ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ. příspěvkové organizace k

Transkript

1 ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ příspěvkové organizace k Frýdek-Místek

2 OBSAH: a) základní údaje o organizaci b) vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, c) rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1 přílohy č. 2); 2. čerpání účelových dotací ve členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání, rozšíření k výše uvedeným bodům: 2.1 výnosy v hlavní činnosti v členění na státní rozpočet, rozpočet zřizovatele, další poskytnuté dotace dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejího nevyčerpání, vlastní příjmy (bez DČ) vč. rozboru a hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech 2.2 náklady v hlavní činnosti analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, rozbor položek, které se významně podílejí na celkové výši výdajů energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů včetně komentáře a interpretace změnových indexů (u významnějších položek je vhodné hodnotit i víceletý vývoj nákladů). 2.3 výsledek hospodaření - rozbor dosažení výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, informace o jeho krytí, návrh na rozdělení do peněžních fondů organizace 3. mzdové náklady, průměrný plat (Tab. č. 4 přílohy č. 2) v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje financování; přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách, rozšíření k výše uvedenému bodu: hodnocení alespoň meziročního vývoje 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl mezi schváleným plánem a skutečností bude činit více/méně než 10% (k Tab. č. 2 přílohy č. 2); 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku (v souladu s údaji zadanými v elektronické databázi FAMA) a o případných pojistných událostech, 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti - dle jednotlivých okruhů doplňkové činnosti v návaznosti na zřizovací listinu (k Tab. č. 6 přílohy č. 2), rozšíření k výše uvedenému bodu: jednotlivé okruhy doplňkové činnosti vymezené ve zřizovací listině budou hodnoceny samostatně, tzn. náklady, výnosy, výsledek hospodaření, přínos pro organizaci včetně jejich vývoje a možnosti opakování (včetně informací o neprovozovaných okruzích doplňkové činnosti). 2

3 7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) - údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce, informace o rezervaci volných zdrojů na použití v následujících letech (např. kumulace zdrojů na akce významnějšího charakteru), informace o prostředcích vyčleněných na případné spolufinancování akcí reprodukce majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK, popř. prostředcích blokovaných na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z ESF, (k Tab. č. 3 přílohy č. 2), 8. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), 9. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku včetně jmenovitého rozpisu věřitelů (název, IČ), příčin jejich vzniku a návrhu řešení (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), d) výsledky kontrol, e) vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, f) poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, g) informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti, u příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení také údaj o projednání školskou radou, nebo termín, kdy byla/bude zpráva školské radě předána k vyjádření, h) dle bodu (4) čl. 5 vnitřního předpisu Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem), informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování, zajištění stravování v době prázdnin, kalkulaci výši stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem). viz bod (4) i) tabulková část včetně finančních výkazů je přílohou č. 2 tohoto prováděcí předpisu. 3

4 a) Základní údaje o organizaci I. Základní údaje o organizaci Název zařízení: Sídlo: Právní forma: IČ Pedagogicko-psychologická poradna, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Palackého 130, , Frýdek-Místek Školské zařízení - příspěvková organizace Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava, Ředitelka zařízení: Zástupkyně zařízení: Mgr. Miroslava Šigutová Mgr. Zdeňka Neničková Odloučená pracoviště: Frýdek-Místek, Palackého 123, Třinec, Máchova 643 Fax: Telefon: , , , Web pppfrydekmistek@gmail.com, ppptrinec@gmail.com Pedagogicko-psychologická poradna ve Frýdku- Místku, příspěvková organizace, je školským poradenským zařízením, které poskytuje služby pedagogicko- psychologického poradenství a pomoc při výchově a vzdělávání dětí, žáků a studentů ve věku od 3 do ukončení vzdělávání, včetně studentů vyšších odborných škol. Bezplatně poskytované služby jsou určeny nejen jim, ale také jejich zákonným zástupcům, pedagogům a institucím podílejícím se na výchově a vzdělávání. Klientela pochází zejména z regionu bývalého okresu Frýdek- Místek. Odborné služby poskytujeme v kmenové poradně a na dvou odloučených pracovištích, v případě potřeby vyjíždějí pracovníci poradny do škol. Odborné vyšetření provádíme na doporučení či žádost rodičů, školy, lékaře, klinického logopeda, střediska výchovné péče (SVP), speciálně pedagogického centra (SPC), odboru sociálních služeb a sociální péče, příp. jiných subjektů. Podmínkou psychologického či pedagogického vyšetření dítěte je písemně vyjádřený souhlas zákonných zástupců. Ti mohou požádat o konzultaci nebo vyšetření dítěte i bez vědomí školy. S jimi poskytnutými údaji i s informacemi o jednání v poradně a se závěry vyšetření dítěte je nakládáno s maximální diskrétností. 4

5 II. Údaje o činnosti PPP Frýdek-Místek V okrese Frýdek-Místek bylo Krajským úřadem Moravskoslezského kraje připsáno pro školní rok 2014/2015, 2160 potencionálních klientů na jednoho odborného zaměstnance vč. oblastních metodiků prevence při vymezení potencionálních klientů. Ve srovnání s předchozím školním rokem došlo k nepatrnému nárůstu ve statistickém ukazateli v počtu potencionálních klientů (+59). 5

