ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PLZNĚ ZA ROK 2010 (schválený usnesením ZMP č. 214 ze dne )

Transkript

1 Příloha č. 1 Město Plzeň ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PLZNĚ ZA ROK 2010 (schválený usnesením ZMP č. 214 ze dne ) ZMP

2 OBSAH KOMENTÁŘ Seznam zkratek strana č. I XXVII XXVIII - XXX TABULKOVÁ ČÁST HOSPODAŘENÍ MĚSTA PLZNĚ - Bilance hospodaření MP Přehled přijatých dotací Převody MMP x MO 7 8 HOSPODAŘENÍ MMP - Bilance hospodaření MMP 9 - Příjmy MMP v daném roce 10 - Výdaje MMP v daném roce 11 - Financování MMP 12 - Okruhy vybraných oblastí rozpočtu MMP Rozpis příjmů v daném roce Rozpis výdajů v daném roce Transfery jiným organizacím Jmenovitý seznam investičních akcí rozpočtu OI MMP Jmenovitý seznam stavebních investic ostatních správců rozpočtu Jmenovitý seznam nestavebních investic ostatních správců rozpočtu 52 HOSPODAŘENÍ MO - Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO HOSPODAŘENÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ MĚSTA A MO - Fondy MMP Fondy MO FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ FV/1 FV/2 - Přehled operací Finanční vypořádání FV/ Přehled operací Finanční vypořádání MO 1-10 FV/2 131 PŘEHLED HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ A SPOLEČNOSTÍ S MAJETKOVOU ÚČASTÍ MĚSTA - Přehled hospodaření PO s návrhem na rozdělení do fondů org Přehled společností s majetkovou účastí města. 136 ZÁVAZKY - Přehled závazků vyplývajících ze zadlužení Přehled celkového zadlužení 138 PŘEHLED PROVEDENÝCH ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ ZPRÁVA O PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA

3 KOMENTÁŘ K HOSPODAŘENÍ MĚSTA PLZNĚ ZA ROK 2010 Při zpracování Závěrečného účtu města Plzně za rok 2010 bylo postupováno v souladu s ustanovením 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a v souladu s ustanovením části 4, čl. 29 Statutu města Plzně, o přezkoumání hospodaření a závěrečném účtu. Součástí závěrečného účtu je i Zpráva auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města Plzně za rok 2010, kterou zpracovala firma PKF Audit s.r.o. Pro projednání Závěrečného účtu byl stanoven následující harmonogram: Finanční komise Rady města Plzně Rada města Plzně Finanční výbor Zastupitelstva města Plzně Zastupitelstvo města Plzně Dle ustanovení 17, odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, podléhá návrh závěrečného účtu zveřejnění nejpozději 15 dní před projednáváním v zastupitelstvu města. I

4 1. VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ MĚSTA PLZNĚ skutečnost 2010 schv. rozp. (SR) 2010 upr. rozp. (UR) 2010 skutečnost 2010 rozdíl skut.- UR 2010 % z UR v tis. Kč % nárůst skut. 10/09 Příjmy v daném roce ,8% 11,1% Výdaje v daném roce ,9% -10,0% Saldo hospodaření Financování (+/-) ,4% Výsledek hospodaření k Saldo hospodaření rozpočtu města v roce 2010 Saldo hospodaření rozpočtu města vyjadřuje rozdíl mezi rozpočtovými příjmy přijatými na účty města v daném roce a rozpočtovými výdaji odepsanými z účtů města v daném roce. Saldo hospodaření rozpočtu města Plzně v roce 2010 bylo vykázáno ve výši: (+) tis. Kč z toho: rozpočet MMP (+) tis. Kč rozpočty městských obvodů 1-10 (-) tis. Kč Kladné saldo hospodaření města Plzně vyjadřuje skutečnost, že příjmy města přijaté na účet města v roce 2010 převyšovaly výdaje uskutečněné v roce 2010 o částku tis. Kč. 1.2 Výsledky hospodaření rozpočtu města Plzně za rok 2010 v tis. Kč k po finančním vypořádání Město Plzeň MMP Městské obvody Hospodaření města Plzně k po zapojení operací financování skončilo s kladným zůstatkem finančních prostředků na základních běžných účtech města (dále jen ZBÚ) ve výši: (+) tis. Kč z toho: rozpočet MMP (+) tis. Kč rozpočty městských obvodů 1-10 (+) tis. Kč 1 Přehled hospodaření města Plzně jako celku str. 1-4 ; přehled hospodaření MMP str. 9-12; přehled hospodaření jednotlivých MO str tabulkové části. II

5 Po provedení operací finančního vypořádání, které jsou podrobně popsány v kapitole 6 na str. XXI komentáře, činil přebytek rozpočtového hospodaření za rok 2010 po finančním vypořádání (tj. zůstatek finančních prostředků k použití) celkem za město Plzeň: (+) tis. Kč z toho: rozpočet MMP (+) tis. Kč rozpočty městských obvodů 1-10 (+) tis. Kč Po provedení operací finančního vypořádání vykázaly všechny složky města (vyjma Městského obvodu Plzeň 3) kladný zůstatek hospodaření, který se na základě usnesení zastupitelstva města v souladu s článkem 29, odst. 8 Statutu města může stát zdrojem příslušných rezervních fondů. Krytí ztráty Městského obvodu Plzeň 3 ve výši tis. Kč je zajištěno vlastními prostředky rezervního fondu k doplněné snížením výdajové stránky rozpočtu Městského obvodu Plzeň 3 na rok Zůstatek finančních prostředků na účtech fondů města v tis. Kč po převedení po finančním k přebytků / vypořádání krytí ztráty Město Plzeň jako celek MMP Městské obvody Hospodaření jednotlivých fondů města a městských obvodů v roce 2010 je podrobně zpracováno v tabulkové části závěrečného účtu 2. V případě fondů MMP byl očekávaný zůstatek fondů k zapracován v rámci schváleného rozpočtu na rok 2011 jako jeden ze zdrojů zabezpečující krytí potřeb příslušných fondů v roce Podrobný přehled hospodaření fondů MMP a MO na str tabulkové části. III

6 2. PŘÍJMY MĚSTA PLZNĚ tis. Kč Příjmy města Plzně překročily v roce 2010 upravený rozpočet o 43,0 mil. Kč, tj. plnění na 100,8%. V rozpočtu MMP byly příjmy překročeny o 23,0 mil. Kč, tj. plnění na 100,5% a v rozpočtech MO 1-10 v úhrnu o 20,0 mil. Kč, tj. plnění na 102,1%. v tis. Kč % nárůst skut. 10/ skutečnost 2010 schv. rozp. (SR) 2010 upr. rozp. (UR) 2010 skutečnost 2010 rozdíl skut.- UR 2010 % z UR Příjmy v daném roce ,8% 11,1% Provozní příjmy ,8% 5,1% - vlastní daňové ,6% 4,5% - vlastní nedaňové ,7% 5,1% - provozní dotace ,0% 8,7% Kapitálové příjmy ,3% 137,9% - vlastní ,9% - 2,1% - kapitálové dotace ,9% 1 122,6% Vybrané kategorie příjmů města Plzně za rok (v tis. Kč) Vlastní daňové Vlastní nedaňové Vlastní kapitálové příjmy Dotace - provoz.+ kap schv. rozpočet (SR) upr. rozpočet (UR) skutečnost Daňové příjmy Daňové příjmy ve výši 3 425,8 mil. Kč (MMP 2 958,5 mil. Kč, MO 467,3 mil. Kč) překročily upravený rozpočet města o 21,9 mil. Kč, tj. plnění na 100,6%. Příjmy z cizích daní 3 135,3 mil. Kč (MMP 2 755,0 mil. Kč, MO 380,3 mil. Kč) Rozpočet z cizích daní byl překročen o 24,3 mil. Kč, tj. plnění na 100,8%. Přestože meziroční nárůst činil cca 6,0 %, příjmy z cizích daní svým objemem v roce 2010 odpovídaly úrovni roku Tato skutečnost je důsledkem dopadů ekonomické krize, která v roce 2009 byla příčinou propadu daňových příjmů cca o 12,5%. IV

