Obsah. Přidělené dotace od zřizovatele a ze SR celkem

Transkript

1 Základní škola Valtice, okres Břeclav, příspěvková organizace nám. Svobody 38, Valtice, IČO Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016

2 Obsah I. Úvod II. Celkové příjmy Tabulka č. 1) Přidělené dotace od zřizovatele a ze SR celkem III. IV. Přidělené dotace ze SR dle subjektů ZŠ, ŠJ, ŠD Tabulka č. 2) Přidělené přímé náklady ze SR dle subjektů (ÚZ 33353) na ZŠ, ŠJ, ŠD Čerpání prostředků poskytnutých ze SR Tabulka č. 3) Tabulka č. 4) Tabulka č. 5) Tabulka č. 6) Mzdové náklady, zákonné soc. a zdrav. pojištění, FKSP ZŠ ze SR (ÚZ 33353) Mzdové náklady, zákonné soc. a zdrav. pojištění, FKSP ŠJ ze SR (ÚZ 33353) Mzdové náklady, zákonné soc. a zdrav. pojištění, FKSP ŠD ze SR (ÚZ 33353) Celkem za ZŠ, ŠJ, ŠD mzdové náklady, zákonné soc., zdrav. poj., FKSP za školu ze SR (ÚZ 33353) Tabulka č. 7) Tabulka č. 8) Tabulka č. 9) Čerpání ostatních neinvestičních výdajů (ONIV) a čerpání kompenzačních pomůcek (ÚZ 33025) Mzdové náklady, zákonné soc. a zdrav. pojištění, FKSP ze SR (ÚZ 33052) a (ÚZ 33457) Fond odměn a rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření V. Sponzorské dary VI. Výsledek hospodaření Tabulka č. 10) Výsledek hospodaření v Kč VII. Celkové čerpání prostředků Tabulka č. 11) Skutečné čerpání finančních prostředků dle SÚ VIII. Kontrola hospodaření IX. Závěr X. Příloha 2

3 I. Úvod Základní škola Valtice, okres Břeclav, příspěvková organizace byla zřízena k Součástí školy je školní jídelna, školní družina se třemi odděleními a školní klub. V souladu se Zákonem č. 561/2004 Sb. o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon) předkládáme zřizovateli výroční zprávu o hospodaření za rok 2016 Příspěvková organizace hospodaří dle 133 odst. 1 školského zákona s finančními prostředky získanými a) ze státního rozpočtu MŠMT, b) z rozpočtu zřizovatele, c) získanými vlastní činností, d) z doplňkové činnosti, e) z fondu rezerv, f) z fondu odměn, g) z rozpočtu Evropské unie, včetně stanoveného podílu státního rozpočtu na financování těchto výdajů, h) s peněžitými dary od fyzických a právnických osob. Z rozpočtu zřizovatele obdržela základní škola dotace na provoz a to převodem na účet v pravidelných měsíčních splátkách 1/12 rozpočtu. Účelová dotace z MŠMT na realizaci rozvojového programu Kompenzační učební pomůcky pro žáky se zdravotním postižením v roce 2016 (č.j. MSMT-43229/2015-1) poskytnutá na základě rozhodnutí č /2016 ze dne Částka ve výši Kč ,-- byla zaslána jednorázově na bankovní účet školy. (ÚZ 33025) Účelová dotace z MŠMT na realizaci Rozvojového programu MŠMT Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (č.j. MSMT-26120/2016-1)-1.splátka, poskytnutá na základě rozhodnutí č /2016 ze dne a 2. splátka, poskytnutá na základě dodatku č.1 ze dne k rozhodnutí č / ze dne Dotace je poskytnuta na dopady vyplývající z novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, účinné od Dotace je určena jednotlivým školám pro pedagogické i nepedagogické pracovníky na platy, odvody a FKSP. (ÚZ 33052) Účelová dotace z MŠMT poskytnutá na základě rozhodnutí č. MSMT /2016 o poskytnutí dotace Dotace je určena na rozvojový program Financování asistentů pedagoga pro děti a žáky se zdravotním postižením a sociálním znevýhodněním na období září prosinec 2016 (modul B), č.j. MSMT 36029/ (UZ ) Tato dotace byla vrácena, poněvadž pracovní pozice asistenta pedagoga nebyla obsazena. Účelová dotace z MŠMT na přímé výdaje na vzdělávání pro školy zřizované obcemi v souladu se závaznými ukazateli stanovenými MŠMT č.j. 66/2016, která stanoví závazné zásady pro rozpis finančních prostředků státního rozpočtu přidělovaných ve smyslu zákona č. 561/2004 Sb., školský zákon, ve znění pozdějších předpisů, se stanovují ukazatele: prostředky na platy (pedagogů, asistentů pedagogů a nepedagogů) na ostatní osobní náklady (OON) dohody o činnosti a dohody o provedení práce, zákonné odvody (sociální a zdravotní), FKSP a ostatní neinvestiční výdaje (ONIV) učební pomůcky, učebnice, semináře, pracovní oděvy, což tvoří celkem neinvestiční výdaje (NIV). (ÚZ 33353) 3

