jídelny (údaje v tis. Kč) Účet ZŠ a MŠ. D. Třeš. ZŠ Dobrovského ZŠ Smetanova ZŠ A. Jiráska Madoret hlavní hlavní hosp. hlavní hosp. hlavní hosp. hlavní hosp. 501 - spotřeba materiálu 194 515 65 311 23 425 14 6 679 8 262 502 - spotřeba energie 297 1 528 6 803 95 1 245 53 765 947 504 - prodané zboží 0 0 0 0 0 1 0 24 29 511 - opravy a udržování 63 354 0 228 0 463 7 154 218 512 - cestovné 23 24 0 124 0 29 0 5 6 513 - náklady na reprezentaci 0 4 5 3 0 0 0 1 2 518 - ostatní služby 225 818 48 885 14 307 0 416 809 521 - mzdové náklady 2 457 8 205 236 9 814 79 11 232 82 3 331 3 806 524 - zákonné sociální pojištění 796 2 606 0 3 250 1 3 721 13 1 114 1 191 525 - jiné sociální pojištění 10 33 0 39 0 46 0 14 15 527 - zákonné sociální náklady 24 77 0 99 0 111 0 33 34 528 - jiné sociální náklady 35 101 0 132 0 143 0 0 0 531 - daň silniční 0 0 0 0 0 0 0 0 7 542 - jiné pokuty a penále 0 0 0 0 0 0 0 0 0 549 - ostatní náklady z činnosti 6 81 0 21 0 19 0 394 46 551 - odpisy z dlouhod.majetku 0 21 0 17 0 10 0 384 370 558 - náklady z DDHM 19 510 10 444 6 1 007 0 116 165 595 - dodatečné daně z příjmu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Náklady celkem 4 149 14 877 370 16 170 218 18 759 169 13 430 15 907 601 - výnosy z prodeje výrobků 0 0 0 0 6 0 0 0 0 602 - výnosy z prodeje služeb 201 580 181 106 26 119 70 7 246 15 959 603 - výnosy z pronájmu 0 231 182 0 246 0 183 0 68 604 - výnosy z prodaného zboží 0 0 0 0 0 1 0 20 25 644 - výnosy z prodeje materiálu 0 0 0 0 0 0 0 2 3 646 výnosy z prodeje DHM 0 0 0 0 0 0 0 6 5 648 - čerpání fondů 145 333 12 315 2 163 0 18 0 649 - ostatní výnosy z činnosti 0 4 10 0 9 112 2 0 0 662 - úroky 0 0 0 1 0 9 0 1 1 672 - výnosy územních rozpočtů z transferů 3 892 13 923 0 15 748 0 18 355 0 5 997 0 Výnosy celkem 4 238 15 071 385 16 170 289 18 759 255 13 290 16 061 Výsledek hospodaření 89 194 15 0 71 0 86-140 154 Celkový výsledek hospodaření 89 209 71 86 14 a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem rezervní fond 89 209 71 86 14 32

Vyhodnocení hospodaření kulturních zařízení (údaje v tis. Kč) Účet Kino Kulturní centrum Muzeum Knihovna Hlavní hospod. hlavní hospod. hlavní hospod. hlavní 501 - spotřeba materiálu 30 0 32 7 159 0 461 502 - spotřeba energie 168 0 468 126 333 0 225 504 - prodané zboží 0 0 0 0 23 3 0 507 - aktivace oběžného majetku 0 0 0 0-59 0 0 511 - opravy a udržování 187 0 15 0 54 0 50 512 - cestovné 2 0 1 0 6 0 4 513 - náklady na reprezentaci 0 0 10 0 7 0 1 518 - ostatní služby 869 16 2 076 231 474 0 255 521 - mzdové náklady 745 0 931 11 1 218 0 1 159 524 - zákonné sociální pojištění 212 0 311 3 405 0 389 525 - jiné sociální pojištění 2 0 3 0 3 0 3 527 - zákonné sociální náklady 5 0 9 0 12 0 11 528 - jiné sociální náklady 4 0 20 0 22 0 18 549 - ostatní náklady z činnosti 6 0 0 0 47 0 9 551 - odpisy dlouhodob. majetku 392 0 11 0 34 0 22 557 náklady z vyřazených pohledávek 4 0 0 0 0 0 0 558 náklady z DDM 51 0 116 0 29 0 56 Náklady celkem 2 677 16 4 003 378 2 767 3 2 663 602 - výnosy z prodeje služeb 1 258 55 575 519 127 25 181 603 - výnosy z pronájmu 0 12 0 113 0 0 23 604 - výnosy z prodaného zboží 0 0 0 0 24 6 0 648 - čerpání fondů 0 0 276 0 46 0 0 644 - výnosy z prodeje materiálu 0 0 0 0 0 0 0 649 - ostatní výnosy z činnosti 0 0 2 0 8 0 42 662 - úroky 1 0 3 0 1 0 1 672 - výnosy územních rozpočtů z transferů 1 455 0 2 871 0 2 540 0 2 419 Výnosy celkem 2 714 67 3 727 632 2 746 31 2 666 Výsledek hospodaření 37 51-276 254-21 28 3 Celkový výsledek hospodaření 88-22 7 3 a jeho rozdělení po schválení zřizov. rezervní fond 88 0 7 3 33

