ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE PŘÍSNOTICE ------------------------------------------------------------- ZA ROK 2005 --------------------- I. Úvod Bilance příjmů a výdajů za rok 2005. II. Plnění rozpočtu příjmů II. 1. Daňové příjmy II. 2. Nedaňové příjmy II. 3. Kapitálové příjmy II. 4. Přijaté dotace III. Plnění rozpočtu výdajů III. 1. Běžné výdaje III. 2. Kapitálové výdaje IV. Přehled provedených rozpočtových opatření V. Bankovní účty VI. Finanční vypořádání VII.Účetní závěrka, výsledek hospodaření VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMU -------------------------------------------- Příjmy Obce Přísnotice v roce 2005 vzhledem k upravenému rozpočtu celkově naplněny na 99,32 %. V roce 2005 získala obec Přísnotice následující příjmy: II. 1. Daňové příjmy Z daňových příjmů získala obec Přísnotice za rok 2005 celkem 5.907.999,-- Kč Obec Přísnotice dostala tyto daně: pol. 1111 Daň z příjmů fyz. osob ze závislé činnosti - 1.094.692,-- Kč pol. 1112 Daň z příjmů fyz. osob ze sam.výděl. činnosti - 642.007,-- Kč pol. 1113 Daň z příjmů fyz. osob z kapit. výnosů - 61.092,-- Kč pol. 1121 Daň z příjmů právnických osob - 1.256.163,-- Kč pol. 1211 Daň z přidané hodnoty - 1.996.766,-- Kč pol. 1361 Správní poplatky - 17.000,-- Kč pol. 1337 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu - 385.265,-- Kč pol. 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací příst. - 12.000,-- Kč pol. 1341 Poplatek ze psů - 19.800,-- Kč pol. 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií - 6.506,-- Kč pol. 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství - 36.550,-- Kč pol. 1511 Daň z nemovitosti - 380.158,-- Kč II. 2. Nedaňové příjmy Z nedaňových příjmů získala obec Přísnotice za rok 2005 celkem 341.428,45 Kč. Týkalo se to těchto příjmů. Příjmy z poskytování služeb pol. 2111 - Jedná se o služby obecního úřadu - kopírování zasílání faxu a inzerci ve zpravodaji, poplatky za hroby, poplatky za knihovnu, Domovinka-důchodci-obědy v částce 116 tis. Kč. Příjmy z úroků bankovních účtů pol. 2141 činily 18 tis. Kč.
Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů pol. 2343 - Jedná se o poplatek za provedené zkušební vrty ve výši 23 tis. Kč. Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady pol. 2324 - Jedná se o příspěvek na třídění odpadu ve výši 42 tis. Kč Příjmy z pronájmu - pol. 2131, 2132, - Jedná se o pronájem obchodu, kulturního domu a pronájem pozemků a to v celkové výši 114 tis. Kč. Příjmy z prodeje neinvestičního majetku - pol. 2310 - Jedná se o výtěžek za tříděný odpad - železo a to v celkové výši 15 tis. Kč. Příjaté neinvestiční dary - pol. 2321 - Jedná se o dar na tělovýchovnou činnost (oprava kabin) ve výši 3 tis. Kč. Příjaté sankční platby - pol. 2210 - Jedná se o penále za pozdní placení příspěvku na ŠD - 0,1 tis. Kč. Přijatá platba - pol. 2229 - Jedná se o finační vypořádání za ZŠ Přísnotice ve výši 10 tis. Kč. II. 3. Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy Obce Přísnotice v roce 2005 v celkové výši 62.640,-- Kč. Příjmy z prodeje pozemků - pol. 3111 a to ve výši 0,-- Kč. Přijaté dary na pořízení dlohodobého majetku - pol. 3121 - Jedná se o dary na výstavbu elektrické sítě k novým rodinným domkům ve výši 63 tis. Kč. II. 4. Přijaté dotace Neinvestiční přijaté dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrn. dotač. vztahu pol. 4112 - Jedná se o takzv. globální dotaci na správu obce, příspěvky na žáky naší základní školy a na provoz knihovny v celkové výši 115 tis. Kč. Neinvestiční přijaté dotace od krajů pol. 4122 ÚZ 00232 - Jedná se o dotaci z Obnovy venkova na úroky z úvěru II. etapy kanalizace a to ve výši 164 tis. Kč.
PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJE. --------------------------------------------------------------------- Výdaje Obce Přísnotice v roce 2005 byly vzhledem k upravenému rozpočtu celkově čerpány na 76,33 %. III. 1. Oddíl 22 - DOPRAVA Výdaje Obce Přísnotice v roce 2005 v oblasti pozemních komunikací se týkaly financování značek na místní komunikace, opravy komunikací v částce 26 tis. Kč. III. 1. Oddíl 23 - VODNÍ HOSPODÁŘSTVÍ Výdaje Obce Přísnotice v roce 2005 v oblasti vodního hospodářství se týkaly nákladů na kanalizaci doplatky za uložení odpadu a to v celkové výši 62 tis. Kč. Dále se týkaly pol. 6341 investiční transfery obcím v celkové výši 542 tis. Kč. Výdaje se týkaly splácení půjčky na ČOV Žabčice, Fondu životního prostředí ČR. III. 1. Oddíl 31 - VZDĚLÁNÍ Výdaje Obce Přísnotice v roce 2005 v oblasti vzdělání se týkaly nákladů na příspěvkovou organizaci Základní školu (mateřská škola, školní jídelna a školní družina). Základní škola měla provozní náklady ve výši 599 tis. Kč. Dále náklady na opravy a udržování, služby v částce 29 tis. Kč. ZŠ v roce 2005 skončila přebytkem hospodaření v částce 83 tis. Kč. Dále se týkaly neinvestičních nákladů na provoz základních škol v jiných obcích na naše žáky pol. 5321 v celkové částce 19 tis. Kč. III. 1. Oddíl 33 - KULTURA, CÍRKVE A SDĚLOVACÍ PROSTŘEDKY Výdaje Obce Přísnotice v oblasti kultury se týkaly knihovnické činnosti a to v částce 16 tis. Kč, kulturního domu v částce 48 tis. Kč, místního rozhlasu v částce 2 tis. Kč a darů pro občany k životním jubileům v částce 4 tis. Kč, DVD o obci Přísnotice v částce 6 tis. Kč a kroniky obce v částce 2 tis. Kč.
III. 1. Oddíl 34 - TĚLOVÝCHOVA A ZÁJMOVÁ ČINNOST Výdaje Obce Přísnotice v oblasti tělovýchovy se týkaly příspěvku na činnost TJ Sokolu Přísnotice a to v částce 20 tis. Kč a dále zaměření stávajícího stavu kabin a pozemků hřiště v částce 35 tis. Kč. Dále využití volného času mládeže a to na dětské hřiště, MDD v částce 8 tis. Kč. III. 1. Oddíl 35 - Zdravotnictví Výdaje Obce Přísnotice v oblasti zdravotnictví se týkaly příspěvku na Lékařskou službu první pomoci a to v částce 7 tis. Kč. III. 1. Oddíl 36 - BYDLENÍ, KOMUNÁLNÍ SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ Výdaje Obce Přísnotice v oblasti komunálních služeb a územního rozvoje se týkaly veřejného osvětlení v částce 57 tis. Kč, změna územního plánu 17 tis. Kč, a projektu GIS v částce 10 tis. Kč. U veřejného osvětlení byly náklady hlavně v položce elektrické energie a oprav. III. 1. Oddíl 37 - OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Výdaje Obce Přísnotice v oblasti ochrany životního prostředí se týkaly sběru a svozu komunálního odpadu v částce 459 tis. Kč a péči o vzhled obce a veřejnou zeleň a to v celkové výši 44 tis. Kč. Z toho byla pořízena nová sekačka v částce 22 tis. Kč. III. 1. Oddíl 43 - SOC. PÉČE A POMOC STARÝM A ZDRAV. POSTIŽ. OBČANUM. Výdaje Obce Přísnotice v oblasti sociální péče se týkaly pouze obědů pro důchodce a to v celkové výši 140 tis. Kč. III. 1. Oddíl 55 - POŽÁRNÍ OCHRANA A INTEGROVANÝ ZACHRANNÝ SYSTÉM Výdaje Obce Přísnotice v oblasti požární ochrany se týkaly pouze Sboru dobrovolných hasičů Přísnotice a to v celkové částce 87 tis. Kč.