4 Finanční prostředky SR byly poukázány na běžný účet školy zálohově od Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odboru školství oddělení rozpočtu a financování. II. Celkové příjmy Zastupitelstvo města Valtice schválilo dotaci na provoz ve výši Kč ,--. V květnu 2016 byl schválen jednorázovýsociální příspěvek ve výši Kč 700,-- na pokrytí nákladů týdenního putování v přírodě pro žákyni čtvrtého ročníku. Radou města Valtice byl v září 2016 zvýšen provozní příspěvek o Kč ,-- na pokrytí zvýšených režijních nákladů organizace po dobu konání akce Mezinárodní letní škola staré hudby Valtice V prosinci bylo radou města schváleno snížení závazného ukazatele ve výši Kč ,--, které byly použity na rekonstrukci vchodu základní školy. města činil celkem Kč ,--. Dotace ze SR na platy, OPPP, zákonné sociální pojištění (zdravotní a sociální), zákonné sociální náklady (FKSP) a ONIV dle ÚZ Kč ,--. Dále škola v průběhu roku obdržela účelové dotace, a to dle znaků: Z Kč ,--, ÚZ Kč ,57, ÚZ Kč ,--. ÚZ Kč ,-- bylo vráceno. Škola získala z transferů celkem Kč ,73.. Tabulka č. 1) Přidělené dotace od zřizovatele a ze SR celkem Dotace od zřizovatele upravený Výnosy z nároků na prostředky ÚSC , ,00 Výnosy z nároků ÚSC zvýšení provozního příspěvku (na pokrytí režijních nákladů akce MLŠSH Valtice) 0, ,00 Provozní prostředky CELKEM , ,00 Dotace ze státního rozpočtu (ÚZ 33353) upravený Prostředky na platy , ,00 OON , ,00 Zákonné odvody a FKSP , ,00 ONIV , ,00 Neinvestiční ukazatelé - přímé náklady CELKEM , ,00 SUMA CELKEM (ZŘIZOVATEL+SR ÚZ 33353) , ,00 Závazné ukazatele v Kč (ÚZ 33025) Kompenzační a rehabilitační pomůcky pro žáky se zdrav.postižením ,00 4

