Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612, Rychnov nad Kněžnou Výroční zpráva za rok 2014

Transkript

1 Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612, Rychnov nad Kněžnou Výroční zpráva za rok Zpracoval: Mgr. David Lepka (ředitel) Eva Klapalová (ekonomka) Rychnov nad Kněžnou

2 Obsah 1 Všeobecné informace Vznik organizace historie Současnost Základní účel organizace Způsob a rozsah služeb Kapacita zařízení a základní údaje o klientech Přehled aktivit klientů Plnění úkolů v personální oblasti Pohyb zaměstnanců v roce Členění zaměstnanců Vzdělávání zaměstnanců Oblast hospodaření Komentář k plnění výnosů za rok Komentář k porovnání příjmů roku 2013 a Komentář k plnění nákladů roku Oblast finančního majetku Rozpis účtů Stav cenin Závazné ukazatele Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok (v tis. Kč) Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok (v tis. Kč) Podrozvahová evidence Oblast dotací Investice Rozpis investičního majetku z fondu PO Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Pohledávky po lhůtě splatnosti Autoprovoz Kontrolní činnost Mzdové prostředky Hospodářský výsledek Fondy hmotné zainteresovanosti Inventarizace majetku a závazků Závěr

3 1 Všeobecné informace 1.1 Vznik organizace historie Ústav sociální péče v Černíkovicích zahájil svůj provoz v listopadu roku V této době mělo zařízení celkem 7 zaměstnanců, kteří se starali o 15 klientů. Zaměstnanci byli převážně řádové sestry. Během let se zvyšoval počet klientů i ošetřujícího personálu. V rámci restituce majetku pana hraběte Kolowrata Krakowského, tedy i černíkovického zámku, se od roku 1993 začalo uvažovat o výstavbě nového zařízení a byla vytvořena první studie, která se dále vyvíjela. Začal se tvořit projekt nového ústavu a na jaře roku 2000 byla zahájena stavba areálu v Rychnově nad Kněžnou. V září 2001 byla stavba dokončena a zahájen provoz nového zařízení. 1.2 Současnost Ústav sociální péče pro mládež Domečky v Rychnově nad Kněžnou je moderní komplex budov vybudovaný s myšlenkou bydlení rodinného typu. Jedná se o dvoupodlažní domky cca pro 12 klientů. Pro svou činnost využívá zařízení celkem 11 objektů, z nichž 9 slouží pro ubytování klientů. Ve zbývajících dvou budovách jsou kanceláře, kuchyň, prádelna, údržba a dílny pro práci s klienty. V prvním patře administrativní budovy jsou samostatné bytové jednotky, kde bydlí plně soběstační klienti, kteří nepotřebují větší míru asistence. V organizaci, mimo obslužných zařízení (kuchyň, prádelna, úklid, údržba a administrativa), pečují o klienty pracovníci v sociálních službách a zdravotní sestry. 3

4 1.3 Základní účel organizace Posláním organizace je poskytování pobytových sociálních a zdravotních služeb a podpory, která umožňuje klientům prožít aktivní život v důstojných podmínkách. Ubytování 1.4 Způsob a rozsah služeb Poskytujeme ubytování v 1 3 lůžkových pokojích, které jsou vybavené následujícím základním zařízením: lůžko, noční stolek, šatní skříň. Po dohodě s poskytovatelem si může klient vybavit pokoj vlastním nábytkem. Dále k pokoji náleží sociální zařízení WC, sprchový kout nebo vana. Mimo pokoj může klient způsobem obvyklým užívat společné prostory na domečku společenskou místnost (hernu) s jídelnou a kuchyňskou linkou a venkovní areál ÚSP. Počty pokojů Jednolůžkové 26 Dvoulůžkové 38 Třílůžkové 2 4

5 Stravování Poskytujeme celodenní stravování a to v počtu tří hlavních a dvou vedlejších jídel. Dle zdravotního stavu klienta zajišťujeme kromě stravy racionální také základní diety - diabetickou, jaterní a redukční. Úkony péče Kromě ubytování a stravování poskytujeme: o pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu o pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu o výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti o zprostředkování kontaktu se společenským prostředím o sociálně terapeutické činnosti o pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí 5