7 2009 skutečnost 2010 schv. rozp. (SR) 2010 upr. rozp. (UR) 2010 skutečnost 2010 rozdíl skut.-ur 2010 % z UR v tis. Kč % nárůst skut. 10/09 Příjmy z cizích daní ,8% 6,0% DPH ,5% 5,8% DPPO ,1% - 1,1% DPFO - zvl. sazba ,4% 0,9% DPFO - záv. činnost sdíl ,2% 2,5% DPFO - záv. činnost 1,5% ,5% - 2,0% DPFO z podnikání 30% ,4% 140,6% DPFO z podnikání sdíl ,8% - 21,4% Z nemovitostí ,4% 64,4% Daň z přidané hodnoty (DPH) ,5 mil. Kč meziroční nárůst 81,6 mil. Kč (5,8%) Rozpočet města na rok 2010 byl stanoven s ohledem na vývoj v roce 2009 konzervativně s očekávaným meziročním nárůstem cca 1,1% (MFČR plánovaný nárůst 7,2%) oproti očekávané skutečnosti roku Plánovaný relativně nízký meziroční nárůst byl stanoven na základě predikce reálné spotřeby domácností, která se měla, zejména v 1. čtvrtletí roku 2010, pohybovat na nižších hodnotách než v roce Skutečný meziroční nárůst k činil cca 5,8%. Schválený rozpočet byl překročen o 4,5%, tj. o 64,5 mil. Kč, zde se projevilo zvýšení sazeb daně o 1% s účinností od (vyhlášeno ve Sbírce zákonů dne ). Daň z příjmu právnických osob (DPPO).. 692,7 mil. Kč meziroční pokles - 7,7 mil. Kč (-1,1%) Rozpočet města na rok 2010 byl stanoven s předpokládaným meziročním nárůstem 2,7% (MFČR plánovaný nárůst 8,5%). Schválený rozpočet byl k naplněn pouze na 91,1%, tzn. výpadek oproti rozpočtu 67,3 mil. Kč. Na skutečné plnění daně k s meziročním poklesem (-) 1,1% mělo vliv zejména meziroční snížení sazby daně o 1 % a dále skutečnost, že podniky i v roce 2010 žádaly ve zvýšené míře o snížení či prominutí záloh a uplatňovaly ztráty vytvořené v minulých letech. Daň z příjmu fyzických osob zvláštní sazba (DPFO z.s.) 56,9 mil. Kč meziroční nárůst 0,5 mil. Kč (0,9%) Rozpočet města na rok 2010 byl sestaven cca na úrovni očekávané skutečnosti roku 2009 (MFČR plánovaný nárůst 5,0%). Takto stanovený rozpočet byl naplněn na 103,4%, tzn. překročení schváleného rozpočtu o 1,9 mil. Kč. Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti DPFOZČ sdílená 621,4 mil. Kč meziroční nárůst DPFOZČ 15,4 mil. Kč (2,5%) Rozpočet na rok 2010 byl postaven cca na úrovni očekávané skutečnosti roku 2009 (MFČR plánovaný nárůst 0%). Takto stanovený rozpočet byl naplněn na 102,2%, tzn. překročení rozpočtu o 13,4 mil. Kč. DPFOZČ 1,5% (dle počtu zaměstnanců)...40,2 mil. Kč meziroční pokles DPFOZČ 1,5% -0,8 mil. Kč ( -2,0%) Plnění této motivační daně a její meziroční vývoj je každoročně ovlivněn koeficientem přepočtu daně dle počtu zaměstnanců vždy k předchozího kalendářního roku. Koeficient pro daný rok není v době sestavování rozpočtu znám. V

8 Rozpočet na rok 2010 byl sestaven na úrovni očekávané skutečnosti Takto stanovený rozpočet byl naplněn na 100,5%. Daň z příjmu fyzických osob z podnikání DPFO z podnikání 30% (dle bydliště podnikatele) 74,6 mil. Kč meziroční nárůst z podnikání 30% 43,6 mil. Kč (140,6%) Jde o tzv. motivační daň, kdy 30% odvedené daně od poplatníků s trvalým bydlištěm v Plzni je příjmem rozpočtu města. Rozpočet na rok 2010 byl sestaven s cca 100% meziročním nárůstem k očekávané skutečnosti 2009 spředpokladem zvýšeného inkasa daně v důsledku využití jednoho z protikrizových opatření, kterým byla možnost odložení plateb záloh v roce 2009 a také s předpokladem opětovného růstu ekonomiky s ohledem na místní podmínky. Tento předpoklad se naplnil na 124,4%, tzn. rozpočet byl překročen o 14,6 mil. Kč. DPFO z podnikání sdílená 25,9 mil. Kč meziroční pokles DPFO z podnikání -7,1 mil. Kč (-21,4%) Rozpočet na rok 2010 byl sestaven s 33,3% meziročním nárůstem oproti očekávané skutečnosti roku 2009 (MFČR plánovaný nárůst 177,8%). Skutečné plnění na 64,8% znamenalo výpadek cca 14,1 mil. Kč. Daň z nemovitosti (DN) ,1 mil. Kč meziroční nárůst DN 50,6 mil. Kč (64,4%) Městu Plzeň náleží 100% této daně vybrané z nemovitostí, které se nacházejí na území města. Sazba daně se řídí zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitosti. Meziroční nárůst 64,4% byl ovlivněn novelou zákona, kde s účinností od došlo ke zvýšení sazby daně na dvojnásobek u některých staveb a pozemků. Schválený rozpočet byl k naplněn na 109,4%, tj. překročení o 11,1 mil. Kč. Vývoj vybraných daňových příjmů ( ) (v tis. Kč) DPH DPPO DPFO - závislá činnost DPFO z podnikání VI

9 Vlastní daň z příjmu právnických osob ,2 mil. Kč (MMP 168,2 mil. Kč, MO -) Daň placená za město Plzeň jako právnickou osobou na základě daňového přiznání. V souladu se zákonem č. 234/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, je daň placená obcí zároveň jejím příjmem, a to v plné výši. Příjmy z poplatků 122,2 mil. Kč (MMP 35,2 mil. Kč, MO 87,0 mil. Kč) Upravený rozpočet nebyl naplněn o 2,4 mil. Kč (MMP 0,7 mil. Kč, MO 1,7 mil.kč), tj. plnění na 98,1%. Meziroční pokles voblasti příjmů z poplatků činil 15,6%, a to zejména v oblasti zpoplatnění výherních hracích přístrojů (VHP). Důvodem poklesu v této oblasti je s největší pravděpodobností četnější využívání modernějších video loterijních terminálů (VLT) místo VHP. Povolování VLT přísluší Ministerstvu financí ČR a výnos z poplatků je příjmem státního rozpočtu (pokles v této oblasti má vliv na objem místních poplatků, správních poplatků i ostatních poplatků a odvodů). Místní poplatky ve výši 49,9 mil. Kč, vybírané na základě platných vyhlášek města, jsou příjmem městských obvodů: Vyhláška č. 43/1998, o místním poplatku za provozovaný výherní hrací přístroj Vyhláška č. 11/2003, o poplatku z ubytovací kapacity Vyhláška č. 2/2004, o poplatku za užívání veřejného prostranství Vyhláška č. 22/2004, o místním poplatku ze psů Správní poplatky ve výši 57,0 mil. Kč (MMP 32,1 mil. Kč a MO 24,9 mil. Kč) spolu s příspěvkem na výkon státní správy částečně kryjí náklady spojené s výkonem státní správy. Ostatní poplatky a odvody ve výši 14,3 mil. Kč, zejména v rozpočtu městských obvodů, obsahují povinný odvod ve výši 6,0% u výtěžku provozovaného VHP na obecně prospěšné účely v souladu s 4 zákona č. 202/1990 Sb., o provozování loterií. VII

