Závěrečný účet městské části Praha 12 za rok 2013

Transkript

1 Příloha č. 1 k důvodové zprávě Závěrečný účet městské části Praha 12 za rok 2013 Zpracovatelé: Ing. Milan Nový ved. ekonom. odboru Ing. Eva Šmídová ved. odd. rozpočtu pí Zdeňka Petříčková prac. odd. rozpočtu Ing. Miloslava Trávníčková ved. účtárny pí Eva Brůšová prac. účtárny Odpovídá: Ing. Milan Nový vedoucí ekonomického odboru správci všech ORJ

2 OBSAH: 1. CELKOVÝ PŘEHLED O PLNĚNÍ ROZPOČTU SOUHRNNÝ KOMENTÁŘ Schválený Upravený Skutečné plnění rozpočtu PLNĚNÍ PŘÍJMOVÉ ČÁSTI ROZPOČTU FINANCOVÁNÍ SOUHRNNÉ ČERPÁNÍ VÝDAJŮ FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ S HL. M. PRAHOU ZA R ROZPOČTOVÉ ZMĚNY ROZPOČTOVÉ ÚPRAVY ČERPÁNÍ FONDŮ A ZVLÁŠTNÍCH ÚČTŮ VYÚČTOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z ROZPOČTU MČ PRAHA 12 NA REALIZACI GRANTOVÉ POLITIKY UPLATŇOVANÉ V ROCE GRANTY V OBLASTI KULTURY GRANTY V OBLASTI SPORTU A VOLNÉHO ČASU GRANTY V OBLASTI SOCIÁLNÍ GRANTY V OBLASTI ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ SOUHRNNÉ ČERPÁNÍ VÝDAJŮ PODLE JEDNOTLIVÝCH ORJ ORJ ODBOR MAJETKU CELKEM Sportovní zařízení v majetku obce Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj j.n Ost. záležitosti bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje ORJ 0012 ODBOR ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ CELKEM Sběr a zpracování druhotných surovin Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Záležitosti vodních toků a vodohospodářských děl j.n Pohřebnictví Prevence vzniku odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ostatní činnost k ochraně přírody a krajiny ORJ INVESTICE ZÁKLADNÍ INFRASTRUKTURY ORJ ŠKOLSTVÍ CELKEM Předškolní zařízení Základní školy ORJ KULTURA...82

3 3.5.1 CELKEM Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Ostatní tělovýchovná činnost ORJ 0017 DOPRAVA CELKEM Silnice Ostatní záležitosti v silniční dopravě Ostatní záležitosti kultury ORJ 0018 PRÁCE A SOCIÁLNÍ VĚCI CELKEM Prevence před drogami, alkoholem, nikotinem a jinými návyk. látkami Pohřebnictví Ostatní sociální péče a pomoc dětem a mládeži Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství Sociální pomoc osobám v hmotné nouzi a občanům sociálně nepřizpůsobivým Ostatní sociální péče a pomoc ostatním skupinám obyvatelstva Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče Ostatní záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti ORJ 0019 VNITŘNÍ SPRÁVA CELKEM Základní školy Ostatní záležitosti předškolní výchovy a základního vzdělávání Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků Územní rozvoj Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ochrana obyvatelstva Požární ochrana dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do Parlamentu ČR Volba prezidenta republiky Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované ORJ SOCIÁLNÍ FOND ORJ VÝPOČETNÍ TECHNIKA CELKEM Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Volby do Parlamentu ČR Volba prezidenta republiky Činnost místní správy ORJ 0000 OSTATNÍ FINANČNÍ VÝDAJE PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Příspěvková organizace ORJ 0010 Správa bytových objektů Praha Modřany (SBO) Příspěvkové organizace ORJ Školství...137

4 Příspěvkové organizace ORJ 0016 Kulturní Centrum 12 a Husova knihovna v Modřanech Příspěvková organizace ORJ 0018 Sociální služby MČ Praha VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST ÚVODNÍ KOMENTÁŘ PRONÁJMY - CELKOVÁ REKAPITULACE Pronájmy pozemků Pronájmy nebytových prostor Czech British School, K Lesu Pronájmy nebytových prostor Pronájmy služebních bytů Pronájmy školství Pronájmy školnických bytů Přehled největších dlužníků energií k VÝNOS Z INZERCE NOVIN PRAHY 12 A VÝNOSY Z REALIZACE VĚCNÝCH BŘEMEN NÁKLADY SPOJENÉ S REALIZACÍ VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI V ROCE PRODEJE POZEMKŮ A BUDOV V ROCE VÝNOSY Z ÚROKŮ NA ÚČTU VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI DAŇ Z PŘÍJMU PRÁVNICKÝCH OSOB ZA R HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MČ PRAHA INVENTARIZACE HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU Úřad MČ Praha 12 + VHČ Příspěvkové organizace CELKEM HODNOTOVÉ VYJÁDŘENÍ INVENTARIZACE ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK PODLE JEDNOTLIVÝCH ÚČTŮ Souhrnný komentář Účet 311 pohledávky za odběrateli Účet krátkodobé poskytnuté zálohy Účet 315 jiné pohledávky z hlavní činnosti Účet 377 ostatní krátkodobé pohledávky Účet 335 pohledávky za zaměstnanci Účet 381 náklady příštích období Účet 388 dohadné účty aktivní Účet 469 ostatní dlouhodobé pohledávky Účet 373 krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Pohledávky celkem Účet 321 závazky vůči dodavatelům Účet 324 přijaté zálohy od odběratelů Účet 325 závazky z dělené správy a kaucí Účet 331, 333 zaměstnanci a jiné závazky vůči zaměstnancům Účet zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdravotního pojištění Účet 342 jiné přímé daně Účet 343 daň z přidané hodnoty Účet 349 závazky k územním rozpočtům Účet 374 přijaté zálohy na transfery Účet 384 Výnosy příštích období...200

5 Účet 389 Dohadné účty pasivní Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky Účet 455 dlouhodobé přijaté zálohy Účet 472 dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Účet 459 ostatní dlouhodobé závazky Závazky celkem PRODEJ OBECNÍHO BYTOVÉHO FONDU K ZPRÁVA O PRODEJI BYTOVÝCH DOMŮ OD R DO R