5 Závazné ukazatele v Kč (ÚZ 33052) Prostředky na platy (zvýšení platů pro pedagog a nepedagog) Zákonné odvody a FKSP ,00 Celkové neinvestiční výdaje (NIV) ,00 Závazné ukazatele v Kč (ÚZ 33457) Prostředky na platy (asistent pedagoga pro žáky se zdrav.postižením) ,00 Zákonné odvody a FKSP ,00 Celkové neinvestiční výdaje (NIV) ,00 Tato dotace byla vrácena, poněvadž pracovní pozice asistenta pedagoga nebyla obsazena. III. Přidělené dotace ze SR dle subjektů ZŠ, ŠJ, ŠD Ze státního rozpočtu škola obdržela finanční prostředky na platy, na ostatní osobní náklady (OON), zákonné sociální pojištění (pojistné na sociální zabezpečení a na zdravotní pojištění) a zákonné sociální náklady (měsíčně 1,5 % příspěvek do FKSP). V ostatních neinvestičních výdajích (ONIV) jsou zahrnuty výdaje na osobní ochranné pracovní prostředky (OOPP), učebnice, učební pomůcky, semináře, výuku plavání pro žáky ročníků, pojištění zaměstnanců (čtvrtletně 1 promile) a jiné soc. náklady - dočasná pracovní neschopnost (DPN). Tabulka č. 2) Přidělené přímé náklady ze SR dle subjektů ÚZ na ZŠ, ŠJ, ŠD Část subjektu ZŠ 3113 upravený Platy , ,00 OON , ,00 Odvody a FKSP , ,00 ONIV , ,00 Součet , ,00 Část subjektu ŠJ 3141 upravený Platy , ,00 Odvody a FKSP , ,00 ONIV , ,00 Součet , ,00 Část subjektu ŠD 3143 upravený Platy , ,00 OON 0, ,00 Odvody a FKSP , ,00 ONIV 4 000, ,00 Součet , ,00 CELKEM za subjekty , ,00 5

6 IV. Čerpání prostředků poskytnutých ze SR V jednotlivých tabulkách je přehled přímé dotace (UZ 33353) a čerpání platů, OON, odvodů sociálního, zdravotního pojištění a FKSP dle středisek ZŠ, ŠJ a ŠD. Skupinu pedagog tvoří učitelé školy a vychovatelky školní družiny a školního klubu, nepedagog jsou uklízečky, školník, sekretářka, ekonomka školy a ve školní jídelně kuchařky s hospodářkou. Tabulka č. 3) Mzdové náklady, zákonné sociální a zdravotního pojištění, FKSP ze SR (ÚZ 33353) Základní škola Mzdové náklady Platy OON Součet Dotace , , ,00 Čerpání , , ,00 Rozdíl , , ,00 Zákonné sociální pojištění a zákonné sociální náklady Zákonné soc. a zdrav. pojištění Sociální fond Součet FKSP (1,5%) Dotace , , ,00 Čerpání , , ,00 Rozdíl , , ,00 Tabulka č. 4) Mzdové náklady, zákonné sociální a zdravotního pojištění, FKSP ze SR (ÚZ 33353) Školní jídelna Mzdové náklady Platy OON Součet Dotace ,00 0, ,00 Čerpání ,00 0, ,00 Rozdíl - 224,00 + 0,00-224,00 Zákonné sociální pojištění a zákonné sociální náklady Zákonné soc. a zdrav. pojištění Sociální fond Součet FKSP (1,5%) Dotace , , ,00 Čerpání , , ,50 Rozdíl + 732, , ,50 6

7 Tabulka č. 5) Mzdové náklady, zákonné sociální a zdravotního pojištění, FKSP ze SR (ÚZ 33353) Školní družina Mzdové náklady Platy OON Součet Dotace , , ,00 Čerpání , , ,00 Rozdíl ,00-113, ,00 Zákonné sociální pojištění a zákonné sociální náklady Zákonné soc. a zdrav. pojištění Sociální fond Součet FKSP (1,5%) Dotace , , ,00 Čerpání , , ,89 Rozdíl - 814,00-985, ,89 Tabulka č. 6) CELKEM za ZŠ, ŠJ, ŠD mzdové náklady, zákonné sociální a zdravotního pojištění, FKSP ze SR (ÚZ 33353) V tabulce č. 6) za celou školu bylo z odvodů státního rozpočtu nedočerpaných Kč 4 078,61 a ty byly přesunuty do ONIV (tab. č. 7) a použity na nákup učebnic a učebních pomůcek. Základní škola celkem Mzdové náklady Platy OON Součet Dotace , , ,00 Čerpání , , ,00 Rozdíl 0,00 0,00 0,00 Zákonné sociální pojištění a zákonné sociální náklady Zákonné soc. a zdrav. pojištění Sociální fond Součet FKSP (1,5%) Dotace , , ,00 Čerpání , , ,39 Rozdíl ,00-877, ,61 Tabulka č. 7) Čerpání ostatních neinvestičních výdajů (ONIV) V tabulce uvádíme přehled ch ostatních neinvestičních výdajů (ONIV) ve výši Kč ,-- a jejich skutečné čerpání. Dotaci jsme obdrželi na pracovní oděvy do školní jídelny, učebnice, pomůcky pro výuku žáků a na jiné sociální náklady DPN (dlouhodobá pracovní neschopnost). 7