10 2.1 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy v celkové výši 1 202,1 mil. Kč (MMP 1 111,7 mil. Kč a MO 90,4 mil. Kč) překročily upravený rozpočet o 19,6 mil. Kč, tj. plnění na 101,7%. Příjmy z vlastní činnosti. 92,5 mil. Kč (MMP 88,1 mil. Kč, MO 4,4 mil. Kč) V rozpočtu MMP se jedná zejména o příjmy (zálohy) vybrané od nájemníků městských bytů za služby spojené s užíváním bytu (54,8 mil. Kč), které město (BYT správa domů) hradí poskytovateli služby (voda, teplo, energie, služby) a dále o příjmy z parkování (27,4 mil. Kč) v rozpočtu KŘTÚ SVS doprava v klidu. Odvody vlastních příspěvkových organizací... 80,1 mil. Kč V rozpočtu MMP se jedná zejména o odvody příspěvkových organizací stanovených na základě vyhodnocení zůstatků investičních fondů k Tyto odvody byly zapracovány již v rámci schváleného rozpočtu na rok Příjmy z pronájmu majetku. 573,6 mil. Kč (MMP 515,6 mil. Kč, MO 58,1 mil. Kč) Příjmy z pronájmu MMP zahrnují zejména příjmy z pronájmu vodárenské infrastruktury, teplárenské infrastruktury, domů a bytového fondu, sportovišť a majetku pro MHD. Upravený rozpočet byl překročen o 2,4 mil. Kč (100,5%). Příjmy z pronájmu MO, tzn. zejména pronájmy pozemků a nebytových prostor. Upravený rozpočet byl překročen o 6,0 mil. Kč (111,5%). Příjmy z úroků.... 8,8 mil. Kč (MMP 7,9 mil. Kč, MO 0,9 mil. Kč) Plnění těchto příjmů závisí na výši úrokových sazeb a výši uložených částek. Volné prostředky města jsou průběžně vyhodnocovány a v závislosti na cash-flow města je prováděno jejich zhodnocení krátkodobými úložkami na bankovní účty s vyšším úročením. Meziroční pokles příjmů z úroků o cca 48,3% (8,3 mil. Kč) je vedle nižších zůstatků na účtech MP také projevem snížení úrokové sazby PRIBID, od které banky odvozují kreditní úroky na účtech svých klientů. Výše průměrné roční sazby PRIBID v roce 2009 byla 2,28% p.a., přičemž v roce 2010 pouze 1,47% p.a. Příjmy z úroků MMP vykazují vyšší plnění oproti upravenému rozpočtu o 1,9 mil. Kč, tj. plnění na 132,1%. Rozpočet byl na této položce během roku snižován na základě vyhodnocení vývoje k Vyšší plnění oproti upravenému rozpočtu ovlivňují nerozpočtované příjmy z úroků na účtech účelových fondů (FRB, FKD). Příjmy z úroků MO, překročily upravený rozpočet o 45 tis. Kč, tj. plnění na 105,2%. Jde o úroky z příjmových a výdajových účtů městských obvodů a úroky z účtů fondů městských obvodů. VIII

11 Příjmy z podílu na zisku a dividend 150,7 mil. Kč (MMP 150,7 mil. Kč, MO -) Výši těchto příjmů v roce 2010 ovlivnila především dividenda od společnosti Plzeňská teplárenská, a.s., a to ve výši 150,0 mil. Kč. Dále pak město inkasovalo v roce 2010 dividendu od společnosti Vodárna Plzeň, a.s. ve výši 0,7 mil. Kč. Sankční platby 20,7 mil. Kč (MMP 19,5 mil. Kč, MO 1,2 mil. Kč) Sankční platby MMP vykázaly vyšší plnění oproti upravenému rozpočtu o 1,3 mil. Kč, tj. plnění na 107,1%. V porovnání s rokem 2009 byly příjmy ze sankčních plateb o cca 1,8 mil. Kč vyšší, tj. o 10,2%. Ostatní nedaňové příjmy ,5 mil. Kč (MMP 118,7 mil. Kč, MO 22,9 mil. Kč) Ostatní nedaňové příjmy MMP - upravený rozpočet naplněn na 101,2%. Jedná se o nepravidelné, v celkovém objemu meziročně nesrovnatelné příjmy. V roce 2010 se jednalo např. o tyto příjmy: - vratka přeplatku ve výši 41,4 mil. Kč na základě vyúčtování záloh na krytí prokazatelné ztráty z provozu Městské hromadné dopravy v roce příjem ve výši 66,3 mil. Kč v návaznosti na nadměrný odpočet DPH uplatněný z výdajů uskutečněných v minulých letech. Ostatní nedaňové příjmy MO upravený rozpočet překročen o 1,2 mil. Kč. Přijaté splátky půjčených prostředků...132,4 mil. Kč (MMP 132,3 mil. Kč, MO 0,03 mil. Kč) Jedná se o splátky půjček poskytovaných z rozpočtu města v zájmu podpory druhého subjektu. Tyto půjčky jsou poskytovány výhradně z prostředků účelových fondů města, kam jsou formou splátek postupně doplňovány, proto tyto příjmy nemají vliv na přebytek hospodaření. Rok 2010 byl ovlivněn zejména splátkou půjčky od příspěvkové organizace ZOO a botanické zahrady MP, která byla poskytnuta z rozpočtu MMP za účelem předfinancování projektu Africké a asijské expozice (projekt s podporou EU program ROP Jihozápad). Půjčka byla splatná po přijetí podpory na účet příspěvkové organizace ZOO a botanická zahrada MP (konečný příjemce). Vrácené prostředky se staly zdrojem Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů, ze kterého byla půjčka původně poskytnuta. Splátky půjček v roce 2010 poskytnutých z: Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů tis. Kč ZOO a botanická zahrada MP Fondu rezerv a rozvoje (FRR): 100 tis. Kč TJ Lokomotiva Plzeň 30 tis. Kč SK SENCO Doubravka Fondu rozvoje bydlení (FRB) tis. Kč Fondu úvěrového povodňového (FUP) 383 tis. Kč Fondu rezerv a rozvoje MO 6 23 tis. Kč Fondu rezerv a rozvoje MO 1 6 tis. Kč IX