6 1. Celkový přehled o plnění rozpočtu 1.1 Souhrnný komentář Schválený Celková rozpočtovaná částka na rok 2013 byla schválena ve výši tis. Kč, z toho příjmy roku 2013 byly tis. Kč a financování (zapojení fin. prostředků z minulých let) bylo stanoveno ve výši tis. Kč. Celkové výdaje byly schváleny v částce tis. Kč, čímž byla dodržena zásada nezadlužování městské části Upravený Rozpočtovými změnami byla k zvýšena výdajová část rozpočtu o tis. Kč až na tis. Kč (poslední verze upraveného rozpočtu). Veškerá dále uvedená porovnání skutečných příjmů a výdajů jsou prováděna důsledně ve vztahu k upravenému rozpočtu. V průběhu roku 2013 byl zvýšen takto: A) v příjmové části rozpočtu z tis. Kč o tis. Kč až na tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu příjmů), což představuje rozpočtové navýšení o 17,49 %. Zvýšení příjmové části rozpočtu o tis. Kč bylo realizováno z vnějších zdrojů: - státní v částce tis. Kč - hlavní město Praha v částce tis. Kč - zapojené příjmy roku tis. Kč - odvod v rámci finančního vypořádání se SR a HMP za rok tis. Kč B) Ve výdajové části rozpočtu z částky tis. Kč o tis. Kč až na tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu výdajů), což představuje navýšení o 17,99 %. Příslušné rozpočtové změny jsou souhrnně uvedeny v kapitole 1.6 tohoto materiálu. C) V zapojení vlastních fondů či finančních prostředků z uplynulých let (financování) došlo ke zvýšení financování ze tis. Kč o tis. Kč až na tis. Kč (konečná verze upraveného rozpočtu financování), což představuje zvýšení o 19,14 %. Kontrolní výpočet: Rozdíl mezi upraveným rozpočtem ve výdajové části ( tis. Kč) a příjmové části ( tis. Kč) rozpočtu činí tis. Kč, což přesně koresponduje s upraveným rozpočtem zapojených vlastních fondů financováním. Vyrovnanost rozpočtu tedy byla zachována i v případě upraveného rozpočtu.

7 Skutečné plnění rozpočtu A. Celkové příjmy roku 2013 dosáhly částky tis. Kč, což ukazuje na tabulkové přeplnění příjmů o tis. Kč oproti upravenému rozpočtu ( tis. Kč). Objektivizace skutečného plnění celkových příjmů za rok 2013: Tabulkové plnění celkových příjmů je zkresleno o přijaté dary v částce tis. Kč. Tato částka byla převedena na Fond rozvoje a rezerv účet darů, který je postaven mimo. Vezmeme-li tuto skutečnost do úvahy pak skutetečné plnění celkových příjmů dosáhlo částky tis. Kč, což ukazuje na přeplnění ve výši tis. Kč. B. Skutečné celkové výdaje dle tabulky č. 11 dosáhly k částky tis. Kč, což představuje čerpání ve výši 75,05 % oproti upravenému rozpočtu ( tis. Kč). Absolutní tabulkové rozpočtové nečerpání celkových výdajů tedy dosáhlo částky tis. Kč. Vysoké nečerpání celkových výdajů v částce tis. Kč je zejména způsobeno tzv. fiktivním nečerpáním výdajů. Fiktivní výdaje se v roce 2013 vyskytovaly v následujících zdrojích: 1. Fond obnovy a) podúčet A v částce 141 tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0010) b) podúčet B v částce tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0013) c) podúčet C v částce tis. Kč (v rozpočtu ORJ 0013) 2. Zvláštní účet Nová radnice v částce tis. Kč 3. Zvláštní účet RAK tis. Kč Fiktivní výdaje celkem tis. Kč Poznámka: Fiktivní výdaje jsou výdaje, které sice byly narozpočtovány, ale potom z nejrůznějších důvodů nebyly příslušné finanční prostředky do rozpočtu vůbec převedeny. U těchto výdajů tedy chybělo skutečné finanční krytí (nebylo potřeba). Z výše uvedené rekapitulace výplývá, že skutečné nečerpání celkových výdajů dosáhlo pouze částky tis. Kč. Tento rozklad je naprosto nezbytný pro zdůvodnění zdánlivě velmi vysokého tabulkového nečerpání celkových výdajů. C. Skutečné celkové zapojení vlastních fondů (financování) dosáhlo k částky tis. Kč, což představuje zapojení pouze ve výši 55,12 % ve vztahu k upravenému rozpočtu financování ( tis. Kč). Absolutní skutečné nezapojení vlastních fondů tak dosáhlo částky tis. Kč.

8 3 D. Hospodářský výsledek Z konečného stavu základního běžného účtu k resultuje hrubý hospodářský přebytek ve výši ,59 Kč. Výpočet čistého hospodářského výsledku (přebytku) je následující: Zůstatek zákl. běžného účtu k ,59 Kč Z tohoto zůstatku je nutno odečíst náledující závazky: - fin. vypořádání se státním rozpočtem za rok ,98 Kč - fin. vypořádání s HMP za rok ,01 Kč - nevyčerpaná účelová dotace HMP určená k použití v roce ,00 Kč (odvod výtěžku z VHP a VLT) - nevyčerpaná státní účelová dotace určená k použití v roce ,00 Kč ( Pěstounská péče ) - příspěvek Evangelické akademie určený k použití v roce ,00 Kč Čistý hospodářský přebytek ,60 Kč Tento poměrně vysoký přebytek za rok 2013 je zejména způsoben nečerpáním výdajové části rozpočtu. E. Tvorba rozpočtové rezervy na rok 2014 Z důvodu plynulé ekonomické návaznosti let ji proto uvedeme i v této zprávě. Rozpočtová rezerva je tvořena čistým přebytkem hospodaření MČ Praha 12 za rok 2013 a zůstatkem Fondu rozvoje a rezerv vlastního k Její výpočet je následující: a) čistý přebytek hospodaření za rok ,60 Kč b) do rozpočtu nezapojený zůstatek FRR vlastního z roku ,12 Kč rozpočtová rezerva na rok 2014 celkem ,72 Kč Dosud nerozdělená rozpočtová rezerva ve výši ,3 tis. Kč činí 8,76 % a překračuje tak obecně doporučovaných 5 % z celkové rozpočtované částky tis. Kč schválené v rozpočtu na rok 2014.

