Závěrečný účet města Zábřeh za rok 2014

Závěrečný účet města Zábřeh za rok 2014 Závěrečný účet města Zábřeh za rok 2014 je zpracován v souladu s ustanovením 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. V souladu s ustanovením 42 zák. č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), město požádalo o přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Krajský úřad Olomouckého kraje. Součástí závěrečného účtu je přiložená Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Zábřeh za rok 2014, která konstatuje, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky (viz příloha č. 1). Obsah závěrečného účtu za rok 2014 1 Hospodaření města v roce 2014... 1 2 Skutečné plnění rozpočtu města k 31.12.2014... 7 3 Výdaje na projektové úkoly... 8 4 Investiční výdaje mimo projektové úkoly... 9 5 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně... 10 6 Výsledky hospodářské činnosti k 31.12.2014... 11 7 Stav finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2014... 12 8 Tvorba a využití fondů... 12 9 Stav dlouhodobých závazků města k 31.12.2014... 13 10 Výsledky hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je město... 14 11 Poskytnuté příspěvky z rozpočtu města Zábřeh v roce 2014... 15 12 Hospodaření společností s ručením omezeným, jejichž společníkem je město Zábřeh... 16 13 Přílohy závěrečného účtu města Zábřeh za rok 2014... 17 1 Hospodaření města v roce 2014 Hospodaření města se v roce 2014 řídilo dle rozpočtu města schváleného usnesením zastupitelstva č. 13/028/931/01/00 a 13/028/931/01/01 dne 11.12.2013: Rozpočet města na rok 2014 201.555.000,00 248.914.000,00-47.359.000,00 + 47.359.000,00 Rozpočet města na rok 2014 byl schválen jako deficitní. Z důvodu pokrytí tohoto deficitu počítal schválený rozpočet se zapojením ušetřených prostředků z ve výši 47.359.000,00 Kč. I. rozpočtová změna schválena dne 15.01.2014 usnesením ZM č. 14/029/931/01/01 + 47.699.000,00 201.555.000,00 324.254.000,00-122.699.000,00 1

V rámci I. rozpočtové změny došlo k navýšení výdajů, které bylo pokryto vysoutěženým úvěrem na kanalizaci a dále mírným zvýšením zapojení ušetřených prostředků z. Celková výše financování dosáhla částky 122.699.000,00 Kč. Na straně příjmů nedošlo ke změnám. Na straně výdajů došlo k rozpočtování půjčky společnosti VHZ, a.s. v rámci akce Rekonstrukce kanalizace, a to ve výši 75.340.000,00 Kč, včetně souvisejících úroků. II. rozpočtová změna schválena dne 11.02.2014 usnesením RM č. 14/072/931/01/00 + 54.239.945,11 195.099.095,21 324.339.040,32-129.239.945,11 Ve II. rozpočtové změně došlo k většímu poklesu rozpočtovaných příjmů a současně k mírnému navýšení výdajů. Tato opatření vyvolala nutnost opět navýšit zapojení uspořených prostředků z o částku 6.540.945,11 Kč na konečnou výši 54.239.945,11 Kč. Příjmová strana byla snížena o 6.455.904,79 Kč, a to z následujících důvodů: - vratka průtokové dotace u základní školy (14.612,00 Kč), - upřesnění výše dotace na park Bezručovy sady (1.200,00 Kč), - snížení příspěvku na výkon státní správy dle rozpisu státního rozpočtu (-29.300,00 Kč), - snížení dotace na akci Zateplení ZŠ Severovýchod (-6.442.416,79 Kč) dotace byla neplánovaně částečně proplacena již v roce 2013, - přijetí plánované dotace na výkon pěstounské péče nedošlo ke změně výše příjmů. Výdajová strana byla navýšena pouze o 85.040,32 Kč z níže uvedených důvodů: - zapojení průtokové dotace u základní školy (14.612,00 Kč), - vratka dotace za volby do Parlamentu (66.428,32 Kč), - vyrovnání upřesnění přijaté dotace na výkon pěstounské péče (4.000,00 Kč), - rozpis grantové politiky na kulturu, sport a v sociální oblasti - nedošlo k navýšení výdajů, - vnitřní přesuny v rámci odborů. III. rozpočtová změna schválena dne 26.02.2014 usnesením ZM č. 14/030/931/03/00 + 58.660.945,11 196.730.695,21 330.391.640,32-133.660.945,11 Po zpracování III. rozpočtové změny došlo k navýšení příjmů a současně k výraznějšímu navýšení výdajů, potřeba zapojení vlastních zdrojů vzrostla o 4.421.000,00 Kč. U příjmů došlo k navýšení o 1.631.600,00 Kč, a to z důvodu: - vratek 80 % odpisů školských příspěvkových organizací (1.497.600,00 Kč), - přijetí pojistného plnění za zatečení do tělocvičny ZŠ Severovýchod (134.000,00 Kč), - přijetí plánované dotace na Komunitní plánování nedošlo ke změně příjmů. 2

