Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2016 Název: Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Sídlo organizace: Praskova 399/8, 746 01 Opava Identifikační číslo: 47813121 Tel.: 00420 553 621 580 E-mail: sspu@sspu-opava.cz Web: www.sspu-opava.cz ID datové schránky: xc5gfwu IZO: 600017338
Obsah A. Základní údaje o organizaci k 31. 12. 2016... 2 B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla organizace zřízena... 9 C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace... 9 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření... 9 2. Čerpání účelových příspěvků a dotací... 10 2.1. Náklady v hlavní činnosti... 15 2.2. Výnosy z hlavní činnosti... 28 2.3. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti... 32 3. Mzdové náklady, průměrný plat... 33 4. Komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření... 35 5. Péče o spravovaný majetek... 35 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti... 36 7. Peněžní fondy... 40 8. Pohledávky organizace (v Kč)... 41 9. Závazky organizace (v Kč)... 42 D. Výsledky kontrol... 42 E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů... 44 F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů... 44 G. Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou... 44 Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace... 45
A. Základní údaje o organizaci k 31. 12. 2016 Název školy: Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Adresa školy: Praskova 399/8, 746 01 Opava Právní forma: Příspěvková organizace IČO: 47813121 Identifikátor právnické osoby: 600 017 338 IZO školy: 000 601 896 Webové stránky: www.sspu-opava.cz E-mail: sspu@sspu-opava.cz Celková kapacita školy: 456 žáků Název a adresa zřizovatele: Moravskoslezský kraj, ul. 28. října 117, 702 18 Ostrava Druh a typ školy: Střední odborná škola Hlavním účelem zřízení školy je vzdělávání a výchova žáků, absolventů ZŠ, podle školních vzdělávacích programů. Poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou denní formou vzdělávání. Škola je zřízena jako střední odborná škola. Zřizovatel: Zřizovatelem školy je od 1. října 2001 Moravskoslezský kraj, se sídlem: 28. října 117, 702 18 Ostrava, IČO 70890692. V průběhu hodnoceného roku nedošlo v organizační struktuře školy k výraznějším změnám. Došlo pouze ke změně zástupce ředitele školy pro umělecké obory od 1. července 2016. Další změna se týkala organizační změny z funkce Školník údržbář na funkci Technický pracovník správce budov od 1. srpna 2016. Současně s tímto datem je tento pracovník i vedoucí pracovníků provozního úseku. Původně byli podřízení referentce školy. 2/45
Organizační struktura školy: Ředitel školy Zástupce ředitele školy pro technické obory a zároveň statutární zástupce školy: Zástupce ředitele školy pro umělecké obory: Zástupce ředitele školy pro umělecké obory: Vedoucí odborného výcviku: Ing. Vítězslav Doleží, jmenován od 1. 7. 2014 dosud, e-mail: dolezi@sspu-opava.cz Mgr. Zuzana Vildomcová, jmenována od 1. 7. 2014 dosud, e-mail: vildomcova@sspu-opava.cz Mgr. Dieter Schallner, jmenován od 1. 9. 2015 do 30. 6. 2016, e-mail: schallner@sspu-opava.cz ak. mal. Lubomír Anlauf, jmenován od 1. 7. 2016 dosud, e-mail: anlauf@sspu-opava.cz Ivo Gruner, e-mail: gruner@sspu-opava.cz Ekonomka školy: Bronislava Elblová, e-mail: elblova@sspu-opava.cz Škola užívá tři objekty: Hlavní budovu (s tělocvičnou a dvorem): Praskova 399/8, 746 01 Opava a dvě odloučená pracoviště: Laboratoře výpočetní techniky, elektrotechniky a mechatroniky: Praskova 373/10, 746 01 Opava Školní dílny: Janská 1849/30, 746 01 Opava Všechny tři užívané objekty jsou majetkem zřizovatele. Škola nemá vlastní školní jídelnu ani domov mládeže. Stravování žáků i zaměstnanců školy je zajištěno v jídelnách, které jsou zřízeny MS krajem. Rovněž pro ubytování doporučujeme našim žákům využít domovy mládeže v majetku MS kraje. 3/45
Organizační schéma školy od 1. ledna 2016 do 30. června 2016: Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Organizační schéma školy od 1. července 2016 do 31. prosince 2016: 4/45
Přehled studijních oborů a učebních plánů: 1) Technické obory KKOV 18-20-M/01 23-41-M/01 Název oboru: Informační technologie se zaměřením na počítačové sítě a programování (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) Strojírenství se zaměřením na výpočetní techniku (od 1. 9. 2009 dle ŠVP) Obor 18-20-M/01 Informační technologie se zaměřením na počítačové sítě a programování, je perspektivním preferovaným oborem, který se velmi rychle vyvíjí. Je vyučován od školního roku 1996/1997. O studium tohoto oboru je tradičně velký zájem, počet přihlášených pravidelně překračuje možnosti přijetí. Učitelé odborných předmětů si tvoří pro výuku řadu vlastních metodických materiálů. Od školního roku 2013/2014 vyučujeme žáky technického oboru Informační technologie už jen dle ŠVP. Obor 23-41-M/01 Strojírenství se zaměřením na výpočetní techniku, je tradičním oborem školy, v minulosti byl jediným oborem studia, ve škole bylo v době největšího rozmachu strojírenství 16 tříd. Ve vzdělávacím programu tohoto oboru klademe důraz na oblast podpory výpočetní techniky a to zejména pro konstruování počítačem (programy typu CAD) a pro řízení obráběcích strojů (programy CAM). Tento obor je velmi žádaným na trhu práce. V posledních letech opět stoupá zájem žáků základních škol o studium tohoto oboru, proto jsme se od školního roku 2016/2017 rozhodli otevřít dvě třídy oboru Strojírenství v prvním ročníku. Od školního roku 2012/2013 vyučujeme žáky technického oboru Strojírenství už jen dle ŠVP. Nabídku studia technických oborů považujeme za stabilizovanou. 2) Umělecké obory KKOV 82-41-M/04 82-41-M/05 82-41-M/08 Název oboru: Průmyslový design (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) Grafický design (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) Tvorba hraček a herních předmětů (od 1. 9. 2010 dle ŠVP) O studium uměleckých oborů, které vyučujeme od roku 1993, je velký zájem. Škola má v této oblasti regionální charakter. Z kapacitních důvodů můžeme vyhovět zpravidla každému druhému uchazeči o studium. Hlavním posláním studia je přirozený rozvoj talentu, který prokazují žáci již při svém přijetí u talentové zkoušky. Studium je připravuje nejen po stránce umělecké, ale i odborné a řemeslné. 5/45