8 ONIV Dotace Čerpání Rozdíl 501 Pracovní oděvy , , , Učebnice, pomůcky , , , Cestovné 0, , , Semináře, software, plavecký výcvik 0, , , Jiné soc.náklady náhrady DPN , , , Jiné soc.pojištění poj.zaměstnanců 0, , , Náklady.z DDHM ( ) 0, , ,00 SUMA CELKEM , , ,61 Kompenzační učební pomůcky pro žáky se zdravotním postižením v roce 2016 ÚZ byly použity na nákup jedné lavice s úhlově a výškově stavitelnou plochou a se stavitelnou židlí pro handicapovaného žáka z 2. ročníku. Cena lavice vyšla na Kč 9 726,-- a židle Kč 7 538,--. Aby celková částka Kč ,-- nebyla přečerpána, proto zbývajících Kč 1 264,-- bylo hrazeno z provozu zřizovatele. Tabulka č. 8) Mzdové náklady, zákonné sociální a zdravotního pojištění, FKSP ze SR (ÚZ 33052) Účelová dotace z MŠMT na realizaci Rozvojového programu Zvýšení platů pracovníků regionálního školství byla použita na platy pedagogů a nepedagogů. Dle pokynů JmK se v roce 2016 muselo opět čerpat FKSP na dvě desetinná místa. Vratka nedočerpaných prostředků Kč 0,27 musela být v termínu připsána na bankovní účet Jihomoravského kraje včetně závěrečného hodnocení školy. Mzdové náklady Platy Zákonné soc. a zdrav. pojištění 8 Sociální fond FKSP (1,5%) Součet Dotace , , , ,00 Čerpání , , , ,73 Rozdíl 0,00 0,00 + 0,27 + 0,27 Tabulka č. 9) Rezervní fond a fond odměn tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Hospodářský výsledek za rok 2015, který činil Kč ,45 byl Radou města v březnu 2016 schválen do fondu odměn ve výši Kč ,-- a zbývající část Kč ,45 do fondu rezervního. V průběhu roku 2016 byla použita částka Kč ,-- na opravu elektroinstalace a rozvaděče ve školním bytě a na opravu střechy včetně klempířských prací. Stav Tvorba Použití Stav Účet k Fondu fondu k Fond odměn , ,00 0, ,00 Stav Tvorba Použití Stav Účet k fondu fondu k Rezervní fond , , , ,54