9 4 1.2 Plnění příjmové části rozpočtu K dosáhly celkové příjmy (bez financování) částky tis. Kč, což představuje plnění na 104,96 % (přeplnění o tis. Kč) ve vztahu k upravené příjmové části rozpočtu ( tis. Kč). Po provedené objektivizaci dosáhlo skutečné přeplnění celkových příjmů částky tis. Kč. O plnění příjmové části rozpočtu podává přehled následující zkrácená tabulka č. 1 Tabulka č. 1 Příjmová třída Třída I. Třída II. Třída III. Třída IV. Třída V. Třída VI. Druh příjmu Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Transfery ze SR Transfery z VHČ Transfery z HMP Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost % plnění (v tis. Kč) Diference , , , , , , Celkem , neplnění, + překročení Komentář k plnění příjmové části rozpočtu podle jednotlivých příjmových tříd: Třída I. Daňové příjmy dosáhly k částky tis. Kč, což představuje přeplnění v částce tis. Kč (110,50 %). Jednotlivé dílčí příjmy jsou plněny takto: a) daň z nemovitosti byla k splněna v částce tis. Kč, což ukazuje na přeplnění ve výši tis. Kč. b) správní poplatky byly vybrány v částce tis. Kč, což ukazuje na přeplnění ve výši tis. Kč. Z jednotlivých dílčích poplatků byly nejlépe plněny: poplatky vybírané odborem výstavby ( tis. Kč) poplatky vybírané odborem dopravy (+26 tis. Kč) poplatky vybírané odborem občansko-správních agend (+553 tis. Kč). Naopak se nepodařilo naplnit plánovaný příjem ze správních poplatků vybíraných životním prostředím (-21 tis. Kč), živnostenským odborem (-139 tis. Kč), býv. správním odborem (-304 tis. Kč), žádosti OEK (-1 tis. Kč) a také správní poplatky za vodní díla (-3 tis. Kč).

10 Detailní rozklad plnění správních poplatků podle jednotlivých odborů je vidět z tabulky č. 2. Rozklad správních poplatků podle jednotlivých odborů 5 Tabulka č. 2 (v tis. Kč) Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) diference Správní poplatky: celkem , z toho: životní prostředí ,75-21 živnostenský odbor , odbor výstavby , býv. správní odbor , doprava , žádosti (OEK) ,00-1 odbor občansko-správ. agend správní popl. vodní díla (OŽD) , , přeplnění, - neplnění c) místní poplatky byly dobře vybírány a byly tak přeplněny o 496 tis. Kč. Výborně byly plněny místní poplatky ze záboru veřejného prostranství (+444 tis. Kč) a z ubytovací kapacity (+140 tis. Kč). Naopak se nepodařilo naplnit plánovaný příjem místního poplatku ze psů, a to o 62 tis. Kč (důvodem neplnění je v tomto případě nižší počet registrovaných psů), místní poplatek za rekreační pobyt (-3 tis. Kč) a ze vstupného (-1 tis. Kč). Rozklad místních poplatků vybíraných ekonomickým odborem je uveden v tabulce č. 3 Rozklad místních poplatků podle jednotlivých druhů Tabulka č. 3 (v tis. Kč) Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) diference Místní poplatky: celkem , z toho: A psi ,90-62 B rekr. pobyt ,00-3 C veř. prost , D vstupné ,00-1 E ubyt. kapacity , F ost. daně a popl. (VLT za rok 2012) , přeplnění, - neplnění

11 6 Třída II. Nedaňové příjmy dosáhly částky tis. Kč, což je o tis. Kč více než předpokládal upravený těchto příjmů. Vysoké přeplnění těchto příjmů je zkresleno zaúčtováním darů v celkové výši tis. Kč. Jednotlivé dílčí příjmy byly plněny takto: a) Pokuty příjem z pokut dosáhl částky 891 tis. Kč, což je o 229 tis. Kč méně než předpokládal upravený. b) Úroky zde se jedná pouze o zúročení základního běžného účtu. Předpokládaný příjem byl o 291 tis. Kč neplněn. V tabulce č. 4 jsou uvedeny pouze úroky, které jsou předmětem plnění příjmové části rozpočtu. Ostatní úroky v celkové částce tis. Kč jsou příjmem účelových fondů. c) Ostatní nedaňové příjmy (býv. nahodilé) dosáhly částky tis. Kč, což je o tis. Kč více než předpokládal upravený. Mezi tyto nahodilé příjmy v roce 2013 patřily: - dar YIT STAVO v částce tis. Kč - dary na Den Země v částce 40 tis. Kč - dar DNA INVEST v částce 250 tis. Kč - dary na povodeň roku 2013 v částce 71 tis. Kč - dary na kulturu v částce 5 tis. Kč - náklady řízení v částce 54 tis. Kč - pojistné plnění v částce 54 tis. Kč - smlouva o partnertví k realizaci projektu Kreativní partnerství pro rovné příležitosti v rámci Operačního programu Praha - Adaptabilita v částce 83 tis. Kč - nadační příspěvek Nadace Partnerství na projekt Dvanáctka jede v částce 30 tis. Kč - dobropisy za rok 2012 v částce 807 tis. Kč - prodej vstupenek na koncert Vánoce s Choreou v částce 50 tis. Kč - grant z prostředků Revolvingového fondu MŽP na projekt Strategický plán rozvoje MČ Praha 12 v částce 5 tis. Kč - grant z prostředků Revolvingového fondu MŽP na projekt Komořanská stezka v částce 101 tis. Kč - přeplatek pojistného sociálního zabezpečení v částce 45 tis. Kč - přeplatek z odhadu mezd za prosinec 2012 v částce 220 tis. Kč - spoluúčast na pojistné události v částce 2 tis. Kč - kurzový rozdíl v částce 0,5 tis. Kč - pěstounská péče v částce 0,5 tis. Kč - za sociální pohřeb z roku 2010 v částce 3 tis. Kč - sociální pohřby v částce 5 tis. Kč - vratka omylné platby z roku 2012 v částce -4 tis. Kč - neidentifikovaný příjem v částce 1 tis. Kč - vratka za školení ZOZ v částce 13 tis. Kč celkem tis. Kč Z charakteru těchto příjmů je patrné, že se podobně jako příjmy z pokut obtížně plánují.