6 1.5 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech Cílovou skupinou jsou osoby s mentálním, popř. kombinovaným postižením od 3 let věku. Celková kapacita zařízení je 108 lůžek. Využití kapacity (obložnost) činilo v roce 98,87 %. Průměrný věk klientů k byl 38 let. Nejmladšímu klientovi bylo 5 let a nejstarší oslavila v loňském roce 68. narozeniny. Služby v zařízení využívá 97 žen a 10 mužů. Věkové složení klientů k Věkové složení Počet klientů Procentuální vyjádření ve věku do 6 let 2 1,87% ve věku 7-12 let 4 3,74% ve věku let 3 2,80% ve věku let 12 11,21% ve věku 27 a více 86 80,37% celkem ,00% 6

7 Příspěvek na péči je v současné době přiznán všem našim klientům. Nejvíce je zastoupen IV. stupeň. Výše příspěvku na péči k Stupeň závislosti I. stupně závislosti 14 II. stupně závislosti 25 III. stupně závislosti 21 IV. stupně závislosti Přehled aktivit klientů Součástí námi poskytovaných služeb je i zajištění poskytování aktivizačních činností a zprostředkování kontaktu se společenským prostředím. Přehled realizovaných akcí za rok je uveden v Příloze č. 1. 7

8 2 Plnění úkolů v personální oblasti 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce Během roku ukončili pracovní poměr čtyři zaměstnanci. Ukončení pracovního poměru dohodou 3x. Ukončení pracovního poměru z důvodu odchodu do starobního důchodu 1x Zároveň během roku nastoupilo do pracovního poměru šest zaměstnanců, za ty, kteří pracovní poměr ukončili. Na mateřskou dovolenou nikdo nenastoupil, ale tři jsou zatím na pracovní neschopnosti s následným nástupem na mateřskou dovolenou. Jedna zaměstnankyně se z mateřské dovolené vrátila. Schválený limit zaměstnanců /75/ dle organizačního schématu byl zachován. Od listopadu máme skutečný stav zaměstnanců 74 a dva k nám nastoupili v rámci projektu z Úřadu práce. Jeden zaměstnanec plně nahrazuje pracovní sílu. Druhý je nad rámec stanoveného limitu zaměstnanců / vykonává jen pomocné práce v kuchyni/. 8

9 2.2 Členění zaměstnanců Členění zaměstnanců podle délky trvání pracovního poměru k Délka pracovního poměru Počet zaměstanců Procentuální vyjádření do 5 let 25 32,88% do 10 let 18 23,68% do 15 let 19 25,00% do 20 let 5 6,60% nad 20 let 9 11,84% celkem % 9

10 Členění zaměstnanců podle vzdělání k Vzdělání Počet zaměstanců Procentuální vyjádření základní 1 1,30% střední odb. bez mat ,16% střední odb. s maturit ,64% Dis 2 2,60% Bc.,Mgr. 4 5,30% celkem % 10

11 Členění zaměstnanců podle věku k Věk zaměstnance Počet zaměstanců Procentuální vyjádření Do 20 let 0 0,00% let 5 6,58% let 20 26,32% let 24 31,58% let 24 31,58% let 3 3,95% Celkem ,00% Dle rekapitulace mezd k jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 77,45 a fyzický 77. Struktura zam., prům. plat. třídy a průměrné mzdy Struktura zaměstnanců Soc. prac PSS Všeobevná sestra Manuálně pracující Průměrné třídy ,4 9,8 8 THP Celkem Počet zaměstnanců 3 52,2 8,7 9,3 4 77,2 Průměrný hrubý plat k s odměnou ,-- Průměrný hrubý plat k bez odměny ,-- 11