12 2.2 Kapitálové příjmy Vlastní kapitálové příjmy vcelkové výši 201,9 mil. Kč (MMP 201,4 mil. Kč, MO 0,5 mil. Kč) naplnily upravený rozpočet na 100,9%. Příjmy z prodeje pozemků.. 44,1 mil. Kč Upravený rozpočet překročen o 13,5 mil. Kč, tj. plnění na 144,4%. Nejvýznamnější prodeje v roce 2010: - InterCora (13,6 mil. Kč) - Ředitelství silnic a dálnic (9,8 mil. Kč) Příjmy z prodeje domů 83,2 mil. Kč Upravený rozpočet nenaplněn o 17,1 mil. Kč, tj. plnění na 83,0%. Schválený rozpočet ve výši 206,1 mil. Kč byl v průběhu roku upravován v závislosti na odložení prodeje dvou budov gymnázií Plzeňskému kraji (finanční plnění zejména v roce 2011). Nejvýznamnější prodeje v roce 2010: - část kupní ceny z prodeje dvou budov gymnázií Plzeňskému kraji, který bude realizován v roce 2011 (15,0 mil. Kč) - budova nám. Republiky 24 (14,4 mil. Kč) - budova Mikulášská 1 (9,4 mil. Kč) Příjmy z prodeje bytových a nebytových jednotek. 66,9 mil. Kč Upravený rozpočet překročen o 5,3 mil. Kč, tj. plnění na 108,7%. Hmotný dlouhodobý majetek.... 0,8 mil. Kč Upravený rozpočet nenaplněn o 12 tis. Kč, tj. plnění na 98,5%. 2.3 Provozní a kapitálové dotace 3 Dotace ze státního rozpočtu, rozpočtu kraje, státních fondů, případně ze zdrojů EU apod., celkem ve výši 981,8 mil. Kč (MMP 555,5 mil. Kč, MO 426,3 mil. Kč). Část příjmů z dotací tvoří dotace na sociální dávky a souhrnný dotační vztah: - globální dotace ze státního rozpočtu v roce 2010 (souhrnný dotační vztah) ve výši 165,9 mil. Kč je určena k částečnému krytí výdajů spojených s výkonem státní správy (134,8 mil. Kč) a provozem Kojeneckého ústavu (9,3 mil. Kč), její součástí je také příspěvek pro žáky mateřských a základních škol (21,7 mil. Kč). - dotace na sociální dávky z Ministerstva práce a sociálních věcí ČR, tj. příspěvek na péči oprávněným osobám ve výši 300,4 mil. Kč a dávky sociální péče pro tělesně a zdravotně postižené a dávky na pomoc v hmotné nouzi ve výši 80,0 mil. Kč. Nejvýznamnější přijaté dotace v roce 2010 na dokončené projekty: - dotace pro ZOO a botanickou zahradu MP na projekt Africké a asijské expozice z programu ROP Jihozápad v celkové výši 124,7 mil. Kč, - dotace na projekt Trolejbusová trať Borská pole z programu ROP Jihozápad v celkové výši 119,8 mil. Kč, - dotace na projekt Úspora energie 31.ZŠ a Gymnázium F. Křižíka z Fondu soudržnosti v celkové výši 51,2 mil. Kč. 3 Podrobný přehled přijatých dotací ve členění MMP a MO str. 5-6 X

13 3. VÝDAJE MĚSTA PLZNĚ tis. Kč Úspora výdajů města Plzně oproti upravenému rozpočtu činila celkem 182,8 mil. Kč. Na úspoře se podílel jak rozpočet MMP (116,4 mil. Kč), tak i rozpočty jednotlivých městských obvodů (66,3 mil. Kč) skutečnost 2010 schv. rozp. (SR) 2010 upr. rozp. (UR) 2010 skutečnost 2010 rozdíl skut.-ur 2010 % z UR v tis. Kč % nárůst skut. 10/09 Výdaje v daném roce ,9% - 10,0% Provozní výdaje ,7% 1,0% Kapitálové výdaje ,4% - 29,4% Vybrané kategorie výdajů města Plzně za rok (v tis. Kč) Běžné výdaje Běžné výdaje - správa maj. Příspěvky PO Dotace PMDP a ost. trans. Stavební investice 2010 schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost XI

14 3.1 Provozní výdaje Provozní výdaje ve výši 4 034,3 mil. Kč (MMP 3 139,5 mil. Kč, MO 894,9 mil. Kč) vykázaly úsporu proti upravenému rozpočtu 51,8 mil. Kč (MMP 26,1 mil. Kč, MO 25,7 mil. Kč), tj. plnění na 98,7%. Běžné výdaje ,7 mil. Kč (MMP 618,1 mil. Kč, MO 492,6 mil. Kč) Výdaje na činnost úřadu spojené jak s výkonem státní správy, tak samosprávy, dále výdaje na provoz a údržbu budov úřadů apod. Běžné výdaje MMP úspora oproti upravenému rozpočtu činila 20,4 mil. Kč, tj. plnění na 96,8%, na úspoře se podílely zejména: Odbor vnitřní správy MMP částkou 3,7 mil. Kč (úspora zejména v položce opravy a údržba v důsledku odsunutí některých plánovaných oprav do roku 2011, dále úspora v oblasti nákupu služeb vzhledem k vyššímu odhadu předpokládaných nákladů na služby oproti konečné vysoutěžené částce, např. úklidy). Odbor personální MMP odměny zastupitelům částkou 3,0 mil. Kč (úspora výdajů určených na krytí nákladů na refundace platu nebo mzdy neuvolněným zastupitelům a dále na odměny uvolněných členů zastupitelstva v rámci ukončení funkčního období). Odbor sociálních služeb MMP částkou 2,3 mil. Kč (úspora zejména v nižším doplatku Lékařské služby první pomoci za IV./Q roku 2009 a od zajišťována individuální doprava zdravotně a tělesně postižených za nižší finanční částky). Kancelář ředitelky Ekonomického úřadu MMP částkou 1,2 mil. Kč (úspora zejména v oblasti konzultačních a poradenských služeb, kde v plánované částce bylo uvažováno se zvýšenými nároky na tyto služby v souvislosti s novelou zákona o účetnictví a připravovanou novelou o DPH). Kancelář ředitele Technického úřadu MMP částkou 1,1 mil. Kč (úspora dána mandátní smlouvou se spol. POVED s.r.o., která byla uzavřena na nižší částku než byla původně rozpočtována). Odbor nabývání majetku MMP částkou 0,9 mil. Kč (úspora prostředků plánovaných na znalecké posudky, geometrické plány a věcná břemena, zejména v souvislosti s výkupy pro SŽDC). Běžné výdaje MO - úspora oproti upravenému rozpočtu činí 20,5 mil. Kč. Běžné výdaje do městského majetku.. 593,4 mil. Kč (MMP 593,4 mil. Kč, MO -) Výdaje spojené s provozem a údržbou městského majetku, např. komunikace, veřejné osvětlení, zeleň, správa bytového fondu, sportoviště apod. Běžné výdaje do městského majetku MMP - úspora proti upravenému rozpočtu činila 8,1 mil. Kč, tj. plnění na 98,7%, na této úspoře se podílely zejména: KŘTÚ SVS MP koncepce dopravního inženýrství částkou 2,6 mil. Kč (zejména úspora prostředků plánovaných na pronájem zařízení na měření rychlosti a průjezdu na červenou od spol. CZECH RADAR a.s., které v průběhu roku 2010 nebylo realizováno), KŘTÚ SVS MP doprava v klidu částkou 2,4 mil. Kč (v plné výši nebyly vyčerpány prostředky plánované na mandátní smlouvu se spol. Parking Plzeň, s.r.o. XII