Od školního roku 2013/2014 vyučujeme žáky uměleckých oborů už jen dle ŠVP. Celkovou skladbu oborů školy považujeme za stabilizovanou. Od 1. září 2016 jsme otevřeli dvě třídy oboru Strojírenství v prvním ročníku (v minulých letech jsme otevírali jen jednu třídu v tomto oboru). Nabídka studia školy vhodně doplňuje celkovou nabídku studijních oborů opavských středních škol. I když se všechny naše obory výrazně liší organizací, způsobem výuky i nákladovostí, v praxi se objevila řada příležitostí pro vzájemné obohacení. Počet žáků školy stav z minulých let, současný stav a očekávaný vývoj Školní rok: Technické obory: Umělecké obory: Celkem: Poznámka: 2010/2011 266 87 353 stav k 30. 9. 2010 2011/2012 245 90 335 stav k 30. 9. 2011 2012/2013 229 94 323 stav k 30. 9. 2012 2013/2014 221 94 315 stav k 30. 9. 2013 2014/2015 235 94 329 stav k 30. 9. 2014 2015/2016 238 91 329 stav k 30. 9. 2015 2016/2017 250 94 344 stav k 30. 9. 2016 Počet žáků školy 400 Technické obory Umělecké obory Celkem 350 300 250 200 150 100 50 0 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 2015/2016 Školní rok 2016/2017 6/45
K výraznější změně počtu žáků dochází od školního roku 2009/2010, kdy se pro malý zájem o strojírenské obory ze strany uchazečů nepodařilo naplnit dvě třídy oboru Strojírenství (23-41-M/01). Ve školním roce 2016/2017 byly poprvé po několika letech opět přijaty dvě třídy uchazečů oboru strojírenství do prvního ročníku. Bylo to způsobeno především velkým zájmem o tento atraktivní obor jak ze strany uchazečů, tak ze strany zaměstnavatelů, kteří mají o tyto absolventy velký zájem. Zřizovatel školy s tímto rozšířením počtu tříd v prvním ročníku souhlasil. Z celkového počtu devíti tříd technických oborů, připadají čtyři třídy na obor Informační technologie (18-20-M/01) a pět tříd na obor Strojírenství (23-41-M/01). U tří uměleckých oborů je v každém z ročníků vždy jedna multioborová třída, žáci jsou při výuce odborných předmětů dále rozděleni podle jednotlivých oborů. Oba naše technické obory patří k preferovaným oborům, o které je na trhu práce velký zájem. Předpokládáme, že celkový pokles žáků, který vyplývá z negativního populačního vývoje, se již stabilizuje a nebude nadále klesat. V následujících letech počítáme s ustáleným počtem žáků naší školy dle stávajícího modelu, tedy vždy otevírání dvou tříd oboru Strojírenství v prvním ročníku. 7/45
Počet zaměstnanců: Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, V počtu pedagogických pracovníků došlo v průběhu roku 2016 k mírnému zvýšení. Jedním z hlavních důvodů bylo zvýšení počtu žáků v prvním ročníku oboru Strojírenství. Dva vyučující s malým úvazkem pracovali na dohodu o provedení práce. Přepočtený počet pedagogických pracovníků v kalendářním roce 2016 byl 34,573 pracovníků, fyzický počet pedagogických pracovníků byl 39 pedagogů (a další dva pedagogové s malým úvazkem pracovali na dohodu o provedení práce). Přepočtený počet THP pracovníků v kalendářním roce 2016 byl 3,188 pracovníků, fyzický počet THP pracovníků byl 3 pracovníci. Přepočtený počet dělníků v kalendářním roce 2016 byl 5 pracovníků, fyzický počet byl 5 dělníků (jeden školník údržbář a čtyři uklízečky). Přepočtený počet pedagogických pracovníků v kalendářním roce 2016: Školní rok: 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Přepočtený počet pedagogických pracovníků v kalendářním roce 2016 40,059 38,25 36,09 35,58 35,10 34,401 34,573 41 40 39 38 37 36 35 34 33 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 8/45
B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla organizace zřízena Tyto informace byly podrobně zpracovány v dokumentu Výroční zpráva o činnosti školy za školní rok 2015/2016 a schváleny školskou radou dne 12. října 2016. C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace hospodařila v roce 2016 nejen s prostředky přidělenými zřizovatelem v rámci normativů a závazných ukazatelů, ale také s účelově přidělenými prostředky a mimorozpočtovými zdroji. V případě mimorozpočtových zdrojů se jedná o příjmy z úroků, dary, čerpání fondů, a hlavně příjem z doplňkové činnosti. Zdrojem finančních prostředků byly i účelové dotace. Celkové náklady v hlavní činnosti činily 24.805.573,70 Kč, celkové výnosy v hlavní činnosti byly ve stejné 9/45
výši, tj. 24.805.573,70 Kč. Náklady v doplňkové činnosti činily 209.299,06 Kč, výnosy 355.180,- Kč. Výsledek hospodaření za rok 2016 v hlavní činnosti byl 0, v doplňkové činnosti 145.880,94 Kč. Tento zisk bude chtít škola převést částečně do rezervního fondu a částečně do investičního fondu a také pokrýt ztrátu z roku 2016 způsobenou nekrytím fondu investic ve výši 17.518,21 Kč. 2. Čerpání účelových příspěvků a dotací Přidělené poskytnuté dotace v členění na dotace ze státního rozpočtu od zřizovatele a od USC, poslední rozpis z usnesení RK ze dne 6. 12. 2016: Příspěvky a dotace MŠMT a jejich čerpání (v Kč): Dotace: Čerpání: Rozdíl: Přímé náklady na vzdělávání celkem, ÚZ 33353: Z toho: 20 014 000 20 014 000 0 Platy 14 493 000 14 493 000 0 OON 120 000 120 000 0 ONIV 5 401 000 5 401 000 0 Excelence středních škol celkem, ÚZ 33038: Z toho: 39 053 39 053 0 Platy 28 821 28 821 0 Zákonné odvody 9 800 9 800 0 FKSP 432 432 0 RP Zvýšení platů pracovníků regionálního školství, ÚZ 33052: Z toho: 503 507 503 507 0 Platy 371 592 371 592 0 Zákonné odvody 126 341 126 341 0 FKSP 5 574 5 574 0 Celkem: 20 556 560 20 556 560 0 Vyhodnocení čerpání účelových příspěvků (dotací) ze státního rozpočtu Přímé náklady na vzdělávání kraje příspěvky a dotace MŠMT UZ 33353 (v Kč) Všechny rozpočtové ukazatele stanovené zřizovatelem organizace dodržela. Přidělené mzdové prostředky byly vyčerpány. Pro stanovení rozpočtu přímých výdajů je rozhodující počet žáků na jednotlivých oborech a podle toho propočtené výkony. Úprava rozpočtu 10/45
