Návrh Závěrečného účtu

Transkript

1 Obec Z a h r á d k a Návrh Závěrečného účtu Rok 2017 Závěrečný účet obce byl sestaven v souladu s ustanovením 17 zákona 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a v souladu s 43 a 84 odst. 2, písm. c, zákona 128/2000 Sb. o obcích. Přílohy : 1. základní údaje o majetku obce 2. plnění rozpočtu 3. zpráva o přezkoumání hospodaření obce V Zahrádce Mgr. Jiří Vlček, Ph.D. starosta obce Vyvěšeno: Sňato : Zveřejněno elektronicky:

2 Závěrečný účet obce příloha 1: Základní údaje o majetku obce v Kč Rok Celkový majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky Stavby Finanční majetek Samostatné movité věci Drobný dlouhodobý hmotný majetek Inventář-operativní majetek Oprávky Pohledávky Běžný účet KB Běžný účet ČNB Poskytnuté zálohy Závazky Celkové příjmy Celkové výdaje Rozdíl Celkem dotace Celkem dary Fond farníků 6.232

3 Pohyb majetku obce v Kč přírůstek úbytek opravy Traktor Starjet UJ Sekačka STIGA Combi 48 S 8888 Trampolína SPARTAN 7318 Nůžkový stan Venkovní vedení rozhlasu Trampolína 400 cm 5599 Sekačka Turbo 53 S BWH HP OfficeJet PSC Cesty, silnice Budovy Celkem

4

5

6

7 Krajskf fiad Kraje Vysodina odbor kontroly Zizkova 57, Jihlava Stejnopis e.t 4 ( e. j.: rcurr 29086i2018 Ko ZprAva o visledku piezkoum6ni hospodaieni obce Zahrildka se sidlem Zahrfudka6,67571 N6m65t'nad Oslavou, l0o: za rok 2017 Piezkoumdnl hospodaieni za rok 2017 bylo zahdjeno pisemniim ozn6menim dorudenfm 0zemnimu celku dne 12. dubna 2018 podle S 5 odst. 3 z6kona 6, Sb., o piezkoumsvdni hospodaieni rizemnich samospr6vnlch celk0 a dobrovolnfch svazkft obci (d6le jen zakon o piezkoum6v5ni hospodaieni). Piezkoumdni bylo provedeno dne 2. kv6tna 2018 jako jednordzov6 piezkoumdni na zakladd ZSdosti obce v souladu s$4zdkona opiezkoumavini hospodaieni. Poslednlm kontrolnlm Ukonem ve smyslu $ 12 odst. 1 pism. g) z6kona e Sb., o kontrole bylo vrdceni podklad0 vyzddaniich k piezkoum6ni dne 2. kv6tna Misto provedeni piezkoum6ni: Obecni fiad Ocmanice za Obec TahrAdka Zahrldka Ndm65t' nad Oslavou Piezkoum6ni vykonaly: - kontrolor povdienii iizenim piezkoumdn[: pov6ieni dlslo: _1 2 Lenka KalinovS - kontrolor: pov6ieni dfslo: _7 Bc. Simona Bure5ovd Podklady piedlozili: Mgr. Jiii Vl6ek - starosta Ing. Milada Burianovd - fdetnl Piedm6t piezkoum6ni: Piedmdtem piezkoumsnf hospodaieni jsou rldaje uveden6 v $ 2 odst. I a 2 zakona o piezkoumavani hospodaieni. Piezkoum6nf hospodaieni bylo provedeno vifb6rovfm zpfrsobem s ohledem na vfznamnost jednotlivfch skutednosti podle piedm6tu a obsahu piezkoumsni, Pii posuzov6nl jednotlivlich prdvnich 0kon0 se vychdzi ze zndni pr6vnlch piedpisfr platnich ke dni uskutedn6nltohoto tikonu. zilkova 57, Jihlava, teo: zoagozag ld datov6 schr6nky: ksab3eu, posta@kr-vysocina.cz