U výdajů bylo výraznější navýšení o 6.052.600,00 Kč z těchto důvodů: - zapojení vratky z odpisů příspěvkových organizací do investičních výdajů pro tyto organizace (1.497.600,00 Kč), - navrácení výdaje ve výši pojistného plnění za havárii ve ZŠ Severovýchod (134.000,00 Kč), - navýšení výdajů za nesplnění ZPS (27.000,00 Kč), - zapojení příjmu z minulého roku od firmy Kavoplyn na chodníky Bezručova ulice (347.000,00 Kč), - převody nevyčerpaných prostředků z minulého roku na nedokončené akce (3.951.000,00 Kč), - upřesnění výdajů v rámci Komunitního plánování dle dotace (96.000,00 Kč), - vnitřní přesuny v rámci odborů. IV. rozpočtová změna schválena dne 15.04.2014 usnesením RM č. 14/075/931/05/00 + 56.380.673,11 199.102.967,21 330.483.640,32-131.380.673,11 Součástí IV. Rozpočtové změny byl vyšší nárůst příjmů než výdajů, mohlo tudíž dojít ke snížení zapojení vlastních prostředků, a to o částku 2.280.272,00 Kč. Příjmy byly navýšeny o částku 2.372.272,00 Kč, která vyplývá z: - vratek účelově vázaných prostředků (energií) příspěvkových organizací (2.280.272,00 Kč), - navýšení dotace na výkon pěstounské péče (92.000,00 Kč), - úprav dotací dle skutečnosti bez vlivu na příjmy. Výdaje Výdaje byly zvýšeny pouze o 92.000,00 Kč, což bylo dáno zapojením navýšené dotace na výkon pěstounské péče. V rámci změny byly dále provedeny vnitřní přesuny v rámci odborů na základě požadavků vedoucích těchto odborů. V. rozpočtová změna schválena dne 27.05.2014 usnesením RM č. 14/078/931/03/00 + 56.380.673,11 199.349.587,21 330.730.260,32-131.380.673,11 V rámci V. rozpočtové změny došlo ke zvýšení příjmů i výdajů o stejnou částku. Financování zůstalo bez změny. Navýšení příjmů o 246.620,00 Kč způsobilo přijetí dotace na lesního hospodáře (206.620,00 Kč) a na výkon pěstounské péče (40.000,00 Kč). Navýšení výdajů o 246.620,00 Kč způsobilo zapojení zmíněných dotací. Dále byly proveden vnitřní přesuny v rámci odborů, které však neovlivnily výši výdajů. VI. rozpočtová změna schválena dne 28.05.2014 usnesením ZM č. 14/032/931/01/02 + 77.955.257,11 199.875.003,21 352.830.260,32-152.955.257,11 3

Při VI. rozpočtové změně došlo k navýšení na straně příjmů se současným výrazným navýšením na straně výdajů. Bylo potřeba zapojit další finanční prostředky z, a to ve výši 21.574.584,00 Kč. Na straně příjmů byla přislíbena dotace na zateplení budovy MěÚ nám. Osvobození 15 (525.416,00 Kč). V oblasti výdajů došlo k navýšení o 22.100.000,00 Kč, které bylo způsobeno: - rozpočtováním případné mimořádné splátky úvěru BD Kasárna (2.500.000,00 Kč), - rozpočtování financí na zateplení budovy MěÚ nám. Osvobození 15 (18.000.000,00 Kč), - rozpočtování financí na Park Wolkera (1.600.000,00 Kč). VII. rozpočtová změna schválena dne 25.06.2014 usnesením ZM č. 14/033/931/03/00 + 74.322.999,11 213.205.053,21 362.528.052,32-149.322.999,11 Provedením VII. rozpočtové změny došlo k navýšení příjmové i výdajové stránky rozpočtu s tím, že došlo k mírnému snížení financování, a to o částku 46.983,00 Kč. U příjmů došlo k navýšení o 13.330.050,00 Kč z těchto důvodů: - upřesnění daně z příjmu právnických osob za obce dle daňového přiznání (500.000,00 Kč), - upřesnění nedaňových příjmů dle skutečnosti (63.000,00 Kč), - navýšení příjmů z prodeje pozemku společnosti Wanemi (10.821.050,00 Kč), - uzavření veřejnoprávní smlouvy s obcí Postřelmov (346.000,00 Kč), - navýšení převodu volných prostředků z hospodářské činnosti za rok 2013 (1.600.000,00 Kč), - přijetí plánovaných dotací na volby do Evropského parlamentu (380.000,00 Kč) a na Oslavy 760 let města Zábřeh (20.000,00 Kč), navýšení bylo kompenzováno snížením položky ostatních nedaňových příjmů (-400.000,00 Kč). U výdajů došlo k navýšení o 9.697.792,00 Kč z těchto důvodů: - vázání prostředků z prodeje pozemků společnosti Wanemi na položku aktuální soudní spory (10.821.050,00 Kč), - úprava daně z příjmů právnických osob placené z rozpočtu dle daňového přiznání (-250.000,00 Kč), - úprava výdajů splácení hypotečního úvěru Bytového družstva Kasárna v souvislosti s aktualizovanou smlouvou (-2.529.000,00 Kč), - zapojení převodu volných prostředků z hospodářské činnosti do bytového fondu města (1.600.000,00 Kč), - úprava vratky dotace u Komunitního plánování (45.742,00 Kč), - proúčtování věcných břemen (10.000,00 Kč), - vnitřní přesuny v rámci odborů dle požadavků. VIII. rozpočtová změna schválena dne 19.08.2014 usnesením RM č. 14/081/931/03/00 + 74.182.651,21 213.559.741,06 362.742.392,27-149.182.651,21 V rámci VIII. rozpočtové změny došlo k drobnému snížení potřeby zapojení zůstatků z, a to o částku 140.347,90 Kč. Celkové zapojení finančních prostředků se tak dostalo na výši 149.182.651,21 Kč. 4