přímých výdajů je prováděna v návaznosti na nový školní rok a počet žáků. Přímá dotace byla použita na mzdy zaměstnanců. Dalšími náklady, které škola z této dotace hradila, byly odvody zdravotního a sociálního pojištění ke mzdám, příděl do FKSP. Z ONIV byly prostředky použity na příspěvek na stravování zaměstnancům, náhrady za dobu pracovní neschopnosti, školení a vzdělávání, cestovné a úhradu mezd maturitních komisí. Dále byly tyto prostředky použity na nákup učebních pomůcek. Škola zakoupila pro umělecké obory fotoaparát, vibrační brusku, pro další výuku přenosná rádia potřebné při výuce Českého jazyka a literatury a Anglického jazyka, a odborné pomůcky pro výuku ICT a mechatroniky. Rozvojový program hodnocení žáků škol podle výsledků v soutěžích Excelence středních škol UZ 33038 (v Kč) V rámci Excelence středních škol 2015 se naši žáci zúčastnili akreditovaných soutěží, ve kterých jsme získali 4,5 bodů. Tyto body odpovídají částce 39.053,- Kč, která ve formě mezd včetně odvodů byla vyplacena dvěma učitelům oboru IT a jednomu učiteli strojírenského oboru, kteří naše žáky metodicky vedli. RP zvýšení platů pracovníků regionálního školství UZ 33052 (v Kč) Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (dále jen MŠMT) sdělilo svým rozhodnutím č. 27288-14/2016-1 ze dne 6. 9. 2016 poskytnutí dotace na financování rozvojového programu Zvýšení platů pracovníků regionálního školství. Finanční prostředky z tohoto rozvojového programu umožní zohlednit pro jednotlivé školy a školská zařízení dopady vyplývající z novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, tj. zvýšení platových tarifů účinné od 1. 9. 2016. Finanční prostředky byly poskytnuty v souladu s vyhlášeným rozvojovým programem č. j. MŠMT-26120/2016-1 ve dvou splátkách. Příspěvek a dotace od zřizovatele a jejich čerpání MSK (v Kč) Účelový znak Příspěvek Čerpání Rozdíl ÚZ 1 Provozní náklady celkem 2 773 000 2 773 000 0 v tom: ÚZ 205 ÚZ 131 Na akci Oprava komínů na ul. Praskova 8 a malování prostor školy Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Na posílení mzdových prostředků včetně odvodů 240 000 240 000 0 488 000 488 000 21 600 21 600 0 Celkem 3 282 600 3 282 600 0 11/45
Vyhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací od zřizovatele (v Kč) Provozní náklady UZ 1 Prioritním úkolem je zabezpečit bezproblémový provoz školy při současném splnění výše uvedených ukazatelů. Přidělené prostředky byly vyčerpány. Z příspěvku na provoz škola přednostně hradila náklady na energie, opravy a běžnou údržbu. Rozšířili jsme počet tříd vybavené projektory. Ke konci kalendářního roku 2016 jsme vybavili 4 učebny novými projektory a staršími počítači na katedře vyučujícího, využijeme tímto v hlubší míře digitální učební materiály vzniklé v rámci projektu Šablony, vybavili jsme počítačovou učebnu V303 novými počítači a monitory a také jsme nechali opravit barevný kopírovací stroj pro tisk na uměleckých oborech. Vybavili jsme učebnu U105 novými lavicemi a židlemi pro žáky včetně stolu pro učitele. Koncem roku 2016 jsme také nakoupili 15 ks moderních polstrovaných židlí pro vyučující do kabinetů z důvodu zkvalitnění pracovního prostředí. Dále jsme opět nakoupili pomůcky do tělesné výchovy, nářadí a nástroje do našich školních dílen, dojde tímto ke zkvalitnění výuky i dosažení větší bezpečnosti práce. Opravili jsme podlahu v učebně U220 a položili nové linoleum. Ve školních dílnách jsme opravili vstupní terasu z důvodu zatékání dešťové vody, vodovodní přípojku z důvodu úniku vody, provedli opravu výtahu. Před dveře školy i školních dílen jsme nakoupili nové čisticí zóny. Dále jsme provozní dotaci použili na služby spojené s činností a provozem školy na telefony, likvidaci odpadů, revizi a odborné prohlídky, ostrahu objektů, cestovné, školení, materiál na provoz školy. V rámci akce Oprava komínů na ul. Praskova 8 a malování prostor školy, na kterou jsme od zřizovatele obdrželi příspěvek ve výši 240.000,- Kč, jsme provedli opravu hlavního komínu školy se čtyřmi průduchy a vymalování prostor školy. Akci Oprava komínů Střední školy průmyslové a umělecké v Opavě Praskova 399/8 jsme realizovali v létě 2016. Hodnota zakázky byla 112.666,- Kč vč. DPH. Předmětem bylo provedení opravy hlavního komínu školy se čtyřmi průduchy, z nichž dva průduchy jsou používané. Komín byl odstraněn až po plochu střechy a vystavěn znovu včetně ochozu. Akce byla ukončena 30. srpna 2016. Zbývající částku, tj. 127.334,- Kč, jsme použili na malování učeben a chodeb. Provozní náklady (ÚZ 1) zahrnovaly částku 34.000,- Kč na zohlednění větší administrativní zátěže. Tyto prostředky byly využity k financování prostředků na platy a odvody (včetně odměn) THP pracovníků, kteří se podílejí na zajišťování prací souvisejících se zvýšenou administrativní zátěží. ÚZ 205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Dotace na odpisy jsou prostředky tvorby fondu investic, který používáme na nákup DHM, DNM a opravy majetku. 12/45
ÚZ 131 Na posílení mzdových prostředků včetně odvodů Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Tato dotace byla určena na výplatu odměny řediteli školy a činila 21.600,- Kč včetně odvodů. Dotace a čerpání účelového investičního příspěvku od zřizovatele do fondu investic MSK (v Kč) Účelový znak Dotace Čerpání Rozdíl ÚZ 206 Na akci Výměna kotlů 1 300 000 1 297 694,06 0 ÚZ 206 Na akci Podpora zvýšení bezpečnosti škol rekonstrukce plotu Závazný ukazatel - účelový investiční příspěvek do Fondu investic 620 000 596 238,37 0 1 920 000 1 893 932,43 0 Na investiční akce jsme obdrželi investiční příspěvek pouze na skutečně vynaložené náklady, takže rozdíl mezi dotacemi a čerpáním nebyl žádný. Během letních prázdnin školního roku 2015/2016 jsme realizovali investiční akci Výměna kotlů. Zakázka spočívala ve výměně původních kotlů v kotelně hlavní budovy, původní dva dvojkotle Wolf byly z roku 1997 a už nesplňovaly emisní limity. Byly nahrazeny dvěma kondenzačními kotly Buderus. Hodnota veřejné zakázky byla 1.297.694,06 Kč vč. DPH a byla ukončena 25. 10. 2016. Na podzim 2016 jsme realizovali další investiční akci v rámci Podpora zvýšení bezpečnosti škol rekonstrukce plotu v hodnotě 596.238,37 Kč s DPH. Bylo nutné vyjádření odboru památkářů a hlavního architekta města Opavy k vzhledu budoucího plotu. Realizace dodávky spočívala v opravě zděného plotu sokl s cihelnou hlavicí, zděné omítané sloupky s hlavicí a výměně pletivové výplně za plotové pole kované se špicí žárově pozinkované, dále ve výměně drátěného plotu sloupky + plotová pole žárově pozinkované na pozemku školy + posuvná brána, závora a branka. Součástí akce byla i dodávka, instalace a zprovoznění kamerového systému školy. Akce byla ukončena 30. 11. 2016. 13/45
Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z vlastních zdrojů (v Kč) UZ 5 vlastní zdroje Celkové čerpání prostředků z vlastních zdrojů bylo v roce 2016 ve výši 317.815,70 Kč. Vlastní zdroje jsou tvořeny použitím peněžních darů, použitím fondů a peněz z pojišťovny za škodní události na majetku. Z peněžních darů jsme zakoupili 10 počítačů pro žáky, zabezpečili jsme soutěž pro žáky ZŠ a dny otevřených dveří. Z investičního fondu jsme zakoupili novou tiskárnu pro umělecké obory, která slouží především pro potřeby tisků klauzurních prací žáků uměleckých oborů. Z pojišťovny jsme za škodní události na majetku obdrželi 191.387,- Kč. Jednalo se o zatečení dešťové vody přes střechu tělocvičny nad šatnami, vytečení vody na parkety v aule, doplatek za škodní událost z roku 2015 zatopení kotelny. Všechny tyto peníze jsme použili na opravy. Jsou tam také započítány věcné dary. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z projektů (v Kč) Dotace na neinvestiční projekty Účelový znak ÚZ 2 Účelová dotace z rozpočtu Statutárního města Opavy na soutěž pro základní školy Merkur 2016 Dotace Čerpání Rozdíl 20 000,00 20 000,00 0 Soutěž pro základní školy Merkur 2016 je akce každoročně pořádána naší školou pro žáky ZŠ za účelem zvýšení zájmu o technické obory naší školy a zvýšení manuálních zručností žáků základních škol. Od Statutárního města Opavy jsme obdrželi dotaci v hodnotě 20.000,- Kč. 14/45