12 7 d) Příjmy z vlastní činnosti dosáhly částky 474 tis. Kč, což je o 454 tis. Kč více než předpokládal upravený. Jde v tomto případě o vyúčtování záloh na energie za rok 2012 nájemcům a telefonních poplatků zaměstnanců. e) Plánované odvody příspěvkovým organizacím dosáhly částky 260 tis. Kč, což je o 25 tis. Kč méně než předpokládal upravený. V tomto případě jde o skutečně dosažený čistý výnos z pronájmu nebytových prostor u Správy bytových objektů za rok Prostředky jsou příjmem MČ Praha 12. f) Přijaté vratky transferů od PO v částce tis. Kč tvoří vratky nespotřebovaných provozních a účelových prostředků z finančního vypořádání s příspěvkovými organizacemi za rok g) finanční vypořádání se státním rozpočtem a HMP částka -767 tis. Kč se skládá: +199 tis. Kč finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok tis. Kč finanční vypořádání s HMP za rok tis. Kč vratka účelových prostředků za zkoušky odborné způsobilosti. Částky byly vráceny ze základního běžného účtu v rámci vázané části přebytku hospodaření za rok 2012, takže tato skutečnost neohrozila plnění příjmů v roce Podrobný přehled o plnění nedaňových příjmů je uveden v tabulce č. 4 Tabulka č. 4 v tis. Kč Druh příjmu schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) diference Tř.II. Nedaňové příjmy celkem , z toho: A pokuty , B úroky (ZBÚ) , C ost. nedaň. příjmy , D příjmy z vl. čin , E odvody PO ,23-25 F G vratky transferů od PO a ost. organizací fin. vypoř. se SR a HMP za r , , neplnění + překročení Třída III. Kapitálové příjmy V této příjmové třídě nebyl plánován ani realizován žádný příjem.

13 8 Třída IV. Transfery ze státního rozpočtu Schváleným rozpočtem byly stanoveny ve výši tis. Kč. Celkově byla tato třída finančně posílena o tis. Kč až na tis. Kč (konečný upravený této příjmové třídy). Nadrozpočtované finanční prostředky ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč byly výhradně účelově určeny na tyto akce: - dotace na výkon sociálně právní ochrany dětí tis. Kč - dotace na výkon pěstounské péče tis. Kč - dotace na integraci cizinců ze zemí mimo EU 668 tis. Kč - dotace na pokrytí nákladů vzniklých s povodní 129 tis. Kč - dotace na podporu bydlení při živelní pohromě 30 tis. Kč - dotace na volby prezidenta České republiky tis. Kč - dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR tis. Kč - dotace na zateplení objektu školy Mladenovova tis. Kč celkem dotace ze státního rozpočtu tis. Kč Skutečné plnění těchto transferů dosáhlo částky tis. Kč, což je 100% plnění ve vztahu k upravenému rozpočtu. Třída V. Transfery z Vedlejší hospodářské činnosti (VHČ) V rámci Vedlejší hospodářské činnosti jsou především rozpočtovány a účtovány zdanitelné výnosy z pronájmů a prodejů. Tyto komerční aktivity je nutno podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů sledovat odděleně od hlavního rozpočtu. Důvodem je zde přesné a prokazatelné vyčíslení daně z příjmu právnických osob. Rozpočet Vedlejší hospodářské činnosti byl na rok 2013 stanoven ve výši tis. Kč, skutečné plnění dosáhlo částky tis. Kč. Plnění transferů z VHČ je v tomto členění: A. Transfery z VHČ do hlavního rozpočtu (rozpočtový okruh) tis. Kč B. Čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu za rok tis. Kč Třída VI. Transfery z hlavního města Prahy Částka těchto transferů v rozpočtu MČ Praha 12 na rok 2013 byla schválena ve výši tis. Kč. Během roku byla tato příjmová třída finančně posílena o tis. Kč až na tis. Kč (poslední verze upraveného rozpočtu této příjmové třídy). Skutečné plnění těchto transferů dosáhlo částky tis. Kč, což ukazuje na neplnění o 941 tis. Kč oproti upravenému rozpočtu. Neplnění těchto transferů je zejména způsobeno zkrácením účelové dotace o 741 tis. Kč na akci Rekreační a kondiční areál RAK. Jednotlivé transfery této příjmové třídy byly plněny takto: A. Neinvestiční rozpočtované transfery hl. m. Prahy v plánované výši tis. Kč byly splněny přesně ve výši 100 %. B. Transfery za žáky mimo obec nejsou plněny, z čehož vyplývá proporcionální neplnění v částce 200 tis. Kč. Jde v tomto případě o poplatky za žáky z jiných obcí docházejících do škol na území městské části Praha 12. Poplatek byl s účinností od zrušen.

14 9 C. Ostatní transfery byly ve schváleném rozpočtu nulové, ve skutečnosti potom dosáhly částky tis. Kč. Jde o finanční prostředky vesměs účelového charakteru s určením na tyto konkrétní akce: a) neinvestiční dotace - dotace na provoz sběrného dvora při ul. Gen. Šišky tis. Kč - dotace na obnovu knižního fondu pro Husovu knihovnu 84 tis. Kč - dotace pro MŠ a ZŠ pro asistenty pedagoga tis. Kč - dotace v oblasti sociálních služeb 488 tis. Kč - dotace na Zdravé město tis. Kč - dotace na protidrogovou politiku 50 tis. Kč - dotace na podporu vzdělávání ZŠ K Dolům 50 tis. Kč - dotace na zkoušky zvláštní odborné způsobilosti 165 tis. Kč - dotace na provoz Sboru dobrovolných hasičů 98 tis. Kč - dotace z odvodu z výherních hracích přístrojů tis. Kč - vrácení 100% podílu na celkové daňové povinnosti na DzP PO za r tis. Kč - dotace na aktivity v oblasti soc. služeb 50 tis. Kč - dotace pro SDH na pokrytí nákladů při povodních 203 tis. Kč - dotace na pokrytí nákladů po povodních 728 tis. Kč - dotace na integraci žáků 903 tis. Kč - dotace na vybavení jednotek SDH 99 tis. Kč - dotace na Rekreační a kondiční areál RAK 281 tis. Kč celkem tis. Kč b) investiční dotace - dotace na Rekreační a kondiční areál - RAK tis. Kč celkem tis. Kč Dotace celkem (a + b) tis. Kč Hodnocení kategorie vlastních příjmů: Vlastní příjmy (souhrn příjmových tříd I, II a V) dosáhly k částky tis. Kč, což představuje ve vztahu k upravenému rozpočtu ( tis. Kč) přeplnění v částce tis. Kč. Poznámka: Plnění kategorie vlastních příjmů je jak v upraveném rozpočtu, tak ve skutečnosti výrazně zkresleno o přijaté dary v celkové částce tis. Kč. Skutečné plnění vlastních příjmů tak dosáhlo částky tis. Kč, což představuje ve vztahu k upravenému rozpočtu ( tis. Kč) přeplnění pouze o tis. Kč. Úplný přehled o plnění celé příjmové části rozpočtu podává tabulka č. 5 na straně 10.