Zvýšení příjmů o 354.687,85 Kč bylo způsobeno: - doplatkem dotace na volbu prezidenta (20.090,85 Kč), - přijetí dotace na zřízení dočasného pracovního místa od Úřadu práce (105.000,00 Kč), - přijetím dotací na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin a na lesního hospodáře (204.802,00 Kč), - přijetím nebo upřesněním plánovaných dotací na Dětský EKOráj, Park Bezručovy sady a právní ochranu dětí (4.278.510,55 Kč). Navýšení bylo kompenzováno snížením položky ostatních nedaňových příjmů (-4.253.715,55 Kč). Část byla zapojena ve výdajích odboru informatiky (24.795,00 Kč). Nárůst výdajů o 214.339,95 Kč byl způsoben: - upřesněním výdajů na volby do Evropského parlamentu dle skutečnosti (-120.257,05 Kč), - zapojením části dotace na právní ochranu dětí (24.795,00 Kč), - zapojením dotace na výsadbu melioračních dřevin a lesního hospodáře (204.802,00 Kč), - zapojením dotace na zřízení dočasného pracovního místa (105.000,00 Kč), - vnitřními přesuny v rámci odborů dle požadavků. IX. rozpočtová změna schválena dne 17.09.2014 usnesením ZM č. 14/034/931/03/00 + 80.443.843,74 225.747.275,53 381.191.119,27-155.443.843,74 V rámci IX. rozpočtové změny došlo ke zvýšení příjmů i výdajů. Zapojení prostředků z bylo nutné navýšit o částku 6.261.192,53 Kč. Navýšení příjmů o 12.187.534,47 Kč bylo z důvodu: - navýšení daňových příjmů na základě predikce a skutečného plnění (7.200.000,00 Kč), - přijetí pojistné náhrady za ukradenou bustu na hřbitově (50.000,00 Kč), - navýšení příjmů z prodeje pozemků dle skutečného plnění (2.978.950,00 Kč), - přijetí dotace na rozdělení bytu v DPS (728.727,00 Kč), - navýšení plánované dotace na Právní ochranu dětí (1.229.857,47 Kč). Navýšení výdajů o 18.448.727,00 Kč bylo z důvodu: - navýšení výdajů na propagační věcné dary (100.000,00 Kč), - zapojení pojistného plnění za bustu na hřbitově (50.000,00 Kč), - výdaje na radarové ukazatele (70.000,00 Kč), - zapojení dotace na rozdělení bytu v DPS (728.727,00 Kč), - navýšení PÚ Řešení nám. Osvobození kruhový objezd (500.000,00 Kč), - plánování výdajů na venkovní plavecký areál (17.000.000,00 Kč), - vnitřních přesunů v rámci odborů dle požadavků. X. rozpočtová změna schválena dne 23.09.2014 usnesením RM č. 14/083/931/02/00 + 80.443.843,74 225.747.275,53 381.191.119,27-155.443.843,74 V rámci této rozpočtové změny došlou pouze k vnitřnímu přesunu finančních prostředků ve výši 30.000,00 Kč. Ke změně financování nedošlo. 5

XI. rozpočtová změna schválena dne 24.10.2014 usnesením RM č. 14/085/931/01/00 zapojení zůstatku + 76.391.156,40 230.024.472,87 381.415.629,27-151.391.156,40 V XI. rozpočtové změně byly výrazně navýšeny příjmy oproti navýšení výdajů. Celková částka zapojení zůstatku z se tak snížila o 4.052.687,34 Kč. K navýšení příjmů o 4.277.197,34 Kč došlo z důvodu: - přijetí plánované dotace na volby do Zastupitelstva města a do Senátu (470.000,00 Kč). O tuto částku byly zároveň sníženy nedaňové příjmy- plánované dotace (-470.000,00 Kč), - navýšení dotace na lesního hospodáře (204.096,00 Kč), - přijetí dotace na obnovu lesních porostů a výsadby (20.414,00 Kč), - přijetí dotace na přechod u kulturního domu (518.000,00 Kč), - přijetí první platby dotace na ZUŠ (3.534.687,34 Kč). K navýšení výdajů o 224.510,00 Kč došlo z důvodu zapojení dotací (lesní hospodář a obnova lesa) a vnitřních přesunů v rámci odborů dle požadavků. XII. rozpočtová změna schválena dne 25.11.2014 usnesením RM č. 14/001/931/06/00 zapojení zůstatku + 76.391.156,40 230.030.472,87 381.421.629,27-151.391.156,40 Po provedení XII. rozpočtové změny nedošlo ke změně financování. Drobné navýšení příjmů i výdajů bylo vyrovnané. Příjmy nepatrně vzrostly o 6.000,00 Kč díky: - úpravě dotace na dočasné zřízení pracovního místa (-15.000,00 Kč), - navýšení dotace na výkon pěstounské péče (16.000,00 Kč), - průtokové dotaci pro MŠ Strejcova- Zelená škola (5.000,00 Kč). Výdaje také vzrostly o 6.000,00 Kč díky zapojení změn dotací (pracovní místo, pěstounská péče a průtoková dotace pro MŠ Strejcova). Dále byly provedeny vnitřní přesuny v rámci odborů dle požadavků, které neovlivňují celkové financování. XIII. rozpočtová změna schválena dne 10.12.2014 usnesením ZM č. 14/003/931/02/00 zapojení zůstatku + 76.272.743,85 230.474.673,82 381.747.417,67-151.272.743,85 Touto změnou došlo k částečnému zapojení zůstatku Sociálního fondu, a to ve výši 80.000,00 Kč. Celkové bylo sníženo o 118.412,55 Kč. 6