2.1. Náklady v hlavní činnosti Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Pro informaci přikládáme porovnání všech nákladů (tj. včetně doplňkové činnosti) v rozdělení na účty v roce 2016 s rokem 2015: 591 1,06 1,37 558 316,55 405,05 551 1131,46 1127,91 549 23,76 25,08 547 0,76 219,63 541,2 0,10 4,00 čísla účtů 527 525 524 60,75 57,34 383,45 307,71 5089,28 4782,11 521 15 101,12 14 232,65 518 497,60 693,12 512 82,44 62,29 511 846,29 2462,40 502 971,36 988,33 501 503,66 418,75 0 0 0 1 10 100 1000 10000 100000 v tisících Kč 2016 2015 15/45
Náklady v hlavní činnosti činily celkem 24.805.573,70 Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, 591 1,06 558 551 549 23,76 311,56 1116,60 547 542 0,76 4,00 538 1,00 čísla účtů 528 527 525 0,30 60,76 383,45 524 521 5089,28 15 068,12 518 512 511 502 501 82,44 494,38 845,29 833,46 489,34 0 0 0 1 10 100 1000 10000 100000 v tisících Kč Největší podíl z celkových nákladů zaujímají především mzdové náklady a odvody na zákonné a sociální pojištění. 16/45
Spotřeba materiálu, účet 501 489.340,- Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, 450 400 409,52 v tisících Kč 350 300 250 200 150 100 50 0 220 68,47 67 11,35 2 státní rozpočet MSK vlastní zdroje Skutečnost Plán Z dotací MŠMT státní rozpočet, jsme uhradili učební pomůcky. Skutečnost je vyšší než plán, použili jsme prostředky určené na jiný účel. Z příspěvku na provoz MSK, jsme hradili také učební pomůcky počítače, projektory a materiál pro výuku, dále materiál potřebný pro provoz, tj. tonery, kancelářské potřeby, čisticí, hygienické a toaletní prostředky, materiál pro výuku a materiál na opravu nemovitostí. Vybavili jsme jednu učebnu novými lavicemi a židlemi včetně stolu a židle pro učitele a do kabinetů jsme nakoupili 15 ks nových židlí. Díky nižším nákladům na energii a služby jsme mohli nakoupit více materiálu pro výuku. Z vlastních zdrojů je nákup materiálů ve výši 20.000,- Kč na soutěž Merkur 2016, na kterou jsme dostali účelovou dotaci z rozpočtu Statutárního města Opavy, dále potraviny na pohoštění na soutěž Prezentace 2016 pro ZŠ a materiál pro výuku a učební pomůcky z darů. Z darů jsou také kalendáře na kalendářní rok 2017 s ilustracemi našich žáků uměleckých oborů. Stejně jako u výnosů z darů také u nákladů z darů není možno odhadnout jejich výši. 17/45
Spotřeba energie, účet 502 833.056,22 Kč 1000 900 800 700 833,46 936,00 v tisících Kč 600 500 400 300 200 100 0 0,00 0 0,00 0 státní rozpočet MSK vlastní zdroje Skutečnost Plán Z provozních nákladů se mezi nejvyšší řadí náklady na spotřebu energií. Proti roku 2015 je nižší spotřeba plynu (nové kotle) a elektřiny, pouze spotřeba vody je proti roku 2015 vyšší z důvodu vyšších cen a také havárie (únik vody v dílnách). Okna hlavní budovy, tělocvičny i školních dílen jsou v nevyhovujícím stavu a přispívají k výraznému úniku tepla. Na druhou stranu v hlavní budově byla provedena výměna kotlů, takže pobyt ve škole je komfortnější pro žáky, pedagogy i nepedagogy. Úspora proti plánu z příspěvku na provoz byla použita na nákup učebních pomůcek účet 501. 18/45
Opravy a udržování, účet 511 845.286,95 Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Škola je povinna jako správce majetku o tento majetek pečovat. Prostředky, kterými disponuje, nejsou dostačující. Díky příspěvku na provoz na akci Oprava komínů a malování prostor školy ve výši 240.000,- Kč jsme nemuseli použít vlastní zdroje. Dále jsme provedli opravu terasy v dílnách, výměnu vodovodní přípojky v dílnách, výměnu PVC v učebně a běžné opravy nutné k chodu školy. Z vlastních zdrojů z peněz za škodní události jsme opravili úžlabí na střeše tělocvičny, provedli opravu parket v aule, malování v šatnách a výměnu několika oken v dílnách. V plánu oprav z vlastních zdrojů jsme měli opravu plotu a tato akce byla uskutečněna jako investiční. Z tohoto důvodu nastal rozdíl mezi plánem a skutečností. 19/45
Cestovné, účet 512 82.435,30 Kč Náklady na cestovné vzrostly proti předchozímu roku o 20.143,- Kč. Z dotací MŠMT státního rozpočtu jsou hrazeny náhrady cestovních výdajů pedagogického dozoru při odborných exkurzích žáků a při soutěžích či seminářích na jiných školách, dále na vzdělávání učitelů. Z příspěvku na provoz-msk, jsou hrazeny cestovní výdaje na vzdělávání učitelů a ostatních zaměstnanců, maturitní komisí, jednání ředitele. Zahraniční služební cesty se snažíme minimalizovat, v roce 2016 byly náklady ve výši 15.276,- Kč na učitelský doprovod žáků uměleckých oborů na odborném poznávacím pobytu. 20/45
Ostatní služby, účet 518 494.375,89 Kč Z příspěvku na provoz-msk, jsou hrazeny služby nutné k fungování a provozu školy telefony, internet, odvoz odpadů, veškeré revize, upgrade programů. Náklady na služby jsou proti předchozímu roku o 194.014,- Kč nižší a také nižší proti plánu. Důvodem je zajištění obsluhy kotelny, kterou nyní provádíme ve vlastní režii, a nižšími výdaji za počítačové programy. Za revize budovy, kotlů, hasicích přístrojů a BOZP jsme zaplatili v roce 2016 částku 59.096,- Kč, která je také nižší než v roce 2015 z toho důvodu, že některé revize jsou prováděny 1 za dva roky a také z toho důvodu, že některé revize byly hrazeny dodavatelem nových kotlů. 21/45
Mzdové náklady, účet 521 15.068.123,- Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Z dotací MŠMT státního rozpočtu jsou hrazeny především mzdy všech zaměstnanců. Mzdové náklady vzrostly oproti minulému roku především z důvodu navýšení tabulkových platů a nepatrnému zvýšení počtu pedagogických pracovníků z důvodu nárůstu počtu žáků školy. Jsou tam také náklady za dočasnou pracovní neschopnost, které nejsme schopni ovlivnit. Z příspěvku na provoz-msk, byly hrazeny mzdy na zvýšení administrativní zátěže spojené s portálem MSK ve výši 25.100,- Kč a odměna řediteli ve výši 16.000,- Kč. 22/45