15 10 Souhrnný přehled o plnění příjmové části rozpočtu podle jednotlivých tříd Tabulka č. 5 v tis. Kč Příjm. schválený upravený skutečnost plnění k diference Druh příjmu třída UR (%) sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 (3/2) sl.5 Tř.I. Daňové příjmy celkem , z toho: A daň z nemovitosti , B správní poplatky , C místní poplatky , Tř.II. Nedaňové příjmy celkem , z toho: A pokuty , B úroky , C ost. nedaň. příjmy , D příjmy z vl. čin , E odvody PO ,23-25 F G vratky transferů od PO a ost. organizací finanční vypořádání se SR a HMP za r , ,00 +0 Tř. III. Kapitálové příjmy ,00 +0 Tř. IV. Transfery ze SR ,00 +0 Tř.V. Transfery z VHČ ,00 +0 z toho: A Transfery z VHČ do rozpočtu ,00 +0 B Předběžně zdaněný čistý výnos z pronájmu ZŠ K Lesu za rok ,00 +0 Tř.VI Transfery z HMP , z toho: A neinv. transf. z HMP ,00 +0 B transf. za žáky mimo obec , C ostatní transfery , PŘÍJMY CELKEM , překročení, neplnění Poznámka: V součtu celkových příjmů není: - částka tis. Kč, což jsou úroky, které jsou příjmem účelových fondů - částka tis. Kč, což je transfer z VHČ do Fondu obnovy za prodej bytových domů za rok 2012

16 11 Skutečné transfery z Vedlejší hospodářské činnosti za roky Tabulka č. 6 Skutečné transfery z vedlejší hospodářské činnosti v tis. Kč r r r r r.2011 r.2012 r Poznámka: Plnění skutečných transferů z VHČ je v roce 2012 výrazně zkresleno převodem částky tis. Kč na zvl. účet Nová radnice. Skutečné transfery dosáhly částky pouze tis. Kč. GRAF č. 1 Skutečné transfery z Vedlejší hospodářské činnosti za roky v tis. Kč r r r r.2010 r.2011 r.2012 r.2013

17 12 Meziroční srovnání skutečně dosažených příjmů podle jednotlivých zdrojů za období Tabulka č. 7 v tis. Kč Zdroj příjmů Skutečnost rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 Transfery z HMP Transfery ze SR *Vlastní příjmy Celkem * Vlastní příjmy součet příjmových tříd I, II a V. Poznámka: Skutečné plnění vlastních příjmů v roce 2012 je výrazně zkresleno o převod částky ve výši tis. Kč z účtu VHČ na zvl. účet Nová radnice. GRAF č. 2 v tis. Kč Skutečné příjmy za roky rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok Transfery z HMP Transfery ze SR Vlastní příjmy

18 13 Meziroční srovnání skutečně dosažených vlastních příjmů podle jednotlivých druhů za období Tabulka č. 8 Druh vlastních příjmů Skutečnost v tis. Kč r.2009 r.2010 r.2011 r.2012 r Daň z nemovitosti Správní poplatky Místní poplatky Odvod výtěžku z VHP Pokuty Úroky Ostatní nedaňové příjmy Příjmy z vlastní činnosti Odvody PO Přijaté vratné transfery Fin. vypoř.s HMP a SR Převody z VHČ Celkem Poznámka: Skutečné převody z VHČ v roce 2012 jsou výrazně zkresleny převodem částky ve výši tis. Kč na zvl. účet Nová radnice. GRAF č Skutečnost r.2009 Skutečnost r.2010 Skutečnost r.2011 Skutečnost r.2012 Skutečnost r Daň z nemovitosti Správní poplatky Místní poplatky Odvod výtěžku z VHP Pokuty Úroky Ostatní nedaňové příjmy Příjmy z vlastní činnosti Odvody PO Přijaté vratné transfery Fin. vypoř.s HMP Převody z VHČ

19 14 Skutečný podíl jednotlivých příjmových zdrojů na dosažené skutečnosti za období (včetně dofinancování z vlastních zdrojů) Tabulka č. 9 Zdroj příjmů v tis. Kč Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 (v tis.kč) (%) (v tis.kč) (%) (v tis. Kč) (%) (v tis. Kč) (%) Transfery z HMP , , , ,31 Transfery ze SR , , , ,28 Vlastní příjmy , , , ,71 Zapojení vl.fondů , , , ,70 Skutečnost celkem , , , ,00 Poznámka: Skutečné plnění vlastních příjmů v roce 2012 je výrazně zkresleno převodem částky ve výši tis. Kč z účtu VHČ na zvl. účet Nová radnice. GRAF č. 4 Rok 2010 Rok 2011 Zapojení vl.fondů 13,34% Transfery z HMP 49,63% Zapojení vl.fondů 14,77% Transfery z HMP 44,68% Vlastní příjmy 14,25% Vlastní příjmy 15,71% Transfery ze SR 22,78% Transfery ze SR 24,84% Zapojení vl.fondů 15,00% Rok 2012 Transfery z HMP 39,16% Vlastní příjmy 16,71% Zapojení vl.fondů 18,70% Rok 2013 Transfery z HMP 50,31% Vlastní příjmy 36,05% Transfery ze SR 9,79% Transfery ze SR 14,28%

20 Financování Jde o zapojení vlastních fondů či finančních prostředků z minulých období do rozpočtu. Rozpočet financování byl schválen ve výši tis. Kč. Rozpočtovými změnami bylo k zapojeno z fondů do rozpočtu celkem tis. Kč, čímž se upravený financování zvýšil až na tis. Kč. Skutečné zapojení fondů do rozpočtu dosáhlo částky pouze tis. Kč, což ukazuje na nezapojení fondů do rozpočtu ve výši tis. Kč. Z níže uvedené tabulky č. 10 je patrné, že skutečné zapojení tzv. záložních fondů (FRR vlastní, FRR účet darů, přebytky hospodaření) je 100 %. Naopak skutečné zapojení účelových fondů tj. zvl. účtu Nová radnice a Fondu obnovy podúčet B a C je velmi nízké. Přehled o průběhu financování k podává následující tabulka č. 10. Tabulka č. 10 Druh příjmu (v tis. Kč) schválený upravený skutečnost plnění diference k k UR (%) k sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 (3/4) sl.5 PŘÍJMY CELKEM , Financování celkem , z toho: 1. Fond rozvoje a rezerv - vlastní , FRR účet darů (ekologie) , FRR účet darů (školství) , FRR účet darů (kultura) , FRR účet darů (rozvoj obce) , FRR účet darů (ostatní) , zvl. účet Nová radnice , Sociální fond (zůstatek z r. 2012) , Fond obnovy (podúčet A) , Fond obnovy (podúčet B) , Fond obnovy (podúčet C) , zůstatek účelové dotace HMP z roku účelová dotace HMP z roku 2012 (granty) , , zvl. účet Digitalizace VT , FV ponechané fin. prostř. z FV za rok , fin. vypořádání za rok , vratka ZOZ , zvl. účet Strategický plán ,00 +0 Příjmy celkem, včetně financování ,