15 s předpokladem uzavření dodatku na navýšení odměny, uzavření dodatku nebylo do konce roku realizováno) KŘTÚ odpadové hospodářství částkou 1,2 mil. Kč (dodatkem č. 3 ke Smlouvě o zavedení a organizaci celoměstského systému nakládání s komunálním odpadem na území statutárního města Plzně schváleným usnesením RMP č.1555 ze dne byla posunuta splátka ve výši 1,2 mil. Kč s DPH až na I. pololetí roku 2011). Placené úroky... 40,4 mil. Kč Úspora oproti upravenému rozpočtu činí 0,5 mil. Kč. Meziroční nárůst 14,0 mil. Kč souvisí zejména s platbami úroků z úvěru EIB I/2 na projekt Čistá Berounka v roce 2010 již za 12 měsíců. Úvěr byl čerpán ve dvou tranších. První tranše byla čerpána v červnu 2009 a druhá tranše v prosinci Úroky byly poprvé placeny vprosinci roku Daň z přidané hodnoty 1,2 mil. Kč (MMP 1,2 mil. Kč, MO -) Ukazatel Daň z přidané hodnoty se objevil vrámci provozních výdajů poprvé v roce 2009 v souvislosti splátcovstvím DPH (město Plzeň je plátcem DPH od ). Ukazatel vyjadřuje saldo výdajů souvisejících s odvodem DPH a příjmů souvisejících s uplatněním nadměrného odpočtu. Ukazatel vykazoval za rok 2010 kladnou hodnotu, tzn. že odvod DPH převažoval nad uplatněním nadměrného odpočtu DPH. Rozpočet, který byl během roku upraven v návaznosti na skutečný vývoj, byl naplněn na 96,3%. Případy, kdy byl nadměrný odpočet uplatňován v předchozím kalendářním roce a byl zaslán finančním úřadem až v roce následujícím, jsou zachyceny v příjmech daného kalendářního roku (ostatní nedaňové příjmy). Příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím 876,0 mil. Kč (MMP 833,5 mil. Kč, MO příspěvky mateřským školám 42,5 mil. Kč) Příspěvky na provoz vykázali téměř 100,0% plnění k upravenému rozpočtu, což odpovídá charakteru výdaje, kdy příspěvky jsou příspěvkovým organizacím posílány vždy ve výši upraveného rozpočtu, pokud příslušné zastupitelstvo nerozhodne jinak či nejsou během roku poníženy o vratky nevyčerpaných dotací. Provozní transfery v oblasti MHD.. 689,4 mil. Kč (MMP 689,4 mil. Kč, MO -) Provozní transfer PMDP, a.s. na zajištění provozu městské hromadné dopravy a úhrada prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy pro rok Pro rok 2010 byla schválena úhrada prokazatelné ztráty zprovozu MHD v maximální výši ,- Kč při splnění ročního dopravního výkonu MHD vozokilometrů s tím, že transfer PMDP, a.s. byl v rámci rozpočtu na rok 2010 schválen ve stejné výši jako v roce 2009 tj ,- Kč, přičemž doplatek ve výši ,- Kč byl schválen v rámci výhledu na rok Plánovaný dopravní výkon byl ze strany PMDP, a.s. v roce 2010 naplněn v rozsahu vozokilometrů. Vyúčtování skutečné výše roční prokazatelné ztráty z provozu MHD za daný kalendářní rok je dle Smlouvy o závazku veřejné služby a úhrady prokazatelné ztráty z provozu MHD osob v Plzni předkládáno ze strany PMDP, a.s. vždy k následujícího kalendářního roku. XIII

16 Provozní transfery jiným organizacím 4 118,9 mil. Kč (MMP 110,0 mil. Kč, MO 8,9 mil. Kč) Provozní transfery určené především neziskovým a podobným organizacím. Úspora oproti upravenému rozpočtu činila 0,4 mil. Kč, tj. plnění na 99,7%. Provozní transfery obyvatelstvu.. 392,2 mil. Kč (MMP 41,4 mil. Kč, MO 350,8 mil. Kč) Zejména výplaty sociálních dávek kryté dotací ze státního rozpočtu. Úspora oproti upravenému rozpočtu činila 6,8 mil. Kč (MMP 1,8 mil. Kč, MO 5,0 mil. Kč). Nevyčerpané výdaje na sociální dávky byly vráceny do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání za rok Ostatní provozní výdaje ,6 mil. Kč (MMP 27,6 mil. Kč, MO -- mil. Kč) Jedná se zejména v rozpočtu Odboru financování a rozpočtu MMP o vratky účelových prostředků v rámci finančního vypořádání za rok 2009 (21,2 mil. Kč) a dále v rozpočtu BYT správa domů o prostředky určené na vyrovnání přeplatků přijatých jako zálohy na služby související s užíváním bytu (5,5 mil. Kč). Provozní půjčené prostředky.. 8,4 mil. Kč (MMP 8,4 mil. Kč, MO -) Půjčky poskytované z rozpočtu města v rámci podpory žádajícího subjektu. V roce 2010 se jednalo především o půjčky z Fondu rozvoje bydlení MP poskytnuté v souladu s vyhláškou města ve výši 7,5 mil. Kč a provozní část půjčky Zoologické a botanické zahradě MP (0,9 mil. Kč) poskytnuté prostřednictvím Odboru školství, mládeže a tělovýchovy MMP na předfinancování projektu "Africké a asijské expozice (projekt s podporou z programu ROP Jihozápad). Půjčka byla k v plné výši splacena. 4 Jmenovitý přehled transferů jiným organizacím na str tabulkové části XIV

17 3.2 Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje za rok 2010 činily celkem 1 596,0 mil. Kč (MMP 1 407,2 mil. Kč, MO 188,8 mil. Kč) a oproti upravenému rozpočtu vykázaly úsporu 130,9 mil. Kč (MMP 90,4 mil. Kč, MO 40,6 mil. Kč), tj. plnění na 92,4%. Stavební investice ,9 mil. Kč (MMP 1 057,7 mil. Kč, MO 180,2 mil. Kč) Stavební investice MMP 5 - oproti upravenému rozpočtu byla vykázána úspora 54,9 mil. Kč, z toho 54,5 mil. Kč činila úspora u akcí financovaných z fondů (tato úspora zůstává v příslušných fondech k použití v dalších letech a neovlivňuje tak výši přebytku hospodaření za rok 2010). Na celkové uspořené částce se podílela zejména úspora výdajů určených na projekty realizované: Odborem investic MMP ve výši 19,2 mil. Kč (akce financované z úvěru EIB I/2, resp. Fondu rezerv a rozvoje MP zejména akce Rekonstrukce vodovodu a kanalizace ul. Květná ) Odborem správy infrastruktury MMP v oblasti - vodovody a kanalizace ve výši 14,6 mil. Kč (akce financované z úvěru EIB I/2, resp. Fondu rezerv a rozvoje MP zejména akce Bolevecký sběrač ) Odborem školství, mládeže a tělovýchovy MMP ve výši 12,5 mil. Kč (akce 2. ZŠ - půdní vestavba a 25. ZŠ nástavba s podporou z programu ROP Jihozápad byly financovány z Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů a byly již ukončeny v roce 2010), KŘTÚ SVS MP v oblasti - majetek pro MHD ve výši 6,5 mil. Kč (akce Vybavení zastávek inteligentními informačními systémy s podporou z programu ROP Jihozápad s předpokladem předfinancování z Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů byla ze strany poskytovatele dotace v roce 2010 pozastavena po přehodnocení 5. a 6. výzvy byla podpora z ROP Jihozápad opětovně schválena a realizace proběhne až v roce 2011) Významné investiční akce MMP v roce 2010: Rekonstrukce tramvajové trati Karlovarská, I.etapa 97,0 mil. Kč (celk. náklady 232,5 mil. Kč) Trolejbusová trať Borská pole projekt s podporou z programu ROP Jihozápad 82,2 mil. Kč (celk. náklady 161,7 mil. Kč) I/27 úsek Tyršův sad - Sukova II. st.- podíl města 56,9 mil. Kč (celk. náklady 94,3 mil. Kč) Kulturní zařízení v Malesicích 47,2 mil. Kč (celk. náklady 52,0 mil. Kč) I/26 Přeložka Nová Hospoda - podíl města 42,4 mil. Kč (celk. náklady 60,9 mil. Kč) Městský okruh Domažlická - Vejprnická ul. 36,1 mil. Kč (celk. náklady 186,4 mil. Kč) Trolejb. trať ul. U Nové Hospody 28,8 mil. Kč (celk. náklady 29,5 mil. Kč) Divadlo Jízdecká projektová příprava 27,1 mil. Kč (celk. náklady 57,5 mil. Kč) Stavební investice MO celkem.. 180,2 mil. Kč 5 Jmenovitý seznam stavebních investic MMP na str tabulkové části XV