8 A. V'fsledek piezkoumini Pii piezkoumdni hospodaieni obce Zahrildka byl zjist6n nisledujici nedostatek. Piedm6t: ZAkon Sb, $ 2 odst. 2 pism. c) zad vani a uskutedhovdni veiejnlich zakflzek, s vlijimkou 0konfr a postupfr piezkoumaniich orgdnem dohledu podle zvldsinjho pr6vniho piedpisu Prdvni piedpis: zakon6, Sb., o zad vani veiejnfch zakazek S 219 odst. 1 -Zadavatel neuveiejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavienou na veiejnou zakdzku vdetn6 v5ech jejich zmen a dodatk0 v souladu se zdkonem. Byla piedlozena srnlouva o dilo dislo ze dne e17, zhotovitel Ncorp s.r-o.,velk6 Blte5, piedm6tem smlouvy byla "Piistavba obecnlho riiadu, Zahrfidka - budova OU a KD, op6rn6 st6na a zpevn6n6 plochy", v celkov6 hodnot6 bez DPH T7B,- K6,. Uzavien6 smlouva nebyla uveiejn6na na profilu zadavatele. B. Pisemnosti vvuiit6 pii piezkoum6ni Pii piezkoum6ni hospodaieni obce Zahr6dka byly vyuzity n6sledujici pisemnosti: Rozpodtovli vlihled - od roku ZO2O, schvdten ZO dne 23. S. 2016, zveiejn6no od na internetovfch strdnk6ch vdetn6 oznsmeni na riiedni desce obce Zahrddka, kde je zveiejn6no a kde je mozno nahl6dnout do listinn6 podoby - zveiejn6no dosud Ndvrh rozpodtu - rok 2017 zveiejndn na 0iedni desce a internetovyctr strenkdch obce Zahrddka ve dnech Schv6lenif rozpodet - rok 2017 schvdlen ZO jedndni dne 19, zveiejn6n od na internetovfch strdnkdch vdetn6 ozndmeni na 0iedni desce obce Zahrd-dka, lde je zveiejndn a kde je mozno nahl6dnout do listinn6 podoby - zveiejn6n dosud Rozpodtovd opatieni - rok 2017 schv6len a ZO Zahrfudka: schvsleno dne zveiejndno od na internetoviich strdnkdch vdetnd ozndmeni na riiednl desce obce Zahr6dka, kde je zveiejndno a ide je mozno nahl6dnout do listinn6 podoby - zveiejndno dosud - e.2 schvdleno dne zveiejnlno od na internetovlfch strdnkdch vdetnd ozndmeni na riiedni desce obce Zahr6dka, kde je zveiejn6no a (de je mozno nahl6dnout do listinn6 podoby - zveiejn6no dosud - d, 3 schv6leno dne zveiejn6no od na internetovich strdnk6ch vdetn6 ozndmenl na 0iedni desce obce Zahrddka, kde je zveiejn6no a kde je mozno nahl6dnout do listinn6 podoby - zveiejn6no dosud Z1v5retny fdet - rok 2016 ndvrh Z1v1re6,n6ho ri6tu vdetnd TprAvy o viisledku piezkoumdni hospodaienizveiejndn na 0iednldesce a internetoviich strdnkdch obce Zahrddka ve dnech 2' , schv5len ZO jedniini dne s virokem -bez vfhrad, zveiejndn od internetovlich str6nkdch vdetn6 ozn6menf na 0iednl desce obce Zahrfidka, kde je zveiejn6n a kde je mozno nahl6dnout do listinn6 podoby - zveiejn6n dosud Yykaz pro hodnocenf pln6ni rozpo6tu - sestaven a piedlozen ke dni Vykaz zisku a ztraty - sestaven a piedlo2en ke dni Rozvaha - sestavena a piedlozena ke dni Piiloha rozvahy - sestavena a piedlozena ke dni ZO17 Udtovli rozvrh - piedlozen pro rok2017 Hlavni kniha - piedlozena ke dni Kniha do5lfch faktur - piedlozena ke dni , d. f. 1-93