Zvýšení příjmů o 444.200,95 Kč se týkalo: - přijetí dividend od firmy Talorm (8.465,00 Kč), - navýšení příspěvku za separovaný odpad od EKO-KOMu (540.000,00 Kč), přičemž část byla kompenzována snížením ostatních nedaňových příjmů- plánované dotace (-458.052,45 Kč), - navýšení dotace na lesního hospodáře (206.088,00 Kč) a výsadbu melioračních dřevin (23.500,00 Kč), - úpravy dotace na rozdělení bytu v DPS (-13.799,60 Kč), - přijetí dotací od obcí za knihovnu a přestupky (138.000,00 Kč). Zvýšení výdajů o 325.788.40 Kč se týkalo: - navýšení Sociálního fondu podle skutečného plnění (80.000,00 Kč), - zapojení a úprava dotací (215.788,40 Kč), - navýšení výdajů na nákup knih do spádových knihoven (30.000,00 Kč), - vnitřních přesunů v rámci odborů dle požadavků. XIV. rozpočtová změna schválena dne 20.01.2015 usnesením RM č. 15/006/931/02/00 229.921.881,70 306.194.625,55-76.272.743,85 + 76.272.743,85 V rámci XIV. rozpočtové změny došlo ke snížení příjmů i výdajů o stejnou výši financování se nezměnilo. Z důvodu nečerpání úvěru na kanalizaci byl tento z rozpočtu vyjmutý. Příjmy Na straně příjmů došlo k poklesu o 552.792,12 Kč, a to především pro: - rozpočtování daňové vratky za autovraky (-59.000,00 Kč), - náhradu sankce za nedoplatek FÚ (3.000,00 Kč), - dar od firmy VISCUMA (300.000,00 Kč), - úpravu příspěvku na DMD a Azylový dům (214.260,00 Kč), - úpravu dotací dle skutečného plnění (-1.011.052,12 Kč). Výdaje Na straně výdajů došlo ke snížení o 75.552.792,12 Kč, a to především pro: - úpravu výdajů na volby do Zastupitelstva obce a Senát dle skutečnosti (-13.478,95 Kč), - zaplacenou sankci za nedoplatek FÚ (3.000,00 Kč), - úpravu výdajů na Dětský EKOráj v závislosti na dotaci (-16.897,17 Kč), - vyjmutí půjčky VHZ v souvislosti s rekonstrukcí kanalizace města (-75.000.000,00 Kč), - úprava výdajů v závislosti na dotaci a době realizace u zateplení budovy II (-525.416,00 Kč). - vnitřní přesuny v rámci odborů dle požadavků. Na základě provedených rozpočtových opatření zůstával rozpočet po celý rok 2014 deficitní. 2 Skutečné plnění rozpočtu města k 31.12.2014 Skutečným plněním rozpočtu za rok 2014 došlo k dosažení kladného salda příjmů a výdajů ve výši 44.996.589,36 Kč. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v Příloze č. 3 Plnění rozpočtu dle položek za období 1 až 12/2014. Příloha nezahrnuje konsolidaci příjmů ve výši 272.305.446,45 Kč a konsolidaci výdajů ve výši 272.305.446,45 Kč. Údaje o plnění rozpočtu jsou zpracovány dle Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M (viz příloha č. 2), který byl jedním z podkladů pro tvorbu závěrečného účtu, a dále ve Střednědobém plánovacím dokumentu města Zábřeh, který je uložen společně ostatními účetními výkazy na Finančním odboru MěÚ Zábřeh. 7

Údaje o hospodaření s majetkem města jsou součástí přílohy č. 4 Rozvaha. Rozpočet /v Kč/ % Plnění k 31.12.2014 /v Kč/ schválený upravený RU Třída 1 Daňové 147 540 000,00 155 181 000,00 169 655 285,99 příjmy Třída 2 17 743 348,00 14 868 839,85 15 690 052,26 Nedaňové příjmy Třída 3 200 000,00 14 000 000,00 13 718 290,00 Kapitálové příjmy Třída 4 Přijaté 36 071 652,00 45 872 041,85 318 148 488,30 transfery Příjmy celkem 201 555 000,00 229 921 881,70 517 212 116,55 Konsolidace příjmů 272 305 446,45 Příjmy celkem po konsolidaci 201 555 000,00 229 921 881,70 244 906 670,10 106,5 Třída 5 Běžné 175 861 000,00 196 332 411,32 424 617 503,82 výdaje Třída 6 73 053 000,00 109 862 214,23 47 598 023,37 Kapitálové výdaje Výdaje celkem 248 914 000,00 306 194 625,55 472 215 527,19 Konsolidace výdajů 272 305 446,45 Výdaje celkem po konsolidaci 248 914 000,00 306 194 625,55 199 910 080,74 65,3 Saldo příjmů a výdajů po - 47 359 000,00-76 272 743,85 44 996 589,36 konsolidaci Třída 8 - financování 47 359 000,00 76 272 743,85-44 996 589,36 Konsolidace = očištění údajů o rozpočtu o interní přesuny peněžních prostředků v rámci účetní jednotky, tj. převody mezi jednotlivými účty města. 3 Výdaje na projektové úkoly /v tis. Kč/ PÚ Název projektového úkolu schválený Rozpočet upravený Plnění k 31.12. 2014 % RU A/8/1 Spojovací komunikace Billa - Havlíčkova 100 45 0 A/8/4 Bezbariérové město realizace přechodu Havlíčkova 1 750 1 034 119 A/8/4 Bezbariérové město realizace přechodu kulturní dům 0 696 690 A/9 Řešení MHD 50 50 0 A/13/1 Cyklodoprava 150 100 0 A/13/2 Cyklostezka Hněvkov Lupěné, Zábřeh - Postřelmov 0 50 17 A/13/3 Cyklostezka Zábřeh - Leština 0 83 0 A/14 Řešení Masarykova náměstí 400 750 0 Řešení nám. Osvobození kruhový objezd ČSA, A/15 Postřelmovská 1 000 1 613 554 A/16/2 Park P. Bezruče 2 500 2 350 1 438 A/16/2 Park J. Wolkera, alej šestikrejcarová 0 1 600 26 A/19/6 Protierozní opatření - Hněvkov 100 100 1 A/27 Rekonstrukce kanalizace 0 390 42 A/28 Řešení areálu náměstí Osvobození 0 17 625 2 8