21 Souhrnné čerpání výdajů A. Schválený stanovil celkové výdaje ve výši tis. Kč. V průběhu roku 2013 došlo ke zvýšení výdajové části rozpočtu o tis. Kč až na tis. Kč, což představuje nárůst o 17,99 %. B. Upravený Posílení výdajové části rozpočtu o tis. Kč bylo realizováno z následujících zdrojů: a) vnější zdroje v částce tis. Kč z toho: - státní v částce tis. Kč - hlavní město Praha v částce tis. Kč - zapojené příjmy roku tis. Kč - finanční vypořádání se SR a HMP za rok tis. Kč b) vnitřní zdroje v částce tis. Kč z toho: - zapojené vlastní fondy v souhrnné částce tis. Kč C. Skutečné celkové výdaje dosáhly k částky tis. Kč, což představuje čerpání ve výši 75,05 % oproti upravenému rozpočtu ( tis. Kč). Absolutní rozpočtové nečerpání výdajů tedy dosáhlo částky tis. Kč. Vysoké nečerpání celkových výdajů v částce tis. Kč je zejména způsobeno tzv. fiktivním nečerpáním výdajů. Fiktivní výdaje se v roce 2013 vyskytovaly v následujících zdrojích: 1. Fond obnovy tis. Kč z toho: a) podúčet A v částce 141 tis. Kč b) podúčet B v částce tis. Kč c) podúčet C v částce tis. Kč 2. Zvl. účet Nová radnice v částce tis. Kč 3. Zvl. účet RAK tis. Kč Fiktivní výdaje celkem tis. Kč Poznámka: Fiktivní výdaje jsou výdaje, které sice byly narozpočtovány, ale potom z nejrůznějších důvodů nebyly příslušné finanční prostředky do rozpočtu vůbec převedeny. U těchto výdajů tedy chybělo skutečné finanční krytí (nebylo potřeba). K pochopení problematiky tzv. fiktivních výdajů je potřeba ještě připomenout, že účelové fondy tj. Fond obnovy (podúčet A, B, C) a zvl. účet Nová radnice mají své vlastní účty založené mimo hlavní městské části Praha 12. Z provedené bilance tzv. fiktivního rozpočtového nečerpání v celkové výši tis. Kč vyplývá, že skutečné nečerpání rozpočtových výdajů dosáhlo částky tis. Kč. Z této částky je nutno dále odečíst tis. Kč, což je úspora na ORJ 0000 Ostatní finanční výdaje (nerozdělená rezerva), kterou nemohli správci jednotlivých ORJ vůbce ovlivnit, protože tyto prostředky neměli k dispozici. Skutečné nečerpání správců jednotlivých ORJ tak dosáhlo částky pouze tis. Kč. Z této částky připadá tis. Kč na finanční vypořádání se státním rozpočtem a rozpočtem hl. m. Prahy za rok 2013 (nečerpaný vnější zdroj) a tis. Kč na nečerpané vnitřní zdroje. Tento rozklad skutečných celkových výdajů je nutno vzít v úvahu a vysvětlit tak zdánlivě vysoké tabulkové nečerpání v souhrnné částce tis. Kč.

22 17 O celkovém plnění výdajové části rozpočtu podává přehled následující rekapitulace: Tabulka č. 11 v tis. Kč ORJ - org. jednotka schválený upravený skutečnost plnění k UR (%) diference sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl majetek , z toho: provoz OM , odbor výstavby , fin. z FO, ÚZ , životní prostředí , z toho: vodní hospodářství ,47-87 péče o obec , investice základní infrastruktury , školství , kultura , doprava , práce a sociální věci , z toho: provoz , příspěvek pro Sociální služby , vnitřní správa , sociální fond , výpočetní technika , ostatní finanční výdaje - rezerva , CELKEM VÝDAJE , přečerpání,- nečerpání

23 18 Tabulka č. 12 Porovnání skutečných výdajů podle jednotlivých ORJ za období ORGANIZAČNÍ JEDNOTKA Skutečnost v tis. Kč Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok majetek životní prostředí inv.zákl.infrastruktury školství zdravotnictví kultura doprava práce a sociální věci vnitřní správa výpočetní technika ostatní *) Celkem *) ostatní souhrn výdajů dosažený v rámci ORJ 0022, GRAF č. 5 Meziroční srovnání skutečných výdajů podle jednotlivých ORJ v tis. Kč Rok 2009 Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok majetek 0012 životní prostředí inv.zákl.infrastruktury 0014 školství 0015 zdravotnictví 0016 kultura 0017 doprava 0018 práce a sociální věci 0019 vnitřní správa 0024 výpočetní technika 0000 ostatní ORJ

24 19 Podíl jednotlivých ORJ na celkovém rozpočtu podle skutečnosti za období Tabulka č. 13 Skutečnost Organizační jednotka Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 v tis.kč (%) v tis.kč (%) v tis.kč (%) v tis.kč (%) majetek MČ , , , ,99 životní prostředí , , , ,73 inv.zákl. infrastr , , , ,16 školství , , , ,74 kultura , , , ,24 doprava , , , ,99 práce a soc. věci , , , ,82 vnitřní správa , , , ,11 výpočet. technika , , , ,58 ostatní ORJ *) , , , ,64 Celkem , , , ,00 *) ostatní souhrn výdajů dosažený v rámci ORJ 0022, Graf. č. 6 výpočet. technika 2% vnitřní správa 26% práce a soc. věci 15% doprava 2% ostatní ORJ 1% Rok 2010 kultura 2% majetek MČ 7% zdrav otnictv í 0% životní prostředí 8% inv.zákl. infrastr. 13% školství 24% výpočet. technika 2% vnitřní správa 32% práce a soc. věci 19% ostatní ORJ 1% Rok 2011 doprava 2% majetek MČ 6% životní prostředí 9% kultura 2% inv.zákl. infrastr. 2% školství 25% zdrav otnictv í 0% ostatní ORJ 27% v ýpočet. technika 2% majetek MČ 1% Rok 2012 živ otní prostředí 7% inv.zákl. inf rastr. 13% školstv í 18% zdrav otnictv í 0% v nitřní správ a 40% ostatní ORJ 1% v ýpočet. technika 4% Rok 2013 majetek MČ 1% živ otní prostředí 11% inv.zákl. inf rastr. 8% v nitřní správ a 27% práce a soc. věci 3% doprav a 0% kultura 2% práce a soc. věci 5% doprav a 1% kultura 3% školstv í 26%

