Obec Srbeč Návrh závěrečného účtu za rok 2017 sestavený ke dni 31.12.2017 Údaje o organizaci Název Obec Srbeč Adresa Srbeč 27065 Srbeč IČ 00244449 Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Starosta: Tomáš Cimrman Telefon 313 562 333, 725 021 625 E-mail Info@srbec.cz Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Porovnání nákladových a výnosových účtů Porovnání závazků a pohledávek III. Majetek IV. Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2017 V. Přílohy ZÚ pro zveřejnění na internetových stránkách obce I. Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 1111 1112 1113 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 834656.77 660000.00 126.46 834700.00 99.99 43.23 22052.05 15000.00 147.01 22100.00 99.78 47.95 76921.44 76000.00 101.21 77000.00 99.90 78.56 1121 Daň z příjmů právnických osob 819462.56 696000.00 117.74 819500.00 100.00 37.44 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 167960.00 0.00 0.00 167960.00 100.00 0.00 1211 Daň z přidané hodnoty 1659710.96 1380000.00 120.27 1659803.20 99.99 92.24 1341 Poplatek ze psů 4200.00 4000.00 105.00 4200.00 100.00 0.00 1361 Správní poplatky 450.00 1000.00 45.00 1000.00 45.00 550.00 1381 Daň z hazardních her 15552.38 0.00 0.00 16000.00 97.20 447.62 1382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů 5046.11 10000.00 50.46 5100.00 98.94 53.89 1511 Daň z nemovitých věcí 313754.08 300000.00 104.58 313800.00 99.99 45.92 KEO-W 1.11.182 Strana 1/14
Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 3919766.35 3142000.00 124.75 3921163.20 99.96 1396.85 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 688828.00 609000.00 113.11 690200.00 99.80 1372.00 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje 2610.00 0.00 0.00 2610.00 100.00 0.00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 5000.00 0.00 0.00 5000.00 100.00 0.00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 5130.00 0.00 0.00 6000.00 85.50 870.00 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 146954.00 141000.00 104.22 173000.00 84.94 26046.00 2141 Příjmy z úroků (část) 0.00 1000.00 0.00 1000.00 0.00 1000.00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 26675.50 15000.00 177.84 26700.00 99.91 24.50 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 130210.29 145000.00 89.80 145000.00 89.80 14789.71 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1005407.79 911000.00 110.36 1049510.00 95.80 44102.21 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4111 4112 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 18226.00 0.00 0.00 18226.00 100.00 0.00 59000.00 55000.00 107.27 59000.00 100.00 0.00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 30000.00 30000.00 100.00 30000.00 100.00 0.00 4129 Ostatní neinvest.přij.transfery od rozpočtů územní úrovně 9596.16 0.00 0.00 9596.16 100.00 0.00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 116822.16 85000.00 137.44 116822.16 100.00 0.00 PŘÍJMY CELKEM 5041996.30 4138000.00 121.85 5087495.36 99.11 45499.06 V Ý D A J E Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech 701485.00 655000.00 107.10 717630.00 97.75 16145.00 5019 Ostatní platy 0.00 4000.00 0.00 4000.00 0.00 4000.00 5021 Ostatní osobní výdaje 180596.00 197700.00 91.35 193697.00 93.24 13101.00 5023 5029 5031 5032 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 240552.00 190000.00 126.61 241000.00 99.81 448.00 574.00 0.00 0.00 574.00 100.00 0.00 189464.00 178000.00 106.44 203200.00 93.24 13736.00 89776.00 93000.00 96.53 97500.00 92.08 7724.00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3117.00 5000.00 62.34 5000.00 62.34 1883.00 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 201.00 0.00 0.00 201.00 100.00 0.00 5132 Ochranné pomůcky 0.00 7500.00 0.00 7500.00 0.00 7500.00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 8798.00 22300.00 39.45 22300.00 39.45 13502.00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 202382.08 130000.00 155.68 232645.00 86.99 30262.92 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 4840.00 0.00 0.00 5000.00 96.80 160.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 183173.98 255000.00 71.83 220224.00 83.18 37050.02 5154 Elektrická energie 228148.00 293000.00 77.87 269400.00 84.69 41252.00 5155 Pevná paliva 85274.00 150000.00 56.85 90000.00 94.75 4726.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 38120.00 35000.00 108.91 42200.00 90.33 4080.00 5161 Poštovní služby 5417.00 6000.00 90.28 6000.00 90.28 583.00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 29353.08 28000.00 104.83 31500.00 93.18 2146.92 5163 Služby peněžních ústavů 56112.80 60000.00 93.52 68596.16 81.80 12483.36 5164 Nájemné 392.00 500.00 78.40 500.00 78.40 108.00 5165 Nájemné za půdu 0.00 10000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 9075.00 0.00 0.00 10000.00 90.75 925.00 5167 Služby školení a vzdělávání 25787.00 10000.00 257.87 26200.00 98.42 413.00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 26167.00 20000.00 130.84 26200.00 99.87 33.00 5169 Nákup ostatních služeb 662225.60 555500.00 119.21 748700.00 88.45 86474.40 5171 Opravy a udržování 576168.00 490000.00 117.59 622600.00 92.54 46432.00 KEO-W 1.11.182 Strana 2/14