Vyhodnocení hospodaření ostatních zařízení Dům dětí a mládeže, Základní umělecká škola Jindřicha Pravečka Lanškroun (v tis. Kč) Účet DDM ZUŠ hlavní hospod. hlavní 501 - spotřeba materiálu 164 1 190 502 - spotřeba energie 136 1 316 511 - opravy a udržování 38 0 63 512 - cestovné 5 0 22 513 - náklady na reprezentaci 0 0 0 518 - ostatní služby 469 0 339 521 - mzdové náklady 1 519 0 5 046 524 - zákonné sociální pojištění 416 0 1 708 525 - jiné sociální pojištění 5 0 21 527 - zákonné sociální náklady 12 0 56 528 - jiné sociální náklady 18 0 67 549 - ostatní náklady z činnosti 11 0 2 551 - odpisy dlouhodobého majetku 0 0 61 558 - náklady z DDHM 154 8 235 563 - kurzové ztráty 0 0 0 569 - ostatní finanční náklady 0 0 17 Náklady celkem 2 947 10 8 143 602 - výnosy z prodeje služeb 511 10 1 293 648 - čerpání fondů 4 0 1 649 ostatní výnosy z činnosti 87 0 1 662 - úroky 0 0 4 672 - výnosy územních rozpočtů z transferů 2 433 0 6 914 Výnosy celkem 3 035 10 8 213 Výsledek hospodaření 88 0 70 a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem rezervní fond 88 70 34

Vyhodnocení hospodaření ostatních zařízení Sociální služby Lanškroun (v tis. Kč) Sociální služby účet hlavní hospodářská 501 - spotřeba materiálu 5 003 189 502 - spotřeba energie 2 548 13 504 - prodané zboží 0 710 511 - opravy a udržování 331 6 512 - cestovné 42 0 513 - náklady na reprezentaci 1 1 518 - ostatní služby 930 18 521 - mzdové náklady 13 143 239 524 - zákonné sociální pojištění 4 269 104 527 - zákonné sociální náklady 225 4 531 - daň silniční 3 0 551 - odpisy dlouhodobého majetku 501 72 555 - tvorba a zúčtování rezerv 0 0 558 - náklady z DDHM 655 17 549 - ostatní náklady z činnosti 1 181 21 Náklady celkem 28 832 1 394 602 - výnosy z prodeje služeb 21 397 394 603 výnosy z pronájmu 0 120 604 - výnosy z prodaného zboží 0 867 648 - čerpání fondů 3 0 649 - ostatní výnosy z činnosti 29 0 662 - úroky 20 0 672 - výnosy územních rozpočtů z transferů 7 407 55 Výnosy celkem 28 856 1 436 Hospodářský výsledek 24 42 celkový výsledek hospodaření 66 a jeho rozdělení po schválení zřizovatelem rezervní fond 66 C. Podnikatelská činnost města Město provozuje dva druhy podnikatelské činnosti: Pronájem bytů a nebytových prostor - tuto činnost pro město provádí na základě mandátní smlouvy Městský bytový podnik Lanškroun, s. r. o. Podnikatelská činnost je provozována odděleně od příjmů a výdajů rozpočtového hospodaření. Finanční operace z této činnosti jsou realizovány na samostatném bankovním účtu. 35