ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE OSEČANY ZA ROK 2012

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE OSEČANY ZA ROK 2012 I. Finanční hospodaření obce v roce 2012 Zastupitelstvo rozpočet vyrovnaný: Příjmy Výdaje obce schválilo rozpočet pro rok 2012 dne Obec plánovala ,-- Kč ,-- Kč Během roku byl rozpočet několikrát upravován dle potřeby (celkem 6 rozpočtových opatření), konečný upravený rozpočet = skutečnost Příjmy ,82 Kč Výdaje ,10 Kč Financování ,72 Kč Přebytek ve výši ,72 Kč se projevil zvýšením stavu peněžních prostředků na běžném účtu obce. Vznikl především zpožděním platby dotace ze SZIF rok ,- Kč, která byla uhrazena až v roce 2012 viz. níže, vyššími příjmy z daní (DPH, daň z nemovitostí, loterie,..) a vyššími příjmy z pronájmu nebyt. prostor. II. Přehled a plnění základních druhů příjmů a výdajů obce a o financujících položkách Příjmy Schvál. rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost (upravený) Daňové příjmy , , ,24 Nedaňové příjmy , , ,98 Kapitálové příjmy 5.000,-- O--, 0--, Rozp. účet TU-úrok 5.250, ,-- Přijaté dotace celkem , ,60, ,60-- *na státní správu , , ,-- *volby O--, ,60, ,60,-- *hasiči 0--, 2.163, ,-- *oplocení hřiště 0--, , ,-- SZIF Příjmy celkem , , ,82 Výdaje Schvál. rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost (upravený) Běžné výdaje , , ,10 Kapitálové výdaje , , ,-- Výdaje celkem , , ,10

2 Podrobný rozpočet obce včetně jeho plnění v podrobném členění rozpočtové v příloze Č. J Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin2-J 2M sklady je uveden III. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2012 Oslavy 660 let obce Osečany a 790 let obce Velběhy Zajištění (WC, kapela, dopr.značky, reklama... ) Občerstvení Hasiči - prapor, smalt. znak, nápis Koupě obchodu se smíšeným zbožím včetně pozemku (v roce 2011 obec uhradila I.splátku ,- Kč, druhá splátka ,- Kč byla uhrazena v roce 2012) 57306,- Kč ,- Kč ,- Kč ,--Kč Koupě el. zvonění do zvoničky Velběhy 95802,-- Kč Do majetku obce bylo v roce 2012 nově pořízeno: (podrobná zpráva viz. Inventarizační zápis) Drobný hmotný majetek "účet 028" Kamna, kontejner, lavice, barpult, vysavač,prapor obce Dopr. Značky,znak hasiči,has. stejnokroje, has. hadice ,40 Kč Samo Movité věci "účet 022" El. Zvonění Vel běhy Podrozvaha - "účet 902" Rozhledna - suvenýry ,- Kč 1.115,- Kč ,- Kč IV. Přehled dotací, které obec obdržela v roce 2012 a jejich čerpání Skutečnost Čerpání Dotace - účel Položka ÚZ vkč vkč (obec (obec obdržela) uhradila) Dotace na výkon státní správy , ,-- Dotace na hasiče , ,--

3 Dotace na volby do kraj. zastupitelstva , ,60 Dotace na volby presidenta republiky , ,-- Dotace na oplocení hřiště SZIF 2011/ , , , ,-- v. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce Podrobně je uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha Uč OUPO Peněžní prostředky: ZBÚ Termínovaný účet Pokladní hotovost (ú.231-1o) (ú ) (ú.261) ,70 Kč ,-- Kč 0,-- Kč Pohledávky: Zálohy na elektřinu (ú. 314) Nezapl. pohledávky. (ú. 315)Beneš, Nesvadbová TKO Závazky: Dodavatelé (ú.321) firma Moos, Triada Předpis mezd za čisté mzdy (ú.331) - pojištění ZP + SP (ú. 336) - daně z příjmů (ú. 342) ,-- Kč 1.000,- Kč 5.986,--Kč ,-- Kč 7.441,-- Kč 3.873,-- Kč VI. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec byla v roce 2012 členem 2 svazků obcí: SDRUŽENÍ OBCÍ SEDLČANSKA - členský příspěvek obce činil za rok 2012: ,-- Kč; SVAZ MÍSTNÍCH SAMOSPRÁ V- příspěvek obce za rok 2012 činil 1.251,-Kč VII. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Středo českého kraje, odbor kontroly. Přezkoumání hospodaření uzavřel krajský úřad s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření obce Osečany za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky VIII. Závěr Při přezkoumání hospodaření obce nebyly dle vyjádření krajského úřadu zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm.a) zák. č Sb.).