9 Kniha odeslaniich faktur - piedlozena ke dni , faktur 1-10 Faktura - d. N ze dne , dodavatel: Ncorp s.r.o., Velkd Bite5, ve vii5i ,- Kd, uhrazeno dne i7 Bankovni vfpisy - piedlozeny ke dni (KB, e Ne) Udetni doklady - piedlozeny ke dni , 6. ridetniho dokladu a dfsto ze dne , d. d a obdobiderven 2018 Udetnidoklady - piedlozeny d d k bankovnimu vlipisu KB za obdobl Pokladni kniha - piedlozena ke dni Pokladnl doklady - piedlozeny ke dni , d. d. PPD a VPD 92-1OO za obdobi prosinec 2017, d. d a obdoblderven 2018 Evidence majetku - piedlozena ke dni (piirttstky a ribytky u 06tfr 021, 022, 028, 902,031,042) lnventurni soupisy majetku azlvazktt - piedlozeny ke dni , PlSn inventur obce Zahr1dka pro inventarizaci majetku 2017 ze dne , Prezendni listina 0dastnikir Skoleni k zaji5t6n[ inventarizace a zpfrsobu jejiho provddeni k ze dne lT,lnventarizadni zprava o provedeni fyzicke a dokladov6 inventarizace majetku k , ze dne , Mzdovd agenda - mzdov6 ndklady dle zam6stnanc0 za obdobi 12lzo17 Smlouvy o dflo - e ze dne , zhotovitel Ncorp, Velkd Bfte5, piedm6tem smlouvy byla Pilstavba obecniho 0iadu Zahrddka - rekonstrukce socidlniho zaiizenl", v hodnot Kd vdetnd DPH. Smlouva o dilo - 6islo ze dne , zhotovitel Ncorp s.r.o.,velkd Bite5, piedm6tem smlouvy byla "Piistavba obecniho 0iadu, Zahrfudka - budova OU a KD, op6rnd st6na a st6na a zpevn6ni plochy", v celkov6 hodnotd bez DpH ,- K6. Smlouvy o pievodu majetku - Kupnf smlouva ze dne 8,3.2017, obec Zahrildka prod6vajici, z{m6r prodeje zveiejn6n od a2 do , smlouva schvdlena ZO ZahrAdka dne , prdvni 0dinky zdpisu ke dni , zdpis proveden dne Kupnl smlouva ze dne , obec Zahrfidka prod6vajici, zamlr prodeje zveiejn6n od , smlouva schvdlena ZOZahrAdka dne , prdvni ridinky z6pisu ke dni , zdpis proveden dne Darovaci smlouvy - ze dne , obdarovany Zilkladni Skola a mateisk6 Skola schvdleno ZO dne Py5el, Darovacl smlouva ze dne 18, , obdarovany ZAkladni Skola a mateisk6 Skola Py5el, schvsleno ZO dne Darovaci smlouva ze dne , obec ZahrAdka obdarovani, poskytovatel Energoregion 2020, finandni dar na zakoupeni mal6 komundlni techniky Darovacl smlouva ze dne , dlrce Mikroregion Ndm65t'sko, piedmdtem daru byl "NfrZkovf stan" v hodnot ,- Kd, Smlouvy a dal5l materisly k piijatlim 0deloviim dotacim - Program obnovy venkova Vysodiny 2Z: ze dne , na realizaci neinvestidni akce "Bezbari6rov6 soci6lni zafizeni v KD Zahrdtdka", Zlvlrednd zprava a vy0dtovdni poskytnut6 dotace ze dne 9, Z{pisy z jedn6ni zastupitelstva v6etn6 usneseni - piedlozeny ze dne , , , , , a einnost vfbor0: - finandnlvfbor: piedlozen ze dne , kontrola rozpodtovfch opatieni, - kontrolni vifbor: piedlozen ze dne , kontrola usnesenl, kontrola vyhl65ek, 06etni zavdrka-zarok2016, byla schvdlena Zo Zahradka dne

10 C. Plndni opatieni piiiatvch k n6prav6 chvb a nedostatk0 Pii piezkoum6ni hospodaieni fzemniho celku za piedchozi roky nebyly zjistdny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky jiz byly napraveny. Pii difdim piezkoumflni za rok 2017= dil6i piezkoum6ni hospodaieni za rok 2017 nebylo provedeno. D. ZAvEr L Pfi piezkoum6ni hospodaieni obce ZahrAdkaza rok2017 byl zjist6n nedostatek uveden:f v ustanoveni S 10 odst. 3 pism. c) z6kona o piezkoumdvdni hospodaienl. a to Nedostatek, spodivajici v poruseni povinnosti izemniho celku stanovenfch zvl6stnimi privnimi piedpisy - Zadavatel neuveiejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavienou na veiejnou zakdzku vietnd vsech jejich zmdn a dodakrt v souladu se zdkonem. (poruseni povinnosti) ll. Rizika, kter5 lze dovodit ze zji6tdnfch chyb a nedostatkt a kter6 mohou mit negativni dopad na hospodaieni rizemniho celku v budoucnu: Pii piezkoumdni hospodaie ni za rok 2017 nebyla zji5t6na rizika vyplyvafici z chyb uvedenfch v66sti D. L teto zpravy, kterd by mohla mit negativni dopad na hospodaieni 0zemnlho celku v budoucnosti. lll. Pom6rov6 ukazatele zji5t6n6 pii piezkoumfni hospodaieni: Pomdrovi ukazatel Hodnota ukazatele Podll pohleddvek na rozpodtu Podil zlvazk0 na rozpodtu?,s,2l/: 4,11 0/o Podilzastaven6ho majetku na celkov6m majetku 0,00 % Podil cizich zdrojir k celkovfm aktiv0m Ukazatel dluhov6 sluzby 1,2oilt 0,00 % Podil provozniho salda k b6znfm pi'r1m[tm 31, Ukazatel likvidity 7,28 Fiskif ni k prhmdru piijm za postedni 4 roky) 0,00 % Dluh obce Zahrfudka nepiekrodil 60 % prfrm6ru piijmfi za poslednl4 rozpo6tov6 roky podle prdvniho piedpisu upravujlclho rozpodtovou odpov6dnost. Pfi ov6ieni bylo zji5t6no, 2e pom6r dluhu k pr0m6ru pi'rjm0 za posledni4 rozpodtov6 roky je nulovi.

