ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MASARYKOVA ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLATOVY, tř. Národních mučedníků 185 za rok 2014 Adresa organizace: Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IČO: 70874409 Tel., fax. spojení 376312154, 376326089 Mail. spojení: skola@maszskt.investtel.cz Ředitelka organizace: Mgr. Emilie Salvetrová Zástupci ředitelky organizace: Mgr. Eva Lepší, Mgr. Pavla Petrová Poslední zařazení do škol. rejstříku: Rozhodnutí ze dne 27. listopadu 2007 Seznam pracovišť - středisek Základní škola Školní jídelna Pracoviště - středisko Adresa Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy Žižkova 360, 339 01 Klatovy Součásti školy název součásti počet žáků počet tříd - počet přepočtených oddělení pedagog.pracovníků ZŠ 479 19 29,55 ŠD 133 5 3,846 Školní jídelna: žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků* 419 39 84 počet uvařených a vydaných obědů** 66 167 5 746 8 505 Počet hodin v tělocvičně: HČ počet hodin DČ počet hodin Celkem % využití pro DČ 1710 2464 4174 59,03
Komentář k hospodaření organizace za rok 2014 Masarykova základní škola Klatovy je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Součástí školy je školní jídelna a školní družina. Tělocvičnu a víceúčelové hřiště využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na mzdy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace byly poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součástí státní dotace jsou také prostředky k zajištění činnosti asistenta pedagoga. Ve čtvrtém čtvrtletí 2014 byly poskytnuty finanční prostředky na realizaci rozvojového programu Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v roce 2014". Tyto finanční prostředky byly účelově určeny pouze pro pedagogické pracovníky. Dále rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství" - určeno pro pedagogické i nepedagogické pracovníky. K 31. červenci 2014 byl vyúčtován dispoziční fond s názvem Společně. Cílem bylo navázat kontakty s žáky z partnerské školy v Bischofsmaisu, odbourat jazykové bariery mezi dětmi i dospělými. Byla podporována komunikace v německém jazyce, došlo k vzájemnému poznávání běžného i školního života na obou stranách hranice. Akcí se zúčastnili společně žáci i pedagogičtí pracovníci obou škol. Ke konci roku 2014 byly vykázány kladné hospodářské výsledky jak v hlavní činnosti organizace, tak v doplňkové činnosti. Zisk za hlavní činnost činí 42 tis Kč, za doplňkovou činnost 132 tis. Kč. Součástí zisku v hlavní činnosti jsou úroky z běžného účtu a část příspěvku za školní družinu. Organizace účtuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Rada města schválila vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle 13 a) o účetnictví a dle vyhlášky č.472/2013 Sb. platné od 1.1.2014. Ve výkazu rozvaha se aktiva rovnají pasivům, současně byla provedena kontrola - brutto mínus korekce se rovná netto. Výsledek hospodaření v rozvaze se rovná výsledku ve výkazu zisku a ztrát. Mzdové náklady byly zkontrolovány s výkazem P1-04. Stání rozpočet byl kompletně vyčerpán, nebyla vyúčtována žádná vratka. K 31. říjnu 2014 proběhla inventarizace majetku. Pohyby ve stavu majetku, které vznikly v období od 31. října do 31. prosince 2014 byly na základě rozdílové inventury podchyceny v dodatečném inventurním soupisu. Inventurní soupis na budovy a ostatní stavby byl v řádném termínu předán zřizovateli.ve školní jídelně byla provedena inventarizace materiálových zásob. Čtvrtletně byly všechny doklady proúčtovány v uzávěrkách, které jsou nyní zasílány na odbor školství Plzeňského kraje, prostřednictvím programu MÚZO. - 2 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014- CELKEM (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 2981 2820 94,59 2793 2618 Spotřeba energie celkem 1550 1400 90,32 1682 1908 z toho: elektrická energie 509 473 92,93 579 578 502 z toho: plyn 820 706 86,09 907 1157 z toho: voda 221 221 100,00 196 173 Opravy a udržování - investice 511 546 546 100,00 0 0 Opravy a udržování 511 1020 1288 126,27 953 822 Cestovné 512 50 49 98,00 44 41 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 0 0 Ostatní služby celkem 800 871 108,88 652 618 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 13452 13366 99,36 13568 13196 Zákonné sociální pojištění 524 4522 4477 99,00 4386 4356 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 250 223 89,20 182 283 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 42 44 104,76 137 149 Odpisy DHM a DNHM 551 80 80 100,00 51 47 Náklady z DDHM a z DDNM 558 833 795 95,44 990 593 Náklady z DDHM a z DDNM EU 558 0 0 0 22 439 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 26128 25961 99,36 25461 25070 Výnosy organizace (účty) plán 2014 Výnosy z činnosti 601-649 3595 3455 96,11 3574 3636 Finanční výnosy 662-669 0 8 0 24 40 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 22124 22124 100,00 21584 21270 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4075 4075 100,00 4071 4071 Čerpání fondu 648 546 546 100,00 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 477 619 Projekt venkovní učebna 672 0 0 0 38 0 Výnosy celkem 26265 26135 99,50 25696 25565 Výsledek hospodaření před daněním 137 174 127,00 235 495 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 137 174 127,00 235 495-3 -
Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za rok 2014 Zásoby Stav k 1.1.2014 nákup spotřeba Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 Materiál 285570,05 Kč 2209276,69 Kč 2156966,65 Kč 337880,09 Kč 285570,05 Kč Výrobky Zboží Celkem 285570,05 Kč 2209276,69 Kč 2156966,65 Kč 337880,09 Kč 285570,05 Kč Obchodní pohledávky Stav k 1.1.2014 Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 Do lhůty splatnosti 17 514,00 Kč 18 947,00 Kč 17 514,00 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Tržby - posledních 12 měsíců 308860,00 Kč 379730,00 Kč Obchodní závazky Stav k 1.1.2014 Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 Do lhůty splatnosti 427 302,00 Kč 505 013,27 Kč 427 302,00 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho: nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Komentář: Organizace nemá žádné dlouhodobé pohledávky. Ani ze strany organizace nevznikají žádné dlouhodobé závazky vůči svým dodavatelům. - 4 -
Návrh na finanční vypořádání PO za rok 2014 Odvody celkem: plán skutečnost fin. vypoř. odvod z provozu 0 0 0 odvod z investičního fondu 0 0 0 úhrada nájemného 0 0 0 Příspěvky zřizovatele celkem: plán skutečnost fin. vypoř. příspěvek do IF 0 0 0 ost. účelové příspěvky 0 0 0 Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací k 31.12.2013 skutečnost 2014 Hospodářský výsledek plán 2014 - z hlavní činnosti 0 41 862,95 Kč - z hospodářské činnosti 137 000,00 Kč 132 465,39 Kč Celkem (dle Výkazu zisku a ztráty) 0 174 328,34 Kč - položky upravující HV 0 0 Upravený hospodářský výsledek k rozdělení do fondů 174 328,34 Kč Návrh na krytí zhoršeného hospodářského výsledku organizace Ztráta z hospodaření celkem skut. 2014 fin. vypořádání v tom krytí ztráty: 0 0 - na vrub zůstatku rez. fondu organizace 0 0 - z rozpočtu zřizovatele 0 0 - úhradou jiným způsobem 0 0 Návrh na rozdělení zlepšeného hosp. výsledku do fondů hmotné zainteresovanosti Stav k 31.12.2014 Příděl ze ZVH r. 2014 Stav fondu po přídělu Ukazatel Rezervní fond 1 204 338,04 174 328,34 1 378 666,38 Fond odměn 420 464,32 0 420 464,32 Investiční fond 459 381,90 0 459 381,90 Fond kult. a soc. potřeb 213 809,46 0 213 809,46 Celkem příděly 2 297 993,72 174 328,34 2 472 322,06 Návrh na rozdělení VH za rok 2014 Navrhujeme hospodářský výsledek za rok 2014 Kč zaúčtovat do rezervního fondu příspěvkové organizace. - 5 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 HČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 2613 2547 97,47 2475 2305 Spotřeba energie celkem 1312 1184 90,24 1409 1619 z toho: elektrická energie 414 387 93,48 471 462 502 z toho: plyn 715 613 85,73 782 1027 z toho: voda 183 184 100,55 154 129 Opravy a udržování 511 950 1210 127,37 860 717 Opravy a udržování - investice 511 546 546 100,00 0 0 Cestovné 512 50 49 98,00 44 41 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 0 0 Ostatní služby celkem 755 845 111,92 583 588 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 13052 13058 100,05 12723 12807 Zákonné sociální pojištění 524 4382 4383 100,02 4268 4234 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 250 221 88,40 180 280 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 42 44 104,76 133 146 Odpisy DHM a DNHM 551 80 78 97,50 50 47 Náklady z DDHM a z DDNM 558 726 678 93,39 900 459 Náklady z DDHM a z DDNM - EU 558 0 0 0 0 439 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 24760 24844 100,34 23625 23682 Výnosy organizace (účty) plán 2014 Výnosy z činnosti 601-649 2090 2208 105,65 2101 2147 Finanční výnosy 662-669 0 8 0 24 40 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 22124 22124 100,00 21584 21270 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4075 4075 100,00 4071 4071 Čerpání fondu 546 546 100,00 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 38 0 Výnosy celkem 24760 24886 100,51 23747 24077 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 42 0 122 394 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 42 0 122 394-6 -
Komentář - HČ celkem - rok 2014 V hlavní činnosti hospodařila organizace s kladným hospodářským výsledkem 42 tis. Kč. Z toho na středisku škola 37 tis Kč, středisko školní jídelny 5 tis. Kč. Podrobnější komentář je u jednotlivých středisek organizace. Komentář účtu 518 - služby za hlavní činnost organizace účet 518 částka --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- telefony 94 573,80 Kč - provoz telefonů pevné linky a několika mobilních telefonů revize zařízení 152 562,25 Kč - provedené revize určené ze zákona ostatní služby 211 328,87 Kč - poukázky na odvoz odpadu, provoz internetu, počítačový servis, autobusová doprava pro žáky, likvidace kalů, čištění potrubí, servis výtahů, servis programů - Mzdy, VIS, Múzo, atd., plavecký výcvik 44 766,00 Kč - částečná úhrada plaveckého výcviku žáků 3. a 4. tříd. poplatky 71 641,74 Kč - účtované poplatky za služby v bankovním ústavu Celkově na tomto účtu 518 je plán překročen o účet poplatků z běžného účtu. účet 311 - odběratelé účet 321 - dodavatelé --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Na obou těchto účtech nemá organizace žádné dlouhodobé pohledávky ani závazky. - 7 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - DČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 368 273 74,18 311 315 Spotřeba energie celkem 238 216 90,76 274 289 z toho: elektrická energie 95 87 91,58 107 115 502 z toho: plyn 105 93 88,57 125 130 z toho: voda 38 36 94,74 41 44 Opravy a udržování 511 70 78 111,43 93 104 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 45 25 55,56 36 30 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 400 308 77,00 386 389 Zákonné sociální pojištění 524 140 94 67,14 119 122 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 2 0 2 3 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 1 3 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 107 118 110,28 91 133 Náklady z DDHM a z DDNM EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 1368 1115 81,51 1313 1388 Výnosy organizace (účty) plán 2014 Výnosy z činnosti 601-649 1505 1246 82,80 1426 1489 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 1505 1246 82,80 1426 1489 Výsledek hospodaření před zdaněním 137 132 96,35 113 101 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 137 132 96,35 113 101-8 -
Komentář - DČ celkem - rok 2014 Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 132 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, - nájem ze služebního bytu. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má pronájem sportovního zařízení školy. - 9 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - HČ škola (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 31.12. 2014 % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 591 582 98,48 590 404 Spotřeba energie celkem 831 818 98,44 950 1091 z toho: elektrická energie 229 231 100,87 284 257 502 z toho: plyn 475 448 94,32 554 738 z toho: voda 127 139 109,44 111 96 Opravy a udržování 511 800 1092 136,50 763 631 Opravy a udržování použití fondu 0 0 0 0 0 0 Cestovné 512 50 49 98,00 44 41 Náklady na reprezentaci 513 2 1 50,00 0 0 Ostatní služby celkem 695 746 107,34 518 505 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 12015 12015 100,00 11770 11691 Zákonné sociální pojištění 524 4035 4035 100,00 3948 3921 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 229 204 89,08 171 255 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 42 41 97,62 127 126 Odpisy DHM a DNHM 551 40 38 95,00 40 47 Náklady z DDHM a z DDNM 558 610 618 101,31 855 368 Náklady z DDHm a z DDNM - EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 19940 20240 101,50 19777 19080 Výnosy organizace (účty) plán 2014 31.12. 2014 % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 90 247 274,44 258 274 Finanční výnosy 662-669 0 8 0 24 35 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 19850 20023 100,87 19601 19087 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 3198 3370 105,38 3337 3150 Čerpání fondu 648 0 0 0 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 19940 20277 101,69 19883 19397 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 37 0 105 317 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 37 0 105 317-10 -
Komentář - HČ škola - rok 2014 V průběhu roku 2014 byly nakupovány dle potřeby úklidové a čistící prostředky, kancelářské potřeby, tonery a drobný spotřební materiál, tiskárny, žákovské soupravy na chemii a kopírka. Ke zkvalitnění výuky byly pořízeny čtyři ipad AIR pro učitele. Dále byl vyměněn nábytek a koberce ve školní družině. Nový nábytek byl také pořízen do kabinetu chemie. Z dotace ze státního rozpočtu byly zakoupeny učebnice a učební pomůcky. Současně byly zaměstnancům podle nároku přiděleny ochranné pomůcky. Spotřeba energií Na tomto středisku odpovídá spotřeba energií stanovenému plánu, pouze ve spotřebě vody je mírně překročen. Vzhledem k tomu, že od roku 2015 je nový dodavatel plynu i elektrické energie byly vyrovnány k 31.12.2014 veškeré závazky. Vyúčtování vody se provádí čtvrtletně po obdržení daňového dokladu. Záloha za měsíc prosinec byla převedena na účet nevyfakturovaných dodávek. Opravy a udržování V roce 2014 byly prováděny opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy, např. údržba kopírovacích strojů, opravy počítačů, opravy žaluzií, sekačky na trávu, nábytku a dveří, oprava osvětlení. Opravy většího rozsahu byly soustředěny na dobu letních prázdnin, jednalo se o opravu oplocení, výměnu ventilů u převětvení topení, opravu a údržbu plastových oken v celé budově školy, výměnu ventilátoru, klempířské práce, vymalování tříd, prostor sportovního zařízení, opravy prasklin a opadaných omítek, čištění dataprojektorů, oprava linek atd.). Některé opravy na tomto středisku bylo nutné provést ještě v roce 2014, a tak je skutečnost navýšená proti stanovenému plánu. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby spojů a telekomunikací, provoz internetu, poplatky za školení a vzdělávání, služby programového vybavení, plavecký výcvik žáků, který je z části financován v provozních nákladů a z části ze státního rozpočtu, dále služby za odvoz odpadu, revize zařízení, poplatky za poštovní služby, revizní technik, poplatky z běžného účtu organizace, autobusová doprava dětí na různé sportovní akce, projektová dokumentace, atd. Ostatní náklady z činnosti Jsou náklady spojené s pojistným organizace. Výnosy na středisku škola tvoří úroky z běžného účtu. Jsou zde proúčtované dotace od zřizovatele na provoz a státní dotace. Patří sem i školné hrazené rodiči za pobyt ve školní družině. Tyto prostředky jsou používány zpětně na vybavení školní družiny pomůckami, tj. potřeby na malování, stavebnice, hračky, zábavné a vědomostní hry a na další běžný provoz. V letošním roce byl zřizovatelem poskytnut příspěvek dětem na lyžařský výcvik v částce 22600,- Kč. - 11 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - HČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 2022 1954 96,64 1885 1877 Spotřeba energie celkem 481 366 76,09 458 529 z toho: elektrická energie 185 156 84,32 187 206 502 z toho: plyn 240 165 68,75 228 288 z toho: voda 56 45 80,36 43 34 Opravy a udržování - investice 546 546 100,00 0 0 Opravy a udržování 511 150 119 79,33 97 86 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 60 70 116,66 64 57 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 1037 1037 100,00 954 939 Zákonné sociální pojištění 524 347 347 100,00 320 313 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 21 17 80,95 8 25 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 6 17 Odpisy DHM a DNHM 551 40 39 97,50 10 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 116 60 51,72 44 91 Náklady z DDHM a z DDNM EU 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 4820 4555 94,50 3846 3934 Výnosy organizace (účty) plán 2014 31. 12. 2014 Výnosy z činnosti 601-649 2000 1912 95,60 1843 1824 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 4 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 2274 2102 92,44 2020 2182 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 877 705 80,39 734 921 Čerpání fondu 648 546 546 100,00 0 0 Dotace EU 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 4820 4560 94,61 3863 4010 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 5 0 17 77 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 5 0 17 77-12 -
Komentář - HČ školní jídelna - rok 2014 Drobný spotřební materiál, kancelářské potřeby a čistící prostředky jsou nakupovány průběžně dle potřeby po celý rok. Ve druhém pololetí roku byl zakoupen kontejner na odpad, žehlicí prkno a skladové regály, které již nebyly vyhovující. Ze státního rozpočtu byly pracovnicím školní jídelny přiděleny ochranné prostředky. Spotřeba energií Na tomto středisku je oproti plánu zaznamená úspora ve spotřebě energií. Spotřeba vodného, stočného je účtována čtvrtletně po obdržení daňového dokladu. Také na tomto středisku vzhledem k novému dodavateli od roku 2015 byly vyřízeny veškeré závazky se stávajícím dodavatelem. Záloha za měsíc prosinec byla převedena na účet nevyfakturovaných dodávek. Opravy a udržování Opravy a údržba se provádí průběžně, jedná se zejména o opravy myčky, elektrické pánve, výdejního pultu, konvektomatu, plynového kotle a robota. V době letních prázdnin byly vymalovány prostory kuchyně a skladu. V době letních prázdnin byla provedena rekonstrukce plynové kotelny na budově školní jídelny v hodnotě 545 984,00 Kč. Investice byla povolena zřizovatelem a účtována na účtu 648 - čerpání fondu. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby za telefon, nákup poukázek na odvoz odpadků, výběr tukových jímek, revizí zařízení, poštovní služby, programový servis atd. Ostatní náklady z činnosti Na tomto účtu nebylo nic zaúčtováno. Závodní stravování zaměstnanců školy je dle rozhodnutí zřizovatele účtování v hlavní činnosti. Celkem za rok 2014 bylo uvařeno 69 237 obědů. Počet obědů - HČ žáci zaměstnanci celkem rok 2014 66 167 5 746 71 913 rok 2013 63 141 6 096 69 237-13 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - DČ tělocvična (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 8 9 112,50 14 19 Spotřeba energie celkem 199 174 87,44 200 212 z toho: elektrická energie 80 68 85,00 79 85 502 z toho: plyn 85 75 88,24 84 88 z toho: voda 34 31 91,18 36 39 Opravy a udržování 511 50 64 128,00 78 91 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 30 17 56,67 21 22 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 320 230 71,88 266 271 Zákonné sociální pojištění 524 114 68 59,65 78 81 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 1 0 1 2 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 88 77 87,50 85 119 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 809 640 79,11 743 817 Výnosy organizace (účty) plán 2014 Výnosy z činnosti 601-649 910 671 73,74 783 853 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 910 671 73,74 783 853 Výsledek hospodaření před zdaněním 101 31 30,69 40 36 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 101 31 30,69 40 36-14 -
Komentář - DČ tělocvična - rok 2014 Toto středisko hospodařilo v roce 2014 s kladným hospodářským výsledkem 31 tis. Kč. Největší příjmy jsou z pronájmu sportovního zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je zajištěna strava ve školní jídelně. - 15 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - DČ školní jídelna (v tis.kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 31.12. 2012 Spotřeba materiálu 501 360 264 73,33 296 295 Spotřeba energie celkem 502 39 42 107,69 74 76 z toho: elektrická energie 15 18 120,00 28 30 z toho: plyn 20 19 95,00 41 41 z toho: voda 4 5 125,00 5 5 Opravy a udržování 511 20 14 70,00 14 13 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 15 8 53,30 15 9 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 80 79 98,75 120 118 Zákonné sociální pojištění 524 26 26 100,00 41 40 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 1 0 1 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 2 3 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 19 41 215,79 6 15 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 Náklady celkem 559 475 84,97 569 570 Výnosy organizace (účty) plán 2014 31.12. 2012 Výnosy z činnosti 601-649 595 506 85,04 573 580 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 595 506 85,04 573 580 Výsledek hospodaření před zdaněním 36 31 86,11 4 10 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 36 31 86,11 4 10-16 -
Komentář - DČ školní jídelna - rok 2014 V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 84 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 31 tis. Kč. Celkem bylo pro cizí strávníky v roce 2014 uvařeno celkem 8 505 obědů. - 17 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - DČ školní byt (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 0 0 0 0 Výnosy organizace (účty) plán 2014 Výnosy z činnosti 601-649 0 70 0 70 55 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 70 0 70 55 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 70 0 70 55 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 70 0 70 55 Od 1. července 2011 byl nájemní smlouvou převeden služební byt pana školníka do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace. V nájmu je zahrnuta měsíční záloha na vodu. Vyúčtování vody je prováděno vždy pololetně do účetní uzávěrky. Dále jsou zde účtovány poplatky za pronájem třídy - volby. - 18 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - Dispoziční fond (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 31.12. 2012 Spotřeba materiálu 501 0 11 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 29 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 6 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 3 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 49 0 0 0 Výnosy organizace (účty) plán 2014 31.12. 2012 Výnosy z činnosti 601-649 0 49 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 49 0 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0-19 -
Komentář - Dispoziční fond - Společně Realizace projektu započala setkáním pedagogických pracovníků partnerských škol v Klatovech, kde byly upřesněny jednotlivé akce projektu. Současně si kolegové z Bischofsmaisu prohlédli expozici Vlastivědného muzea Dr. Hostaše v Klatovech. Při druhé společné akci se klatovští žáci vydali na návštěvu Grundschule v Bischofsmaisu. Prohlédli si školu, navštívili místní kostel, putovali po turistických značkách v okolí Bischofsmaisu a na závěr si vyzkoušeli aktivity v relaxačním centru školy. Nejrozsáhlejší akcí byl Den školy - školní akademie v Klatovech s názvem Hádej...". Vystoupení klatovských sborů Zvoneček a Sněženky a machři, německého sboru a dvou tanečních skupin zhlédli nejen spolužáci, ale i rodiče žáků v klatovském kině Šumava. 10. a 11. června 2014 se šesťáci vydali na putování německým pohraničím. Cílem jejich cesty byl Neukirchen, Hoher Bogen, ZOO v Lohbergu. Žáci tam pak měli možnost seznámit se nejen s přírodními krásami německého pohraničí, ale také setkat se a komunikovat s místními obyvateli. Na cestu do přírody, na Stezku v korunách stromů, do Neuschonau se vydal čtvrtý ročník. Návštěva stezky byla doplněna procházkou okolní přírodou. V samém závěru školního roku přijeli opět žáci z Bischofsmaisu do Klatov. Při této návštěvě po společném občerstvení vyrazili na prohlídku historického centra Klatov a návštěvu Černé věže. Součástí spolupráce naší školy se Grundschule Bischofsmais bylo i setkání pedagogů v SRN, kde navštívili zemskou květinovou výstavu v Degendorfu. Toto setkání ale nebylo zařazeno do projektu. - 20 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za rok 2014 - Venkovní učebna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán 2014 Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 20 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 2 0 1 0 Ostatní náklady 552-7 0 0 0 0 0 Náklady z DDHM a z DDNM 558 0 0 0 17 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 2 0 38 0 Výnosy organizace (účty) plán 2014 Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Projekt - venkovní učebna 672 0 2 0 38 0 Výnosy celkem 0 2 0 38 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0 0 0 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0 0 0 Venkovní učebna je využívána školní družinou. Vypracovala: M. Vejskalová Mgr. Emilie Salvetrová ředitelka školy - 21 -