Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice

Transkript

1 Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57, Jihlava Stejnopis č.: I Č. j.: KUJI 41957/2016 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice se sídlem Strachoňovice 19, Telč, IČO: za rok 2015 Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 10. srpna 2015 podle 5 odst. 3 zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodařeni územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodařeni). Přezkoumání bylo provedeno dne 17. záři 2015 jako dílčí přezkoumání a 23. května 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 4 zákona o přezkoumáváni hospodaření. Poslednim kontrolním úkonem ve smyslu 12 odst. 1 písmo g) zákona Č. 255/2012 Sb., o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 23. května Misto provedeni přezkoumáni: Obec Strachoňovice Strachoňovice Telč Přezkoumáni vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumáni: pověření číslo 583/15 - kontrolo rka: pověření číslo _2 Ing. Radomir Tomandl RNDr. Arnoštka Ženčáková Podklady předložili: František Bartík - starosta Miroslav Líčka - místostarosta Ing. Michaela Svobodová - účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumáváni hospodaření. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzováni jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. tel.: , fax: , posta@kr-vysocina.cz, Internet: IČO: , ID datové schránky: ksab3eu

2 A. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. B. Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice byly využity následující písemnosti: Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc duben 2015 Rozvaha - k a k Příloha rozvahy - k Smlouvy o výpůjčce - smlouva o výpůjčce č. 23/2015 ze dne na venkovní cyklomapy mezi Mikroregionem Telčsko a obcí Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu byl zveřejněn na úředních deskách obce od do Účetní doklady - za měsíc srpen 2015, doklady k výpisu z účtu č. 8/2015 Rozpočtová opatření - číslo 1 ze dne číslo 2 ze dne Bankovní výpisy - k účet u GE Money Bank číslo /0600. zůstatek ,14 Kč - účet u ČNB číslo /0710, zůstatek 8.779,47 Kč Schválený rozpočet - rozpočet obce na rok 2015 byl schválen v zastupitelstvu obce dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k Zápisy z jednání výborů - finanční výbor ze dne kontrolní výbor ze dne Kniha došlých faktur - k , faktury došlé číslo 1 až 103 Výkaz zisku a ztráty - k Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2015 byl stanovena pravidla provizoria na jednání zastupitelstva dne Pokladní kniha - k Dohody o provedení práce - ze dne na Vypracování Kanalizačního řádu pro obec, ze dne na Výstavbu krbu. Účtový rozvrh - pro rok 2015 je zpracován Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne a ze dne 10.2., 5. 5., a Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 na úředních deskách obce od do a byl schválen v zastupitelstvu obce dne bez výhrad Evidence majetku - k Kniha odeslaných faktur - k , pořadové čísla 1 až 3 Účetní závěrka - účetní závěrka obce za rok 2014 byla schválena v zastupitelstvu obce dne Hlavní kniha - k Evidence poplatků - k , místní poplatky za komunální odpad a za psy Pokladní doklady - za měsíc leden a červen 2015 čísla dokladů číslo 1 až 58 a 98 až

3 Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti: Zápisy z jednání výborů - finanční výbor ze dne kontrolní výbor ze dne Rozpočtová opatření - číslo 3 ze dne číslo 4 ze dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k Rozvaha - k Výkaz zisku a ztráty - k Hlavní kniha - k Pokladní kniha - k , zůstatek O Kniha došlých faktur - k , faktury došlé číslo 104 až 152 Kniha odeslaných faktur - k , faktury vystavené číslo 4 až 8 Inventurní soupisy majetku a závazků - k , Plán inventur ze dne Inventarizační zpráva ze dne Bankovní výpisy - k účet u GE Money Bank číslo /0600, zůstatek ,70 Kč - účet u ČNB číslo /0710, zůstatek ,27 Kč Příloha rozvahy - k Účtový rozvrh - za rok 2015 byl zpracován Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne a Faktura - faktura číslo 6/2015 ze dne "Za provedené stavební práce" ve výši ,- Kč. Investiční výdaj. - faktura číslo ze dne " Vybavení dětského hřiště" ve výši ,- Kč. Investiční výdaj. Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - investiční dotace POW ZZ ze dne ve výši ,- Kč na realizaci akce "Přístřešek pro společenské účely". Závěrečná zpráva ze dne Dohody o provedení práce - ze dne na práce v obecním lese Evidence poplatků - k Účetní doklady - za měsíc prosinec 2015, výpis číslo 12 z účtu u GEMB Pokladní doklady - číslo až 185 za listopad a prosinec 2015 C. Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků Při přezkoumáni hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny. Při dílčím přezkoumání za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Strachoňovice za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti

4 III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumáni hospodařeni: Poměrový ukazatel I Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 0,36 % Podíl závazků na rozpočtu 3,46 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0,00% Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 0,71 % Ukazatel dluhové služby 0.00% Podíl provozního salda k běžným příjmům 36,39 % Strachoňovice 23. května 2016 Za Krajský úřad Kraje Vysočina KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOCINA Odbor kontroly Žlžkova Ing. Radomír Tomandl ri... ~- ::.~~~.. ~... 00:.. ;;;;...?.""f '""'.. ~.. :;.. :::::::\ kontrolor pověřený řizenlm přezkoumáni podpis kontrolora pověřeného řlzenlm přezkoumání RNDr. Arnoštka Ženčáková / kontrolorka podpis kontrolorky Územní celek má na základě 7 písmo c) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření, a to do 15 dnů ode dne předání návrhu této zprávy. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 1 písmo d) zákona o přezkoumávání hospodaření, k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje dílčího přezkoumání. výsledky 57, Jlhlava

5 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením 11 zákona o přezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta obce Strachoňovice s tím, že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle 7 písmo c) zákona o přezkoumávání hospodaření. Dne 23. května 2016 OBEC STR ACHOŇOVICE TELČ František Bartík starosta Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1x Obec Strachoňovice František Bartík 2 1x Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly - 5 -