Zákonné sociální pojištění, účet 524 5.089.284,- Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Z dotací MŠMT státního rozpočtu je hrazeno sociální a zdravotní pojištění. Tyto náklady automaticky vyplývají z mezd. Pouze u mezd vyplacených za zvýšenou náročnost FaMa+ a odměny řediteli jsou tyto náklady hrazeny z příspěvku na provoz MSK. Jiné sociální pojištění + zákonné sociální náklady, účty 525, 527, 528 444.538,- Kč 23/45
Z dotací MŠMT státního rozpočtu je hrazeno zákonné pojištění, odvod do FKSP, který byl v roce 2016 1,5 % z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů a dále příspěvek na stravování ve výši 11,- Kč, což celkem činilo 87.461,- Kč. Z příspěvku na provoz-msk, byly hrazeny náklady na vstupní a preventivní prohlídky, na školení a vzdělávání a na ostatní ochranné pracovní pomůcky pro školníka, které nejsou povinné. Z tohoto důvodu nastal rozdíl proti plánu. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, manka a škody, účet 538, 542, 547 5.755,04 Kč Na úhradu těchto nákladů jsme použili pouze vlastní zdroje rezervní fond. Obdrželi jsme pokutu od ČIŽP za provozování kotlů bez povolení ve výši 5.000,- Kč. Dále v těchto nákladech jsou ztráty čipů od žáků, které ovšem hradí, a tyto úhrady jsou ve výnosech. Rozdíl mezi plánem a skutečností je způsoben nepředvídatelností těchto nákladů. 24/45
Ostatní náklady z činnosti, účet 549 21.760,- Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Z dotací MŠMT státního rozpočtu jsou úhrady mezd pro předsedy maturitních komisí ve výši 21.760,- Kč. Odpisy, účet 551 1.111.598,- Kč Odpisy majetku jsou hrazeny z příspěvku na provoz pod ÚZ 205. 25/45
Z vlastních zdrojů jsou odpisy pořízeného z investičního transferu (majetek převedený MSK z krajského projektu Mechatronika + majetek převedený MSK z krajského projektu Modernizace výuky informačních technologií) ve výši 628.598,- Kč. Náklady z drobného dlouhodobého majetku, účet 558 311.559,- Kč Do této skupiny patří drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) v pořizovací hodnotě 3.000,- Kč až 40.000,- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) v pořizovací hodnotě 7.000,- Kč až 60.000,- Kč. Z dotací MŠMT státní rozpočet, jsme koupili fotoaparát pro umělecké obory. Z příspěvku na provoz MSK, jsme zakoupili 9 ks počítačů, 4 ks notebooků, 4 ks projektorů a barevnou tiskárnu pro kvalitní tisk na uměleckých oborech. Dále jsme zakoupili 15 ks nových židlí do kabinetů. Díky úspoře nákladů na energie a služby jsme mohli v roce 2016 nakoupit mnohem více učebních pomůcek ze všech dotací, než jsme předpokládali. Z vlastních zdrojů z darů jsme zakoupili dalších 10 počítačů pro žáky. 26/45
Daň z příjmu účet, 591 1.057,21 Kč Na tento účet se účtuje daň z úroků na běžných účtech a výše je závislá na výši úroků ve výnosech na účtu 662. 27/45
2.2. Výnosy z hlavní činnosti Pro informaci porovnání všech výnosů (včetně doplňkové činnosti) v rozdělení na účty v roce 2016 s rokem 2015: 672 24 487,76 24 349,06 662 5,56 7,18 čísla účtů 649 648 603 602 238,98 407,14 73,27 796,75 116,77 49,05 238,41 253,67 0 0 0 1 10 100 1000 10000 100000 2016 2015 v tisících Kč Výnosy z hlavní činnosti činily celkem 24.805.573,70 Kč 672 24 487,76 čísla účtů 662 649 5,56 238,99 648 73,27 0 0 0 1 10 100 1000 10000 100000 v tisících Kč 28/45
Čerpání fondů, účet 648 73.267,03 Kč Tyto výnosy z vlastních zdrojů tvoří použití fondů, takže nejsou součástí příspěvků od zřizovatele. V roce 2016 byl proti plánu použit pouze rezervní fond, který je tvořen z peněžních darů. V roce 2016 škola z darů nakoupila počítače pro žáky a také byly použity k úhradě nákladů spojených s konáním soutěže na naší škole Prezentace 2016 pro základní školy, byl to již osmý ročník. Měli jsme v plánu použít fond investic na opravu plotu, ale obdrželi jsme investiční příspěvek od zřizovatele viz výše. Tím vznikl rozdíl mezi plánem a skutečností. 29/45
Ostatní výnosy z činnosti, účet 649 238.984,45 Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, 300 250 238,98 v tisících Kč 200 150 100 50 0 40 0 0 0 0 MŠMT MSK vlastní zdroje Skutečnost Plán Ve výnosech z vlastních zdrojů jsou úhrady od pojišťovny za škodní události ve výši 191.387,- Kč (zatečení dešťové vody přes střechu tělocvičny, vytečení vody na parkety v aule školy, doplatek za škodní událost z roku 2015 za kotelnu), věcné dary, které byly v roce 2016 ve výši 35.654,45 Kč a tvořilo je 4 ks 19 LCD monitorů z firmy Haberkorn Ulmer s.r.o., soustruh SV18R/1000 od firmy BRANO a.s., 3 ks monitorů, 2 ks seřizovacích přístrojů od firmy Ostroj a.s., 280 ks bloků, 220 ks kalendářů vytvořených našimi žáky, 2.200 ks letáků na propagaci školy od firmy Optys s.r.o., nářadí pro umělecké obory od MUDr. Ochonského. Dále tam jsou úhrady za opisy vysvědčení a úhrady žáků za ztracené čipy. Rozdíl mezi plánem a skutečností je způsoben tím, že se nedá předpokládat hodnota věcných darů stejně tak jako škodní události. 30/45
Úroky, účet 662 5.564,22 Kč Výnosem vlastních zdrojů jsou úroky z bankovních účtů ve výši 5.564,22 Kč snížené o daň z úroků účet 591. V tomto případě se také špatně plánuje, neboť výše úroků se odvíjí od výše peněz na účtech, jsme součástí dohody o poskytování cash poolingu. 31/45
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů, účet 672 24.487.758,- Kč Na tomto účtu jsou veškeré dotace a příspěvky. Příspěvek a dotace MŠMT státní rozpočet, je určen na krytí nákladů na mzdy, odvody z mezd a ONIV. Příspěvek na provoz MSK, je na pokrytí nákladů k běžnému provozu školy a na odpisy. Vlastní zdroje jsou z investičního transferu na odpisy a také dotace a příspěvky od ostatních USC. V našem případě to byla účelová dotace z rozpočtu Statutárního města Opavy na soutěž Merkur 2016 viz výše. Rozbor všech dotací je již uveden v předchozích pasážích. 2.3. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je 0 Kč (náklady = výnosy), to znamená, že se jedná o vyrovnaný rozpočet. 32/45
3. Mzdové náklady, průměrný plat Počty zaměstnanců v roce 2016: Rozpočet od zřizovatele Skutečnost Přepočtený počet pedagogů 34,573 Přepočtený počet ostatních zaměstnanců 8,188 Celkový počet přepočtených zaměstnanců 44,48 42,761 Mzdové náklady, průměrný plat (v Kč): Rok 2010 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 26 322,- 4 152,- 15,80 THP 23 301,- 6 100,- 26,50 Dělnická povolání 13 477,- 2 895,- 21,60 Rok 2011 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 26 600,- 2 876,- 10,80 THP 25 625,- 7 327,- 29,60 Dělnická povolání 14 237,- 3 530,- 24,80 Rok 2012 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 26 307,- 1 912,- 7,26 THP 22 240,- 4 180,- 18,78 Dělnická povolání 13 142,- 1 979,- 15,05 Rok 2013 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 27 608,- 2 929,- 10,61 THP 22 421,- 5 791,- 25,83 Dělnická povolání 13 718,- 2 604,- 18,98 33/45