6 III. Zastoupení klientů, kterém byla poskytnuta péče z hlediska typu škol Komentář: Při srovnání s předchozím školním rokem došlo k navýšení žádostí u klientů u všech typů škol. V předškolním věku (+41), na 1. stupni ZŠ (+161), na 2. stupni ZŠ (+110) MŠ ZŠ- 1. stupeň ZŠ- 2. stupeň SŠ + VOŠ Škol. nezařaz. Klienti podle důvodu příchodu do PPP Komentář: Ve srovnání s předchozím školním rokem došlo k významnému statistickému nárůstu počtu vyšetření u všech sledovaných oblastí: studijní orientace (+167), výukové problémy (+ 136), výchovné problémy (+58), posouzení školní zralosti (+7) / / / /2015 ostatní studijní orientace výchovné problémy školní zralost výukové problémy 6

7 IV. Organizační struktura 7

8 b) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla poradna zřízena Viz. výroční zpráva o činnosti příspěvkové organizace zpracované dle školského zákona. c) Rozbor hospodaření PO za rok 2015 c1) Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1) HLAVNÍ A DOPLŇKOVÁ ČINNOST ZA CELOU ORGANIZACI Členění nákladů Přímé náklady SKUTEČNOST. - roku 2015 Provozní náklady Ostatní zdroje, vlastní, cizí Doplňková činnost v tis. Kč Celkem Mzdové prostředky 1 SÚ AÚ Mzdové prostředky celkem 6 136,04 15,56 28,00 82, ,10 v tom Platy zaměstnanců úz 33353, 33061, , , OPPP ÚZ ,00 33, OPPP, Rodičovská abeceda - projekt, Pěstouni 28,00 82,50 28, Odměna - FaMa+ ÚZ 0 15, Náhrady za dočasnou prac. neschopnost ÚZ ,44 17,44 Zákonné pojištění a sociální náklady 2 SÚ AÚ Zákonné sociální pojištění a FKSP 2 130,20 5,45 0,00 0, ,65 v tom 524 xxxx Zákonné sociální pojištění (SP + ZP) 2 069,17 5,29 0, , x-031x FKSP 61,03 0,16 61,19 ONIV 3 SÚ AÚ hlč Spotřeba materiálu celkem 39,31 112,20 8,46 0,00 159,97 v tom Potraviny - pohoštění 0,04 0, Prádlo - ubrusy, utěrky, ručníky 0, Kancelářské potřeby - tonery 15, Kancelářské potřeby - papír a ostatní 17,41 2, Knihy, tiskoviny 19,82 3,48-0,14 23, Pomůcky pro odborné pracovníky 5,89 4,44 10, Testy - spotřební část 2,40 2, Čistící, desinfekční a hyg. Potřeby, úklid. Mat. 0,00 15,68 0,05 15, Léky a zdravotnický materiál 0,42 0, Materiál pro opravy a údržbu 11,39 11, DHM do 3 tis. Kč 0,00 34,22 4,92 39, TESTY-EVIDOVANÉ V OE OD 1000 DO 3000 KČ 13,60 5,44 19, Ostatní materiál 1,35 1,56 2,91 4 SÚ AÚ Spotřeba energie, nesklad. dodávky 0,00 253,44 0,00 0,07 253,44 v tom xx Voda (vodné i stočné) 12,23 0,01 12, xx Teplo, TUV 102,56 0,00 102, xx Plyn 70,96 0,04 70, xx Elektrická energie 67,69 0,02 67, xxxx Opravy a udržování 0,00 71,02 0,00 71,02 v tom xx Opravy a údržba nemovitého majetku 44,75 44,75 04xx Opravy a údržba movitého majetku 1,70 1, xx Ostatní 24,57 24, xxxx Cestovné 25,86 1,69 2,58 0,00 30, Ostatní služby celkem 0,00 243,42 14,49 1,39 257, Poštovné 9,59 9,59 v tom x-033x Služby telekomunikací, internet vč. Zřiz. Popl. 66,27 6,03 72, Nájemné 29,82 0,00 29, Revize a odborné prohlídky 1,59 1, Náklady a softwarové služby 44,78 3,17 47,95 8

9 DDNHM 0,00 1,39 0, TZ nehmotného majetku do 60 tis. Kč 0,00 0, Likvidace komunálního odpadu 8,62 8, Praní a čístění prádla dodavatelsky 3,80 3, Služby ostrahy 7,98 7, Náklady na vedení mzdového účetnictví a per. 37,31 5,29 42, Poradenské a konzultační služby 5,00 5, Srážková voda 11,19 11, Bankovní poplatky 0,01 0, Tiskové služby, zhotovení foto 5,85 5, Nákup ostatních služeb 11,61 11, xx Odpisy 0,00 37,00 12,49 0,02 49, xx Ostatní náklady (mimo výše uvedené) 178,70 193,31 25,66 0,70 397,67 z toho xx Náklady na reprezentaci 2,61 0,70 2, xxxx Jiné sociální pojištění 24,81 0,01 24, Náklady na stravování zaměstnanců 44,61 6,11 50, Náklady na vstupní lékařskou prohlídku 2, x Preventivní lékařské prohlídky 1,75 1,30 3, x Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví 0,00 0, x-038x Školení a vzdělávání - DVPP, BOZP a ostatní 17,67 3,72 21,39 53x xxxx Daně a poplatky 0,30 0, Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0, Jiné pokuty a penále 0, x Technické zhodnocení dl. majetku do 40 tis. Kč 29,59 0,56 30, xxxx Náklady z drobného dlouhodobého majetku 89,86 149,83 22,13 0,00 261, xx Finanční služby 0,00 5xx xxxx Ostatní 0,00 14 ONIV celkem ( ) 243,87 912,08 63,68 2, ,81 15 NIV celkem (1+2+14) 8 510,11 933,09 91,68 84, ,56 Členění výnosů Přísp. a dotace na provoz SR Schválený r. - roku 2015 Přísp.a dotace Ostatní Doplňková na zdroje, činnost provoz vlastní, MSK cizí Celkem Výnosy 16 SÚ AÚ Výnosy 8 510,11 933,00 140,80 104, ,21 v tom , 0530 Výnosy z transférů - MŠMT 8 510, , Výnosy z transférů - zřizovatel 933,00 933, Výnosy z transférů - jiné ÚSC 23, xxxx Výnosy z prodeje vlastních výrobků 0, xxxx Výnosy z prodeje služeb 72,76 104,30 177, Výnosy z prodeje materiálu 3,22 3, Čerpání fondů 0, , 0420 Ostatní výnosy (vyúčt. Energií, poštovné od rod) 40,63 40, Úroky od FIO 0,38 0,38 17 Výsledek hospodaření (16-15) 0,00-0,09 49,12 19,62 68,65 Vysvětlivky ÚZ ÚZ ÚZ ÚZ Sloupec Přímé náklady Provozní náklady Ostatní zdroje - vlastní, cizí org Doplňková činnost org. 50, AÚ Komentář: Položkové členění všech nákladových a výnosových položek v roce 2015 s rozdělením na prostředky z MŠMT, MSK, vlastní zdroje v hlavní i a doplňkové činnosti, náklady a výnosy celkem. 9