E/4/2 Městský stadion projektová dokumentace 0 80 61 E/6/4 Dětské hřiště Výsluní 1 000 1 100 1 012 E/6/4 Dětské hřiště Oborník 800 750 0 E/8/1 Multifunkční a relaxační centrum plavecký areál 0 17 150 260 E/8/2 Multifunkční a relaxační centrum - ubytovna 0 215 0 E/10 Rekonstrukce objektu kulturního domu 300 300 43 E/19 Masarykova škola, Školská 9 rekonstrukce pro ZUŠ 48 000 47 365 33 180 E/19 Masarykova škola, Školská 9 související výdaje k investici 0 435 435 F/1 Aktualizace ÚP 300 245 0 F/5/2 PZ Sadová - výkupy 900 880 874 G/4 Metropolitní optická síť 200 150 53 CH/2/1 Komunitní plánování sociálních služeb 68 206 183 CH/3 Rozdělení prostor v DPS 1 000 1 756 756 CH/4 Prevence kriminality 300 320 135 CELKEM 58 918 97 438 39 879 40,93 4 Investiční výdaje mimo projektové úkoly /v tis. Kč/ Odbor, oddělení Název akce schválený Rozpočet upravený Plnění k 31.12. 2014 /Kč/ Odbor vnitřních věcí Celkem OVV 1 200 1 200 49 4,08 - odd. majetkoprávní Investiční akce výkupy staveb 100 100 0 Investiční akce - výkupy 500 500 49 Protierozní opatření 600 600 0 Odbor informatiky Celkem OI 4 766 2 689 1 727 64,22 - odd. informatiky Programové vybavení 1 590 426 426 Stroje, přístroje, zařízení 0 46 45 Výpočetní technika 1 500 905 827 Virtualizace desktopů a modernizace ICT-HW 1 676 977 94 Virtualizace desktopů a modernizace ICT-SW 0 336 335 Odbor finanční Celkem OF 391 445 442 99,33 Další majetková účast - kasárna 391 445 442 Odbor školství, kultury a tělovýchovy Celkem OŠKT 4 660 951 917 96,42 Investice do PO 4 200 3 0 ZŠ Školská - konvektomat 400 400 372 MŠ Pohádka PD rekonstrukce kotelny 0 38 35 MŠ Strejcova rekonstrukce umývárny 0 450 450 TJ Sokol Václavov příspěvek na malotraktor 60 60 60 Odbor rozvoje Celkem RUP 550 492 76 15,44 Technická pomoc investice komunikace 100 150 1 Odbor technické správy Technická pomoc investice parkoviště 100 70 0 Technická pomoc investice VO 0 40 37 Technická pomoc investice územní rozvoj 300 193 0 Technická pomoc investice penziony 50 39 39 Celkem OTS 5 236 11 294 6 155 54,50 Komunikace, přechody 800 2 768 517 Parkovací automat 180 180 176 % RU 9

Muzejní exponát restaurovaný stroj věžních hodin 0 180 45 MŠ Strejcova Eko zahrada 2700 2 583 2 033 MŠ Zahradní zateplení stropu 0 110 89 ZŠ Severovýchod rekonstrukce střechy tělocvičny 0 2 000 44 MěÚ - investice 0 17 17 MěÚ -zařízení 0 48 47 Obnova služebního automobilu 330 330 297 Modernizace bytových domů 0 1 657 1 491 Rozšíření sítě VO 50 50 31 EPC realizace en. služeb budovy MěÚ 392 392 392 EPC realizace energetických služeb ZŠ 469 469 468 EPC realizace energetických služeb ZK 41 41 41 EPC realizace energ. služeb DDM 74 74 74 Dětská hřiště 200 300 298 Radarové ukazatele 0 95 95 Celkem investiční výdaje mimo PÚ 16 803 17 071 9 366 54,86 5 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně /v Kč/ UZ Položka - druh Výše poskytnuté dotace Čerpání k 31.12.2014 Vratka v roce 2015 Doplatek v roce 2015 4111 - Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu 98348 Volby Evropský parl. 380 000,00 419 742,95 39 742,95 98187 Volby zastupitelstva 470 000,00 632 521,05 162 521,05 4111 celkem 850 000,00 1 052 264,00 202 264,00 4112 - Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu 0 Výkon státní správy 23 420 700,00 23 420 700,00 4112 celkem 23 420 700,00 23 420 700,00 4113 Neinvestiční transfery ze státních fondů Bezručovy sady - 53190001 SFŽP 69 392,95 69 392,95 4113 celkem 69 392,95 69 392,95 4116 Ostatní neinvestiční transfery ze státního rozpočtu 13010 Pěstounská péče 1 112 000,00 597 871,25 Nevypořádává se 13011 Sociálně-právní ochrana dětí 3 039 800,00 3 039 800,00 SPOD doplatek 13011 2013 1 229 857,47 Dotace Komunitní 33113233 plánování státní 13 495,05 rozpočet Dotace Komunitní 33513233 plánování EU 76 471,95 ÚP zaměstnanost 33113234 státní rozpočet 13 500,00 13 500,00 ÚP zaměstnanost 33513234 EU 76 500,00 76 500,00 29004 Lesy obnova 26 200,00 26 200,00 29008 Lesní hospodář 818 906,00 818 906,00 53515319 Bezručovy sady EU 971 501,30 971 501,300 10