Rok 2014 Průměrný plat celkem Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 27 833,- 3 236,- 11,63 THP 22 154,- 7 440,- 33,58 Dělnická povolání 13 632,- 2 120,- 15,55 Rok 2015 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 29 267,- 3 744,- 12,79 THP 27 535,- 8 016,- 29,11 Dělnická povolání 14 648,- 2 698,- 18,42 Rok 2016 Průměrný plat celkem Osobní příplatek a odměny z průměrného platu v Kč Osobní příplatek a odměny v % Pedagogičtí pracovníci 31 017,- 4 845,- 15,62 THP 28 938,- 8 455,- 29,22 Dělnická povolání 15 301,- 2 472,- 16,16 V roce 2016 byla situace v mzdovém fondu vyrovnaná. Přidělený limit mzdových prostředků byl v plné výši vyčerpán, nebyl použit fond odměn. Dle přiložených tabulek vyplývá, že platy v roce 2016 oproti předešlému roku se zvýšily jak u pedagogických pracovníků, tak i u THP pracovníků a dělnických povolání. Vývoj platů a mezd pracovníků školy Ped. pracovníci 35000 THP pracovníci 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 Rok 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 34/45
4. Komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, Finanční prostředky na provoz hlavní činnosti školy byly vyčerpány v souladu s finančním plánem. U výnosů se množství darů a výše úroků nedá předpokládat. Pronájem tělocvičny v doplňkové činnosti je závislý také na počasí. 5. Péče o spravovaný majetek Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, má ve své správě tři budovy. Jedná se o hlavní budovu (byla dostavěna v roce 1875 a zrekonstruována po válce v roce 1954) s tělocvičnou a dvorem Praskova 399/8, 746 01 Opava a dvě odloučená pracoviště. Jde o laboratoře výpočetní techniky, elektrotechniky a mechatroniky Praskova 373/10, 746 01 Opava a o školní dílny Janská 1849/30, 746 01 Opava. Stav majetku v Kč: 031 Pozemky 421 660,00 013 Software 94 521,70 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 999 011,16 021 Stavby včetně budov 31 206 406,32 022 Samostatné hmotné movité věci a soubory hm. mov. věcí 9 098 418,38 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 7 919 906,25 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 16 500,00 Majetek celkem 49 756 423,81 V roce 2016 se hodnota majetku změnila takto: U pozemků účet 031 došlo ke změně. V dílnách na ulici Jánská byla ke konci roku (3. 12. 2015) odprodána zřizovatelem parcela o rozloze 22 m 2 v účetní hodnotě 220,- Kč a parcela o rozloze 44 m 2 v účetní hodnotě 440,- Kč, ale do katastru nemovitostí tato operace byla zapsána až 7. 1. 2016. Také u staveb a budov účet 021 došlo ke změně. Zvýšila se hodnota budovy o technické zhodnocení výměna kotlů v kotelně hlavní budovy a byla pořízena nová stavba plot. Vše z investiční dotace zřizovatele. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí účet 022 byl také změněn. Zařazen byl kamerový systém, který byl součástí investiční dotace na plot, a zakoupili jsme barevný kopírovací stroj pro umělecké obory. Dále byly vyřazeny staré nefunkční notebooky zakoupené z projektů v roce 2007, nefunkční fotoaparát ze stejného roku, celá počítačová učebna z roku 2009 s 12 ks počítačů, za které byly zakoupeny nové. Poslední změna nastala u nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku, kde jsme uhradili studii na sanaci zdiva ve sklepě. 35/45
Pojištění budovy a veškerý nemovitý majetek od 1. 1. 2008 zajišťuje centrálně zřizovatel Moravskoslezský kraj pro všechny školy a školská zařízení jim zřízená. Je to smlouva o pojištění nemovitého majetku a odpovědnosti za škody pro příspěvkové a jiné organizace MSK č. 706-57502-14 s dobou pojištění od 1. 1. 2008. V průběhu roku 2016 došlo ke dvěma pojistným událostem na majetku (viz výše účet 649). Dále bylo hlášeno pouze několik pojistných událostí u žáků (úrazy odeslané pojišťovnou k odškodnění, krádeže). Na základě příkazu ředitele školy byla k 31. 12. 2016 provedena řádná periodická inventarizace dlouhodobého nehmotného majetku, dlouhodobého hmotného majetku, drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob, finančního majetku, pohledávek a závazků. Byly jmenovány inventarizační komise, které inventury prováděly. Vyřazovací komise schválila návrhy na vyřazení od správců sbírek. Vyřazený majetek byl zlikvidován. Přírůstky a úbytky si správci sbírek zapsali do stavů svých sbírek a odsouhlasili s ekonomkou a referentkou majetkové správy školy zápisem a podpisy. Inventarizační rozdíly nevznikly. Evidence majetku je vedena v elektronické podobě v programu Gordic. V roce 2016 byla poprvé pro inventarizaci majetku použita čtečka čárkových kódů jako komplexní vstupní informace. Závěrečná inventarizační zpráva je v příloze zprávy o činnosti školy. 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Doplňková činnost byla na Střední škole průmyslové a umělecké, Opava, příspěvkové organizaci v roce 2016 realizována v souladu se zřizovací listinou. Všechny kurzy, pronájmy i ostatní jsou podloženy řádnou smlouvou (viz příloha z FaMa+). Smlouvy byly uzavřeny pouze na dobu určitou a nepřesahují dobu jednoho roku. Ceny byly stanoveny na základě kalkulace. 36/45
Náklady a výnosy v doplňkové činnosti v Kč Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace, 603 602 116,77 238,41 558 4,99 551 14,86 čísla účtů 521 518 3,22 33,00 511 1,00 502 137,90 501 14,32 0 0 0 1 10 100 1000 v tisících Kč Škola má v návaznosti na zřizovací listinu povolenou doplňkovou činnost v okruzích 1. Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování. 2. Zámečnictví. 3. Reklamní činnost a marketing. 4. Pronájem. 5. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti. 6. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling. 7. Mimoškolní výchova a vzdělávání, výchovné, relaxační, zotavovací akce a sportovní kurzy. 37/45
Rozdělení podle okruhů DČ Okruh DČ Náklady Výnosy Provádění kurzů celkem Z toho Rozdíl (výnosy náklady) 24 780,50 43 220,00 18 439,50 Výtvarné kurzy 14 485,50 23 720,00 9 234,50 Jazykové kurzy Angličtina pro strojaře Návrhářská, designérská, aranžérská činnost 10 295,00 19 500,00 9 205,00 18 651,00 30 000,00 11 349,00 Zámečnictví 916,56 1 800,00 883,44 Pronájem majetku celkem Z toho Pronájem plochy + učebny Pronájem automaty na teplé nápoje a cukrovinky 26 557,00 102 220,00 75 663,00 2 733,00 70 220,00 67 487,00 7 760,00 11 000,00 3 240,00 Pronájem Bufet 16 064,00 21 000,00 4 936,00 Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení tělocvična 138 394,00 177 940,00 39 546,00 Celkem 209 299,06 355 180,00 145 880,94 Doplňující komentář Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti Faktory ovlivňující plánované výsledky pořádání odborných kurzů: tradičně veliký zájem je o kurzy modelování a kresby pro uchazeče na umělecké obory střední školy. Kurzy probíhaly v 10 lekcích kurzu Kresba a 2 v 10 lekcích kurzu Modelování, kde mohli účastníci získat znalosti z kresby a modelování, které jsou součástí talentových zkoušek; 38/45