III. 1. Oddíl 61 - STÁTNÍ MOC, STÁTNÍ SPRÁVA, ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVA A POLITICKÉ STRANY Běžné výdaje na zastupitelstvo obce. Rozpočet běžných ( tj. neinvestičních) výdajů na Zastupitelstvo obce Přísnotice byl v roce 2005 vyčerpán na 86,17 %. Podseskupení položek 502 - platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Zahrnuje odměny členům zastupitelstva obce Přísnotice, platové refundace jiným organizacím za účast jejich zaměstnanců (neuvolněných členů) zastupitelstva obce v celkové výši 279 tis. Kč. Položka 5167 - zahrnuje služby školení a vzdělávání v celkové výši 0,5 tis. Kč. Položka 5173 - zahrnuje cestovní náhrady a to v celkové výši 5 tis. Kč. Běžné výdaje na obecní úřad Rozpočet běžných (tj. neinvestičních) výdajů na činnost obecního úřadu byl v roce 2005 vyčerpán na 98,38 %. Podseskupení položek - 501 - platy zaměstnaců a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 592 tis. Kč. Podseskupení položek - 503 - povinné pojistné placené zaměstnavatelem Zahrnuje povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na politiku zaměstnanosti v celkové výši 161 tis. Kč, povinné pojistné na zdravotní pojištění v celkové výši 59 tis. Kč, ostatní povinné pojistné 3 tis. Kč. Podseskupení položek - 513 - nákup materiálu Zahrnuje nákup publikací a tiskových periodik v celkové výši 18 tis. Kč, nákup DHIM (počítač) v celkové výši 9 tis.kč a převážně materiál kancelářský, drogistické zboží, materiál pro výpočetní techniku a materiál nutný pro údržbu a opravy apod. v celkové výši 24 tis. Kč. Položka 5154 - zahrnuje elektrickou energii - v celkové výši 49 tis. Kč. Podseskupení položek - 516 - nákup služeb Zahrnuje úhradu za služby pošt v celkové výši 5 tis. Kč, používání telefonní stanice včetně úhrady za telefonní hovory a používání mobilního telefonu v celkové výši 47 tis. Kč, služby konzultační, poradenské a právní v celkové výši 2 tis.a ostatní služby jako údržba a opravy výpočetní techniky v celkové výši 48 tis. Kč.
Podseskupení položek - 517 - ostatní nákupy Zahrnuje výdaje na opravy a udržování v celkové výši 2 tis. Kč, cestovní náhrady v celkové výši 2 tis. Kč, pohoštění v celkové výši 2 tis. Kč, programové vybavení v celkové výši 12 tis. Kč. Položka - 5229 a 5329 - zahrnuje neinvestiční příspěvky neziskovým a jiným organizacím a to v celkové výši 0,5 tis. Kč. Týká se to příspěvků Energetické sdružení JM. Položka 5321 - zahrnuje neinvestiční příspěvek za provedenou přestupkovou agendu v r. 2005 Městským úřadem Židlochovice v celkové výši 2 tis. Kč. Podseskupení položek 536 - ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům Zahrnuje úhradu za nákup kolků a platby daní a poplatků v celkové výši 2 tis. Kč. III. 1. Oddíl 63 - FINANČNÍ OPERACE Výdaje obce Přísnotice se v této oblasti týkaly pol. 5141 úroků z úvěru v celkové výši 272 tis. Kč. Dále se týkaly pol. 5169 pojištění obce funkčně nespecifikované v celkové výši 19 tis. Kč a pol. 5163 poplatku za služby peněžních ústavů v celkové výši 17 tis. Kč. III. 1. Oddíl 64 - OSTATNÍ ČINNOSTI Výdaje obce Přísnotice se v této oblasti týkaly pol. 5229 ostatní neinvestiční dotace neziskovým a podobným organizacím - příspěvek Svazu měst a obcí ve výši 2,4 tis. Kč a pol. 5329 - příspěvek DSO Region Židlochovicko ve výši 8,8 tis. Kč.. III. KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Paragraf 3632 Pohřebnictví pol.6121 celkem činila 446 tis. Kč. Týkalo se to výstavby hřbitovní zdi. Paragraf 3633 Výstavba a údržba místních inženýrských sítí pol. 6121 celkem činila 538 tis. Kč. Týkalo se to plynofikace Mateřské školy a kulturního domu a zajištění elektrické energie k výstavbě nových rodinných domků.