4 Z uvedeného důvodu se projednání závěrečného účtu uzavírá dle 17 odst. 7 zákona Č. 250/2000 Sb. bez výhrady. Připomínky k závěrečnému V Osečanech dne: účtu mohou občané uplatnit ~Vd':/?~7 písemně nejpozději do Pavel Pechač starosta obce Vyvěšeno: ;?J. ob; ~g Sejmuto:

5 Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /2012/KUSK /20 13/KUSK Stejnopis č. b Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce OSEČANY IČ: za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo dne: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Osečany Sedlčany Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Cyril Kukla Marie Formanová Zástupci obce: Pavel Pechač - starosta Eva Moulíková - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

6 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2011 zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od do , projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne s výhradou Rozpočtový výhled sestaven na roky Návrh rozpočtu na rok 2012 zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od do Schválený rozpočet na rok 2012 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne v paragrafovém členění jako vyrovnaný Rozpočtová opatření č. 1 schváleno v zastupitelstvu obce dne č. 2 schváleno v zastupitelstvu obce dne č. 3 schváleno v zastupitelstvu obce dne č. 4 schváleno v zastupitelstvu obce dne č. 5 schváleno v zastupitelstvu obce dne č. 6 schváleno v zastupitelstvu obce dne Účtový rozvrh na rok 2012 Příloha rozvahy ke dni (za období ), ke dni (za období 1-12/2012) Hlavní kniha ke dni (za období 1-12/2012) Výkaz zisku a ztráty ke dni (za období ) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M ke dni (za období 1-3/2012), ke dni (za období ), ke dni (za období 1-12/2012) Rozvaha ke dni (za období 1-12/2012) Faktura č ze dne ve výši ,- Kč za klempířské práce (hřiště) č ze dne ve výši ,- Kč za opravu a údržbu osvětlení č ze dne ve výši ,- Kč zaprodej dřeva Evidence majetku vedena v PC obce Účetní doklad k pokladně č. V V , P P k základnímu běžnému účtu č /0100 vedenému u KB a.s., č , k termínovanému účtu č /0100 vedenému u KB a.s., č Pokladní doklad příjmové a výdajové č za období od do

7 Bankovní výpis základního běžného účtu Č /0100 vedeného u KB a.s., Č za období od do termínovaného účtu Č /0100 vedeného u KB a.s., Č. 2-4 za období od do Evidence pohledávek ke dni (TKO, psi, nájemné z pozemků a nebytových prostor) Odměňování členů zastupitelstva starosta, místostarosta, ostatní zastupitelé za období srpen - prosinec 2012 Pokladní kniha (deník) ke dni zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 0,- Kč Kniha odeslaných faktur ke dni Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o vykonané fyzické a dokladové inventarizace majetku a závazků ke dni (Plán inventur, Inventarizační zpráva, Proškolení inventarizační komise) Dohoda o hmotné odpovědnosti uzavřená s E.M. - za pokladní hotovost, účetní uzavřená s S.S. - za vybranou hotovost - správce rozhledny Kniha došlých faktur kedni Dohody o provedení práce ze dne uzavřená s M. Š. - vedení obecní kroníky ze dne uzavřená s V. H. - úklid veřejného prostranství ze dne uzavřená s P.S. - zednické práce a úpravy v sále a šatně Darovací smlouvy ze dne fmanční dar obce Osečany na projekt: Kniha "Zabráno pro SS", finanční dar schválen v zastupitelstvu obce dne Dohody o pracovní činnosti ze dne uzavřená s S.S. - správce rozhledny Drahoušek Vnitřní předpis a směrnice platné k využití pro rok 2012 (Vnitřní směrnice o inventarizaci, Odpisový plán, Směrnice časového rozlišení, Vnitřní směrnice o evidenci majetku a způsobu jeho účtování, Vnitřní směrnice o evidenci majetku a způsobu jeho účtování) Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) zaslána na KUSK dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne (schválený rozpočet), , , , , , , (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) V kontrolovaném období obec Osečany, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace), smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 Sb.). 3

8 B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Osečany: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů 3 odst. 1, neboť: Rozpočtový výhled nebyl sestaven na období 2-5 let následujících po roce, na který byl sestaven roční rozpočet. APRAVENO Územní celek přijal systémové opatření k nápravě uvedeného nedostatku tak, že rozpočtový výhled sestavil na období let DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Osečany za rok 2012 podle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 1O odst. 3 písmo a) zákona Č Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: euvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,03 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,45 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % 4

9 Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,- Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 9.000,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Osečany KRAJSKY URAD Podpisy kontrolorů: STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Cyril Kukla kontrolor pověřený řízením přezkoumání Marie Formanová -> kontrolorka Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Osečany o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Pavel Pechač, starosta obce. Pavel Pechač starosta obce Osečany 5

10 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Cyril Kukla Obec 2 1 x Osečany Pavel Pechač 6