na podzim roku 2016 jsme pořádali v rámci udržitelnosti projektu Angličtina pro strojaře dva jazykové kurz pro 12 pracovníků ze strojírenských firem opavského regionu; část nákladů tvořila mzda lektorů, materiál na kurzy a poměrná část nákladů na energie. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost V roce 2016 naše škola na objednávku statutárního města Opava navrhla, vytvořila a aranžovala dvě sochy pro betlém, který byl součástí vánočních trhů na Dolním náměstí v Opavě. Zámečnictví V dílnách jsme pro jednu opavskou základní školu opravovali židle. Pronájem Se svěřeným majetkem je nakládáno hospodárně, efektivně a účelně. Příjmy za pronájem se skládají z výnosů za pronájem školního bufetu a tří automatů na občerstvení. Také za odpolední pronájem učeben pro jazykové a rekvalifikační kurzy. Některé pronájmy budou na základě uzavřených smluv pokračovat i v roce 2017. Částku nákladů tvoří energie, odpisy, materiál, služby. Právě z této činnosti jsme měli nejvyšší zisk. Velmi špatně se plánuje využití učeben pro komerční účely, neboť v průběhu roku dochází ke změnám nájemců. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Ceny byly stanoveny na základě kalkulace. Všechny smlouvy byly uzavřeny pouze na dobu určitou a nepřesahují dobu jednoho roku. Doplňková činnost je důležitým zdrojem příjmů. Škola efektivně využívá volnou kapacitu svých prostor. Tělocvična je téměř denně plně vytížena až do pozdních večerních hodin. Příjmy z pronájmu tělocvičny se zvýšily také jejím pronájmem i během víkendů. Všechny pronájmy i výpůjčky jsou podloženy řádnou smlouvou (viz příloha z FaMa+). Platnost smluv bude pokračovat i v následujícím roce, škola má i další zájemce o pronájem prostor pro rok 2017. V doplňkové činnosti bylo dosaženo hospodářského výsledku zisku ve výši 145.880,94 Kč. Tento výsledek posílí rezervní fond organizace, který slouží jako zdroj financování k dalšímu rozvoji školy pro příští období. Část peněz bude dále z rezervního fondu převedena do fondu investic, který slouží k investičním akcím, k nákupu investičního majetku, k pokrytí nákladů na opravy majetku. 39/45
7. Peněžní fondy Přehled peněžních fondů (v Kč) Fond Stav k 1. 1. 2016 Stav k 31. 12. 2016 Fond investic 1 714 465,43 1 166 210,37 FKSP 119 598,53 109 155,53 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného VH 64 826,16 65 066,16 Rezervní fond z ostatních titulů 369 808,02 400 040,99 Fond odměn 190 119,90 190 119,90 Analýza použití peněžních fondů Hospodaření s peněžními fondy organizace je uvedeno v přílohách výroční zprávy. Fond investic Do fondu investic jsme v roce 2016 převedli z rezervního fondu zisk z roku 2015 ve výši 61.000,- Kč. Prostředky z investičního fondu byly v roce 2016 použity (kromě výše uvedených investičních dotací) ve výši 53.287,- Kč. Investiční fond je tvořen z odpisů majetku a v roce 2016 také z investičních dotací. Byla provedena oprava účtování tvorby investičního fondu z investičních transferů, takže výše fondu investic odpovídá výši peněz na běžném účtu fondu investic. Fond FKSP Fond kulturních a sociálních potřeb byl v roce 2016 tvořen ve výši 1,5 % z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů. Prostředky fondu jsou čerpány v souladu s platnými předpisy, především na stravné zaměstnanců, dary k životnímu a pracovnímu výročí, společné akce a každý zaměstnanec také obdržel poukázky na sport a kulturu ve výši 1.000,- Kč. Díky zvýšenému přídělu do fondu se také zvýšil příspěvek na stravné zaměstnanců. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond je tvořen fondem tvořeným ze zlepšeného výsledku hospodaření, kde je finanční částka 64.826,16 Kč. V roce 2016 byla částka 61.000,- Kč převedena do fondu investic. Také v roce 2017 chceme požádat zřizovatele o převod části finančních prostředků do investičního fondu. Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Významným posílením rozpočtových zdrojů bylo získání částky 103.500,- Kč ve formě sponzorských darů. Jednalo se převážně o peněžní dary od strojírenských firem opavského 40/45
regionu, ale také od soukromých osob. Dary byly použity na nákup učebních pomůcek a na pokrytí nákladů spojených s pořádáním osmého ročníku soutěže Prezentace 2016 pro žáky základních škol. Nebyla vyčerpána celá částka darů, o kterou se zvýšil rezervní fond. Vyčerpáno bylo 73.267,03 Kč. Fond odměn Fond odměn nebyl v roce 2016 použit. 8. Pohledávky organizace (v Kč) Celkový objem pohledávek v roce 2016 je 90.051,89 Kč v tomto rozdělení: Pohledávky: účet 311 vystavené faktury odběratelské 21 180,00 účet 314 provozní zálohy 43 200,00 účet 335 zaměstnanci stravné 0,00 účet 377 ostatní krátkodobé pohledávky 0,00 účet 381 náklady příštích období 24 209,00 účet 465 dlouhodobé poskytnuté zálohy 1 462,89 Pohledávky na účtu 311 jsou u faktur za pronájem, které mají splatnost v roce 2017 a také byly včas uhrazeny. Na účtu 465 je hodnota za čipy pro zabezpečený vstup do budov, které nebyly vydány zaměstnancům a žákům. Účet 314 je ve stejné výši jako účet 324, neboť peníze od žáků na lyžařský výcvik byly odeslány jako záloha na lyžařský výcvik, konaný v roce 2017. 41/45
9. Závazky organizace (v Kč) Celkový objem závazků v roce 2016 je 2.338.175,91 Kč v tomto rozdělení: Závazky: účet 321 krátkodobé závazky dodavatelů 268 536,91 účet 324 krátkodobé přijaté zálohy 43 200,00 účet 331 zaměstnanci 1 138 760,00 účet 336 sociální pojištění 477 552,00 účet 337 zdravotní pojištění 204 677,00 účet 342 ostatní daně 189 390,00 účet 333 jiné závazky 16 060,00 účet 374 krátkodobé přijaté zálohy 0,00 Na účtu 321 je částka za neuhrazené faktury, které jsou nákladově v roce 2016, ale se splatností v roce 2017 a jsou uhrazeny v termínu splatnosti. Na účtu 324 jsou přijaté zálohy od žáků školy na lyžařský výcvik, konaný v březnu 2017 a výše odpovídá účtu 314. Veškeré pohledávky a závazky jsou podloženy účetními doklady a jsou vedeny v souladu se zákonem o účetnictví. D. Výsledky kontrol Za sledované období proběhla dne 6. června 2016 kontrola dodržování právních předpisů podle 174 odst. 2 písm. d) a zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Závěr: Nebylo zjištěno porušení výše uvedeného právního předpisu. Dále za sledované období proběhla ve dnech 1. až 4. listopadu 2016 inspekční činnost hodnocení podmínek, průběhu a výsledků vzdělávání poskytovaného střední školou podle s l74 odst. 2) písm. b) zákona č. 561l2OO4 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů. Zjišťování a hodnocení naplnění školních vzdělávacích programů a jejich souladu s právními předpisy a rámcovým vzdělávacím programem podle $ 174 odst. 2 písm. c) školského zákona ve znění pozdějších předpisů. Závěr: Hodnocení vývoje - V personální oblasti došlo v roce 2014 ke změně v obsazení místa ředitele školy, jeho zástupců a ke stabilizaci pedagogického sboru. 42/45