11 levpr zprlvy vychlzi z doklad0 a jinfch materisl0, jejich vfdet je soudssti t6to zpravy podte $ 10 odst. 2 pism. c) zdkona e. 420\ZOO4 Sb. Ocmanice 2. kv6tna 2018 Za Krajski 0iad Kraje Vysodina Lenka Kalinovd kontrolor povdienli iizenlm piezkoum6ni Bc. Simona Bure5ovd z ffffii#'?hr^' i : r. ",i"ii'.{aol,!! i, yy /o*./ podpis kontrolora povdien6ho ilzenim piezkoum6ni,r-?.... y({-! L;{7h /.... podpis kort{rolora I Uzemni celek md na zdklad6 $ 7 pism. c) zdkona o piezkoumdvdni hospodaieni prdvo dorudit kontrolorovi pov6ien6mu ilzenim piezkoum6ni pisemn6 stanovisko k ndvrhu z.prevy o vfsledku piezkoum_5nf hospodaieni a pozadovat jeho piilozenl ke zprilvd o vyisiedku piezkoumdnl hospodaienf, a to do 1b dnfr ode dne pieddni ndvrhu teto zpr6vy. T-ato zprdva o vfsledku piezkoum6nl hospodaienl je soudasn6 ndvrhem zprilvy o vfsledku piezkoumdni hospodaieni, piidemz konednlim zndnim se stsvd okamzikem marn6ho uplynuti lh0ty stanoven6 v $ 6 odst. 1 pism. d) zdkona o piezkoumavfuni hospodaieni, k poddni pfsemn6ho stanoviska kontrolorovi pov6ienemu iizenim piezkoumdni nebo okamzikem vzdani se pr6va podat pisemn6 stanovisko 0zemniho celku. ZprAva o vlfsledku piezkoumsni hospodaieni byla v souladu s ustanovenim $ 11 zilkona o piezkoumav6ni hospodaieni projedn6na a jeden viitisk pievzal Starosta obce Zahrddka s tim, Ze se vzddv6 pr6va podat pisemn6 stanovisko fzemniho celku dle g 7 pism. c) zakona o piezkoum 6v1ni hospodaieni. Dne 2, kvdtna 2018 Mgr. JiiiVldek lk( podpis starosty

12 Poudenl Uzemni samosprdvni celek je podle $ 13 odst. 1 pism. b) z6kona o piezkoumsv6ni hospodaieni povinen piislu5n6mu piezkoum6vajicimu org6nu tj. Krajsk6mu 0iadu Kraje Vysodina, odboru kontroly, nejpozd6ji do 15 dn0 po projednsni t6to zpravy spolu se z6vdrednfm [6tem v org6nech 0zemniho celku podat pisemnou informaci o piijeti opatieni k n6prav6 chyb a nedostatk0 uvedenfch ve zpr6v6. Uzemnl samospr6vn! celek je ddle povinen uv6st v informaci lhritu, ve kter6 pod6 pisemnou zprsvu o plndni piijatich opatieni a v t6to lhtit6 ji krajsk6mu fiadu zaslat (g 13 odst. 2 zlkona o piezkoum6v5ni hospodaieni). Za nepiijeti opatieni k ndpravd chyb a nedostatkri uvedenfch ve zpr6v6 o visledku piezkoumsni hospodaieni nebo za nespln6ni vf5e uvedenfch povinnosti se rizemnlmu samosprdvn6mu celku ulozi dle ustanoveni $ 14 odst. 1 pism. b) a c) z1kona o piezkoumdv6ni hospodaieni pokuta za piestupek az do vfse K6 v kazd6m jednotliv6m pilpadd. Rozd6lovnik: Stejnopis Podet vitiskri Pied6no Pievzal 1 1x Obec Zahrfidka Mgr. JiiiVldek 2 1x Krajskyi Uiad Kraje Vysodina odbor kontroly 6