5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0.00 3000.00 0.00 3000.00 0.00 3000.00 5175 Pohoštění 11602.00 50000.00 23.20 48110.00 24.12 36508.00 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 6152.00 0.00 0.00 6200.00 99.23 48.00 5194 Věcné dary 0.00 2000.00 0.00 2000.00 0.00 2000.00 5221 5223 5229 5329 5362 5364 5365 5366 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Výdaje z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obcemi 9180.00 15000.00 61.20 15000.00 61.20 5820.00 0.00 50000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50000.00 50000.00 100.00 50000.00 100.00 0.00 190600.00 195000.00 97.74 195000.00 97.74 4400.00 32250.00 43000.00 75.00 43000.00 75.00 10750.00 14180.00 0.00 0.00 14180.00 100.00 0.00 167960.00 0.00 0.00 167960.00 100.00 0.00 40678.20 0.00 0.00 40678.20 100.00 0.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 334500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 4069800.74 4138000.00 98.35 4477495.36 90.89 407694.62 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 599559.00 0.00 0.00 610000.00 98.29 10441.00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 599559.00 0.00 0.00 610000.00 98.29 10441.00 VÝDAJE CELKEM 4669359.74 4138000.00 112.84 5087495.36 91.78 418135.62 FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Rozpočet schválený % Rozpočet upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115-372636.56 0.00 0.00 0.00 0.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000-372636.56 0.00 0.00 0.00 0.00 % Příjmy a výdaje dle účelových znaků UZ 000 0 00806-5366 Investiční dotace SK na stavbu hřbitovní zdi - vratka z fin.vypořádání Výdaje z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obcemi Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 40678.20 0.00 0.00 0.00 0.00-40678.20 6121 Budovy, haly a stavby 409500.00 0.00 0.00 409500.00 100.00 0.00 UZ 000 0 14004-5364 Výdaje: 450178.20 0.00 0.00 409500.00 109.93-40678.20 Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár.ochraně - vratka z fin.vypořádání Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc 14180.00 0.00 0.00 14180.00 100.00 0.00 Výdaje: 14180.00 0.00 0.00 14180.00 100.00 0.00 UZ 000 0 98071 - Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 4111 Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 18226.00 0.00 0.00 18226.00 100.00 0.00 Příjmy: 18226.00 0.00 0.00 18226.00 100.00 0.00 5021 Ostatní osobní výdaje 9497.00 0.00 0.00 9497.00 100.00 0.00 5029 Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 574.00 0.00 0.00 574.00 100.00 0.00 201.00 0.00 0.00 201.00 100.00 0.00 1845.00 0.00 0.00 1845.00 100.00 0.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5324.00 0.00 0.00 5324.00 100.00 0.00 5175 Pohoštění 785.00 0.00 0.00 785.00 100.00 0.00 Výdaje: 18226.00 0.00 0.00 18226.00 100.00 0.00 KEO-W 1.11.182 Strana 3/14
II. Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty 2015 2016 2017 501 Spotřeba materiálu 360576.94 334459.87 316294.57 502 Spotřeba energie 222816.00 213095.00 226348.00 504 Prodané zboží 0.00 0.00 4840.00 511 Opravy a udržování 147855.00 237595.25 576168.00 512 Cestovné 1764.00 559.00 0.00 513 Náklady na reprezentaci 0.00 0.00 11602.00 518 Ostatní služby 677697.63 780553.86 804182.63 521 Mzdové náklady 1158645.00 1100605.00 1113711.00 524 Zákonné sociální pojištění 315832.00 262240.00 269306.00 525 Jiné sociální pojištění 3632.00 2973.00 10563.00 538 Jiné daně a poplatky 44300.00 43000.00 0.00 542 Jiné pokuty a penále 0.00 73362.00 0.00 549 Ostatní náklady z činnosti 0.00 0.00 48363.00 551 Odpisy dlouhodobého majetku 280990.00 255561.00 292630.50 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 41460.00 0.00 0.00 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 0.00 2930.00-2760.00 557 Náklady z vyřazených pohledávek 0.00 0.00 4525.00 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 141073.00 66974.27 231709.08 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 449487.00 247950.00 249780.00 591 Daň z příjmů 0.00 167960.00 189810.00 Výnosové účty 2015 