- K výraznému zlepšení podmínek ve vzdělávání došlo v materiální oblasti. Byly špičkově vybaveny dvě odborné učebny (učebna mechatroniky a počítačových sítí) v budově laboratoří, v hlavní budově školy byly zmodernizovány počítačové učebny, hlavně z peněz projektu "Šablony pro střední školy", téměř všechny učebny byly dovybaveny projektory a počítači na katedře, což je využíváno pro výuku a prezentaci digitálních učebních materiálů, všechny učebny v prvním patře hlavní budovy školy byly vybaveny moderními keramickými tabulemi, ve většině tříd je již moderní ergonomický nábytek, do čtyř jazykových učeben byly pořízeny velké LCD televizory. Ve školních dílnách pro obor strojírenství bylo pořízeno několik nových strojů a pro umělecké obory je nově vybavena počítačová učebna. Značná část vyučujících dostala k dispozici školní notebook a všichni vyučující českého jazyka a cizích jazyků CD přehrávač. - Původně používaný zastaralý školní informační systém SAS škola nahradila moderním Škola OnLine a zavedla elektronickou třídní knihu, matriku apod. - V rámci zvýšení estetizace školního prostředí byly obnoveny malby vnitřních prostor chodeb a učeben. - V oblasti bezpečnosti došlo k zabezpečení vstupu do všech budov, které jsou zpřístupněny pomocí vstupních čipů (vchod do hlavní budovy videotelefonem). Bezpečnost žáků se rovněž zvýšila výměnou podlahy a podlahových krytin některých tříd, opravou komína, opravou střechy tělocvičny a opravou vodovodní přípojky v dílnách. Silné stránky - Ve škole vládne pozitivní klima a je minimální výskyt rizikových jevů chování. - Výborná spolupráce školy s firmami. - Vedení školy aktivně vytváří zdravé školní klima pečuje o dobré vztahy mezi pedagogy, žáky i vzájemné vztahy mezi pedagogy a žáky a jejich rodiči a o vzájemnou spolupráci všech aktérů. - Kvalifikovanost, vysoká odbornost, často doplněná odbornou praxí, a profesionální přistup pedagogických pracovníků. - Odborná, systematická a promyšlená příprava pedagogů na výuku a vedení vyučovací jednotky v souladu s vědomostními, dovednostními i postojovými cíli definovanými v kurikulárních dokumentech školy a potřebami žáků. - Škola pravidelně dosahuje velmi dobré výsledky u maturitní zkoušky zejména v oborech s technickým zaměřením. - Absolventi školy velmi úspěšně pokračují ve studiu na vysokých školách s technickým zaměřením. - Absolventi školy mají velmi dobré uplatnění na trhu práce i bez následujícího vysokoškolského vzdělání. Slabé stránky Chátrající venkovní vzhled hlavní budovy školy a budovy školních dílen. Příklady inspirativní praxe - Ve škole vládne pozitivní klima a je minimální výskyt rizikových jevů chování. - Výborná spolupráce školy s firmami a získání ocenění Škola doporučená zaměstnavateli. 43/45
- Pedagogové jsou pro svou práci kvalifikovaní a odborně zdatní (často se jedná o odborníky z praxe) a ke své práci přistupují profesionálně. Doporučení pro zlepšení činnosti školy - Usilovat při jednání se zřizovatelem o podporu při opravě střechy a fasády na hlavní budově a zlepšení vzhledu fasády na budově dílen - Pokračovat v započatém trendu otvírání dvou prvních ročníků oboru strojírenství. E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Organizace má povinný podíl 1,71 zaměstnanců se zdravotním postižením a zaměstnáváme 1,00 zaměstnance, povinný podíl do výše 4 % z celkového počtu zaměstnanců školy byl doplněn nákupem zboží a služeb ve výši 0,99 viz příloha. F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů Při poskytování informací veřejnosti postupuje Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění: a) počet podaných žádostí o informace 0 b) počet podaných odvolání proti rozhodnutí 0 c) opis podstatných částí každého rozsudku soudu 0 d) počet stížností podaných podle 16a, důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení e) výsledky řízení o sankcích za nedodržování tohoto zákona bez uvádění osobních údajů f) další informace vztahující se k naplnění tohoto zákona 0 0 0 Veškeré písemné dotazy včetně kopií vyřízení za uvedené období jsou k dispozici na sekretariátě školy. G. Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace, rozbor hospodaření za rok 2016, byla zaslána k nahlédnutí, vyjádření a následně projednána školskou radou dne 7. března 2017. Zaměstnanci byli se zprávou seznámeni na provozní poradě sboru dne 14. března 2017. Zpráva je k dispozici na sekretariátě školy. 44/45
Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace Škola nemá vlastní jídelnu ani výdejnu stravy. Stravování žáků je zajištěno na základě uzavřených smluv se dvěma jídelnami zřízenými MSK. Zaměstnancům přispívá škola formou stravenek od firmy Edenred typu Ticket Restaurant. Od 1. 1. 2016 do 30. 6. 2016 byla hodnota stravenky 60,- Kč. Příspěvek na oběd jsme poskytovali ve výši 11,- Kč z ONIV a 15,- Kč z FKSP. Zaměstnanec doplácel 34,- Kč. Od 1. 7. 2016 byla hodnota stravenky navýšena na 70,- Kč. Příspěvek na oběd jsme poskytovali ve výši 11,- Kč z ONIV a 25,- Kč z FKSP. Zaměstnanec doplácel 34,- Kč. Kalkulace stravného (v Kč) od 1. 1. do 30. 6. 2016 od 1. 7. do 31. 12. 2016 Náklady jídelny celkem 60,00 70,00 Příspěvek zaměstnavatele z ONIV 11,00 11,00 Příspěvek FKSP 15,00 25,00 Strávník 34,00 34,00 V Opavě dne: 14. března 2017 Vypracovali: Ing. Vítězslav Doleží, ředitel školy, dolezi@sspu-opava.cz, tel. 553 621 580 klapka 117, +420 724 246 906. Bronislava Elblová, ekonomka školy, elblova@sspu-opava.cz, tel. přímá linka 553 622 604, nebo 553 621 580 klapka 101. Vypracoval a schválil: Ing. Vítězslav Doleží ředitel školy, Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace Vypracovala: Bronislava Elblová ekonomka školy, Střední škola průmyslová a umělecká, Opava, příspěvková organizace 45/45