Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136, obec.vrchjanovice@tiscali.cz ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2013 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 281/25/2014 dne 24. června 2014 a to bez výhrad.
1. Finanční hospodaření městyse v roce 2013 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2013 dne 11.12.2012 usnesením č. 175/15/2012. Rozpočet byl schválen přebytkový ve výši 950,00 tis. Kč s tím, že plánovaný přebytek získá prodejem bytového domu č.p. 114, 116 a bude využit k pokrytí nákladů spojených s vybudováním dětského hřiště pro mateřskou školku a k úhradě splátek na kanalizaci. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2013 uzavřeno kladným saldem ve výši 5.518,85 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2013 činil 9.971,95 tis. Kč. 1.1. Saldo příjmů a výdajů (v tis. Kč) Saldo příjmů a výdajů Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 950,00 1 163,47 5 518,85 1.2. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů městyse Vrchotovy Janovice a o financujících položkách v roce 2013 (v tis. Kč) Schválený Rozpočet po Název Skutečnost rozpočet změnách %RpZ Třída 1 - Daňové příjmy 8 330,00 8 627,67 11 645,97 135,00 Třída 2 - Daňové příjmy 1 476,50 1 927,73 2 235,12 115,90 Třída 3 - Kapitálové příjmy 950,00 1 226,07 1 277,37 104,20 Třída 4 - Přijaté transfery 355,00 799,96 799,94 100,00 Konsolidace příjmů - převod rozp. účtů 0,00 3,00 3,00 100,00 Příjmy celkem po konsolidaci 11 111,50 12 578,43 15 955,39 126,80 Třída 5 - Běžné výdaje 10 161,50 10 521,41 9 582,81 91,10 Třída 6 - Kapitálové výdaje 0,00 896,55 856,74 95,60 Konsolidace výdajů - převod rozp. účtů 0,00 3,00 3,00 100,00 Výdaje celkem po konsolidaci 10 161,50 11 414,96 10 436,55 91,40 Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2013 uhradil ve výši 96,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE 2. etapa. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2013 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-10 schválených radou městyse nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 1.466,93 tis. Kč, výdajová část o 1.253,46 tis. Kč. 2
1. 3. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Paragraf Položka Název v tis. Kč PŘÍJMY 1211 Daň z přidané hodnoty 284,20 Neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu - 4112 souhrnný dotační vztah -39,70 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního 4116 rozpočtu 178,08 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 281,33 1032 Podpora produkční činnosti - lesy 372,71 3412 Sportovní zařízení v majetku obce - přijaté dary 110,00 3612 Bytové hospodářství - příjmy z prodeje a pronájmu 188,89 3745 Péče o vzhled obcí a veř. zeleň 39,16 VÝDAJE 1032 Podpora produkční činnosti - lesy 154,71 2310 Pitná voda 100,00 2329 Odvádění a čištění odpadních vod 364,10 3119 Ostatní záležitostí předškolní výchovy a základního vzdělávání 50,00 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 187,55 3613 Nebytové hospodářství 50,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj 49,00 3723 Sběr a svoz ostatních odpadů 50,00 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 99,50 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 56,56 1.4. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2013 Paragraf Název v tis. Kč 2329 Kabelová přípojka pro čističku odpadních vod 181,50 3111 Rekonstrukce hřiště pro mateřskou školku 488,91 3113 Výměna oken v budově základní školy 198,99 3119 Vybavení 1. třídy základní školy 65,00 3322 Bronzová pípa - oprava kašny 13,92 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 186,33 1.5. Přehled přijatých dotací v roce 2013 Skutečnost Kč Čerpání Kč Volby prezidenta ČR 12 257,00 12 257,00 Volby do poslanecké sněmovny 9 984,00 9 984,00 Povodně - prvotní náklady 21 229,00 21 229,00 Vybavení jednotek požární ochrany - akceschopnost 99 500,00 99 500,00 Školení jednotek požární ochrany 600,00 600,00 Povodně - náhrada a odstranění škod 160 000,00 160 000,00 Aktivní politika zaměstnanosti 178 071,00 178 071,00 3
Z toho: - přijaté dotace ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Skutečnost Kč Čerpání Kč 98008 Volby prezidenta ČR 12 257,00 12 257,00 98071 Volby do poslanecké sněmovny 9 984,00 9 984,00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti 170 071,00 170 071,00 13101 Aktivní politika zaměstnanosti 8 000,00 8 000,00 - přijaté dotace z rozpočtu kraje UZ Označení účelového transferu Skutečnost Kč Čerpání Kč 98011 Povodně - prvotní náklady 21 229,00 21 229,00 Vybavení jednotek požární ochrany - 14022 akceschopnost 99 500,00 99 500,00 14004 Školení jednotek požární ochrany 600,00 600,00 99 Povodně - náhrada a odstranění škod 160 000,00 160 000,00 1.6. Přehled příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2013 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto neinvestiční příspěvky Subjekt Kč Příspěvek BENE-BUSu - členský příspěvek 162 450,00 Příspěvek útulku Willi Bohemia - na provoz 7 152,00 Příspěvek Mikroregionu Džbány, tj. svazek obcí Voticka - členský příspěvek 33 250,00 Příspěvek TJ Sokol - na činnost 80 000,00 Příspěvek Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice - na činnost 10 000,00 Příspěvek Tomáši Zouzalovi k účelu realizace knihy o výcvikovém prostoru SS mezi Benešovem a Sedlčany 8 000,00 Příspěvek Junáku Votice - na letní tábor 2 000,00 Příspěvek Sdružení hasičů Benešov - na činnost 1 000,00 Příspěvek Ochraně Fauny ČR Votice - na činnost 2 000,00 Příspěvek Občanskému sdružení zdravotně postižených Olbramovice - na činnost 2 000,00 Příspěvek sdružení Rytmus Benešov - na činnost 1 000,00 Příspěvek na koncert "Podblanický hudební podzim" 15 000,00 Příspěvek Základní škole na vybavení 1. třídy 65 000,00 Celkem poskytnuté příspěvky 388 852,00 4
1.7. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice Syntetický účet Název tis. Kč Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet 9 971,95 263 Ceniny 0,91 Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 174,09 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn 645,38 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 15,43 346 Pohledávky za státním rozpočtem - dotace od ÚP 22,00 385 Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky 9,05 388 Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace 1,98 Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé - neuhrazené faktury 3 121,54 324 Krátkodobé přijaté zálohy - topení 1,98 331 Zaměstnanci - mzdy 161,14 336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění 82,86 341 Daň z příjmů 587,48 342 Jiné přímé daně (za zaměstnance) 22,24 343 Daň z přidané hodnoty 59,46 389 Dohadné účty pasivní 539,36 Dlouhodobé závazky 452 Přijaté návratné finanční výpomoci 167,01 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice 1.8. Jmění účetní jednotky a upravující položky Počáteční stav v účet - název tis. Kč Zůstatek k 31.12. v tis. Kč 401 - Jmění účetní jednotky 122.338,63 122.847,45 403 - Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 463,30 548,70 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody -21.439,63-21.439,63 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) -115,43-115,43 Celkem 101 246,87 101 841,09 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2013 ve výši 3.793,81 tis. Kč bude převeden na účet 432 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta z minulých let po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem. 5
1.9. Přehled půjček a návratných finančních výpomocí k 31.12.2013 zbývá uhradit splatnost Kanalizace II. etapa 167.005,00 do roku 2015 Celkem 167.005,00 1.10. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno Odboru finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje dne 04.02.2014. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse ve dnech 09.04.2014 a 28.05.2014. Rada rozhodla o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2013 a schválila hospodářský výsledek ve výši 35.562,00, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu. 2. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2013 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 35.562,20 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská Celkové výnosy k 31.12.2013 8 230,11 114,01 provozní dotace z rozpočtu městyse 1 000,00 0,00 výnosy z transferů 6 555,21 0,00 neinvestiční dotace na pořízení vybavení 1. třídy 65,00 0,00 ostatní výnosy 609,90 114,01 Celkové náklady k 31.12.2013 8 209,15 99,41 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění 6 515,64 18,35 ostatní provozní náklady 1 693,51 81,06 Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ 6
3. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2013 částkou 170,- Kč na 1 obyvatele tj. 161.500,00 Kč. Členský příspěvek činil částkou 1,00 Kč na 1 obyvatele 950,00 Kč. Obec celkem uhradila 162.450,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION DŽBÁNY VOTICE městys přispěl v r. 2013 na činnost Mikroregionu částkou 33.250,00 Kč. 4. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2013 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 17.09.2013 a 16.04.2014 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle 10 odst.4 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,33 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 22,65 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,27 % 5. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 28.05.2014 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2013 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2013 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři č. 2 Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 24.06.2014 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 24.06.2014. Vrchotovy Janovice 28.05.2014 Zpracovala: Alena Mrázková JUDr. Miroslav Synek starosta městyse 7
Přílohy: Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Příloha č. 2 Rozvaha městyse Příloha č. 3 Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha č. 4 Příloha účetní závěrky městyse Příloha č. 4 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 8 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 06.06.2014 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 8