9 V. Sponzorské dary V roce 2016 škola Valtice obdržela finanční dary za Kč ,--, které jsou schvalovány čtvrtletně radou města. Z toho na akce školní družiny darovala firma Heat Transfer Systems s.r.o. Novosedly Kč ,-- a firma AZ-Nerez L. Hlavenka, Pod Rybníčkem, Valtice Kč 1 000,--. Tyto finance byly využity ke zlepšení podmínek mimoškolní činnosti. Finanční dar ve výši Kč ,-- nám poskytl po uzavření smlouvy Nadační fond Drab foundation se sídlem Praha 8 určený na projekt Obědy dětem ve prospěch 11 žákům ze sociálně slabých rodin. Tím tak bylo umožněno stravování těchto dětí ve školní jídelně v období září až prosinec VI. Výsledek hospodaření Tabulka č. 10) Výsledek hospodaření v Kč Hlavní činnost Hospodářská činnost CELKEM Výnosy z transferů , ,73 Výnosy z činnosti + fin.výnosy , , ,03 Náklady z činnosti , , ,14 Výsledek hospodaření , , ,62 VII. Celkové čerpání prostředků Na opravy a udržování bylo z provozních prostředků vyčerpáno Kč ,--. Do školní jídelny se na opravách profinancovalo Kč ,--, z toho Kč ,-- na výměnu klimatizační jednotky Daikin, zbývající částka Kč ,-- byla použita na drobné opravy myčky, drtiče, škrabky, konvektomatu včetně servisu, opravy el. kotle a poklopu výtahu. V přízemí WC dívky došlo k výměně vodovodních trubek, sekání elektrického vedení, položení dlažby, obkladů za Kč ,--, výměna dělících stěn v počtu 3 kusů Kč ,-. V 1. patře WC dívky se vyměnily dělící stěny 3 ks za Kč ,-- a práce související s opravou (voda, elektřina, dlažba, obklady) za Kč ,--. V interaktivní učebně vysekání elektro, výměna svítidel vyšla na Kč ,--, žaluzií Kč 7 710,--, umyvadla Kč 747,-- a dveří za Kč 2 500,--. V 1.A stůl a zásuvky za Kč 3 480,--, ve třídě 5.A vyšly žaluzie na Kč ,--,v 6.B koberec za Kč 2 602,--. Firma Škrobáček provedla opravu osvětlení na školním dvoře za Kč 6 380,--, zářivky v tělocvičně za Kč ,--. Ve školním bytě opravu elektřiny včetně výměny rozvaděče za Kč ,--. Byla provedena po celé budově kontrola vypínačů, výměna opotřebovaných zářivek, startérů a to na chodbě u ŠD1, ve 2.B, u tělocvičny, ve 2. patře atd. v celkové výši Kč ,--. Do školního klubu byly zhotoveny vestavěné skříně 3 ks za Kč ,--, skříně uzamykatelné za Kč 8 000,-- a stůl k PC za Kč 4 100,--. Zakoupeny dva šestiúhelníkové stoly za Kč 6 680,--, sedací kostky 3 ks za Kč 5 100,--, dvě sedací soupravy za Kč ,--, 9

10 z nichž jedna je umístěna v ŠD3. Dále židle žluté 28 ks za Kč ,--. Do počítačové pracovny v půdní vestavbě jsme zakoupili otočnou keramickou tabuli v hodnotě Kč ,--. V pracovně angličtiny nainstalován ebeam Edge+USB za Kč ,--. Nově zřízená interaktivní učebna byla vybavena nábytkem (dvoulavice stavitelná 8ks za Kč ,-- a stavitelné židle 16 ks za Kč ,--). Dále interaktivní tabulí včetně projektoru Panasonic a držáku, ebeam Egde+USB celkem za Kč ,--, počítač Fenix+Win 10 a monitor Samsung za Kč ,--. Do učebny spojených tříd byla pořízena za Kč ,-- třídílná tabule LG, projektor Panasonic včetně držáku za Kč ,--. Pro prvňáčky do 1.A byla též pořízena třídílná tabule LG, projektor Panasonic s držákem a ebeam Edge+USB v celkové výši Kč ,--. Byl pořízen úklidový vozík za Kč 5 700,-- a za Kč 5 868,-- pro školníka akumulátorový šroubovák Bosch. Model sluneční soustavy tellurium do kabinetu přírodopisu za Kč 9 034,--. Kabinet 1. stupně má zakoupen soubor pohádek, tandemové destičky a zlomkové hůlky v hodnotě Kč ,--. Mapa - čas a hodiny a rytmická sada za Kč 4 725,--. Do školní jídelny jsme nakoupili 2 ks výrobníků, výřičů chlazených nápojů za Kč ,-- /ks, tj. celkem Kč ,--. Pro výuku fyziky byly pořízeny stavebnice Optics Profi v počtu 10 kusů za Kč ,--. Mapy převody jednotek, zlomky I. a II. za Kč 3 460,-- do matematiky a do interaktivní učebny mapy vyjmenovaná slova, slovní druhy I. a II. za Kč 5 190,--. Revize v roce 2016 byly provedeny za Kč ,92. Z toho: v kotelně regulace a měření plynu, NTL domovní plynovod, tlakové nádoby, revize čidel, hořáků a komínu Kč ,--. Za Kč ,-- revize požárního odvětrání, ručního nářadí, nouzových svítidel, přenosných spotřebičů, EPS (el. požár. signalizace), EZS (el. zabezpeč. signalizace ), pracovních strojů, hromosvodu, elektroinstalace a protipožárních dveří. Dále hasicích přístrojů, vodovodů za Kč 5 507,92, tělovýchovného nářadí a herních prvků Kč 3 355,--. Revize schodolezu včetně baterií Kč 5 887,-- a plošiny Kč 3 630,--. Ve školní jídelně NTL domovní plynovod, velkokuchyňské spotřebiče, el. zařízení kuchyně a revize výtahu vyšly na Kč 7 618,--. 10