18 Významné investiční akce MO v roce 2010: Kompletní rekonstrukce 7. MŠ (MO 1) 28,9 mil. Kč (celk. náklady 28,9 mil. Kč) Rekonstrukce ul. Senecká I. etapa (MO 1) 5,5 mil. Kč (celk. náklady 5,5 mil. Kč) Parkoviště Kaznějovská 7-9 (MO 1) 4,8 mil. Kč (celk. náklady 4,8 mil. Kč) Sanace základového zdiva 25. MŠ (MO 2) 2,2 mil. Kč (celk. náklady 2,2 mil. Kč) Rekonstrukce bytu 25. MŠ, Ruská 83 (MO 2) 1,9 mil. Kč (celk. náklady 1,9 mil. Kč) Rekonstrukce bytu 89. MŠ, Habrová ul. (MO 2) 1,5 mil. Kč (celk. náklady 1,5 mil. Kč) Multifunkční sportovní areál České údolí (MO 3) 46,0 mil. Kč (celk. náklady 90,0 mil. Kč) Vnitroblok u Alberta (MO 3) 14,1 mil. Kč (celk. náklady 19,9 mil. Kč) Cyklostezka s in-line dráhou Stříbrská-Lábkova (MO 3) 8,2 mil. Kč (celk. náklady 11,6 mil. Kč) Hasičská zbrojnice Újezd (MO 4) 7,5 mil. Kč (celk. náklady 7,5 mil. Kč) Modernizace 6. MŠ (MO 4) projekt s podporou z programu ROP Jihozápad 6,1 mil. Kč (celk. náklady 6,2 mil. Kč) Parkoviště Popelnicová (MO4) 5,1 mil. Kč (celk. náklady 5,2 mil. Kč) Parkoviště Na Dlouhých (MO 4) 2,7 mil. Kč (celk. náklady 4,7 mil. Kč) Nestavební investice ,4 mil. Kč (MMP 51,3 mil. Kč, MO 7,1 mil. Kč) Nestavební investice MMP plnění na 63,2% s úsporou 29,9 mil. Kč. Na úspoře se podílel zejména rozpočet Kanceláře ředitele technických úřadů MMP ve výši 28,6 mil. Kč (akce Digitální škola s podporou z programu ROP Jihozápad s předpokladem předfinancování z Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů byla ze strany poskytovatele dotace v roce 2010 pozastavena - po přehodnocení 5. a 6. výzvy z ROP Jihozápad nebyla podpora opětovně přidělena). Významné akce rozpočtu MMP v položce nestavební investice: Odbor správy infrastruktury MMP investice a technické zhodnocení teplárenského majetku (22,6 mil. Kč), zabezpečovací systém vodohospodářských projektů (13,7 mil. Kč). Odbor školství, mládeže a tělovýchovy MMP investice do majetku 2. ZŠ v rámci projektu s podporou z programu ROP Jihozápad 2. ZŠ půdní vestavba (4,8 mil. Kč). Odbor krizového řízení MMP investice do záchranného systému (3,0 mil. Kč). Pořízení majetku ,3 mil. Kč (MMP 104,3 mil. Kč, MO -) Rozpočet vyčerpán na 95,2%. Pokles 43,1 mil. Kč oproti roku 2009 je ovlivněn především výkupy pozemků v souvislosti s akcí Městský západní okruh I vroce Jmenovitý seznam nestavebních investic MMP na str. 52 tabulkové části XVI

19 Příspěvky na investice příspěvkovým organizacím 149,8 mil. Kč (MMP 149,3 mil. Kč, MO příspěvky mateřským školám 0,5 mil. Kč). Významný nárůst 63,9 mil. Kč oproti roku 2009 byl ovlivněn především výší příspěvku na investice pro ZOO a botanickou zahradu MP vsouvislosti s financováním projektu "Africké a asijské expozice (projekt s podporou z programu ROP Jihozápad). Nejvyšší poskytnuté příspěvky v roce 2010 z rozpočtu MMP: ZOO a botanická zahrada MP - 132,3 mil. Kč příspěvek ve výši přijaté dotace z programu ROP Jihozápad pro ZOO a botanickou zahradu MP na spolufinancování projektu "Africké a asijské expozice. Prostředky byly použity na splátku investiční půjčky poskytnuté z rozpočtu města Plzně na předfinancování projektu do doby skutečného inkasa dotace. Útvar koncepce a rozvoje MP - 5,0 mil. Kč - příspěvek na investice byl určen na zpracování územních studií zaměřených na rozvojová území a občanskou vybavenost s cenou vyšší než 60 tis. Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok Kapitálové transfery jiným organizacím 7 31,7 mil. Kč (MMP 30,6 mil. Kč, MO 1,1 mil. Kč) Úspora oproti upravenému rozpočtu činí 0,3 mil. Kč. Půjčené prostředky...13,6 mil. Kč Jedná se o investiční část půjčky ZOO a botanické zahradě MP poskytnuté prostřednictvím Odboru školství, mládeže a tělovýchovy MMP na předfinancování projektu "Africké a asijské expozice (projekt s podporou zprogramu ROP Jihozápad). Půjčka byla k v plné výši splacena. 7 Jmenovitý přehled transferů jiným organizacím na str tabulkové části XVII

20 3.3 Výdaje města Plzně dle sledovaných oblastí činností města 2009 celkem 2009 provozní 2009 kapitálové 2010 celkem 2010 provozní 2010 kapitálové v tis. Kč % nárůst skut.10/09 celkem Výdaje v daném roce Podíl Hospodářský rozvoj 6,7% 6,0% 7,9% 6,5% 6,2% 7,3% - 0,2% Bezpečnost 2,7% 3,7% 1,0% 3,1% 3,7% 1,6% - 0,4% Ekologie 11,4% 5,5% 21,7% 6,6% 4,9% 10,8% - 4,8% Služby pro obyvatelstvo 2,9% 2,5% 3,9% 3,8% 3,6% 4,4% 0,9% Doprava 29,8% 25,5% 37,4% 30,4% 24,8% 44,5% 0,6% Bytová oblast 3,2% 4,8% 0,5% 3,5% 4,6% 0,8% 0,3% Sociální a péče o zdraví 8,0% 12,4% 0,2% 9,6% 12,5% 2,1% 1,6% Školství 10,2% 6,1% 17,4% 5,2% 5,8% 3,9% - 5,0% Tělovýchova a zájmová činnost 3,2% 2,3% 4,6% 3,1% 2,1% 5,4% - 0,1% Kultura 7,5% 9,2% 4,2% 11,7% 9,1% 17,8% 4,2% Vnitřní správa 11,2% 17,1% 1,1% 12,2% 16,7% 1,3% 1,0% Finanční operace 3,1% 4,9% 0,0% 4,4% 6,1% 0,0% 1,3% Vývoj výdajů města Plzně dle jednotlivých oblastí (období ) (v mil. Kč) Hosp. rozvoj Bezp. Ekologie Služby pro obyv. Doprava Byt ová oblast Sociální a péče o zdraví Školství Sport a těl. Kultu ra Vnitřní správa Finanční operace Meziroční pokles v oblasti Ekologie je ovlivněn financováním projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury, jehož financování bylo v roce 2009 ukončeno. Meziroční pokles v oblasti Školství je dán dokončením realizace projektů základních škol financovaných s podporou z dotačních titulů v roce Meziroční nárůst v oblasti Kultura je ovlivněn investiční akcí Zoologické a botanické zahrady MP Africké a asijské expozice (projekt s podporou EU z programu ROP Jihozápad). XVIII

21 4. FINANCOVÁNÍ ROZPOČTU MĚSTA (-) tis. Kč Rozdíl příjmů inkasovaných v roce 2010 a výdajů a vydaných v roce 2010 (saldo hospodaření rozpočtu města v roce 2010) ve výši 181,3 mil. Kč snížily vykazované a níže popsané operace financování o částku 53,1 mil. Kč. Výsledný rozdíl 128,2 mil. Kč ve výši zůstatku finančních prostředků na základních běžných účtech města v rámci vykazování hospodaření rozpočtu města interpretujeme jako přebytek hospodaření před finančním vypořádáním. Oproti předpokladům rozpočtu (upravený rozpočet) bylo skutečné plnění všech operací financování o 97,6 mil. Kč nižší (MMP o 91,4 tis. Kč, MO 6,2 mil. Kč). V rozpočtu MMP šlo zejména o úspory projektů financovaných z Fondu rezerv a rozvoje MP (menší vodohospodářské projekty z úvěru EIB I/2) a z Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů. Tyto úspory zůstaly na účtech fondů k použití vdalších letech a neovlivnily tak výši přebytku hospodaření za rok 2010 (resp. výši zůstatku na základních běžných účtech) Financování vlastní zdroje tj. (+) použití prostředků minulých let, (-) tvorba fondů k využití v následujících letech použití přebytku MP z roku 2009 v plné výši.....(+) 33,9 mil. Kč (zapracování ztráty hospodaření rozpočtu MMP v roce 2009 (- )18,2 mil. Kč, MO 52,1 mil. Kč) hospodaření rozpočtu MMP skončilo v roce 2009 ztrátou, která byla zapracována záporně v rámci financujících operací roku 2010 v rozpočtech MO byl přebytek částečně využit na operace finančního vypořádání za rok 2009 a zbývající část přebytků se v souladu se Statutem města stala zdrojem rezervních fondů jednotlivých městských obvodů použití prostředků fondů MP (+) 646,0 mil. Kč (MMP 575,1 mil. Kč, MO 70,9 mil. Kč) v rozpočtu MMP se jednalo zejména o použití prostředků: Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů ve výši 412,4 mil. Kč s využitím na financování projektů podporovaných z dotačních titulů. Fondu rezerv a rozvoje MP ve výši 86,3 mil. Kč, v tom mimo jiné financování akcí krytých z úvěru EIB I/2 na vodohospodářské projekty (58,0 mil. Kč) a posílení rozpočtu MO 2 na zajištění pravidelného čištění komunikací a zajištění celoroční péče o městskou zeleň (17,0 mil. Kč). tvorba fondů MP (-) 895,2 mil. Kč (MMP 851,1 mil. Kč, MO 44,0 mil. Kč) v rozpočtu MMP se jednalo zejména o tvorbu: Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů ve výši 714,9 mil. Kč, v tom mimo jiné přijetí úvěru EIB II (Plzeňská městská infrastruktura II) ve výši 350 mil. Kč a příjmy z dotací ve výši 362,4 mil. Kč. Fondu rezerv a rozvoje MP ve výši 66,6 mil. Kč, v tom mimo jiné doplnění rezerv (27,4 mil. Kč). v rozpočtech MO se jednalo zejména o převody přebytků hospodaření po provedení operací finančního vypořádání za rok 2009 (33,2 mil. Kč). XIX

22 4.2. Financování návratné zdroje (jen rozpočet MMP) přijaté úvěry (+) 513,2 mil. Kč v roce 2010 byly čerpány: úvěr EIB II (Plzeňská městská infrastruktura II) ve výši 350 mil. Kč (1. tranše), který se stal zdrojem Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů v souladu s jeho statutem (finanční toky projektů schválených k financování z úvěru EIB II jsou realizovány prostřednictvím tohoto fondu, jedná se zejména také o projekty podporované z dotačních titulů) revolvingový úvěr ČSOB, a.s. na financování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury do doby výplaty 20% pozastávky dotace, v roce 2010 byl přijat úvěr ČSOB III určený na refinancování rev. úvěru ČSOB II ve výši 6,2 mil. EUR (163,2 mil. Kč) se splatností splátky dluhů 8.(-) 351,0 mil. Kč výše splátek v roce 2010 ovlivněna: splátkami revolvingového úvěru ČSOB II na financování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury ve výši 6,2 mil. EUR, tj. cca 163,2 mil. Kč, které byly refinancovány čerpáním dalšího revolvingového úvěru ČSOB III 4.3. Financování opravné položky tj. nerealizované kurzové rozdíly k ve výši (-) 81 tis. Kč plynoucí z aktuálního ocenění stavu účtů v cizí měně (účty pro financování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury ). 5. TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ 9 V souladu s 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, příslušné zastupitelstvo města či městského obvodu zřizuje dočasné i trvalé peněžní fondy. Účelové fondy MP zřízené zastupitelstvem města Tvorba a použití účelových fondů se řídí statuty těchto fondů, tvorba a použití sociálního fondu je navíc upřesněna kolektivní smlouvou. S prostředky Fondu rozvoje bydlení je nakládáno ve zvláštním režimu daném vyhláškou města č. 2/2001 v platném znění. Účelové fondy MO 1-10 zřízené zastupitelstvem příslušného městského obvodu Všechny městské obvody mají zřízen fond rezerv a rozvoje, fond sociální. 8 Závazky vyplývající ze zadluženosti str tabulkové části 9 Podrobný přehled hospodaření fondů MMP a MO na str tabulkové části XX

23 6. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ 10 Finanční vypořádání řešilo operace, které se týkaly hospodaření roku 2010, např.: - odvody nevyčerpaných dotací do státního rozpočtu a rozpočtu kraje - převody mezi MMP a jednotlivými městskými obvody - vyúčtování účelových prostředků poskytnutých vlastním příspěvkovým organizacím - doplnění účelových fondů města a městských obvodů v souladu s jejich statuty 6.1 Vyúčtování vztahů se státním rozpočtem a rozpočtem kraje Vypořádání s Krajským úřadem Plzeňského kraje (KÚPK) a státním rozpočtem proběhlo na základě pokynu Krajského úřadu Plzeňského kraje čj. EK/796/11 ze dne 19. ledna 2011 a v souladu s vyhláškou MFČR č. 52 ze dne , kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem. Ve stanoveném termínu bylo předloženo vyúčtování všech účelových prostředků, které město v průběhu roku obdrželo, a to s KÚPK a se státním rozpočtem dne 27. ledna Požadavek na doplatek účelových prostředků z rozpočtu KÚPK činí celkem ,42, tj.: volby do Poslanecké sněmovny PČR ,10 Kč (MO ,10) volby do zastupitelstev obcí a Senátu PČR ,32 Kč (MO ,32) Do rozpočtu kraje a státního rozpočtu bylo z přebytku hospodaření MP odvedeno celkem ,43 Kč ( MMP ,49 Kč, MO ,94 Kč), a to: příspěvek na péči oprávněným osobám ,00 Kč (MO ,00 Kč) dávky sociální péče pro tělesně a zdravotně postižené, dávky pomoci v hmotné nouzi ,00 Kč (MO ,00 Kč) integrace cizinců, rozvoj obce ,50 Kč (MO --) výkon státní správy v oblasti soc. služeb ,00 Kč (MO ,00 Kč) výkon státní správy v oblasti sociálně-právní ochrany dětí ,93 Kč (MO ,94 Kč) sčítání lidu ,00 Kč (MO ,00 Kč) úhrady pojistného pro osoby vykonávající veřejnou službu ,00 Kč (MO ,00 Kč) Kojenecký ústav s dětským domovem dotace na lůžka ,00 Kč (MO --) ZOO a botanická zahrada MP neinvestiční účelová dotace na provoz z MŽP ČR ,00 Kč (MO --) prevence kriminality ,00 Kč (MO...734,00 Kč) Knihovna m. Plzně účelová inv. dotace z MK ČR na veřejnou informační službu knihoven ,00 Kč (MO --) Odvod za vymožené výživné v roce 2010 činil celkem 5 517,00 Kč (MMP 4 857,00 Kč, MO 660,00) 10 Přehled operací finančního vypořádání v tabulkách FV1 a FV2 na str tabulkové části XXI

24 6.2 Vyúčtování finančního vztahu rozpočtu města a rozpočtů městských obvodů Finanční vypořádání s jednotlivými městskými obvody proběhlo v únoru Městské obvody předložily vyúčtování účelových prostředků, finanční vypořádání s mateřskými školami, příspěvkovými organizacemi města, ke kterým zřizovatelské funkce plní jednotlivé obvody, a dále předložily hospodaření příslušného městského obvodu. Z přebytku jednotlivých městských obvodů bylo stanoveno k odvodu celkem ,00 Kč, a to: MO 1-10 převod části přebytků ze zlepšených příjmů z daní ,00 Kč MO 2 nevyčerpané prostředky poskytnuté z rozpočtu MMP, resp. zfondu MP pro kofinancování dotovaných projektů na předfinancování akce Obnova historické části Koterov podporované z programu ROP Jihozápad (realizace akce byla v roce 2010 pozastavena - po přehodnocení 5. a 6. výzvy z ROP Jihozápad byl projekt zařazen jako náhradní) ,00 Kč MO 2 nevyčerpané prostředky poskytnuté z rozpočtu MMP na projekt Bezpečnostní řetízky pro seniory ,00 Kč Ve prospěch městských obvodů bylo převedeno celkem ,00 Kč, a to: MO 10 - náklady na stočné při vývozu odpadních vod ,00 Kč 6.3 Vyúčtování organizací zřízených městem Finanční vypořádání s příspěvkovými organizacemi proběhlo za účasti zástupců odborů MMP plnících úkoly zřizovatele. Mateřské školy jako příspěvkové organizace města řízené městskými obvody předložily své výsledky hospodaření k vypořádání příslušným městským obvodům. Ve prospěch přebytku MMP byl stanoven odvod ve výši ,00 K, a to: 2. ZŠ odvod nevyčerpaného účelového příspěvku poskytnutého v roce 2008 na zpracování projektové dokumentace projektu Půdní vestavba školy v souvislosti s podáním žádosti o předfinancování uvedeného projektu z ROP Jihozápad ,00 Kč 31. ZŠ neprovedený odvod z investičního fondu organizace schválený ZMP č. 402 ze dne s určením na realizaci akce Regenerace objektu bytových jednotek v areálu ZŠ financované prostřednictvím rozpočtu OŠMT ,00 Kč Zoologická a botanická zahrada MMP vratka nevyčerpané neinvestiční účelové dotace na činnost organizace z Ministerstva životního prostředí ČR ,00 Kč Knihovna města Plzně vratka nevyčerpané účelové dotace z Ministerstva kultury ČR na veř. inf. službu knihoven ,00 Kč Z přebytku MMP bylo ve prospěch příspěvkové organizace ÚKEP MP odvedeno ,00 Kč, tj. nepřevedený příspěvek na provoz v roce XXII

25 6.4 Finanční vypořádání účelových fondů města V souladu s pravidly tvorby a čerpání účelových fondů města a městských obvodů byly v rámci finančního vypořádání příslušné fondy doplněny, příp. sníženy ve výši neuskutečněných převodů za rok 2010 tak, aby jejich zůstatkový stav odpovídal skutečnému stavu realizovaných potřeb a zdrojů. Do účelových fondů města (MMP) bylo v rámci finančního vypořádání za rok 2010 převedeno celkem ,51 Kč, naopak snížení prostředků fondů ve prospěch přebytku MMP činí ,08 Kč. Do účelových fondů městských obvodů bylo v rámci finančního vypořádání za rok 2010 převedeno celkem ,00 Kč, naopak snížení prostředků fondů ve prospěch přebytku MMP činí ,20 Kč. v tis. Kč stav po finančním stav bankovního účtu k vypořádání a převedení přebytků/krytí ztrát Fond rezerv a rozvoje MP Sociální fond MMP Sociální fond MPOL Fond životního prostředí MP Fond oprav Sylván Fond úvěrový povodňový Fond rozvoje bydlení Fond MP pro kofinancování dotovaných projektů Fond pro financování projektu DVI CELKEM fondy MP CELKEM fondy MO XXIII

26 7. PŘEHLED HOSPODAŘENÍ příspěvkových organizací zřízených městem a obchodních společností s majetkovou účastí města Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Žádná z příspěvkových organizací neskončila své hospodaření ztrátou. Příspěvkové organizace 10. základní škola, 15. základní škola, 22. základní škola, Útvar koncepce a rozvoje města Plzně a 70. mateřská škola skončily své hospodaření nulovým hospodářským výsledkem. Kladný hospodářský výsledek ostatních příspěvkových organizací bude, v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, po schválení zřizovatelem rozdělen do fondů příslušných organizací. 7.2 Hospodaření obchodních společností s majetkovou účastí města Přehled, který je zpracováván na základě účetních závěrek jednotlivých organizací. 8. UKAZATELE HOSPODAŘENÍ MĚSTA Na základě usnesení vlády ČR č ze dne , o monitoringu hospodaření obcí byl Ministerstvem financí ČR, poprvé za rok 2008, prováděn monitoring hospodaření obcí pomocí šestnácti informativních a 2 monitorujících ukazatelů. Cílem monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. Informativní ukazatele 1) Počet obyvatel obce 2) Příjmy obce celkem (po konsolidaci) 3) Úroky (rozpočet obce) 4) Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků (rozpočet obce) 5) Dluhová služba celkem 6) Ukazatel dluhové služby v % 7) Aktiva celkem (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) 8) Cizí zdroje (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) 9) Stav na bankovních účtech (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) 10) Úvěry a komunální dluhopisy (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) 11) Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) 12) Zadluženost celkem 14) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích v % 15) Zadluženost na jednoho obyvatele 16) Oběžná aktiva (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) 17) Krátkodobé závazky (za obec a jí zřízené příspěvkové organizace) Monitorující ukazatele 13) Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům v % 18) Celková (běžná) likvidita 11 Přehled hospodaření organizací str XXIV