Krajský úřad Usteckého kraje

Transkript

1 , Krajský úřad Usteckého kraje Velká Hradební 3118/48, odbor kontroly Ústí nad Labem JID: Jednacíčíslo.: 569/2011/KUUK 276/KON/2010 Stejnopis Č. 1 ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obec Libědice, IČ: za rok 2010 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě 42 zákona Č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obcí Libědíce se sídlem Libědice 27, Žatec. Přezkoumání vykonaly: Marie Skoupá - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ilona Smítková - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: Pavel Kozlík - starosta Vendula Kozlíková - účetní

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice bylo postupováno dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce od do , byl zveřeiněn i v elektronické podobě. Rozpočtová opatření Rozpočtové opatření Č. 1 schválené ZO dne , Č. 2 schválené ZO dne , Č. 3 schválené ZO dne Ověřeno u rozpočtového opatření Č. 3 pol. 5194, Rozpočtové opatření Č. 4 schválené ZO dne a Č. 5 schválené ZO dne Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled zpracován na roky 2010 až 2011, 2011 až Schválený rozpočet Rozpočet obce na rok 2010 byl projednán a schválen ZO dne , jako vyrovnaný. Rozpočet byl zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem ve Fin 2-12 M. Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2009 byl schválen ZO dne , byl projednán se souhlasem s celoročním hospodařením bez výhrad. Zveřejněno na úřední desce od 1.6. do zveřejněno i v elektronické podobě. Bankovní výpis Ověření návaznosti zůstatků bankovních účtů k a k na zůstatek SÚ Základní běžný účet v Rozvaze. Dohoda o hmotné Uzavřená s účetní obce ze dne odpovědnosti Faktura Výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec Hlavní kniha K a k Inventurní soupis Příkaz starosty a jmenování inventarizační komise ze dne majetku a závazků a hlavní inventarizační zápis ze dne Kniha došlých faktur K 30.9.a k Kniha odeslaných K 30.9.a k faktur Odměňování členů Kontrola stanovení odměn zastupitelů k Výběrovým zastupitelstva způsobem provedena kontroly odměny neuvolněného starosty, místostarostya předsedy finančního výboru. k obyvatel. K kontrola odměny uvolněného starosty, neuvolněného místostarostya předsedy výboru. Pokladní doklad Výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec Pokladní kniha Pokladní limit není stanoven. Ověření návaznosti zůstatku pokladní (deník) hotovosti uvedeného v pokladní knize k a k se syntetickým účtem v Rozvaze SÚ Pokladna a s položkou Poskytované zálohy vlastní pokladně ve výkazu Fin 2-12 M. Příloha rozvahy K a k Rozvaha K a k Učetní doklad Výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec Strana 2 (Celkem 6)

3 Učetnictví ostatní Poskytnuté finanční příspěvky z rozpočtu obce - MŠ a ls Vilémov, SK Libědice a Víkendový pobyt žákům zs Vilémov. Obec má Živnostenské oprávnění na činnost Výroba dřevěných výrobků a Pronájem a půjčování věcí movitých. Vnitřní směrnice ze dne Vedení účetnictví - analyticky členěno v účetních dokladech. Učtový rozvrh Platný pro rok Výkaz zisku a ztráty K 30.9.p k Darovací smlouvy Smlouva č. 349/2010 ze dne , Severočeské doly a.s. Chomutov, finanční dar ve výši ,- Kč. Finanční dar ve výši ,- Kč - firma Emil ONDO, V. Malhaus a PaeDr. Homolka. Smlouvy a další Ul Aktivní politika zaměstnanosti. materiály k přijatým Ul Aktivní politika zaměstnanosti -ESF (smlouvy s Úřadem účelovým dotacím práce Chomutov). Ul Dotace MK Praha. Ul Volby. Ul Sčítání lidu. UZ Volby. Z Smlouvy o převodu Prodej nemovitého majetku - p.p.č 50/ m2 v k.ú.libédice majetku (koupě, a p.p.č. 20/ m2. prodej, směna, převod) Smlouvy o přijetí Uvěr schválený za dne , poskytnuto u bank mího ústavu úvěru ČS a.s. Karlovy Vary, výše úvěru ,- Kč, na "Rekonstrukci OÚ a chodníku", splatnost úvěru Zůst tok ('" ěru k a k , souhlasí se syntetickým účtem SÚ Dlouhodobé úvěry v Rozvaze. Smlouvy o věcných Smlouva ze dne Správa a údržba silnic Ústeckého kraje břemenech a smlouva ze dne Zemědělské družs Ir) P "'etice. Evidence na základě Listu vlastnictví. Smlouvy ostatní Dotace: smlouva č. 1004/2010 o poskytnutí investiřní r'otace z Fondu Hejtmanky Ústeckého kraje k realizaci projektu,. s ca hřiště" ve výši ,- Kč. Dokumentace Veřejné zakázka malého rozsahu na akci "Výstav' 'l I. "tě". k veřejným S vybranou firmou uzavřena smlouva o dílo dne 1 9.,110. zakázkám Vnitřní předpis a Platné pro rok směrnice Zápisy z jednání Ze dne , ze dne 28.1., 4.3.,8.4.,6.5., r J.!J., L..8.6., 20.7., zastupitelstva včetně 26.8.,14.9.,11.10.,8.11., a usnesení - Peněžní fondy obce Pravidla Obce Libědice o použití prostředků z úvé, r,'b (FRB, sociální, poskytnutých na opravy, modernizaci bytů. Finančr i pr středky apod.) - pravidla peněžních fondů jsou vedeny na SÚ Penéžr ' for: j v Rozvaze. tvorby a použití - Zápisy z finančního a Zápisy z jednání finančního výboru ze dne 15.6., ~J.9., kontrolního výboru a ~ < Zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne a Strana 3 (Celkem 6)

4 II. Zástupce ÚSC Libědice prohlašuje, že: obec nemá zastavený 'majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec uskutečnila akce, podléhající zadávacímu řízení dle zákona 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, obec nesdružuje prostředky, obec provozuje hospodářskou činnost obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. č. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Strana 4 (Celkem 6)

5 O.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice za rok 2010 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice za rok 2010 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly 0,30 % a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 17,57 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Libědice dne Podpisy kontrolorů: Marie Skoupá kontrolor pověřený Ilona Smítková kontrolor řízením přezkoumání d4tq/... ~.~ S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel Dne: Pavel Kozlík starosta Strana 5 (Celkem 6)

6 Rozdělovník :. Steinopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Libědice Pavel Kozlík KÚ ÚK 2 1 Marie Skoupá oddělení PHO Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvés lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnčr' I řijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu z.islat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanoveni 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše Kč. Strana 6 (Celkem 6)