11 Tabulka č.11) Skutečné čerpání finančních prostředků SÚ Náklady MD 501 Spotřeba materiálu , Spotřeba energie , Opravy a udržování , Cestovné , Náklady na reprezentaci 9 115, Ostatní služby (revize, odvoz TKO, internet, plav.výcvik) , Mzdové náklady , Zákonné soc. pojištění (zdrav. a soc. poj.) , Jiné sociální pojištění (poj. zaměstnanců) , Zákonné soc. náklady (FKSP) , Ostatní náklady z činnosti pojištění majetku , Náklady z drobného dlouhodobého majetku ,00 Náklady celkem ,14 SÚ Výnosy D 602 Výnosy z prodeje služeb , Výnosy z pronájmu , Čerpání fondů , Ost. výnosy z činností (odkupy obědů, dobrovolné vstupné) , Úroky 1 283,03 Výnosy celkem ,03 Výnosy z územních rozpočtů z transferů ,73 Výnosy ,03 Náklady ,14 Výsledek hospodaření (+ zisk) ,62 VIII. Kontrola hospodaření Pověřením č. 1 dne ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) v platném znění a dle zákona č. 255/2012 Sb. o kontrole (kontrolní řád) v platném znění byla pověřena pracovnice Města Valtice provést veřejnosprávní kontrolu na místě v době od do Předmětem kontroly bylo prověření čerpání a účtování účelových dotací, použití provozního příspěvku, čerpání finančních prostředků ze státního rozpočtu a dotací na další vzdělávání pedagogických pracovníků, příprava inventarizace majetku, kontrola stavu pohledávek za období od do S ohledem na zaměření kontroly nebyly zjištěny významné nedostatky. Inventarizace majetku k byla zahájena v souladu se zřizovatelem. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny žádné. 11

12 IX. Závěr V oblasti neinvestičních ukazatelů proběhlo během roku 11 rozpočtových změn. Dotace poskytnuté ze SR pod ÚZ 33353, ÚZ 33052, ÚZ byly plně vyčerpány. Pouze nedočerpaný zůstatek z odvodů (ÚZ 33353) byl přesunut do ONIV. Čerpání mzdových prostředků bylo pravidelné a v souladu se zákonem. Škola provádí hospodářskou činnost formou pronájmu učeben, tělocvičny ve škole, ve školní jídelně a na vaření obědů pro cizí strávníky. Sledují se v účetnictví odděleně formou analytické evidence. Základní škola Valtice uzavřela hospodaření uplynulého roku 2016 vypořádáním finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele a vypořádáním dotací ze státního rozpočtu (viz příloha). Z přílohy je patrné, že k čerpání státního rozpočtu nebylo použito rozpočtu zřizovatele a naopak. Zpracovala: Alena Petrů Valtice dne 28. dubna 2017 Mgr. Markéta Nedělová ředitelka školy Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 byla projednána a schválena školskou radou Valtice dne Radmila Trojanová, DiS předsedkyně školské rady XI. Příloha Příloha č. 1 Finanční vypořádání dotací poskytnutých krajům, včetně účelových dotací 12