4116 celkem 7 288 264,77 5 634 245,55 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí Knihovna 81 000,00 VPS - přestupky 28 000,00 Činnost Městské policie 230 000,00 4121 celkem 339 000,00 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 112 MŠ Zelená škola 5 000,00 5 000,00 212 760 let Zábřeha 20 000,00 20 000,00 550 Lesy HČ 20 414,00 20 414,00 4122 celkem 45 414,00 45 414,00 4213 - Investiční přijaté transfery ze státních fondů 91628 Přechod ČSA 518 000,00 518 000,00 54190877 Zateplení ZŠ SV - SR 169 537,52 0,00 doplatek 4213 celkem 687 537,52 518 000,00 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 53115828 EKOráj státní 78 387,50 98 922,78 rozpočet 53515829 EKOráj - EU 1 332 587,70 1 681 687,56 54515835 Zateplení ZŠ SV - EU 2 882 142,67 0,00 doplatek 17882 Byty DPS 714 927,40 714 927,40 4216 celkem 5 008 045,27 2 495 537,74 4223 Investiční transfery od Regionální rady 38587505 ZUŠ Masarykova 3 534 687,34 9 504 712,59 4223 celkem 3 534 687,34 9 504 712,59 Celkem rok 2014 40 904 041,85 43 079 266,83 202 264,00 Dotace do rozpočtu města v roce 2014 byly řádně vyúčtovány. Doplatky dotací v celkové výši 202 264,00 Kč budou příjmem rozpočtu roku 2015. 6 Výsledky hospodářské činnosti k 31.12.2014 /v Kč/ Hospodářská činnost Výnosy Náklady Hospodářský výsledek Bytová správa 15 610 588,03 Kč 12 691 230,37 Kč 2 919 357,66 Kč Ostatní HČ 4 698 012,86 Kč 2 331 142,38 Kč 2 366 870,48 Kč Celkový výsledek hospodaření HČ 5 286 228,14 Kč Použití hospodářského výsledku: Celkový hospodářský výsledek plynoucí z hospodářské činnosti města za rok 2014 odpovídá celkové výši 5 286 228,14 Kč. V souvislosti se zpracováním závěrečného účtu za rok 2014 je navrženo, aby byly peněžní prostředky z HČ v celkové výši 3.500.000,00 Kč převedeny do rozpočtu města následovně (návrh na převod HV bude předložen na jednání ZM jako samostatný návrh usnesení): - peněžní prostředky plynoucí z hospodářské činnosti - ostatní HČ ve výši 1.000.000,00Kč budou převedeny na základní běžný účet města v termínu do 30.6.2015 - peněžní prostředky plynoucí z hospodářské činnosti bytová správa ve výši 2.500.000,00Kč budou převedeny na základní běžný účet města v termínu do 30.6.2015 11

7 Stav finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2014 /v Kč/ účet Stav k 1.1.2014 Stav k 31.12.2014 Běžné účty: ZBÚ - ČSOB 89 522 918,44 140 434 731,95 ZBÚ běžný ČNB povinný účet 8 517 546,73 2 738,51 Základní běžný ČNB čerpací (SFDI) 4 851,41 4 592,21 Účet životního prostředí 2 770 157,12 3 254 282,12 Výdajový účet 8 119 946,23 8 119 946,23 Komunitní plánování soc. služeb 62 425,72 1 938,72 Příjmový účet 7 137 030,52 12 866 375,87 Privatizace bytů (ukončen k 30.4.2014 10 589 550,79 0,00 Celkem běžné účty 126 724 070,62 171 501 194,52 Spořící účet 29 669 562,90 29 860 584,15 Peněžní fondy: Sociální fond 320 921,51 259 462,54 Celkem peněžní fondy 320 921,51 259 462,54 Cizí prostředky: Účet cizích prostředků 0,00 5 578 505,58 Depozitní účet 16 375 215,22 25 517 335,83 Kauce 3 079 565,78 2 359 217,44 Celkem cizí prostředky 19 454 781,00 33 455 058,85 BÚ - hospodářská činnost: HČ ostatní 3 927 820,07 7 266 255,06 bytová správa 11 437 793,25 12 307 530,02 Celkem hospodářská činnost 15 365 613,32 19 573 785,08 8 Tvorba a využití fondů Sociální fond / v Kč / Účet Rozpočet v Kč Skutečnost k 31.12.2014 v Kč Počáteční stav soc. fondu k 1.1.2013 419 100 340 621,51 340 621,51 Jednotný příděl do sociálního fondu 419 101 1 546 000,00 1 546 000,00 Celkem příjmy fondu 1 886 621,51 1 886 621,51 Příspěvek na stravování 419 113 570 000,00 487 672,00 Příspěvek na penzijní připojištění 419 114 460 000,00 422 700,00 Odměny a dary při živ. a prac. výročí 419 115 30 000,00 29 000,00 Příspěvek zaměstnancům na regeneraci sil, na kulturní a sportovní činnost 419 116 700 000,00 647 699,05 Sociální výpomoc, náklady na vedení účtu 419 117 10 000,00 3 487,92 Rezerva 116 621,51 0,00 Celkem čerpání fondu 1 886 621,51 1 590 558,97 Zůstatek fondu k 31.12.2014 296 062,54 12

9 Stav dlouhodobých závazků města k 31.12.2014 Splátky podílu na úvěru Bytové družstvo Kasárna Bytové družstvo Kasárna Úrok u úvěru/podíl města/ do konce druhého pětiletého fix. období Celková výše závazku (jistina a úrok) k 30.6.2014 Datum ukončení splátek jistiny a úroku Výše závazku splátky úroku k 30.6.2024 Zůstatek podílu na splátkách úroku k 31.12.2014 5 425 739,32 Kč 30.6.2024 500 151,15 Kč 452 543,73 Kč Výše zástavy k 31.12.2014/v Kč/ Zastavený majetek Města /zástavní právo dotace/ zůstatek k 31.12.2014 77 277 187,00 Kč Zastavené budovy - k 31.12.2014 Pozemky - k 31.12.2014 IČ využití ulice č. č. pop. p.č. PC IČ p.č. PC Z 1080 1199 1087 1088 1089 1157 2533 dům výše zástavy v Kč Českosl. armády 7 648 1961 4 661 599,60 3471 1961 29 400,00 neurčeno 8 227 187,00 LNP- Interna Jiráskova 26 112 749 26 059 216,20 2022 960 000,00 dům Kosmonautů 1 302 220 12 461 284,70 3393 220 62 900,00 2018 5 760 000,00 dům Kosmonautů 3 258 219 12 451 087,70 3392 219 63 000,00 2018 dům Kosmonautů 8 543 225 14 166 269,10 3394 225 63 000,00 2018 2 880 000,00 dům Masarykovo nám. 22 23 66 7 166 532,85 3379 66 40 600,00 2018 640 000,00 dům Na Výsluní 11 2091 4928/156 21 904 003,20 2020 4 160 000,00 2140 DPS Nerudova 7 2082 1603/5 85 690 634,50 3440 1603/5 144 000,00 2018 47 250 000,00 1160 1095 1161 1162 1182 dům 17. listopadu 1 831 1804 6 642 219,96 3461 1804 34 900,00 2017 7 400 000,00 dům 17. listopadu 2 659 1776 7 782 665,00 3459 1776 63 700,00 2017 dům 17. listopadu 3 832 1805 5 590 939,70 3462 1805 42 500,00 2017 dům 17. listopadu 5 833 1806 5 746 550,30 3463 1806 36 800,00 2017 dům 28. října 7 660 1777/1 8 966 968,30 3460 1777/1 249 800,00 2017 4120 1715/2 286,32 Celkem v Kč 219 289 971,11 830 886,32 77 277 187,00 13

