Záverečný účet obce TVRDOMESTICE

Transkript

1 Záverečný účet obce TVRDOMESTICE za rok 2012 V ypracovala: J.Bražniková, účtovníčka obce V o. Jozef Beňo starosta obce

2 Záverečný účet obce za rok 2012 obsahuje 1. R ozpočet obce 2. Zm eny rozpočtu obce 3. R ozbor plnenia rozpočtu 4. H odnotenie plnenia program ov obce 5. Z ostatky na bankových účtoch a v pokladni 6. Prehľad o stave a vývoji dlhu obce /úver/ 7. Ú čtovný prebytok - schodok hospodárenia 8. Bilancia aktív a pasív 9. N áklady a výnosy hlavnej činností 10. Návrh na uznesenie

3 Záverečný účet obce Tvrdomestice za rok Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Záverečný účet obce podľa par. 16, ods.5, zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje najmä údaje o plnení rozpočtu, členení podľa par. 10, ods.3, v súlade s rozpočtovou klasifikáciou, bilanciu aktív a pasív a prehľad o stave a vývoji dlhu /úver/. Rozpočet je členený na bežný rozpočet, kapitálový rozpočet a finančné operácie. Rozpočet obce bol zostavený ako vyrovnaný a bol schválený obecným zastupiteľstvom na svojom zasadnutí dňa , uznesením č.1/2012. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok V priebehu účtovného obdobia bol rozpočet upravovaný dvakrát a to dňa , uznesením č.3/2012 a dňa , uznesením č.6/2012.

4 2.Zmena rozpočtu obce k v Príjm y: Pôv. Upr Z rez. fondu obce a VUC Rozdiel Výdavky: Rekonšt. a m odernizácia Zmena rozpočtu obce k v : Výdavky: Splátka úveru N ákup sm et.nádob

5 3. a) Rozbor plnenia príjm ov za ro k 2012 v : Rozpočet na rok 2012 skutočnosť k % plnenia ,97 Príjmy zo ŠR: /v celých / Transfer - školstvo , T ransfer - vzdelávacie poukazy 319, Transfer - spoločný úrad 4 4 9,- Transfer - pobyt občanov 159,- Transfer - ochrana krajiny 52, T ransfer - voľby 867, Transfer - ÚPSvR-50j ŠR /15%/ 769, Transfer - ÚPSvR-50j ESF/85% / ,- Zo ŠR celkom , Všetky uvedené transfery zo ŠR boli účelovo viazané a boli použité na poskytnutý účel. Boli zúčtované so ŠR. Daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov, poukazaný obci: Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške , z výnosu dane z príjmov boli k poukázané finančné prostriedky zo ŠR vo výške , čo predstavuje plnenie na 99,54 %. Podielové dane , b) Daň z nehnuteľností Celkový príjem na dani z nehnuteľnosti Z toho: Príjmy z dane z pozemkov FO zo stavieb FO z pozemkov PO zo stavieb PO v roku 2012 bol , 2 172, , ,~ ,- Daň z nehnuteľnosti celkom ,

6 - 5 - c) Príjmy za psa Príjmy za TKO 178, ,- Príjmy celkom 5 164, Nedaňové príjmy: Príjmy z vlastníctva majetku /prenájom KD/ 3 319,~ Ostatné príjmy a platby: /dom sm útku, overovanie, úroky z vkladov a iné/ 924, Príjem-pokuty a penále 100, Relácia v MR, predaj nádob TKO, HM 4 188,- Príjem z predaja pozem kov 508, Úroky z vkladov 5, Príjmy z dobropisov a refundácie 2 117, Nedaňové príjm y celkom , Finančné operácie P R ÍJ M Y C E L K O M : , , ~ b) Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012 v : Rozpočet na rok 2012 skutočnosť k % plnenia ,61 Program 01: Podprogram : VŠE O BEC NÉ VEREJNÉ SLUŽBY Prenesené kompetencie Hlásenie pobytu Ochrana krajiny Spoločný úrad Projekt - 50j Podprogram 01 02: Voľby Prenesené kom petencie celkom: 159,- 5 2, , , , ,, Program 02: Podprogram Mzdy Odvody Stravovanie Vzdelávacie poukazy ŠKOLSTVO M zdové výdavky , , ,- 147,- M zdové výdavky celkom: ,-