25 Finanční vypořádání s hl. m. Prahou za r Finanční vypořádání za rok 2013 se uskutečnilo dne na Magistrátu hl. m. Prahy. Z finančního vypořádání vyplynuly následující skutečnosti: Z á z n a m z jednání o finančním vypořádání hospodaření za rok 2013 městské části Praha 12 dne Jednání se zúčastnili: za městskou část: Mgr. Petr Prchal, starosta Ing. Hana Jandová, zástupkyně starosty pro ekonomiku Ing. Eva Šmídová, vedoucí oddělení rozpočtu za hl. m. Prahu: Jiří Vávra, I. náměstek primátora hl. m. Prahy Ing. Zdena Javornická, zástupkyně ředitele MHMP Ing. Mráčková, vedoucí oddělení financování městských částí Zástupci hl. m. Prahy projednali se zástupci městské části návrh finančního vypořádání za rok Vyúčtování účelových dotací bylo provedeno v souladu s vyhláškou č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem, v platném znění, upřesňujícími postupy Ministerstva financí a dalších rezortů a Metodickým pokynem ke zpracování finančního vypořádání za rok 2013 vydaným odborem rozpočtu MHMP č.j. MHMP ROZ 2/5/2014 ze dne Podkladem pro jednání byly údaje předložené městskou částí. Zástupci městské části současně prohlašují, že tyto údaje odpovídají po stránce věcné i formální účetním výkazům. Z příloh připojených k tomuto záznamu vyplývá následující návrh výsledného vztahu městské části ke státnímu rozpočtu a rozpočtu hl. města Prahy, který bude předložen k odsouhlasení a schválení Radě HMP a Zastupitelstvu hl. m. Prahy v rámci závěrečného účtu hl. m. Prahy za rok 2013: Městská část Praha o d v e d e v rámci finančního vypořádání celkem ,99 Kč z toho: a) do státního rozpočtu celkem ,98 Kč - vratka účel.prostř. poskytnutých během roku 2013 z MF ČR (pol.4111) ,90 Kč - vratka dalších účel.prostř. poskytnutých během roku 2013 resortními ministerstvy a st.fondy (pol.4116) ,08 Kč b) do rozpočtu hlavního města Prahy celkem ,01 Kč - vratka účel.prostř. poskytnutých v průběhu r.2013 (pol. 4121,4221) ,76 Kč - vratka účel.prostř. z roku 2012 ponechaných

26 21 k využití v r ,00 Kč - doplatky podílu místních poplatků ,25 Kč 2. o b d r ž í při fin. vypořádání celkem ,37 Kč a) ze zdrojů státního rozpočtu celkem ,37 Kč - dokrytí vynaložených nákladů na volbu prezidenta ČR (ÚZ 98008) ,37 Kč b) ze zdrojů hlavního města Prahy celkem ,00 Kč - podíl na odvodu z loterií doplatek za ,00 Kč 3.čtvrtletí 2013 z toho: činnost nestátních neziskových organizací zajišťující sportovní výchovu mládeže ,00 Kč kultura, školství, zdravotnictví, soc.oblast ,00 Kč podpora sportu ,00 Kč Zástupci MČ žádají, aby Ministerstvu práce a sociálních věci byl předložen požadavek na dofinancování vyšších výdajů na výkon agendy sociálně-právní ochrany dětí oproti poskytnuté dotaci na základě Informace k finančnímu vypořádání dotace na činnosti vykonávané v oblasti sociálně-právní ochrany dětí (ÚZ 13011) se státním rozpočtem za rok 2013 ve výši ,37 Kč. Od listopadu 2013 byl tým pracovníků poskytujících sociálně-právní ochranu dětí, na základě organizační změny v rámci ÚMČ Praha 12, posílen o jeden celý úvazek. Úměrně této změně došlo také k navýšení mzdových výdajů a cestovních náhrad při pracovních cestách v rámci přímého výkonu SPOD. Dále došlo k navýšení čerpání dotace v souvislosti se vzděláváním pracovníků SPOD. Důvodem je skutečnost, že došlo k významným legislativním změnám (novela zákona č. 359/1999 Sb., o sociálně-právní ochraně dětí; nový občanský zákoník; posilování kompetencí pracovníků v oblasti náhradní rodinné péče atd.), tudíž se významně zvýšila frekvence a účast pracovníků na vzdělávání v roce Navýšení čerpání také souvisí s hrazením poskytování služby sanace rodiny, supervize pro pracovníky SPOD, psychologické podpory pro rodiny a právního a odborného poradenství v otázkách SPOD. V návaznosti na dopis čj. MHMP ROZ 2/2/2014 ze dne byly vratky vyplývající z finančního vypořádání dotací z rezortních ministerstev a ze státních fondů poskytnutých v roce 2013 odvedeny na účet hl. m. Prahy do 5. února V návaznosti na dopis čj. MHMP ROZ 2/2/2014 ze dne byly vratky vyplývající z finančního vypořádání dotací z kapitoly Všeobecná pokladní správa poskytnutých v roce 2013 odvedeny na účet hl. m. Prahy do 5. března Konečná výše odvodu (přídělu) vyplývající z finančního vypořádání za rok 2013 bude městským částem hl. m. Prahy sdělena po projednání návrhu finančního vypořádání za rok 2013 v Zastupitelstvu hl. m. Prahy (červen 2014) a po uzavření finančního vypořádání hl. m. Prahy se státním rozpočtem. Provedením finančního vypořádání za předchozí rok nejsou dotčena práva revizních orgánů provádět kontrolu a revizi výsledků hospodaření a správnost údajů vykázaných při finančním vypořádání. Zástupce městské části: Zástupce HLMP:

27 Rozpočtové změny Rozpočtové změny jsou změny při nichž dochází k absolutnímu navýšení výdajové části rozpočtu oproti rozpočtu schválenému zastupitelstvem MČ pro příslušný rok. V roce 2013 bylo skutečně realizováno celkem 72 rozpočtových změn v celkové částce Kč. Z této částky bylo z vnějších zdrojů zapojeno Kč a z vnitřních zdrojů Kč. Rozpočtové změny byly realizovány v celkem IX. sériích. I. série RZ č. 1 - RZ č. 16 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč. II. série RZ č. 17 RZ č. 22 Schválena usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč. III. série Schváleny rozpočtové úpravy v rozpočtu městské části Praha 12. IV. série RZ č. 23 Schválena usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč. V. série RZ č RZ č. 35 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč.