12 2.3 Vzdělávání zaměstnanců Všichni pracovníci v sociálních službách absolvovali vzdělávání zajištěné zaměstnavatelem v rozsahu minimálně 24 hodin za rok, čímž byla splněna povinnost uložená zákonem č. 108/2006 Sb. O sociálních službách. Školení PSS probíhalo v rámci kurzů ESF pořádaných krajským úřadem Královéhradeckého kraje a několik seminářů se uskutečnilo přímo v naší organizaci Zdravotničtí pracovníci se účastnili v rámci vlastních aktivit odborných seminářů a školení. Další školení Školení řidičů 12

13 3 Oblast hospodaření Výnosy Účet Plán Plnění Skut % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut Index k Ošetřovné 145,0 148,9 143,1 102,7 3,9 5,8 104, Přís. na péči 890,0 923,6 741,8 103,8 33,6 181,8 124, Důchody-strava 4 800, , ,5 100,5 25,4 387,9 108, Důchody ubyt , , ,8 97,8-89,2-613, Přísp. na péči 8 500, , ,8 99,8-16,6-246,4 97, Obědy zam. 150,0 155,2 151,5 103,5 5,2 3,7 102, Prodej sl. - VZP 1 920, , ,8 100,2 4,0-558,8 77, Prodej sl , , ,3 99,8-33,7-839,0 96, Zúčtování fondů 51,0 51,7 34,8 101,4 0,7 16,9 148, Přísp. za obědy 135,0 131,2 140,3 97,2-3,8-9,1 93, Ost- výnosy 5,0 0,0 25,9 0,0-5,0-25, reklam. Hart. R. 30,0 30,1 15,2 100,3 0,1 14, Ostatní výnosy 170,0 161,3 181,4 94,9-8,7-20,1 88, Úroky 4,0 2,7 5,0 67,5 1,3-2,3 54, SR MPSV , , ,0 100,0 0,0 855,0 108, Přísp. na prov , , ,0 100,0 0,0-424,0 92, PAP 0,0 0,0 0, Výn.vyb.vl. ins. z tr , , ,0 100,0 0,0 431,0 102,7 Výnosy celkem , , ,5 99,9-43,0-413,5 98,9 13

14 3.1 Komentář k plnění výnosů za rok Celkové příjmy byly splněny na 99,9 % tj. o 43 tisíc méně než byl stanoven plán Prodej služeb ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Celkový prodej služeb byl splněn na 99,8% tj. o 33,7 tisíc Kč méně K máme 100 uživatelů, kteří pobírají invalidní důchod. Z toho má na plnou úhradu pouze jedenáct z nich. Na plnou úhradu nemá 89 uživatelů, což ročně činí ,-- Kč. K máme sedm klientů do osmnácti let. Během roku jsme přijali dvě uživatelky do osmnácti let a dvě dovršily plnoletosti a začaly pobírat invalidní důchod Dva klienti odešli z ÚSP jeden na svobodu a druhý do domácí péče Zúčtování fondů V roce zde bylo proúčtováno použití rezervního fondu na čerpání finančních darů dle účelu v celkové výši ,-- Kč. Částka 8.000,-- Kč byla použita na kulturní akce uživatelů a 9.797,-- Kč se přispělo na nákup materiálu do jednotlivých dílen. Dále zde byla proúčtována daňová úspora z roku 2011 ve výši , Ostatní výnosy Ostatní výnosy byly splněny na 94,9%. Kromě příspěvku na obědy jsou zde zaúčtovány příjmy z kulturních akcí Country bál, Mikulášská zábava. Proti těmto příjmům jsou proúčtovány náklady. U příjmů z kulturních akcí není stanoven plán Výnosy územních rozpočtů z transferů - MPSV Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kn. má od registrovanou jednu službu domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě Rozhodnutí č. 1 o poskytnutí neinvestiční dotace jsme od MPSV obdrželi tisíc Kč. Na základě Rozhodnutí č. 2 došlo ke zvýšení neinvestiční dotace o 855 tisíc Kč tj. na tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady Výnosy územních rozpočtů z transferů příspěvek na provoz Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl schválen ve výši tisíc Kč. Během roku byl příspěvek na provoz snížen o 424 tisíc Kč tj. na tisíc Kč. 14