7 -6 - Podprogram Réžia ZŠ Energie, vodné, stočné 1 125,- V šeobecný materiál 131, Knihy, časopisy, noviny 184, Poistenie žiakov 1 47,- Prídel do SF 126,- Réžia ZŠ celkom: ,- PROGRAM 02 ŠK O L STV O CELKOM : , Program 03: Podprogram SAM OSPRÁVA Riadenie, bežné výdavky Tarifný plat, funkčný plat ,- Poistenie - VŠZP ,- Sociálna poisťovňa ,- C estovné náhrady 160, Energie, vodné, stočné 610, Pošt. a telek. služby, internet ,- Všeobecný materiál ,- Knihy, časopisy, noviny 1 5 2,- Softvér, licencie 5 0 0,- Reprezentačné 4 5 0,- Školenia, kurzy 158,- Web-stránka 3 6 5,- Špeciálne služby 833, Poplatky správne, vedenie účtov 4 2 9,- Stravovanie 4 6 4,- Poistenie budov, financie 1 2 0,- Prídel do SF 9 5,- Odmeny poslanci, komisie 4 2 7,- Dohody ocú ,- Daň z úrokov 1,- Spoločný úrad 2 9 0,- Členské ZMOS,TIR Splácanie úrokov banke ,- Riadenie, bež.výdavky celkom: ,--

8 - 7 - Program 04: Podprogram M IESTNE KO M UNIKÁCIE Bežné výdavky, dohody Úprava M K o- Miestne komunikácie celkom: 0,~ Program 05: Podprogram OCHRANA ŽIVOT.PROSTREDIA Odvoz a skládka TKO Nákup kosačky 7 5 1,- Nákup smetných nádob ,- Vývoz a uloženie TKO ,- Vývoz a uloženie TKO celkom: ,~ Podprogram PHM,m ultikára, vrecia Všeobecný materiál, vrecia 3 7 9,- Ponitrianske združenie pre SZ ,- PHM,multirára, vrecia celkom: 3 457,~ PROGRAM 05 OCHRANA ŽP CELKOM: , Program 06: V EREJNÉ PRIESTRANSTVÁ PI IM - kosačky, píla 6 7 5,- PHM,kosačky, píla celkom: Podprogram ,- f VP - mzdy, odvody, bež.výdavky Tarifný plat ,- Odmeny 9 0 0,- Poistenie - VŠZP 4 2 7,- Sociálna poisťovňa 1 130,- Všeobecný materiál ,- PHM - kosačky, píla 8 6 2,- Servis - kosačky, píla 185, Údržba chodníkov - vlastné 5 9 5,- Stravovanie 9 4 6,- Prídel do SF 7 7,- Dohody VP 1 129, VP - mzdy, odvody, bež.výdavky celkom: , ~

9 - 8 - Podprogram K apit.výdavky-výstavba chodníka Rekonštrukcia a modernizácia ,- K apit.výdavky-výstavba chodníka celkom: , PROGRAM 06 V EREJNÉ PRIESTRANSTVÁ CELKOM : ,-- Program 07: VEREJNÉ OSVETLENIE Energie - VO 1 791, Údržba - VO 388,~ V erejne osvetlenie celkom: 2 178, Program 08: KULTÚRA el.en erg ia- KD 6 2 8,- Knihy,-knižnica 8,~ Poistenie KD 2 7 6,- Športová a kultúrna činnosť 811, Kultúra celkom: Program 09: DOM SM ÚTKU Energie - DS 4 0 9,- V šeobecný materiál 36,~ Údržba 1 411, Dohody - DS 280,-- Dom sm útku celkom: 2 135, Program 11: SPLÁCANIE ÚVERU Splátka úveru ,- Splácanie úveru celkom: 3 000,~

10 4. H odnotenie plnenia p rogram ov obce ROZPOČET Program: Schválený Upravený Skutoč. Plncnie % 01 - Všeob. verejné služby , , ,89 61, Školstvo , ,14 105, Samospráva , , ,97 96, Miestne komunikácie , , Ochrana ŽP , , ,45 98, Verejné priestranstvá , , ,41 78, Verejné osvetlenie , , ,16 68, Kultúra , , ,17 68, Dom smútku 2 100, , ,31 101, Soc.pomoc rodnám 3 0 0, , Splátka úveru , , ,- 41,10 SPOLU: , , ,50 86,61 5. Z ostatky na bežných účtoch a v pokladni sú nasledovné ZBÚ -V Ú B ,99 PRIM Á BANKA ,67 ZBÚ-ZŠ/dotačný/ ,90 ZBÚ-SF ,97 Pokladňa ,50 SPOLU: 7 760,56