10 c2) Čerpání účelových dotací (dle poskytovatelů a účelových znaků) ukazatel ÚZ Rozpočet Čerpání v % komentář Příspěvky a dotace MŠMT dle zák.č.561/ v tom: * prostředky na platy prostředky na platy a OON byly vyčerpány ke stanovenému účelu * OON nedošlo k nepovolenému překročení - KZ 0 * zákonné odvody, prostředky použity ke stanovenému účelu FKSP a přímý ONIV vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč RP Vybavení Dg nástoji IDS Třinec Zvýšení platů pracovníků reg. škol RP - Zvýšení odměňování pracovníků reg. škol Prevence riz. chování Příspěvky a dotace MŠMT CELKEM Provozní náklady Účelové prostředky na odpisy Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky vráceny z důvodu nedostačující neinvestiční dotace MŠMT, projekt se nerealizoval, plánovaný rozpočet činil Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč prostředky použity ke stanovenému účelu vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč PŘÍSPĚVEK ORG. C Komentář: Všechny účelové dotace 2015 byly vyčerpány v daném roce a na daný účel. Byl splněn závazný ukazatel 0,-- Kč. Viz. tabulka vyjma účelové dotace MŠMT Prevence rizikového chování. Finance byly vráceny. Z tohoto důvodu plánovaná aktivita neproběhla. 10

11 11

12 Rozšíření k výše uvedeným bodům Výnosy srovnání v letech Pro větší přehled a možnost vyčíslení HV, uvádíme v tabulce všechny výnosy včetně dotací SR a MSK a srovnáváme v letech. Položky výnosů z vlastní činnosti jsou uvedeny podrobněji. v tis. Kč ukazatel úz a) DOTACE z toho: VÝNOSY 9 083, , , , , ,21 * provozní dotace (provoz, odpisy, FaMa+) 0, ,00 852,00 921, ,00 918,50 933,00 * dotace ze SR , , , , , ,00 Zvýšení platů 33051, 33052, ,14 295,11 * projekt Prevence finance vráceny 40 tis. Kč. 70,58 68,90 0,00 0,00 * RP Dg. nástroje ,00 12,00 21,00 * projekt Integrace 2 417,98 313,50 134,19 0,00 0,00 0,00 * účelová investiční dotace do IF 500,00 0,00 0,00 0,00 b) VLASTNÍ ČINNOST 105,03 68,14 200,70 383,04 271,12 256,95 z toho: * prodej služeb v HlČ (SÚ 602) 5 5,59 32,46 118,16 124,49 97,46 72,76 * prodej služeb v DOP. Č. (SÚ 602) 5 32,40 118,80 125,20 104,30 * prodej materiálu (SÚ 644) 5 1,65 0,33 1,98 0,84 3,88 3,22 * čerpání ost. Fondů (RF) (SÚ 648) 5 18,92 15,45 17,06 12,23 * posílení údržby z investičního fondu (SÚ648) 5 48,00 0,00 0,00 * ostatní výnosy - vyúčt. Energií, BEZPLATNÝ PŘEVOD DG NÁSTROJŮ - PROJEKT (SÚ 649) 28,34 6,48 44,63 100,36 21,72 40,63 * kurzové získy (SÚ 663) 5 1,01 0,00 0,00 0,00 * příjmy z úroků (SÚ 662) 5 0,36 8,15 5,47 0,99 0,63 0,38 * projekty města (FM a Tř) (SÚ 672) 5 0,00 1,80 8,00 20,50 10,00 23,81 Komentář: V letošním roce jsme získali prostředky z vlastní činnosti z kurzů, kopírování (kopie zpráv, kopie materiálu pro skupinovou práci s dětmi, se studenty), nadstandardních odborných služeb, konkurzních řízení, koučingu, přednášek na školách, odborné praxe, mimořádného individuálního šetření na objednávku a úroků z bankovních účtů. Také se nám daří zapojovat do drobných projektů pořádaných městy Frýdek-Místek a Třinec. 1. Metoda dobrého startu Třinec 2. Rodičovská abeceda Frýdek-Místek V tomto roce jsme opět rozšířili příjmy o doplňkovou činnost související se vzdělávacími programy viz. hospodářský výsledek. Naše organizace se aktivně podílí na zvyšování příjmů z vlastní činnosti. V ostatních položkách neočekáváme výrazné změny. 12