Výše dlouhodobých podmíněných závazků ze soudních sporů k 31.12.2014 /v Kč/ Výše závazku v Kč Závazek k 31.12.2014 v Kč WANEMI CZ a.s. 43 800 000,00 43 800 000,00 Mgr. Ivan Vavřík 1 517 601,00 18 761,60 Kč Uzavřená úvěrová smlouva - nečerpáno k 31.12.2014 Možnost čerpání zůstatek k 31.12.2014 výše úvěru Spolufinancování kanalizacenavýšení podílu na základním kapitálu 29.5.2015 75 000 000,00 Kč 75 000 000,00 Kč Náklady spojené s rekonstrukcí kanalizace 31.12.2016 25 000 000,00 Kč 25 000 000,00 Kč 10 Výsledky hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je město Finanční vypořádání PO bylo schváleno usnesením 11. RM č. 15/011/931/02/00 dne 31.3.2015. RM také schválila účetní závěrky příspěvkových organizací zřizovaných městem Zábřeh. Hospodářské výsledky za rok 2014 /v Kč/: Příspěvkové organizace Celkové výnosy za rok 2014 V tom příspěvek města na: činnost investice Celkové náklady za rok 2014 Hospodářský výsledek za rok 2014 DDM 4 436 075,75 889 700,00 0,00 4 381 664,91 54 410,84 ZŠ Severovýchod 15 383 871,88 3 279 000,00 0,00 15 378 301,64 5 570,24 ZŠ Školská 27 304 183,17 3 599 000,00 372 317,00 27 201 941,02 102 242,15 ZŠ B. Němcové 21 589 325,54 3 561 000,00 0,00 21 588 285,69 1 039,85 ZŠ R. Pavlů 4 4 436 548,67 580 000,00 0,00 4 380 058,32 56 490,35 MŠ Pohádka, ČSA 14 946 832,48 1 748 000,00 34 971,00 14 928 377,05 18 455,43 MŠ Severovýchod 5 465 491,83 966 000,00 0,00 5 289 255,30 176 236,53 MŠ Zahradní 4 695 451,94 852 000,00 0,00 4 657 828,95 37 622,99 MŠ Strejcova 4 812 570,92 818 000,00 450 000,00 4 777 475,02 35 095,90 ŠJ Severovýchod 3 419 412,58 597 000,00 0,00 3 339 452,21 79 960,37 ŠJ B. Němcové 5 866 849,87 776 000,00 0,00 5 730 560,06 136 289,81 Zůstatky fondů k 31. 12. 2014 /v Kč/: Příspěvkové organizace Fond odměn FKSP Rezervní fond Investiční fond DDM 6 039,00 5 583,11 27 253,07 67 272,70 ZŠ Severovýchod 2 000,00 151 402,62 25 799,21 231 693,31 ZŠ Školská* 251 916,34 515 803,56 1 089 493,51 980 327,08 ZŠ B. Němcové 11 135,00 143 372,91 57 402,35 342 476,10 14

ZŠ R. Pavlů 4 5 000,00 15 384,39 183 812,72 102 084,50 MŠ Pohádka, ČSA 43 740,32 1 122,91 0,00 0,00 MŠ Severovýchod 36 169,09 21 609,82 13 870,03 97 048,66 MŠ Zahradní 13 392,00 33 444,26 45 045,23 10 728,70 MŠ Strejcova 39 934,00 11 268,76 49 291,44 55 435,98 ŠJ Severovýchod 85 828,00 21 721,51 187 858,65 370 399,20 ŠJ B. Němcové 277 751,00 28 299,00 649 173,00 313 917,00 *Rezervní, investiční fond a FKSP obsahují nekryté částky v důsledku nesplacené pohledávky za Union bankou. Příděly do fondů na základě zlepšeného hospodářského výsledku /v Kč/ (dle zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění) Příspěvkové organizace Rezervní fond Fond odměn DDM 53 410,84 1 000,00 ZŠ Severovýchod 4 570,24 1 000,00 ZŠ Školská 82 242,15 20 000,00 ZŠ B. Němcové 39,85 1 000,00 ZŠ R. Pavlů 4 55 490,35 1 000,00 MŠ Pohádka, ČSA 17 455,43 1 000,00 MŠ Severovýchod 175 236,53 1 000,00 MŠ Zahradní 27 622,99 10 000,00 MŠ Strejcova 25 095,90 10 000,00 ŠJ Severovýchod 16 960,37 63 000,00 ŠJ B. Němcové 86 289,81 50 000,00 Vyúčtování účelově přidělených prostředků /v Kč/: Příspěvkové organizace Energie - přiděleno v roce 2014 Energie - skutečnost k 31.12.2014 Rozdíl Rozdíl účelově přidělených prostředků Ostatní Odpisy* Odvod do rozpočtu města v roce 2015 DDM 320 000,00 127 540,00 192 460,00 0,00 0,00 192 460,00 ZŠ Severovýchod 1 722 000,00 1 036 459,00 685 541,00 0,00 0,00 685 541,00 ZŠ Školská 1 425 000,00 1 229 105,69 195 894,31 0,00 0,00 195 894,31 ZŠ B. Němcové 1 315 000,00 829 225,50 485 774,50 0,00 0,00 485 774,50 ZŠ R. Pavlů 4 300 000,00 202 917,00 97 083,00 0,00 0,00 97 083,00 MŠ Pohádka, ČSA 840 000,00 697 396,51 142 603,49 0,00 0,00 142 603,49 MŠ Severovýchod 475 000,00 344 269,00 130 731,00 0,00 0,00 130 731,00 MŠ Zahradní 415 000,00 255 664,40 159 335,60 0,00 0,00 159 335,60 MŠ Strejcova 392 000,00 391 907,00 93,00 0,00 0,00 93,00 ŠJ Severovýchod 300 000,00 203 687,02 96 312,98 0,00 0,00 96 312,98 ŠJ B. Němcové 310 000,00 270 956,75 39 043,25 0,00 0,00 39 043,25 * V případě přečerpání odpisů (záporné znaménko) se k tomuto nepřihlíží. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací města včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ Zábřeh. 11 Poskytnuté příspěvky z rozpočtu města Zábřeh v roce 2014 V roce 2014 byly poskytnuty příspěvky externím subjektům v celkové výši 6.776.510,00 Kč na podporu činností v oblasti kulturní, sportovní, sociální, v oblasti volnočasových aktivit, v oblasti podpory činnosti sborů dobrovolných hasičů a v oblasti podpory neinvestičních a investičních výdajů příspěvkových organizací zřizovaných městem Zábřeh. Společnosti Zábřežská kulturní s.r.o. byl poskytnut finanční příspěvek na 15

