Výuka SAP-FI TUL Liberec

Transkript

1 Výuka SAP-FI TUL Liberec pomáháme Vám růst 1

2 Finanční účetnictví v SAP R/3 Iva Rulcová

3 Výuka na TUL - rozsah 1. Blok (7.10.) 2. Blok (21.10) 3. Blok (4.11) 4. Blok (11.11) 5. Blok (18.11) 6. Blok (25.11) Úvod Účetnictví hlavní knihy Účetnictví dodavatelů Účetnictví odběratelů Účetnictví investičního majetku (Úč.závěrka, pokladna, banka) 3

4 Finanční účetnictví - procesy Hlavní kniha Dodavatelé Odběratelé Investiční majetek 4

5 Přihlášení do systému SAP 1. Saplogon 2. Systém ET1 (testovací systém) 3. Přihlašovací údaje Klient > 050 Uživatel -> tulxx Heslo -> tulxx+ 5

6 Investiční majetek procesy Klíčové procesy ve vedlejší knize majetku Evidence dlouhodobého majetku karta majetku Pořízení dlouhodobého majetku Technické zhodnocení Změny v evidenci majetku přeúčtování Vyřazení z evidence majetku likvidace, prodej Evidence a účtování odpisů (účetní, daňové) Roční závěrka Všechna účtování se zaznamenávají na účtech hlavní knihy 6

7 Investiční majetek - procesy Investiční majetek kmenová data Transakce AS03 Zobrazení karty majetku Všeobecný Časová závislost Přiřazení Původ Odpisové oblasti Označení Informace o účtování Nákladové středisko Místnost Osobní číslo Klasifikační pojem Dodavatel Nedokončená investice Doba životnosti Odpisové klíče 7

8 Proces logistické faktury Objednání Příjem materiálu Fakturace Platba Bankovní výpis Objednávka Příjemka Účetní doklad Logistická faktura Účetní doklad Účetní doklad Účetní doklad 8

9 Investiční majetek proces pořízení Objednání Příjem (nedokončená investice) Fakturace Aktivace dlouhodobého majetku Objednávka Příjemka Účetní doklad Logistická faktura Účetní doklad Aktivace Účetní doklad 9

10 Proces pořízení investice - příklad Nákup stroje na objednávku od dodavatele Majetek Cena Cena s DPH Datum dodání Datum převzetí do užívání Stroj , ,

11 Investiční majetek proces pořízení 1. krok Karta nedokončené investice Transakce AS01 založení karty Třída majetku Účetní okruh

12 Investiční majetek proces pořízení 2. krok Objednávka Transakce ME2C Seznam objednávek podle skupiny materiálu Transakce ME22N Změna objednávky Kontrola objednávky a doplnění čísla nedokončené investice do objednávky 12

13 Investiční majetek proces pořízení 3. krok Příjemka Transakce MIGO vytvoření příjemky Datum dokladu: Datum vystavení původního dokladu Datum účtování: Datum vytvoření účetního dokladu v SAP, datum aktivace v kartě nedokončené investice Datum dokladu Datum účtování

14 Investiční majetek proces pořízení 4. krok Faktura Transakce MIRO vytvoření logistické faktury Datum dokladu: Datum vystavení původního dokladu Datum účtování: Datum vytvoření účetního dokladu v SAP Datum dokladu Datum účtování Částka bez DPH DPH Částka s DPH , , ,- 14

15 Investiční majetek proces pořízení 4. krok Kontrola zaúčtovaných dokladů Transakce ME23N zobrazení objednávky Záložka vývoj objednávky zobrazení dokladů vztahujících se k položce objednávky Záložka přiřazení účtu přehled k jakým nedokončeným investicím se objednávka váže Transakce AW01N zobrazení hodnot IM Hodnoty IM v závislosti na odpisové oblasti (účetní a daňové odpisy) 15

16 Investiční majetek proces pořízení 5. krok Založení karty majetku Transakce AS01 založení karty majetku Třída majetku Účetní okruh 1000 Název Přiřazení středisko, místnost, osobní číslo Klasifikační pojem 5 CZ-CPA Data odpisových oblastí 16

17 Investiční majetek proces pořízení 6. krok Aktivace majetku (investice) Transakce AIAB definice pravidel zúčtování nedokončené investice Určení příjemců (investic) zúčtování z nedokončené investice Možnost přiřazení více příjemců Transakce AIBU aktivace majetku Referenční datum datum převzetí majetku do užívání, toto datum odpovídá datu aktivace v kartě majetku, datum důležité z hlediska stanovení začátku odepisování 17

18 Investiční majetek Reporty Reporty k investičnímu majetku Transakce AW01N Hodnoty IM Kompletní přehled o zaúčtovaných dokladech a plánovaných a zaúčtovaných odpisech Transakce S_ALR_ Stav IM Seznam majetku dle různých vyhledávácích a třídicích kriterií Transakce S_ALR_ Pohyby IM Seznam účtování na majetku v rámci jednoho fiskálního roku Transakce S_ALR_ Srovnání odpisů Report srovnávající daňové a účetní odpisy na fiskální rok 18

19 Investiční majetek zaúčtování odpisů Zaúčtování odpisů Transakce AFAR Přepočet odpisů Speciální transakce pro přepočet odpisů, pokud je změna v odpisovém klíči nebo v nastavení Transakce AFAB - Odpisy Hromadné zaúčtování účetních odpisů Volby i pro opravné zaúčtování při změně Lze spustit jako job automatické provedení úlohy na pozadí 19

20 Investiční majetek zaúčtování likvidace Likvidace majetku Transakce ABAVN Vyřazení sešrotováním Transakce pro případ vyřazení majetku z důvodu likvidace Druhy pohybu podle druhu pohybu lze statisticky určit důvod vyřazení Transakce ABAON Vyřazení prodejem Transakce pro případ vyřazení prodejem Lze zadat výši výnosu z prodeje pro statistické účely 20

21 Děkuji za pozornost.