11 Prehľad o stave a vývoji dlhu obce - úver Obec eviduie k dlh úveru vo výške Splátka úveru v priebehu roka 3 000, Stav dlhu úveru k ,61 7. Účtovný prebytok - schodok hospodárenia za rok 2012 Účtovný výsledok hospodárenia pred zdanením sa zisťuje ako rozdiel výnosov účtovaných na účtoch účtovnej triedy 6 a nákladov účtovaných na účtoch účtovnej triedy 5 /okrem účtov 591 a 595/ T 6. Výnosy ,07 T 5. Náklady ,56 Výsledok hospodárenia pred zdanením , Splatná daň z príjmov 0.65 Účtovný výsledok hospodárenia ,14 Celkový výsledok hospodárenia za kalendárny rok 2012 je vo výške: strata 3 310,14 Nakoľko obec v roku 2012 mala vyššie náklady ako výnosy, vznikol záporný výsledok hospodárenia. Účtovný výsledok hospodárenia za rok strata - bude v roku 2013 preúčtovaný nasledovne: -usporiadanie záporného výsledku hospodárenia : 428 / 431

12 8.Bilancia aktív a pasív k AKTÍVA Nfeov KZ k SPOLU M AJETOK ,85 A. Neobežiý majetok spolu ,35 z to h o : Dlhodobý nehm otný majetok 0 Dlhodobý hm otný majetok ,02 Dlhodobý finančný majetok ,33 B. Obežiý majetok spolu ,23 z toho : Zásoby 2 051,20 Zúčtovanie medzi subjektmi VS 0 Krátkodobé pohľadávky 0 Finančné účty 8 419,03 C. Časo\érozKenie 272,27 PASÍVA Nízov KZ k Vlastnčimanie a rón/ky ,85 A. Vlastnčimanie ,48 z to h o : Výsledok hospodárenia ,14 B. /ijw ky ,21 z to h o : Rezervy 5 313,00 Zúčtovanie medzi subjektmi VS 0 Dlhodobé záväzky 130,95 Krátkodobé záväzky 7 336,65 Bankové úvery a výpomoci ,61 C. Časo\e rozbenie 6 189,16

13 Náklady a výnosy v hlavnej činnosti obce k Druh výnosov P opis /číslo účtu a názov/ Suma v EUR Tržby za vlastné výkony a tovar Tržby z predaja služieb 4 188,00 Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Aktivácia Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov Daňové výnosy samosprávy , Výnosy z poplatkov 5 725,85 Ostatné výnosy Tržby z pred.dhnm 508, Ost.výnosy s prev.činnosti 4 787,30 Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia Zúčt.ost. rezerv z prev.činnosti 7 767,62 Finančné výnosy Úroky 4,42 Mimoriadne výnosy Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obcí Výnosy samosp.z BT zo ŠR Výnosy samosp. z KT zo ŠR , ,62 SPOLU ,07

14 - 13- Druh nákladov Popis /číslo účtu a názov/ Suma v EUR Spotrebované nákupy Spotreba materiálu 7 913, Spotreba energie 4 192,28 Služby Opravy a udržiavanie 1 965, Cestovné 167, Náklady na reprezentáciu 830, Ostatné služby ,02 Osobné náklady Mzdové náklady , Zákonné soc.poistenie , Zákonné soc.náklady 1 952,41 Dane a poplatky Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť Z C pred. DNHM 508, Predaný materiál 95,20 Odpisy, rezervy a opravné položky z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia Odpisy dlh.nehmot.a hmot.majet , Tvorba os.rezerv z prev.činnosti 5 313,00 Finančné náklady Úroky 1 518, Ostatné finančné náklady 691,85 Náklady na transfery a náklady z odvodu príjmov Náklady na transf. Z rozp. Obce Ostatným subjektom verej.správy 289,80 SPOLU ,56

15 Návrh uznesenia O becné zastupiteľstvo v Tvrdom esticiach A./ S C H V A Ľ U J E: 1./ Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie b e z v ý h r a d. B./ BERIE NA VEDOMIE: 1./ Rozbor rozpočtu hospodárenia Obce Tvrdom estice za rok Prijaté uznesením č.../2013 zo dňa,. 2013