kompenzaci nákladů závazku veřejné služby (zajištění služeb obecného hospodářského zájmu) v oblasti zajištění kulturních potřeb obyvatel města Zábřeh ve výši 2.600.000,00 Kč. Společnosti EKO servis Zábřeh, s.r.o. byl poskytnut finanční příspěvek na kompenzaci nákladů závazku veřejné služby (zajištění služeb obecného hospodářského zájmu) v oblasti zajištění sportovních potřeb obyvatel města Zábřeh ve výši 4.000.000,00 Kč. Celkem byla v roce 2014 vyplacena z rozpočtu města Zábřeh formou příspěvků/dotací částka 13.376.510,00 Kč. Poskytnuté příspěvky podléhaly vyúčtování, pokud nebyl příspěvek vyúčtován v termínu stanoveném smlouvou, řešilo se s těmito subjekty porušení rozpočtové kázně. Předložená vyúčtování jsou založena na finančním odboru MěÚ Zábřeh. Konkrétní informace o externích subjektech, účel poskytnutého příspěvku a jeho výše je součástí Přílohy č. 5 Závěrečného účtu za rok 2014. 12 Hospodaření společností s ručením omezeným, jejichž společníkem je město Zábřeh EKO servis Zábřeh, s.r.o. Sídlo společnosti: Dvorská 1491/19, 789 01 Zábřeh Identifikační číslo: 258 96 903 Základní kapitál k 31.12.2014: 34 165 000,00 Kč Obchodní podíl města: 100% Údaje o hospodaření společnosti EKO servis Zábřeh, s.r.o. za rok 2014 nejsou k datu zpracování závěrečného účtu ověřeny auditorem. Vývoj hospodářského výsledku k 31.12.2014 / v tis. Kč / Výnosy Náklady HV za účetní období HV min. období za účetní období 62 832 62 232 599 1 421 Stav majetku k 31.12.2014 /v tis. Kč/ Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení 35 800 19 612 621 50 140 5 819 73 AKTIVA CELKEM PASIVA CELKEM 56 032 56 032 Zábřežská kulturní, s.r.o. Sídlo společnosti: Československé armády 835/1,789 01 Zábřeh Identifikační číslo: 27762661 Základní kapitál k 31.12.2014: 200 000,00 Kč Obchodní podíl města: 100% Vývoj hospodářského výsledku k 31.12.2014 /v tis. Kč/ Výnosy Náklady HV za účetní období HV min. období za účetní období 12 722 12 614 109 78 16

Stav majetku k 31.12.2014 /v tis. Kč/ Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení 89 4 495 324 1 266 2 637 1 005 Interna Zábřeh, s.r.o. AKTIVA CELKEM PASIVA CELKEM 4 908 4 908 Sídlo společnosti: Jiráskova 24, 789 01 Zábřeh Identifikační číslo: 607 74 916 Základní kapitál k 31.12.2014: 8 574 000,00 Kč Vklad města: 8 434 000,00 Kč (nepeněžitý) Obchodní podíl města: 84/200 Vývoj hospodářského výsledku k 31.12.2014 / v tis. Kč/ Výnosy Náklady HV před zdaněním HV min. období 28 254 26 807 1 447 557 Stav majetku k 31.12.2014 Bilanční suma majetku společnosti k 31.12.2014 činila 28 827 tis. Kč. 13 Přílohy závěrečného účtu města Zábřeh za rok 2014 Příloha č. 1 Zpráva o přezkoumání hospodaření města Zábřeh za rok 2014 Příloha č. 2 FIN 2 12M Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí Příloha č. 3 Plnění rozpočtu dle položek za období 1 až 12/2014 (nezahrnuje konsolidaci příjmů a výdajů) Příloha č. 4 Rozvaha Příloha č. 5 Poskytnuté příspěvky z rozpočtu města v roce 2014 Připomínky k návrhu závěrečného účtu za rok 2014 mohou občané města Zábřeh uplatnit buď písemně ve lhůtě do 19.6.2015, nebo ústně na zasedání zastupitelstva města Zábřeh konaného dne 24.6.2015, na kterém bude návrh závěrečného účtu za rok 2014 projednáván. Zpracovala: Ing. Barbora Balcárková, vedoucí finančního odboru MěÚ Zábřeh Zábřeh 26.05.2015 17