13 2.2 Náklady srovnání v letech v tis. Kč ukazatel ÚZ NÁKLADY 420, , , , , ,56 z toho: * prostředky na platy pedagog a nepedagog * OON - nepedagog * OON - odstupné * odvody sociální, zdravotní , , , , , ,85 * FKSP ,41 56,1 55,86 56,70 57,73 58,84 * ONIV - přímý včetně náhrad za nemoc ,22 90,88 105,10 210,30 241,59 240,31 z toho * SÚ Knihy ,91 13,68 12,62 12,39 * SÚ Tiskoviny ,47 7,66 7,43 * SÚ Drobné pomůcky pro terapie ,36 0,00 19,12 5,89 * SÚ Testy OE do 3000 kč ,59 78,38 63,15 13,60 * SÚ cestovné ,59 19,60 18,14 24,33 25,86 * SÚ služby ,46 19,90 0,00 0,00 0,00 * SÚ náhrada za doč. prac. Nesch ,49 22,83 18,76 18,80 17,44 * SÚ zákonné pojištění odp ,05 24,12 23,65 24,81 * SÚ stravování a preventivní lék.p ,34 9,86 37,37 37,45 46,36 * SÚ vzdělávání ,21 29,47 17,67 * SÚ ochranné prac. pomůcky ,17 1,00 0,00 * SÚ DDHM Testy ,98 * SÚ DDHM UP ,88 Zvýšení nenárokový složek ped. prac ,00 0,00 0,00 0,00 Zvýšení nenárokový slož. neped. Prac ,00 0,00 0,00 0,00 Účelová dotace - PREVENCE ,58 68,90 0,00 0,00 Účelová dotace - Dg. nástroje ,00 12,00 12,00 21,00 Zvýšení platů pedagog. prac. regionálního školství ,72 0,00 Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ,00 0,00 49,42 254,09 Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství ,00 0,00 0,00 41,02 CELKEM NÁKLADY PŘÍMÉ (MŠMT) , , , ,11 PROVOZNÍ NÁKLADY ÚZ 1 - přísp. a dotace od MSK ,00 866,00 868,00 896,09 NÁKLADY (vlastní zdroje) ÚZ ,7 200,70 263,84 145,92 91,68 NÁKLADY ÚZ 5 - DOPLŇKOVÁ ČINNOST 5 94,99 100,30 84,68 CELKEM NÁKLADY PROVOZNÍ (MSK, VL. Č., DČ) , , , , ,45 13

14 z toho * SÚ spotřeba materiálu ,2 154,66 224,70 202,80 120,45 * SÚ spotřeba energie ,3 281,93 276,63 258,72 253,71 * SÚ opravy a udržování ,8 54,89 190,89 125,81 71,02 * SÚ cestovné 1-5 9,1 3,80 0,13 0,37 4,27 * SÚ náklady na reprezentaci 1-5 1,2 2,75 2,22 1,47 3,30 * SÚ služby ÚZ ,7 273,80 252,49 272,91 259,30 * SÚ mzdové náklady PROJEKTY, FaMa ,42 146,50 117,00 126,06 * SÚ služby ÚZ 1-5 2,7 4,47 8,84 2,42 5,29 * SÚ zákonné sociální náklady ,74 0,21 3,60 13,73 * SÚ ochranné prac. pomůcky ,20 0,00 0,00 0,00 * SÚ daně a poplatky 1-5 0,90 0,00 0,00 0,30 * SÚ 541,542 - úrok z prodlení 1-5 0,57 0,00 0,00 0,37 * SÚ technické zhodnocení ,00 0,00 9,31 30,15 * SÚ odpisy nad rámec dotace ,26 0,27 0,93 12,52 * SÚ Náklady z drobné dl. majetku ,04 121,95 118,87 171,97 * SÚ poplatky - fin. Služby 1-5 0,7 0,00 0,00 0,00 0,00 * z toho na testy a vybavení ICT ,00 0,00 0,00 0,00 STĚHOVÁNÍ A VYBAVENÍ KANCELÁŘÍ ,00 100,00 0,00 0,00 OBNOVA KANCELÁŘÍ ,00 0,00 0,00 0,00 ODPISY ,00 39,00 37,00 37,00 PROJEKT INTEGRACE2 Účelové prostředky na platy zam. FaMa+ 254, ,98 313,5 134,19 0,00 0,00 0, a ,00 0,00 13,50 Komentář: Hlavní nákladovou položku tvoří v celkových výdajích přímé náklad a to především mzdy a zákonné odvody. Další významnou položkou jsou v provozních nákladech služby 518 a energie SÚ 502, 511 opravy výměna PVC podkroví, drobné zednické práce FM výmalba Třinec 21 tis. Kč, žaluzie TM, čistící zóna. Podrobné členění nákladů viz. tabulka Celkové náklady poradny jsou vyšší oproti roku 2014 v důsledku zvýšení prostředků na platy. Přímý ONIV se u jednotlivých položek změnil ve stravování, kde došlo k nárůstu o 9 tis. Kč, psychologické testy tvoří největší část přímého ONIVU. Letos testy nad evidujeme na SÚ 558 DDHM. Náklady na vzdělávání se snížily o necelých 12 tis. Kč. Provozní náklady jsou téměř totožné oproti předešlému roku. Příspěvek na FaMu (21 tis. Kč) byl v roce 2015 součástí ÚZ 0. Také došlo k výrazné úspoře spotřebního materiálu cca 80 tis., a to mj. proto, že testy nad evidujeme na SÚ 558 DDHM. V letošním roce jsme profinancovali částku 71 tis. na opravy především výměna PVC podkroví, drobné zednické práce FM, výmalba Třinec 21 tis. Kč, žaluzie TM, čistící zóna a další drobné opravy a údržby. U služeb došlo k navýšení především v souvislosti s vybudováním nové PC sítě v rámci projektu MSK Diagnostické nástroje, ICT a pomůcky pro PPP. 14

15 Komentář k plnění plánu N a V % SÚ Plán NÁKLADY Skutečnost Index v % Zdůvodnění , ,00-22,82 Úspornější, uvědomělejší a ekologičtější přístup zaměstnanců ke spotřebnímu materiálu, environmentální výchova nese své plody , ,00-44,08 v roce 2015 jsme plánovali svépomocně začít řešit drobné opravy v suterénu, nakonec jsme se rozhodli pro komplexní řešení v rámci investiční akce - viz. Požadavky ve FaMě , ,00-17,50 Nepřesný odhad ,00 0,00-100,00 V roce 2015 nebyl nárok na nové pracovní pomůcky , ,00 12,48 Po předání majetku v rámci projektu Dg. Nástroje a ICT došlo k navýšení odpisů, neznali jsme přesnou částku investičního transferu , ,00 87,02 K vysokému navýšení DDHM došlo v důsledku nově zavedené evidence Dg nástrojů především psychol. testů, které jsme do té doby evidovali pouze v operativní evidenci , ,32 201,43 Nárůst TZ, v důsledku nenadálých událostí - nevyhovující rozvaděč, potřebnost žaluzií v multifunkční místnosti v PPP Třinec - tyto položky nebyly do plánu zahrnuty VÝNOSY , ,00 222,00 Nárůst výnosů z prodeje materiálů v důsledku nárůstu klientů ,00 0,00-100,00 Počítáno se zapojením IF na opravy - komentář viz. SÚ 511 Vratky z vyúčtování energií byly vyšší než odhad v důsledku , ,00 238,57 mírné zimy ,00 381,81-61,82 snížení úrokové sazby 15

16 Vybrané nákladové a výnosové položky srovnání v letech Přehled výše poplatků a úroků u banky v letech KB KB KB a FIO FIO FIO FIO FIO Rok výše poplatků v Kč 7 433, ,0 731,0 0,0 0,0 24,0 6,0 výše přijatých úroků v Kč 6 026,0 364, , ,0 992,0 630,0 382,0 úročení 1,25 a 0,85 0,85, 0,65, 0,35,0,15 0,10 0,05 0,05 Rozdíl ,00-992,00-605,97-376,00 Komentář: Změnou banky (z Komerční banky na FIO banku),v roce 2011 došlo k poklesu poplatků a navýšení úrokové sazby. S lety se úroková sazba u FIO banky snižovala. V roce 2015 byla úroková sazba na spořícím účtu 0,01. Poplatky za bezhotovostní platby jsou nulové. Zpoplatněn je pouze výběr hotovosti z jiného bankomatu, než od FIO banky. 16

17 Přehled spotřeby energií v letech Spotřeba plynu - Palackého Frýdek-Místek kwh , , , , , ,01 Kč , , , , , ,00 Komentář: Spotřeba energie plynu téměř ve stejné výši jako loni. Spotřeba elektřiny dle vyúčtování Organizace Palackého, F-M Kč , , , , , ,00 MWh 7,256 6,907 7,039 7,098 5,628 5,376 Palackého 123, FM, Kč , , , , , ,12 dle skutečné spotřeby, společné prostory 0,5 % z celkové plochy MWh 3,668 3,118 0,000 0,000 0,000 0,000 Třinec Kč , , , , , ,00 MWh 2,625 2,816 2,884 3,502 2,567 2,512 CELKEM , , , , , ,12 17

18 Komentář: Pokles spotřeby elektrické energie ve Frýdku-Místku oproti předešlým rokům vznikl z důvodu výměny osvětlení na konci roku 2013 (zářivky byly vyměněny za LED žárovky). Pokles spotřeby elektrické energie v Třinci z důvodu výměny elektrického vedení. Oprava provedena Městem Třinec. Další úspora souvisí se zakoupením nové úsporné lednice. Spotřebu elektrické energie u odloučeného pracoviště na ul. Palackého 123 nesrovnáváme v mj. z důvodu přefakturace pouze v korunách a přepočtu spotřeby energie SPŠ OA u společných prostor, dle užívaných m2. 18

19 Spotřeba tepla dle vyúčtování Organizace Palackého 123, FM 1-12/ , , , , , ,95 12,45 % z celkové užívané plochy Třinec , , , , ,41 0,00 vyúčtování PPP Třinec za rok 2015 bude k dispozici až v dubnu 2016 CELKEM Kč , , , , , ,95 Komentář: Celková energie u odloučeného pracoviště na ul. Palackého 123 dle přepočtu podílu z celkové spotřeby za teplo v prostorách SPŠ OA FM. 19

20 Přehled výše poplatků za POŠTOVNÉ A CENINY v letech Rok Frýdek-Místek , , , ,00 Třinec , , , ,00 CELKEM , , , ,00 Přehled výše poplatků za TELEFONNÍ HOVORY v letech Rok Palackého FM , , , ,15 Třinec , , , ,51 Polit. obětí , , , ,43 CELKEM , , , ,09 Přehled výše poplatků za INTERNET v letech Rok CELKEM , , , , , ,27 INTERNET + TEL , , , , , ,36 20

21 Komentář: Výraznější nárůst za telefonní hovory v roce 2014 byl z důvodu neobnovení slevy na paušály u O2 po dobu 3/4 roku. Nyní sleva opět vyjednána a obnovena. Snížení nákladů za hovorné se projevilo až v roce 2015 a to o necelých ,-- Kč. V tabulce není započten náklad na zakoupení kreditu do mobilu ve výši 800,-- Kč a zřizovací poplatek za internet ve výši 3 993,- - Kč, kdy jsme měnili poskytovatele z Riomedia na OneNet. Požadavek na vyšší rychlost byl v důsledku zřízení PC sítě. 21

22 2.3 Výsledek hospodaření Organizace dosáhla kladného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti a to ve výši ,00 Kč. V hlavní činnosti vykazuje organizace hospodářský výsledek ,45 Kč. Organizace pořádala v roce 2015 v rámci doplňkové činnosti tyto vzdělávací akce Pěstouni a Komunikace s dysfunkční rodinou. Rada kraje svým usnesením č. 66/5285 ze dne schválila hospodářský výsledek za rok 2014 ve výši ,15 Kč jako příděl do fondu odměn ve výši ,-- Kč a rezervního fondu ve výši ,15 Kč Hospodářský výsledek v roce 2015 činil: ,45 Kč Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Dle zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů lze navrhnout příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2012 do fondu: Fond PO Stav k Příděl ze zlepšeného HV Stav po přídělu Účet Nekryté finance IF ,00 Fond odměn , , ,00 Rezervní fond 413 a , , ,17 CELKEM , , ,17 22

23 c3) Mzdové náklady, průměrný plat Komentář: Mzdové náklady a zaměstnanci, přepočtený počet zaměstnanců, průměrný měsíční plat mzdy vyčerpány beze zbytku. Limit přepočteného počtu zaměstnanců byl stanoven na 20,18. Průměrný počet zaměstnanců v roce 2015 činil ve skutečnosti 19,955. Níže porovnány platy jednotlivých profesí v letech celkem a jejich průměrné platy. V platech roku 2014 zahrnuty ÚZ 33353, a 33052, ÚZ 5 a ÚZ 203 (dle P1-04). Členění mzdových N * odborní pracovníci * dělnická povolání * THP + prac. VYT * sociální pracovnice PLATY CELKEM Odměna FaMa+ ÚZ 203 a 0 THP platy ESF platy ostatní - pojišťovna FOND ODMĚN OPPP odstupné ÚZ OPPP pedagog ÚZ OPPP nepedagog ÚZ OPPP CELKEM SR OPPP Prevence ÚZ OPPP Vzděl. pěstounů ÚZ 5 DČ OPPP Rodičovská abc ÚZ 5 HlČ OPPP - Komunikace dys. ostatní DČ OPPP CELKEM OPPP ESF Mzdové náklady celkem

24 24

25 25

26 26

27 Přepočtený počet zaměstnanců - skutečnost * odborní pracovníci 14,332 13,758 13,369 14,157 14,226 14,145 * dělnická povolání 1,304 1,359 1,35 1,35 1,25 1,2 * THP (admin.prac.,ekonom, prac.vyt) 2,079 1,726 1,7 1,7 1,7 1,75 * sociální pracovnice 3, ,86 * ESF ostatní pracovníci 0,738 0,696 0, Celkem přepočtený počet 21,603 20,539 19,8 20,207 20,176 19,955 Průměrný měsíční plat - srovnání * odborní pracovníci * dělnická povolání * THP (adm.prac.,ekonom, prac.vyt ) vč. FO 4 tis * sociální pracovnice vč. Fondu odměn 2 tis Celkem průměrný měsíční plat bez ESF * ESF ostatní pracovníci

28 28

29 c4) Plnění plánu hospodaření Některé nákladové položky byly oproti plánu překročeny nebo nedočerpány z důvodu rozdílného odhadu oproti skutečnosti. c5) Péče o spravovaný majetek Investiční činnost, údržba a opravy, majetek, informace o pojištění svěřeného majetku a o případných pojistných událostech, inventarizace majetku. PPP F-M hospodaří: - s nemovitým a movitým majetkem zřizovatele, který jí byl předán do správy k jejímu vlastnímu hospodářskému využití, dle čl. VIII zřizovací listiny. Péči o spravovaný majetek vykonává dle práv a povinností vymezených v čl. IX Zřizovací listiny PPP F-M. - s movitým majetkem získaným vlastní činností z vlastních zdrojů (z doplňkové činnosti) Organizace se podílí, v rámci finančních možností, na rekonstrukci budovy. V roce 2015 byl předán PPP majetek v rámci projektu Diagnostické nástroje, IcT ve výši ,01 Kč a zhotovena PC síť ve výši ,80 Kč. Veškerý majetek je evidován v účetnictví a pravidelně inventarizován. Zápis o inventarizaci 2015 (movitého i nemovitého majetku). Zápis o provedení dokladové inventarizace hospodářských prostředků. Údržba, opravy Byla prováděna běžná údržba a drobné opravy v budovách PPP ve Frýdku-Místku, ul. Palackého 130, a v budově Palackého 123, i v Třinci. V roce 2015 se uskutečnila výměna PVC podkroví, drobné zednické práce FM (fasáda pod štítem), montáž zásuvky, výmalba admin. pracovnice a podkroví, nákup rozbitých svítidel Gala, výmalba Třinec 21 tis. Kč, žaluzie TM Třinec, nalepení čistící zóna. U služeb došlo k navýšení především v souvislosti s vybudováním nové PC sítě v rámci projektu MSK Diagnostické nástroje, ICT a pomůcky pro PPP. Pojištění majetku Majetek movitý i nemovitý je pojištěn MSK. Inventarizace majetku Řádná inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena dle 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění a dle Opatření Ministerstva financí České republiky, kterým se stanoví účtová osnova, postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro organizační složky státu, územní samosprávné celky a příspěvkové organizace č. j. 283/76 104/2000 ve znění pozdějších změn a doplňků, a to k ) inventarizace fyzická u hmotného majetku, případně u nehmotného majetku (kontrolou místních inventárních seznamů u DHM, DDHM, pokladní hotovosti). Provedla se nově evidence a inventarizace psychologických a pedagogických testů nespotřební části. V účetnictví vedeny ty, které jsou zaevidovány jako DHM nebo DDHM. Některé z nich jsou jen v operativní evidenci vedené odpovědným psychologem. 29

30 Fyzická inventarizace byla započata dne , ukončena dne ) dokladová inventarizace hospodářských prostředků - závazků a pohledávek, popřípadě u ostatních složek majetku, u nichž nelze provést fyzickou inventuru (provedena porovnáním inventurních stavů se stavy účetními, uvedenými v Hlavní účetní knize Pedagogickopsychologické poradny Frýdek-Místek za měsíc prosinec 2015). Dokladová inventarizace byla ukončena dne Skutečné stavy majetku a závazků zjištěné při inventarizaci jsou zaznamenány v inventurních soupisech uložených v Pedagogicko-psychologické poradně ve Frýdku - Místku. Nebyly shledány přebytky ani manka. Fyzický stav odpovídá stavu účetnímu. Závěrečná inventarizační zpráva z provedení inventarizace majetku a závazků PPP r. 2014, inventarizační zápis za rok 2015, přílohy k inventarizačnímu zápisu za rok Všechny požadované inventarizační zápisy v elektronické i tištěné formě byly zaslány v požadovaném termínu zřizovateli - MSK. c6) Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Přínos doplňkové činnosti u jednotlivých okruhu a akcí: V doplňkové činnosti je naplňován realizován pouze jeden okruh dle zřizovací listiny a to pořádání odborných kurů, školení aj. vzdělávacích akcí: Pěstouni - navázání užší spolupráce se sociálními partnery, konkrétně s Magistrátem města Frýdek- Místek. VPU a předškoláci: prohloubení metodického vedení a spolupráce s pedagogy MŠ a ZŠ. Tyto aktivity by se v případě zájmu a prodloužení akreditace mohly v dalších letech opakovat. Další okruhy doplňkové činnosti nejsou naplněny jedná se o pronájem majetku a psychologické poradenství a diagnostika. c7) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření Investiční fond počáteční stav fondu byl ,07 Kč. Kč. Odpisy v roce 2015 tvořily ,-- Kč. V roce 2015 byly z investičního fondu čerpány finance na projekt půda, akustika ostatní finance kumulujeme na větší akci (rekonstrukce suterénu). Konečný stav investičního fondu byl k ,07 Kč. Fond je finančně krytý. Rezervní fond (účet 413 a 414) počáteční stav fondů byl ,57 Kč. Zaúčtován a převeden HV z roku V roce 2015 byly čerpány sponzorské dary ve výši 0,-- Kč. Konečný stav RF je ,72. Kč. Fond je finančně krytý. Fond kulturních a sociálních potřeb počáteční stav fondu byl ,83 Kč. Po zaúčtování přídělu-tvorby a nákladů-čerpání v roce 2015 je jeho konečný stav ,76 Kč. Fond je finančně krytý. FKSP byl v roce 2015 použit především na příspěvek na obědy a to ve výši ,-- Kč. Dále na kulturu a tělovýchovu byla použita částka 5 852,-- Kč a na životní a pracovní jubilea ,-- Kč. Poslední položka čerpání FKSP byla použita na časopisy ve výši 3 588,-- Kč. Fond odměn měl počáteční hodnotu 0, během roku byl vytvořen z kladného hospodářského výsledku roku 2014 přírůstek ve výši ,-- Kč čerpání 0,-- Kč. Konečný stav tohoto fondu je Kč. Čerpání všech fondů je podrobně rozepsáno v tabulce č. 3 - Fondy. 30

31 c 8 a 9) Pohledávky a závazky Dobytné pohledávky a krátkodobé závazky Organizace má k následující krátkodobé pohledávky: na účtu zálohy na energie pohledávky za zaměstnanci - je evidována částka Kč - doplatky za obědy v měsíci 12/2015. Budou uhrazeny do pokladny v měsíci lednu Náklady příštích období účet 381 předplatné časopisů ve výši 7 710,-- Kč. Krátkodobé závazky k se vztahují k neuhrazeným fakturám roku Jedná se o účet 321 dodavatelé zde evidujeme zůstatek ,21 Kč. Poslední skupinou závazků jsou závazky vůči zaměstnancům (mzdy za 12/2015) a institucím spjatých s vyplácením pojistného a daní (ZP, SP a FÚ). Vše je podrobně vyčísleno v závěrečné inventarizační zprávě. Nedobytné pohledávky Pedagogicko-psychologická poradna Frýdek-Místek nemá. d) Výsledky kontrol Roční zpráva o výsledcích finančních kontrol Pedagogicko-psychologické poradny Frýdek-Místek za rok 2015 byla již MSK zaslána. V roce 2015 byly provedeny tyto kontroly : 1. Česká školní inspekce posouzení uzpůsobení podmínek pro konání maturitní zkoušky. 2. Česká správa sociálního zabezpečení kontrolované období do Nebyly zjištěny nedostatky. 3. Česká průmyslová zdravotní pojišťovna kontrolované období od do Zde bylo vyměřeno dlužné penále ve výši 154,-- Kč, které bylo uhrazeno z vlastních zdrojů. e) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. ( 81) o zaměstnanosti Naše organizace není povinna zaměstnávat osoby se zdravotním postižením. Naše organizace má méně než 25 osob v zaměstnaneckém a pracovním poměru. f) Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ PODLE ZÁKONA Č. 106/1999 SB., O SVOBODNÉM PŘÍSTUPU K INFORMACÍM Při poskytování informací postupovala Pedagogicko-psychologická poradna, Frýdek-Místek, Palackého 130, příspěvková organizace, podle zákona č.106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím a podle Pokynu ministra školství, mládeže a tělovýchovy, č. j: /99-14, k zajištění úkolů vyplývajících ze zákona č.106/1999 Sb. Údaje za období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 Počet podaných žádostí o informace: 0 Počet vydaných rozhodnutí o odmítnutí žádosti: 0 Počet podaných odvolání proti rozhodnutí: 0 Opis podstatných částí každého rozsudku soudu ve věci 31

32 přezkoumání zákonnosti rozhodnutí povinného subjektu o odmítnutí žádosti o poskytnutí informace: nebyly Přehled všech výdajů vynaložených v souvislosti se soudními řízeními o právech a povinnostech podle zákona č.106/1999 Sb., a to včetně nákladů na své vlastní zaměstnance a nákladů na právní zastoupení: nebyly žádné výdaje Výčet poskytnutých výhradních licencí, včetně odůvodnění nezbytnosti poskytnutí výhradní licence: nebyly poskytnuty žádné licence Počet stížností podaných podle 16 zákona č. 106/1999 Sb., důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení: nebyly podány žádné stížnosti Další informace vztahující se k uplatňování zákona č. 106/1999 Sb.: nejsou g) Seznámení zaměstnanců se zprávou o hospodaření Zaměstnanci budou seznámeni se zprávou o činnosti na poradě v květnu Zaměstnanci budou seznámeni se stručným obsah. V případě zájmu o podrobnější informace je zpráva o činnosti zpřístupněna na webových stránkách poradny nebo v tištěné podobě u ředitelky nebo ekonomky. h) Závodní stravování Stravování zaměstnanců je zajištěno náhradním způsobem - v cizích školních jídelnách. Zaměstnanci, kteří mají pracoviště ve Frýdku - Místku, Palackého 130 a Palackého 123 se stravovali ve školní jídelně SPŠ OA ve Frýdku-Místku. Cena oběda byla pro rok 2015 stanovena na 76 Kč. Z toho hradil zaměstnanec 30 Kč, příspěvek z FKSP byl 17 Kč a příspěvek zaměstnavatele 29 Kč. Zaměstnanci, kteří mají pracoviště v Třinci, ul. Mánesova, se stravovali ve školní jídelně Základní školy Třinec, Slezská 773. Cena oběda byla smlouvou stanovena ve výši 56 Kč. Z toho příspěvek zaměstnavatele byl stanoven 14 Kč na 1 oběd, příspěvek z FKSP byl určen 17 Kč tj. stejný jako pro další dvě pracoviště ve Frýdku Místku (po poradě s krajskou metodičkou) a zaměstnanec hradil 25,-- Kč za 1 oběd. Z prostředků zřizovatele (přímý ONIV účet , UZ 33353) bylo vyčerpáno celkem na stravování zaměstnanců Kč, z (ÚZ 1 a 5) bylo vyčerpáno celkem 3 296,-- Kč. Z FKSP (účet ) bylo celkem vyčerpáno ,-- Kč. 32

33 příspěvek na stravování zaměstnancům v letech organizace - ÚZ ze st. RO organizace - ÚZ 1-5 z prvoz. Pr Náklady celkem FKSP CELKEM ORG + FKSP Rozdíl mezi fakturovanou částku, příspěvkem z FKSP a organizace, hradí zaměstnanec do pokladny následující měsíc po odebrání obědů. Stravování v době prázdnin je zajištěno na konci prázdnin a to pouze u zaměstnanců ve Frýdku-Místku. srovnání cen stravného F-M v letech CELKEM cena oběda z toho strávník FKSP organizace

34 srovnání cen stravného Třinec v letech CELKEM z toho strávník FKSP organizace

35 i) Tabulková část k rozborům hospodaření školských zařízení Tabulka č. 1: Formulář SK výnosy Formulář SK 401 Náklady Formulář SK 402 Výsledek hospodaření Tabulka č. 2: Přehled o plnění plánu hospodaření (Excel) Tabulka č. 3: Formulář SK Fondy Tabulka č. 5: Formulář SK 406 Pohledávky Tabulka č. 5: Závazky (Excel) Tabulka č. 6: Formulář SK 411 Doplňková činnost Tabulka č. 7.: Formulář SK 404 Příspěvek na činnost Tabulka č. 8: Formulář SK 405 Krytí účtů Účetní výkazy: Účetní výkaz č. 65 Rozvaha Účetní výkaz č. 67 Výkaz zisku a ztráty Účetní výkaz č. 68 Příloha Výkaz rozboru plnění HV Zpracovala: Bc. Iveta Fišerová ekonomka Frýdek-Místek 29. února 2016 Schválila: Mgr. Miroslava Šigutová ředitelka 35

36 36