15 3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2013 a V roce jsme měli celkové příjmy nižší o 413,5 Kč Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce o 839 tisíc nižší než v roce Velký rozdíl mezi příjmy za stravu a příjmy za ubytování je způsoben tím, že v roce 2013 se nedoplatky za úhradu dělily polovinou mezi stravu a ubytování. V roce se nedoplatky za úhradu odečítaly pouze z ubytování a stravu klienti platili celou. Vyšší plnění u příspěvků na péči u dětí je způsoben příjmem dvou klientů do 18 let a naopak nižší plnění u příspěvků u důchodců je odchod dvou klientů z ÚSP. Výrazně nižší byly v roce příjmy od zdravotní pojišťovny. V roce 2013 byla za výkony zdravotní pojišťovny účtována předběžná úhrada, která byla vyrovnána v roce. V roce jsme v rámci vyrovnání zdravotních výkonů za rok 2013 vraceli částku ,-- Kč. Od přešla převážná část klientů k pojišťovně Ministerstva vnitra. U této pojišťovny nám účtují skutečné výkony a plnění je nižší než v roce Zúčtování fondů V roce 2013 i zde byly proúčtovány pouze dary. V roce zde byla proúčtována daňová úspora Výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace MPSV V roce byla dotace od MPSV proti roku 2013 o 855 tisíc vyšší a naopak příspěvek na provoz o 424 tisíc nižší. 15

16 Účet Plán Plnění Skut % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut Sp. materiálu - dary 0,0 0,0 2,2 0,0-2, Spotřeba potravin 3 170, , ,2 100,1 3,3-74,9 97, Spotřeba novin a čas. 8,0 7,9 12,5 98,8-0,1-4,6 63, Spotřeba mat. - kult. Akce 0,0 2,2 8,8 2,2-6,6 25, Spotřeba všeob. mat. 240,0 243,0 223,0 101,3 3,0 20,0 109, Spotřeba DHM do ,0 79,0 47,8 98,8-1,0 31,2 165, Spotřeba m. den. Ot. Dv. 0,0 0,0 0,0 0,0 0, Spotřeba ker. dílna 3,0 3,1 0,0 103,3 0,1 3, Spotřeba mat. šicí dílna 6,0 6,5 3,9 108,3 0,5 2,6 166, Spotřeba mat. zahrada 6,0 5,7 5,4 95,0-0,3 0,3 105, Spostřeba mat. - Cout. Bál 6,0 5,7 2,5 95,0-0,3 3,2 228, Spotřeba prádla do 3 tis. 110,0 125,5 103,9 114,1 15,5 21,6 120, Spotřeba PHM 65,0 63,7 57,1 98,0-1,3 6,6 111, Spotřeba drogerie 0,0 2,4 8,0 2,4-5, Spotřeba na os. hygienu 30,0 31,6 28,8 105,3 1,6 2,8 109, Spotřeba mat. na údržbu 8,0 8,3 2,8 103,8 0,3 5,5 296, Spotřeba čist. potř. 105,0 105,7 99,5 100,7 0,7 6,2 106, Spotřeba úklid mat. 15,0 14,4 23,8 96,0-0,6-9,4 60, Spotřeba dezinfekce 30,0 28,8 32,8 96,0-1,2-4,0 87, Spotřeba zdrav. mat. 70,0 69,2 72,2 98,9-0,8-3,0 95, Spotřeba pracích. pr. 170,0 169,9 159,2 99,9-0,1 10,7 106, Spotřeba prac. Obl. 0,0 0,0 0,6 0,0-0,6 0, Spotřeba kanc. potřeb 70,0 70,5 60,8 100,7 0,5 9,7 116, Odchylky 0,0 0,8-0,3 0,8 1,1 Index k Spotřeba mat. celkem 4 192, , ,5 100,6 25,2 13,7 100, Spotřeba energie 732,0 707,6 771,1 96,7-24,4-63,5 91, Spotřeba vody 295,0 295,2 301,1 100,1 0,2-5,9 98, Spotřeba plynu 1250,0 1004, ,7 80,3-245,8-130,5 88, Stočné 250,0 248,9 243,3 99,6-1,1 5,6 102, Energie, voda celkem 2 527, , ,2 89,3-271,1-194,3 92, Opravy a udržování 300,0 447,0 535,3 149,0 147,0-88,3 83, Cestovné 5,0 5,7 14,5 114,0 0,7-8,8 39,3 16

17 Účet Plán Plnění Skut % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut Index k Náklady na reprezentaci 4,0 1,6 1,7 40,0-2,4-0,1 94, Ostatní služby ,1 372,8 99,4-1,9-64,7 82, Odvoz odpadu 240,0 242,7 253,5 101,1 2,7-10,8 95, Ost. služby - údržba park. 24,0 24,2 24,2 100,8 0,2 0,0 100, Ost. služby - bank. popl. 27,0 26,8 29,2 99,3-0,2-2,4 91, Služby chovankám 60,0 56,8 55,1 94,7-3,2 1,7 103, Ost. služby - asistenti 100,0 97,6 124,8 97,6-2,4-27,2 78, Ost. služby - Coutry bál 0,0 20,3 0,0 20,3 20, Ost. Služby - CB 0,0 13,5 28,2 13,5-14,7 47, Poplatky za telefon 40,0 38,4 46,3 96,0-1,6-7,9 82, Poštovné 4,0 4,7 4,1 117,5 0,7 0,6 114, Poplatky šeků a kolků 1,0 0,6 0,3 60,0-0,4 0,3 200, Poplatky za školení 1,0 0,0 0,0 0,0-1,0 0, Zprac. mzdové agendy 130,0 128,8 129,1 99,1-1,2-0,3 99, Poradenská služba ,0 5,0 0,0 100, Servis výtahů 20,0 23,4 20,7 117,0 3,4 2,7 113, Servis telecomu 4,0 3,7 3,7 92,5-0,3 0,0 100, Stočné 0,0 0,0 0,0 0,0 0, Ostatní služby celkem 986, , ,0 103,4 33,6-102,4 90, Mzdové náklady , , ,9 100,0-1,4 153,7 100, OON 230,0 231,4 224,1 100,6 1,4 7,3 103, Mzdové náklady celkem , , ,0 100,0 0,0 161,0 100, Zdravotní pojištění 1718,0 1698,8 1688,7 98,9-19,2 10,1 100, Sociální pojištění 4769,0 4720, ,0-48,4 32,6 100, Zákonné pojištění celkem 6 487, , ,7 99,0-67,6 42,7 100, Jiné soc. poj. - poj odp. 79,0 79,0 79,8 100,0 0,0-0,8 99, Tvorba FKSP 1 % 190,0 189,6 187,6 99,8-0,4 2,0 101, Zák. s. nákl. - zdrav prohl. 18,0 18,0 17,7 100,0 0,0 0,3 101, Zák.s.nákl. - ochranné pom. 45,0 44,5 74,8 98,9-0,5-30,3 59, Zák.s. nákl. - prohl. kvalifikace 40,0 38,3 113,0 95,8-1,7-74,7 33, Zákonné soc. náklady 293,0 290,4 393,1 99,1-2,6-102,7 73,9 17

18 Účet Plán Plnění Skut % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut Index k Jiné ostatní náklady ,1 0,0-50,0-6,1 0, Jiné ostatní nák.-dědictví ,0-28, Jiné ostatní náklady ,1 0,0-50,0-34,1 0, Odpisy 2 335, , ,9 100,0 0,4-33,5 98, Náklady DDM od 3-40 tisíc 365,0 405,7 407,8 111,2 40,7-2,1 99, Náklady DDM 365,0 405,7 407,8 111,2 40,7-2,1 99,5 Celkové náklady , , ,8 99,6-146,1-471,9 98,7 3.3 Komentář k plnění nákladů roku Celkové náklady byly splněny na 99,6 % Během roku došlo několikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek. 501 Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 100,6%. Vzhledem k rozpočtovým úpravám byly materiálové náklady splněny v souladu plánem. 502 Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla splněna na 89,3 %. Vzhledem k příznivému počasí došlo k větší úspoře plynu. Přehled spotřeby energií Druh energie Jednotky Spotřeba za rok (ve fyzických jednotkách) Spotřeba za rok (v Kč) Elektrická energie KWh Plyn m Vodné m

19 511 Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 112,1 %. Původně byl plán oprav a udržování stanoven na ,-- Kč. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy a malování. Během roku nám byla navýšena dotace, proto bylo možné provést některé opravy, které nebyly zahrnuty do plánu. Opravy nezahrnuté do plánu: Oprava podlah na 2 domcích Oprava koupelen Nátěr střešních oken Oprava osvětlení Oprava arkýřů Celkem: Opravy zahrnuté do plánu ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Malování Ostatní opravy budov a staveb Oprava dopravních prostředků Ostatní opravy Oprava kuchyňského zařízení Oprava v prádelně Celkem: ,-- Kč ,50 Kč ,-- Kč ,- Kč ,-- Kč ,40 Kč ,90 Kč Cestovné Celkové náklady byly splněny na 114 % / tj. o 0,7 tisíc Kč více/. Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok. 513-Náklady na reprezentaci Schválený ukazatel na náklady na reprezentaci byl stanoven 4 tisíce Kč. Skutečně bylo vyčerpáno pouze 1.558,-- Kč. 524 Zákonné pojištění, 525 Jiné sociální pojištění Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit. 527 Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem. 19

20 551- Odpisy Odpisy byly proti odpisovému plánu vyšší o 23 tisíc Kč, protože bylo nutné vyřadit server, který nebyl plně odepsán a zůstatková cena činila 23 tisíc Kč. 558 Náklady na DDM Jelikož byla navýšena dotace byl nakoupen nábytek na vybavení jednotlivých domků / skříně a sedací soupravy/. 3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2013 a Celkové náklady v roce jsou o 471,9 nižší než v roce Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2013 o 25,2 tisíc vyšší. U celkové spotřeby materiálu nebyl téměř žádný meziroční rozdíl Spotřeba energie Elektrická energie KWh za celý rok Celkem za rok v Kč Rok Rok Plyn m 3 Celkem za rok v Kč Rok Rok Vodné m 3 Celkem za rok v Kč Rok Rok Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby. 20

21 518 Ostatní služby Ostatní služby byly v roce o 102,4 tisíc nižší než v roce Vyšší plnění je na položce ostatní služby, kde se účtují revize a těch bylo v roce 2013 více než v roce. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce vyšší o 161 tisíc než v roce 2013 / viz mzdové prostředky/. 527 Zákonné sociální náklady Zákonné sociální náklady jsou v roce o 102,7 tisíc nižší než v roce Letos byla nižší spotřeba pracovního oblečení, protože obnovujeme pracovní oblečení jednou za dva roky. Nižší plnění je u nákladů za školení / prohlubování kvalifikace/. V loňském roce jsme měli méně školení pořádaných v rámci projektu. 549 Jiné ostatní náklady V loňském roce jsme zde účtovali náklady spojené s dědictvím ve výši 34 tisíc Kč a v letošním roce jsme žádné ostatní náklady neměli. 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku Nákup DDM byl v porovnání s loňským rokem téměř stejný. 21

22 4 Oblast finančního majetku 4.1 Rozpis účtů Rozpis účtu běžný účet k Běžný účet u ČSOB ,23 Kč Běžný účet k Fondu odměn ,-- Kč Běžný účet k Fondu rezervnímu ,12 Kč Běžný účet k FRIMu ,33 Kč Běžný účet celkem ,68 Kč Rozpis krytí FKSP k Účet FKSP , Pokladna FKSP 447,-- Půjčky FKSP 8 500,-- Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec 500,-- Celkem krytí FKSP ,07 Kč Stav syntetického účtu ,07 Kč 4.2 Stav cenin Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok Počáteční stav k l. l. Nákup poštovních známek za rok Spotřeba poštovních známek za rok Konečný stav cenin k ,40 Kč 2 658,-- Kč ,-- Kč 585,40 Kč 22

23 5 Závazné ukazatele 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost Schválený po změnách Příspěvek na provoz Odvod z investičního fondu Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele (pokrytí odpisů) byl nejprve schválen ve výši tisíc Kč. Na základě usnesení Zastupitelstva Královéhradeckého kraje ze dne nám byl příspěvek na provoz snížen o 424 tisíc Kč z tisíc Kč na tisíc Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele byl splněn dle stanoveného závazného ukazatele. 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost schválený po změnách Limit mzdových prostředků Prům.přep. počet zaměst ,45 Limit výdajů na pohoštění a dary 4 4 1,6 Kapacita zařízení Na základě Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne nám byly stanoveny specifické ukazatele. Dle Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne došlo k navýšení mzdového limitu o 161 tisíc Kč z tisíc Kč na tisíc Kč. Byl překročen specifický ukazatel průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 2,45 Překročení bylo způsobeno přijímáním pracovníků za dlouhodobé nemoci na jednotlivých provozech. 23

24 6 Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci se účtují DHM do Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč Jiný DHM k , Vyr. účet k DHM ,80 Hodnoty přijaté do úschovy k , ,88 24

25 7 Oblast dotací Na základě Rozhodnutí č. 1 nám byla poskytnuta na rok dotace z kapitoly 313 MPSV státního rozpočtu neinvestiční dotace ve výši ,-- Kč. Během roku došlo na základě Rozhodnutí č. 2 o poskytnutí neinvestiční dotace k navýšení z tisíc Kč na tisíc Kč. Dotace ze státního rozpočtu byla plně vyčerpána na mzdové náklady. Žádné účelové dotace jsme v roce neměli. 25

26 8 Investice V roce jsme nečerpali žádné prostředky na investice ze státního rozpočtu, z rozpočtů kraje ani z jiných veřejných rozpočtů. 8.1 Rozpis investičního majetku z fondu PO Dodavatel Investiční majetek Částka Stannah, s.r.o. Praha 415 Schodišťová sedačka ,-- Softbit, s.r.o. Rychnov nad Kněžnou Server ,-- Celkem ,-- Z důvodu přemisťování imobilních uživatelů z přízemí do prvního patra bylo nutné zakoupit schodišťovou sedačku. Původní server byl zastaralý a nevyhovující, proto bylo nutné zakoupit nový. 8.2 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Číslo účtu Název účtu Stav k Zařazení za rok Vyřazení za rok Stav k Bytové domy a byt. jednotky Budovy pro službu obyvatelstvu Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby Budovy a stavby Samostatné movité věci a Soubory movitých věcí Pozemky

27 8.3 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Číslo účtu Název účtu Stav k 1.1. Zařazení Vyřazení Stav k za rok za rok Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek , ,50 Drobný dlouhodobý hmotný , ,50 majetek nábytek Drobný dlouhodobý hmotný , ,40 majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný , ,15 majetek ostatní Drobný dlouhodobý hmotný , ,50 majetek prádlo 8.4 Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k činí ,-- Kč. V jednom případě ( ,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Další dluh je ,-- Kč matka nesplácí, protože je v hmotné nouzi. Největší je dlužná částka ,-- Kč, matka postupně splácí. Ve jednom případě se dluh postupně splácí. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste. 27

28 9 Autoprovoz automobil : období : ujeto celkem lity prům.spotřeba km palivo litrů na 100 km ŠKODA FABIA od 1.1. do /benzin 9,02 CITROEN TRANZIT od 1.1. do /nafta 9,47 PEUGEOT 407 od 1.1. do /nafta 6,07 MALOTRAKTOR od 1.1. do Mhod 260/benzin CELKEM ,19 KOMENTÁŘ : V roce byly v organizaci používány tři automobily + jeden malotraktor. Automobily jsou využívány na služební cesty zaměstnaců a k zařizování záležitostí pro potřeby uživatelů. Tranzit slouží hlavně k dopravě uživatelů do školy a na různé společenské, sportovní akce a výlety. Malotraktor slouží k rozvozu jídla pro uživatele, svážení prádla, údržbu areálu, včetně udržování komunikací. Zhodnocení stavu a potřeb vozového parku : Automobily jsou v dobrém technickém stavu a pravidelně se udržují 28

29 10 Kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém v organizaci souží jako kontrola dodržování právních předpisů, účelného, efektivního hospodárného využití finančních prostředků v souladu s právními předpisy. Kontrolní činnost v zařízení je prováděna na základě zpracovaných kontrolních plánů, které zpracovávají pololetně vedoucí jednotlivých úseků tj. vedoucí úseku sociální péče vedoucí zdravotního oddělení vedoucí provozně ekonomického úseku plány jsou uloženy a kontrolovány ředitelem zařízení. 29

30 11 Mzdové prostředky Mzdový limit včetně OON byl schválen jako specifický ukazatel ve výši tisíc Kč. Na základě Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne l. 12. došlo k navýšení mzdového limitu o 161 tisíc Kč na tisíc Kč. Navýšení mzdových prostředků je v návaznosti na změnu Nařízení vlády č. 224/, kdy došlo ke změně platových tarifů o 3,5%. Mzdový limit včetně náhrad za pracovní neschopnost byl vyčerpán na sto procent. Na mzdové prostředky / včetně náhrad za pracovní neschopnost/ bylo vyplaceno ,-- Kč a OON byly ,-- Kč. Prostředky vyplacené na OON byly použity na dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Tabulka čerpání mzdových prostředků / v tisících/ PSS Sociální Všeobecná THP Manual pracovník sestra Tarifní plat Náhrady platů Náhrady za nemoc Příplatek za vedení Zvláštní příplatky Osobní příplatky Odměny Příplatky za noční práci Příplatky za SO-NE Příplatky za svátek Příplatek za práci přesčas Celkem prostředky na platy OON 231 Mzdové náklady celkem

31 12 Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši ,01 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání přidělen do rezervního fondu ve výši ,01 Kč a do Fondu odměn ,-- Kč. 31

32 13 Fondy hmotné zainteresovanosti Stav k 1.1. Příděl po FV 2013 FO FKSP FRIM RF , , , ,13 Stav po přídělu z FV , , ,91 Tvorba celkem povinná dotace z odpisů ostatní dary Čerpání celkem odvod odpisů nákup DHIM , , ,79 Převod na PE Stav k , , ,12 Návrh na roz. VH ,01 Stav po FV , , , ,13 Dne schválila Rada Královéhradeckého kraje výsledek hospodaření za rok 2013 a jeho rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu Fond odměn tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok ,-- čerpání fond odměn v roce nebyl čerpán FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. tvorba Zákonný příděl 1% ze mzdového limitu ,32 32

33 čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců ,-- Kulturní akce ,-- Příspěvky k životnímu jubileu ,-- Celkem čerpání ,-- Rezervní fond tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok ,13 Finanční dary ,-- Celkem ,13 čerpání Čerpání z darů dle určení ,-- Čerpání daňová úspora za rok ,79 Celkem ,79 Fond reprodukce majetku tvorba Měsíční odpisy ,-- čerpání Odvod z FRM ,-- Nákup serveru ,-- Nákup schodišťové sedačky ,-- Celkem ,-- 33

34 14 Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele ze dne byla zahájena inventarizace veškerého majetku Ústavu sociální péče k datu Byla proškolena a jmenována hlavní inventarizační komise, která provedla dle příkazu ředitele fyzickou a dokladovou inventuru. Byl porovnán fyzický stav se stavem účetním k datu uvedenému v příkazu ředitele. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační seznamy, soupisy a inventarizační zpráva byla vyhotovena a předána řediteli k

35 15 Závěr V roce jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši ,01 Kč. Závazné ukazatele byly splněny. Specifické ukazatele kromě limitu zaměstnanců byly splněny. 35