V. PŘEHLED PROVEDENÝCH ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ Úpravy rozpočtu v roce 2005 formou rozpočtových opatření byly prováděny Zastupitelstvem obce Přísnotice. Celkem bylo provedeno 8 rozpočtových opatření. Přehled rozpočtových opatření provedených zastupitelstvem obce Přísnotice v roce 2005 je uveden v tabulce č. 1. V. BANKOVNÍ ÚČTY Obec Přísnotice měla v roce 2005 vedeny bankovní účty pro běžné rozpočtové hospodaření u České spořitelny, a.s Brno a dále účty u Komerční banky. Jednalo se o tyto účty: Základní běžný účet u České spořitelny - číslo účtu 2022925329/0800 zůstatek účtu k 31. 12. 2005 činil 1.411.286,10 Kč. Běžný účet u České spořitelny - na plynofikaci MŠ - číslo účtu 2053233309/0800 zůstatek účtu k 31. 12. 2005 činil 51.514,65 Kč. Základní běžný účet u Komerční banky - číslo účtu 861436170267/0100 zůstatek účtu k 31. 12. 2005 činil 27.510,49 Kč, VI. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ Obec Přísnotice po finančním vypořádání za rok 2005 nevracela žádnou nevyčerpanou dotaci a ani nedostala doplatek dotace za rok 2005. VII. ÚČETNÍ UZÁVĚRKA, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V souladu se zákonem č. 563/1991 o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena roční účetní závěrka obce Přísnotice k 31.12.2005. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Hospodaření obce Přísnotice bylo k datu 31. 12. 2005 uzavřeno schodkem ve výši 1.299.039,36 Kč. Tento schodek nastal z důvodu výstavby I. a II. etapy kanalizace Přísnotice a byl kryt úvěry od Komerční banky a.s. a České spořitelny a.s. Hospodaření ZŠ a MŠ Přísnotice bylo uzavřeno k 31.12. 2005 přebytkem hospodaření ve výši 83.441,98 Kč.
Roční účetní závěrky a rozdělení hospodařského výlesledku zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Přísnotice bylo schváleno v zastupitelstvu obce 16. 3. 2006 s tím, že přebytek hospodaření bude rozdělen do fondu rezerv a 20 % do fondu odměn. Obec provedla veřejnosprávní kontroly u ZŠ a MŠ s výsledkem, že nebyly shledány žádné závažné nedostatky. Roční účetní závěrky ZŠ a MŠ Přísnotice včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadě. Úvěr od České spořitelny a.s. na I. etapu výstavby kanalizace má k 31. 12. 2005 zůstatek 0,-- Kč. Úvěr od Komerční banky a.s. na II. etapu výstavby kanalizace má k 31. 12. 2005 zůstatek 2.780.000,-- Kč. VIII. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem číslo 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření na základě písemné žádosti Obce Přísnotice ze dne 23. 6. 2005 bylo provedeno přezkoumání hospodaření za rok 2005. Přezkoumání provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, který o výsledku hospodaření vypracoval následující zprávu. vypracovala: Langová V Přísnoticích 10. května 2006 Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Přísnotice za rok 2005 Výkaz plnění rozpočtu FIN 2-12 M Rozvaha obce Úč. OÚPO 3-02 Výkazy hospodaření za příspěvkovou organizaci ZŠ a MŠ Přísnotice vyvěšeno: svěšeno: