Metodická pomůcka. Využívání záruk ČMZRB k zajišťování bankovních úvěrů



Podobné dokumenty
VYMEZENÍ ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ. PROGRAM PODPORY PORADENSTVÍ VÝZVA I Poradenské služby pro MSP

Želešice - vodovodní řád pro zónu k podnikání

TEXT VÝZVY K PODÁNÍ NABÍDKY A PROKÁZÁNÍ KVALIFIKACE

Zpracoval: Zrevidoval: Schválil: Jméno Podpis Jméno Podpis Jméno Podpis

Projektový manuál: SME Instrument Brno

cestovního ruchu

METODIKA ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ OPERAČNÍHO PROGRAMU LIDSKÉ ZDROJE A ZAMĚSTNANOST

Pokyn č. GFŘ - D - 9

METODIKA ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ OPERAČNÍHO PROGRAMU LIDSKÉ ZDROJE A ZAMĚSTNANOST

Konzultační materiál č. 1/2015 Přiměřený zisk PŘIMĚŘENÝ ZISK OHROŽUJE POSKYTOVATELE HRANICE PRO PŘIMĚŘENÝ ZISK?

Vnitřní předpis města Náchoda pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (mimo režim zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách)

Tento projekt je spolufinancován. a státním rozpočtem

Setkání starostů MAS ORLICKO. Operační programy a strategie MAS

PLÁN ČERPÁNÍ TECHNICKÉ ASISTENCE REGIONÁLNÍHO OPERAČNÍHO PROGRAMU REGIONU SODRŽNOSTI SEVEROZÁPAD

Co dál po registraci Žádosti o dotaci z PRV???

RÝMAŘOVSKO, o.p.s. nám. Míru 1 RÝMAŘOV

Konzultační materiál č. 1/2015 Přiměřený zisk PŘIMĚŘENÝ ZISK

Žádost o poskytnutí státní dotace na realizaci projektu prevence HIV/AIDS pro rok 2010 A. obecná část Žádosti

Shop System - Smlouva o poskytování software

Posuzování zdravotní způsobilosti k řízení motorových vozidel jako součásti výkonu práce

CAR FLEET SERVICE ŘEŠENÍ PRO VÁŠ VOZOVÝ PARK. Tomáš Kabrhel

OPPIK Program SLUŽBY INFRASTRUKTURY

Pozn.: v číselníku je často obsaženo více možností k výběru, ale pro program Interreg V-A ČR-Polsko jsou relevantní pouze možnosti výběru zde uvedené.

Informace o stavu čerpání a plnění usnesení vlády ČR č. 144/2014

Pracovní seminář Koncesní řízení na provozování Vak dobrá praxe

VÝZVA K PODÁNÍ NABÍDKY A K PROKÁZÁNÍ SPLNĚNÍ KVALIFIKACE

Výzva k podání nabídek

Zásady dotačního programu pro podporu činností, které navazují, kooperují nebo rozšiřují sociální služby v Královéhradeckém kraji pro rok 2012.

k elektronickému výběrovému řízení na úplatné postoupení pohledávek z titulu předčasně ukončených leasingových smluv

Výběrová kritéria pro hodnocení žádostí o podporu projektů v rámci ROP NUTS II Jihozápad pro období

PODPORA VYBUDOVÁNÍ A PROVOZU ZAŘÍZENÍ PÉČE O DĚTI PŘEDŠKOLNÍHO VĚKU PRO PODNIKY I VEŘEJNOST MIMO HL. M. PRAHU / V HL. M. PRAZE

OP PIK Potenciál Výzva 1

PŘÍLOHA 1 ENERGETICKÝ MODEL PŘÍRŮSTKOVÝ ZÁVAZNÁ OSNOVA ZPRÁVY K FA/FEA. Manuál k Energetickému modelu Projekt: Aktualizace modelů a manuálů FEA

PRILOHA K UCETNI ZA VERCE ZAROK2014

MMB Návrh usnesení:

ŽENSKÝ POHÁR 2015 PROPOZICE SOUTĚŽE

Odpisy a opravné položky pohledávek

KAPITOLA II ZÁKON NA OCHRANU OVZDUŠÍ ZÁKLADNÍ POVINNOSTI...13 KAPITOLA III PROVÁDĚCÍ PŘEDPISY K ZÁKONU O OVZDUŠÍ ZÁKLADNÍ POPIS...

Daňový. Zpravodaj vznikl ve spolupráci se členem AMSP ČR společností Akont mezinárodní daňové poradenství, ( Kontakt pro Vaše dotazy:

Výzva k podání nabídky na veřejnou zakázku: Právní služby a poradenství pro Regionální radu regionu soudržnosti Jihovýchod

DODATEČNÉ INFORMACE K ZADÁVACÍM PODMÍNKÁM

projekty jsou vybírány na základě preferenčních kritérií

Zpráva pro uživatele

1. Státní fond rozvoje bydlení (dále jen Fond ) je právnickou osobou.

Změna Sazebníku KB pro podniky a municipality v obsluze Korporátních a Obchodních divizí k nové znění měněných bodů

ÚŘAD PRO OCHRANU HOSPODÁŘSKÉ SOUTĚŽE ROZHODNUTÍ

II. Vyhlašovatel programu, poskytovatel dotace. III. Cíle a priority programu (účelové určení)

ÚŘAD PRO OCHRANU HOSPODÁŘSKÉ SOUTĚŽE

Výzva k podání nabídek

Ministerstvo vnitra České republiky vyhlašuje Výzvu k předkládání žádostí o finanční podporu v rámci Integrovaného operačního programu

Seminář pro žadatele k Výzvám MAS pro OP Zaměstnanost Náklo

INFORMACE SPOLEČNOSTI V SOUVISLOSTI S POSKYTOVÁNÍM INVESTIČNÍCH SLUŽEB

Seminář pro žadatele k Výzvám MAS pro OP Zaměstnanost Náklo

Pravidla pro poskytování fakultativních služeb klientům

Obchodní podmínky. 2. Objednávka a uzavření smlouvy

PLÁN ČERPÁNÍ TECHNICKÉ ASISTENCE REGIONÁLNÍHO OPERAČNÍHO PROGRAMU REGIONU SOUDRŽNOSTI SEVEROZÁPAD

PLÁN ČERPÁNÍ TECHNICKÉ ASISTENCE REGIONÁLNÍHO OPERAČNÍHO PROGRAMU REGIONU SODRŽNOSTI SEVEROZÁPAD

Pravidla pro poskytování příspěvku na náklady spojené s reprezentací mládeže na mezinárodních závodech v roce 2013

GRANTOVÉ SCHÉMA SÍŤ SOCIÁLNÍ INTEGRACE 2006 PŘÍLOHA B K POKYNŮM PRO ŽADATELE PRO 4. KOLO VÝZVY

Změna Sazebníku KB pro podnikatele, podniky a municipality v obsluze poboček k nové znění měněných bodů

1. Shrnutí povinností pro poskytovatele i žadatele EU dotací. Povinnost odkrýt vlastnickou strukturu a skutečné vlastníky, tzn.

Etržiště České pošty Centrum veřejných zakázek.

VÝZVA K PŘEDKLÁDÁNÍ GRANTOVÝCH PROJEKTŮ OP LZZ

Novela zákona o investičních pobídkách pozitivní změny

SEMINÁŘ PRO ŽADATELE VÝZVA Č. 11 MAS NADĚJE O.P.S. (15/000/00000/342/000153) Výzva MAS Naděje o.p.s. PRV Žádosti o podporu v rámci operace 19.2.

Sylabus modulu: E Finance a finanční nástroje

Výzva. Prioritní osa 5 Národní podpora územního rozvoje Oblast intervence 5.1 Národní podpora využití potenciálu kulturního dědictví

Organizační řád Občanského sdružení NHfree.net

SEGMENT SPOTŘEBITEL. (úvěry pro FOO)

UNIVERZITA PARDUBICE. Směrnice č. 29/2005. Vnitřní kontrolní systém na Univerzitě Pardubice

Veřejná zakázka SUSEN generální dodávka staveb v areálu Řež. Dodatečná informace č. 1 k zadávacím podmínkám

VŠB Technická univerzita, Fakulta ekonomická. Katedra regionální a environmentální ekonomiky REGIONÁLNÍ ANALÝZA A PROGRAMOVÁNÍ.

DODATEČNÉ INFORMACE K ZADÁVACÍM PODMÍNKÁM Č. III ZE DNE

DOBRÁ ŠKOLA Ústeckého kraje 2013/2014

Sokolovská 5, Lysá nad Labem, ;

PORADA ŘEDITELŮ MŠ/ZŠ

Příručka pro žadatele o dotaci v rámci opatření Zakládání skupin výrobců (HRDP)

METODIKA ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ OPERAČNÍHO PROGRAMU LIDSKÉ ZDROJE A ZAMĚSTNANOST

STANOVY SDRUŽENÍ DOCTOR WHO FANCLUB ČR

Balíček oběhového hospodářství v Evropě

ZADÁVACÍ DOKUMENTACE

Cukr nad kvótu Základní informace

Výzva č. 3/2017 Dotační program na podporu projektů prevence kriminality v roce 2017

16. výzva IROP Energetické úspory v bytových domech

DODATEČNÉ INFORMACE K ZADÁVACÍM PODMÍNKÁM Č. IX ZE DNE

Technická specifikace předmětu plnění. VR Organizace dotazníkového šetření mobility obyvatel města Bratislavy

Návrh zákona o evidenci tržeb připomínkové řízení

EVROPSKÁ KOMISE. V Bruselu dne K(2010)4193. Státní podpora č N 98/2010 Česká republika Režim podpory českého filmu. Vážený pane ministře,

Metodická příručka Omezování tranzitní nákladní dopravy

PRAVIDLA PRO ŽADATELE A PŘÍJEMCE PODPORY. v Operačním programu Životní prostředí pro období

Prováděcí předpisy pro soutěžní lezení pro rok 2014

SMLOUVA O ZPRACOVÁNÍ OSOBNÍCH ÚDAJŮ

Manuál k vyplnění Monitorovacích listů za rok 2018 (datum podání do )

ÚŘAD PRO OCHRANU HOSPODÁŘSKÉ SOUTĚŽE PŘÍKAZ. Č. j.: ÚOHS-S0096/2016/VZ-06824/2016/522/PKř Brno: 22. února 2016

Nabídka zajištění dotací z EU

FORMULÁŘ ŢÁDOSTI O PŘÍSPĚVEK. Vyplní odbor kultury a cestovního ruchu města Písku: Číselný kód žádosti: Počet získaných bodů:

Metoda klíčových ukazatelů pro činnosti zahrnující zvedání, držení, nošení

METODIKA ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ OPERAČNÍHO PROGRAMU LIDSKÉ ZDROJE A ZAMĚSTNANOST

SMLOUVA. Mgr. Věrou Pálkovou náměstkyní hejtmana kraje

Seznam maturitních témat

Transkript:

Metdická pmůcka Využívání záruk ČMZRB k zajišťvání bankvních úvěrů Cílem pmůcky je minimalizvat pdíl případů, kdy je nutn zamítnut žádst pskytnutí záruky z důvdu nesuladu s klíčvými pdmínkami prgramu pdpry. Pkud pracvníci bank dkáží správně identifikvat žadatele a úvěry, u nichž lze záruku ČMZRB využít, zvýší se efektivnst jejich činnsti a djde i ke zkvalitnění služeb pr klienty. Pmůcka pskytuje pracvníkům bank v kncentrvané frmě a částečně zjedndušeným způsbem přehled některých zásadních blastech, které vlivňují mžnsti pskytnutí zvýhdněných záruk ČMZRB jak zajištění bankvních úvěrů. Pdmínky prgramů pdpry, platná nárdní a evrpská legislativa stanví ještě některá další pravidla a mezení. Pravděpdbnst zamítnutí žádsti těcht důvdů však není vyská. Prt nejsu v zájmu přehlednsti a jednduchsti textu uváděna. Obsah I. Typy záruk a pdmínky pr jejich uplatnění II. Kd je drbný, malý a střední pdnikatel III. Kd je začínající pdnikatel IV. Striktní zákazy pdpry V. Veřejná pdpra pskytvaná frmu záruky 1) Hrubý ekvivalent pdpry 2) Režimy veřejné pdpry: versus blkvá výjimka 3) Jak převést záruku na hrubý ekvivalent pdpry (HEP) 4) Sučasné pskytnutí záruky a dtace na prjekt I. Typy záruk a pdmínky pr jejich uplatnění prgram ZÁRUKA (zvýhdněné záruky za úvěry) ZÁRUKA (záruky za investiční úvěry) START prdukt M-záruka S-záruka M-záruka M-záruka klient malý a střední pdnikatel malý a střední pdnikatel míst realizace prjektu pdnikatelská činnst realizvaná prjektem účel úvěru max. výše úvěru * max. výše ručení max. dba ručení celá Česká republika průmysl, stavebnictví, bchd, ubytvání, stravvání, dprava a další vybrané bry (pdrbněji přílha prgramu) investice neb zásby a další prvzní výdaje suvisející s prjektem Česká republika mim Prahu průmysl, stavebnictví a další vybrané bry (pdrbněji přílha prgramu) min. 50 %: dluhdbý hmtný majetek dplňkvě: zásby + drbný hmtný a nehmtný majetek začínající drbný pdnikatel Česká republika mim Prahu průmysl, stavebnictví a další vybrané bry (pdrbněji přílha prgramu) min. 50 %: dluhdbý hmtný majetek dplňkvě: zásby + drbný hmtný a nehmtný majetek 20 mil. Kč pdle dhdy 5 mil. Kč 5 mil. Kč 70 % 80 % 70 % 80 % 15 let 15 let 15 let cena záruky ** 0,1 % p.a. 0,1-0,3 % p.a. 0,1 % p.a. 0,1 % p.a.

režim veřejné pdpry smluva mezi úvěrující banku a ČMZRB * úvěr může být pskytnut v cizí měně, plnění ze záruky puze v CZK ** z výše záruky blkvá výjimka nutná ne nutná nutná II. Kd je drbný, malý a střední pdnikatel Záruky ČMZRB mhu být využity jak zajištění puze pr: - drbné pdnikatele v prgramu START - malé a střední pdnikatele v prgramu ZÁRUKA (záruky za investiční úvěry) v prgramu ZÁRUKA (zvýhdněné záruky za úvěry). Pdnikatele lze pvažvat za drbnéh, pkud: - má méně než 10 zaměstnanců, - jeh rční brat nepřesahuje 2 miliny EUR neb jeh bilanční suma rční rzvahy nepřesahuje 2 miliny EUR. Pdnikatele lze pvažvat za maléh a středníh, pkud: - má méně než 250 zaměstnanců, - jeh rční brat nepřesahuje 50 milinů EUR neb jeh bilanční suma rční rzvahy nepřesahuje 43 milinů EUR. D pčtu zaměstnanců se zapčítají též údaje za partnery a spjené pdnikatele, pdnikatelé, kteří žadatele zaručvaný úvěr vlastní či pdnikatelé, kteří jsu žadatelem zaručvaný úvěr vlastněni). Dpručení: Pkud je klient vlastněn dalšími pdnikateli, či má sám majetkvé účasti v jiných firmách, a celkvý pčet zaměstnanců v suhrnu za všechny dtčené subjekty je vyšší než 250 sb, je účelné knzultvat s pbčku ČMZRB, zda se jedná maléh a středníh pdnikatele. Aplikace pravidel ttiž vyžaduje precizní znalst pměrně kmplikvané textu definice tht pjmu. III. Kd je začínající pdnikatel Začínajícím pdnikatelem se pr účely prgramu START rzumí ten, který byl jak pdnikatel registrván na finančním úřadě v rce pdání žádsti neb v některém ze dvu předcházejících let. IV. Striktní zákazy pdpry Záruku není mžné pdpřit: pdnikatele (v režimu pdpry ) mezi jejichž pdnikatelsku činnst patří také zemědělství, ryblv, akvakultura, lesnictví (CZ-NACE A 01, A 02, A 03) úvěr na prjekt, který: - byl již pdpřen (např. dtací) z jinéh peračníh prgramu - -byl již pdpřen z jinéh finančníh nástrje Splečenství (např. úvěrující banka k němu již získala záruku EIF) - - je určen na financvání prjektu, který již byl pdpřen pdřízeným úvěrem. 2

V. Veřejná pdpra pskytvaná frmu záruky 1. Hrubý ekvivalent pdpry Pskytnutím veřejné pdpry ve frmě záruky získává pdnikatel určitu finanční výhdu. Aby byl mžné ji prvnávat s jinými typy pdpr (úvěry, dtace) je nutn převést nminální výši záruky na srvnatelný základ, který se nazývá hrubý ekvivalent pdpry (HEP). záruka přepčet HEP Jak převést záruku na HEP se dzvíte v bdě 3. Převedením záruky na hrubý ekvivalent pdpry (HEP) je nezbytné k tmu, aby byl mžné psudit, zda jsu ddrženy limity stanvené pr pskytnutí pdpry. Pr různé režimy pdpry jsu předepsána jiná mezení pr výši pdpry, kteru je mžné získat. 2. Režimy veřejné pdpry: versus blkvá výjimka M-záruky jsu pskytvány puze jak pdpra maléh rzsahu (). S-záruky jsu pskytvány: jak reginální pdpra v rámci blkvé výjimky - puze na investiční výdaje jak pdpra maléh rzsahu () na prvzní výdaje vždy, lze i na investiční výdaje. V případě, že je pskytvána S-záruka za úvěr na financvání jak investičních tak prvzních výdajů, je investiční část pdpry pskytvána zpravidla jak reginální pdpra; prvzní část je vždy pskytvána jak pdpra. Z hlediska výpčtu HEP, je pak záruka rzdělena ve stejném pměru, v jakém jsu investiční a prvzní část zaručvanéh úvěru. Obě části HEP (tedy z investiční a prvzní části záruky) jsu následně sečteny. Kdy je nutné pskytnut záruku za investiční úvěr puze v režimu pdpry? pkud před pdáním žádsti S-záruku za investiční úvěr již byla zahájena realizace prjektu a nelze tedy ddržet pravidl, že stavební práce nesmí být zahájeny a smluvy s ddavateli strjů a zařízení (vč. smluvy smluvě buducí či závazné bjednávky a leasingvých smluv) nesmí být uzavřeny před datem pdání žádsti pdpru, pkud je celý prgram puze v režimu. a) Záruka v režimu (pdpra maléh rzsahu) Pdpra je limitvána částku 200 tis. EUR v sučtu pdpr pskytnutých pdnikateli v aktuálním zdaňvacím bdbí a v dvu předcházejících bdbích. V případě pdpry pdnikatele činnéh v dvětví silniční dpravy je tent limit puze 100 tis. EUR. Výše záruky převedená na HEP v Kč je dále přepčtena (kurzem stanveným Evrpsku kmisí) ke dni pskytnutí záruky d EUR. Při sučtu tét částky a všech dalších pdpr pskytnutých v aktuálním zdaňvacím bdbí a dvu předcházejících nesmí být výsledná hdnta větší než 200 tis. EUR, jinak nelze pdpru pskytnut. Pr dříve pskytnuté pdpry se pužije pr přepčet d EUR kurz CZK/EUR stanvený Evrpsku kmisí pr den pskytnutí každé jedntlivé pdpry. Jak si věřit, zda nebude pskytnutím záruky překrčen limit? (i) Přepčítat pžadvanu záruku na hrubý ekvivalent pdpry (HEP). Jak převést záruku na HEP se dzvíte v bdě 3. (ii) Dtázat se pdnikatele, jaké pdpry získal v rce žádsti úvěr a ve dvu předchzích letech tedy datum pskytnutí pdpry a její výši. (iii) Částky získané pdle (i) a (ii) převést k příslušnému dni na EUR při pužití kurzu stanvenéh EK, který naleznete na adrese: http://www.ecb.eurpa.eu/stats/exchange/eurfxref/html/index.en.html. 3

(iv) Sučet částek v EUR nesmí být vyšší než 200 tis. EUR (s výjimku pdnikatelů činných v silniční dpravě viz výše). Z důvdu mžných kurzvých výkyvů však dpručujeme nepřekrčit ke dni prvádění prpčtu limit cca 195-198 tis. EUR (v závislsti na výši záruky). O prpčet je mžné pžádat pbčku ČMZRB. b) Záruka v režimu blkvé výjimky (jak reginální pdpra) - intenzita veřejné pdpry (IVP) Pdpra je limitvána mapu intenzity veřejné pdpry, která pr každý regin stanví maximální prcent pdpry investičních výdajů prjektu (HEP záruky *100/investice). Tt prcent může být stanven rzdílně pr pdnikatele různé veliksti. HEP záruky Investiční náklady prjektu (v %) < Limity intenzity veřejné pdpry stanvené reginální mapu (v%) Mapa intenzity (pvlená intenzita veřejné pdpry pdle místa realizace prjektu): regin NUTS II malý pdnikatel střední pdnikatel Střední Mrava, Severzápad, Střední Čechy, Mravskslezsk, Severvýchd, Jihvýchd Jihzápad - záruky pskytnuté d 31. 12. 2010 Jihzápad - záruky pskytnuté d 1. 1. 2011 60 % 50 % 56 % 46 % 50 % 40 % V případě, že pdnikatel již k danému prjektu získal jinu veřejnu pdpru, například frmu dtace, pak je t nutné zhlednit pstupem ppsaným v bdě 4. 3. Jak převést záruku na hrubý ekvivalent pdpry (HEP) a) Záruka v režimu (pdpra maléh rzsahu) HEP = výše záruky * 0,1333 Příklad: záruka 10 mil Kč HEP 1,333 mil. Kč b) Záruka v režimu blkvé výjimky (jak reginální pdpra) - intenzita veřejné pdpry (IVP) Výše hrubéh ekvivalentu pdpry je vlivněna zejména: výší záruky délku ručení kreditní kvalitu klienta (rzhdující je hdncení ČMZRB), která je vyjádřena rizikvu marží v % p. a. danu příslušným předpisem EU. Orientační převdník pr přepčet záruky na HEP: Výše hrubéh ekvivalentu pdpry (v tis. Kč) je stanvena pr záruku ve výši 1 mil. Kč. (Některé parametry detailníh výpčtu se v čase mění, např. diskntní sazba stanvená pdle předpisu Evrpské kmise, z uvedenéh důvdu bude převdník při významnějších změnách pdmínek aktualizván): Klasifikace ČNB 1 Rizikvá marže EU Dba ručení (v letech) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 standardní 0,8 7 10,5 14,1 17,6 21,2 24,8 28,4 31,9 35,5 39,1 42,6 46,1 3,8 37 55,7 74,4 93,3 112,2 131,1 150 168,9 187,7 206,5 225,2 243,7 1 196 Vyhláška ČNB č. 123/2007 Sb. 4

sledvané 6,3 62 93,3 124,7 156,3 188 219,6 251,3 283 314,5 346 377,3 408,4 Pzn. Marže 0,8 % p.a. dpvídá rizikvé kategrii srvnatelnu s ratingem Standard & Pr's v rzmezí BBB+ až BBB-. Marže 3,8 % p.a. % dpvídá rizikvé kategrii srvnatelnu s ratingem Standard & Pr's v rzmezí BB+ až B+. Příklad: Záruka 5 mil. Kč s dbu ručení 7 let. Phledávky jsu klasifikvány stupněm 2, tj. sledvané. HEP = 5 x 251,3 = 1257 tis. Kč. 4. Sučasné pskytnutí záruky a dtace na prjekt Pskytnutí záruky i dtace na jeden prjekt je v zásadě mžné za ddržení těcht pdmínek: záruka a dtace nejsu pskytnuty z různých peračních prgramů ani jeden z prgramů, ze kteréh jsu pskytnuty, suběh těcht pdpr nevylučuje. Pr účely výpčtu intenzity veřejné pdpry je nutné sčítat veřejnu pdpru pskytnutu na shdné neb překrývající se výdaje prjektu. IVP = (HEP záruky + HEP dtace) / investiční výdaje prjektu (pzn.: HEP dtace je bvykle rven výši pskytnuté dtace) Takt vypčtená intenzita pak nesmí překrčit přípustnu mez danu reginální mapu intenzity veřejné pdpry. Pkud je dtace pskytnuta na různé výdaje (např. dtace na investiční výdaje a záruka na prvzní výdaje), pak se pdpra při výpčtu IVP nesčítá. 5