28 23 VI. série RZ č RZ č. 46 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč. VII. série RZ č. 47 RZ č. 56 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč. VIII. série RZ č RZ č. 68 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč. IX. série RZ č RZ č. 72 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne Výdajová část rozpočtu se zvýšila o Kč.

29 Rozpočtové úpravy Jsou úpravy rozpočtu, při nichž dochází k přesunu finančních prostředků v rámci jednotlivých ORJ, a to bez nároku na absolutní navýšení rozpočtu. V loňském roce bylo skutečně realizováno 115 rozpočtových úprav. I. série RÚ č. 1 - RÚ č. 14 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne II. série RÚ č RÚ č. 23 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne III. série RÚ č RÚ č. 42 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne IV. série Schválena rozpočtová změna v rozpočtu městské části Praha 12. V. série RÚ č RÚ č. 56 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne VI. série RÚ č RÚ č. 79 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne VII. série RÚ č RÚ č. 94 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne

30 25 VIII. série RÚ č RÚ č. 114 Schváleny usnesením Rady městské části č. R ze dne IX. série RÚ č. 115 Schválena usnesením Rady městské části č. R ze dne

31 Čerpání fondů a zvláštních účtů I. Fond rozvoje a rezerv (FRR) A. VLASTNÍ FOND ROZVOJE A REZERV Počáteční stav k (zůstatek z. r. 2012) Zapojení FRR do rozpočtu MČ Praha 12 na r Převod čistého přebytku hospodaření z roku ,26 Kč ,00 Kč ,88 Kč Zůstatek - rozpočtová rezerva na rok ,14 Kč Příjmy v průběhu roku 2013: příděly do FRR FRR úroky FRR bankovní poplatky celkem přijato ,71 Kč ,00 Kč ,71 Kč 1. Skutečné čerpání vlastního FRR v průběhu roku 2013: ,00 Kč RZ č. 13 ORJ odměny členům komisí při volbě prezidenta ČR ,00 Kč RZ č. 17 ORJ Kombinovaný způsob oprav škol ,00 Kč RZ č. 41 ORJ posílení na platy ,00 Kč RZ č. 46 ORJ výkup pozemku ,00 Kč RZ č. 49 ORJ odškodné ZŠ Rakovského ,00 Kč zatím skutečně čerpáno ,00 Kč Zůstatek po skutečném čerpání ,85 Kč B- Čerpání fondu rozvoje a rezerv - účet darů Počáteční stav k : na sociální účely (UZ 801) na ekologické účely (UZ 802) na ekologické účely (UZ 8021) na rozvoj obce (UZ 803) ostatní (UZ 804) školství (UZ 805) kultura(uz 806) celkem PS 991,40 Kč ,48 Kč ,00 Kč 0,00 Kč 699,48 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,36 Kč

32 27 Příjmy v průběhu roku 2013: na sociální účely (801) na ekologické účely (802) pro školství (805) na rozvoj obce (803) ostatní (804) kultura (806) povodně (999) Výdaje v průběhu roku 2013: na sociální účely (801) ORJ z rozpočtu na sociální účely na ekologické účely (802) ORJ z rozpočtu na Den Země celkem příjato 0,00 Kč ,00 Kč 0,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 5 000,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč školství (805) ,00 Kč ORJ z rozpočtu ,00 Kč RZ č. 9 - ORJ rek.obj.mladenovova ZŠ a MŠ Angel ,00 Kč kultura (806) ORJ pamětní deska - Nickerle rozvoj obce (803) RZ č ORJ Objekt Palmetová ostatní účely (804) RZ č ORJ Palmetova ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč zatím výdaje celkem ,00 Kč Konečný zůstatek: na sociální účely (UZ 801) na ekologické účely (UZ 802) na ekologické účely (UZ 8021) na rozvoj obce (UZ 803) na ostatní účely (UZ 804) pro školství (UZ 805) kultura (UZ 806) povodně (UZ 999) Celkem FRR ,36 Kč 991,40 Kč ,48 Kč ,00 Kč ,00 Kč 699,48 Kč 532,00 Kč 5 500,00 Kč ,00 Kč ,21 Kč (A+B) Celkový konečný zůstatek fondu rozvoje a rezerv, včetně účtu darů k ,21 Kč Celkový konečný zůstatek ve výši ,21 Kč souhlasí s konečným stavem na bankovním účtu fondu rozvoje a rezerv k

33 28 II. Sociální fond (SF) Jde o účelový fond, který je určen k zabezpečování sociálních, kulturních a ostatních potřeb zaměstnanců MČ Praha 12. Jeho tvorba a čerpání se řídí Zásadami Úřadu městské části Praha 12 pro poskytování příspěvků ze Sociálního fondu. Tyto zásady byly schváleny usnesením Rady MČ Praha 12 č. R ze dne Počáteční stav k : ,64 Kč 1. Příjmy: příděl z rozpočtu r do Sociálního fondu ,00 Kč úroky za rok ,76 Kč Příjmy celkem ,76 Kč Celkem k dispozici pro rok ,40 Kč 2. Výdaje: ,90 Kč z toho: pol (bank. poplatky) 1 715,00 Kč pol (převody vlastním rozpočtovým účtům) ,90 Kč Výdaje celkem ,90 Kč 3. Konečný zůstatek (PS + příjmy výdaje) ,50 Kč Výdaje z účtu Sociálního fondu jsou zúčtovány na konci každého měsíce dle účetních dokladů. Jako podklad k převodu slouží účetní sestava výdajů označených UZ 810 Sociálního fondu za příslušný měsíc. O pohybu na účtu Sociálního fondu a základním běžném účtu je účtováno jako o zapojení fondů do rozpočtu. Tento postup určuje Metodika MHMP, která sjednocuje účetní postupy pro jednotlivé městské části. Celkový konečný zůstatek ve výši ,50 Kč souhlasí s konečným stavem na bankovním účtu Sociálního fondu k