2016 2017 602 Výnosy z prodeje služeb 536244.00 657000.81 805778.29 603 Výnosy z pronájmu 246029.00 182664.50 148896.00 604 Výnosy z prodaného zboží 0.00 0.00 2610.00 605 Výnosy ze správních poplatků 2200.00 1100.00 450.00 606 Výnosy ze místních poplatků 4150.00 5000.00 5740.00 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 20000.00 0.00 0.00 649 Ostatní výnosy z činnosti 78671.00 29813.50 42425.50 662 Úroky 250.84 19.52 0.00 669 Ostatní finanční výnosy 11226.52 14781.73 0.00 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 158108.90 131855.80 162470.46 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 695245.90 788313.07 933630.26 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 665383.37 725799.20 987422.56 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 1253365.78 1438951.58 1659710.96 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 325967.08 282567.61 313754.08 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků 0.00 4213.00 20598.49 KEO-W 1.11.182 Strana 4/14
Porovnání závazků a pohledávek Závazky 2015 2016 2017 321 Dodavatelé 0.00 53046.21 103637.95 331 Zaměstnanci 109311.00 85908.00 75497.00 336 Sociální zabezpečení 41186.00 18857.00 16517.00 337 Zdravotní pojištění 18968.00 10791.00 9787.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 22035.00 8773.00 10808.00 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 0.00 423680.00 368821.80 378 Ostatní krátkodobé závazky 1956.00 1299.00 18514.00 Pohledávky 2015 2016 2017 311 Odběratelé 8275.00 36238.00 18675.00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 63030.00 39840.00 87380.00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 0.00 1870.00 0.00 471 Dlouhodobé poskyt.zálohy na transfery 0.00 0.00 50000.00 III. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k 31.12 Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 12269.00 0.00 12269.00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 413000.00 0.00 413000.00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 9618332.00 599559.00 10217891.00 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 1480837.50-153318.50 1327519.00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1267241.51 196546.48 1463787.99 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 5402525.03 1162271.78 6564796.81 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -12269.00 0.00-12269.00 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku -227180.00-12396.00-239576.00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -4470211.00-193272.00-4663483.00 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -762025.00 66356.00-695669.00 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -1267241.51-196546.48-1463787.99 Stavby - účet 021 - technické zhodnocení veřejného osvětlení ve výši 189.757,-Kč, technické zhodnocení hřbitovní zdi ve výši 409.802,- KEO-W 1.11.182 Strana 5/14
Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí - účet 022 - vyř. nepotřebných věcí ve výši 153.318,50 (robot, multifunkční pánev v MŠ). Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028 - nákup odvlhčovače, ponorného čerpadla, stolků do altánu, vysavače, registrační kartotéky (4 ks), skartovačky, zásahových přileb a dalších DDHM pro hasiče v celkové výši 231.709,08, vyř. DDHM ve výši 35.162,60 Účet 031 - doúčtování neoceněných pozemků ve vlastnictví obce dle znaleckého posudku ve výši 1,162.271,78 Kč. IV. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření obce Srbeč za rok 2017 proběhlo ve dnech 10. 11. 2017 a 23. 3. 2018, přezkoumávané období 1. 1. 2017 až 31. 12. 2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce Srbeč, Srbeč 16, 270 65 Srbeč, přezkoumání vykonaly: Markéta Vejražková a Bc. Anežka Vejražková (pouze 10. 11. 2017), odbor kontroly Středočeského kraje zástupci obce: Tomáš Cimrman - starosta Hana Kandlerová - účetní Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Srbeč za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č.424/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst.3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je na internetových stránkách obce nedílnou součástí návrhu závěrečného účtu, při zveřejnění návrhu závěrečného účtu na pevné úřední desce je zpráva z přezkoumání k nahlédnutí na obecním úřadu. Finanční výkaz FIN 2-12 a účetní výkazy rozvaha, výkaz zisků a ztráty a příloha k 31. 12. 2017 jsou dálkově přístupné na stránkách Ministerstva financí, http://monitor.statnipokladna.cz/2017 (MONITOR je informační portál Ministerstva financí, který umožňuje volný přístup k rozpočtovým a účetním informacím ze všech úrovní státní správy a samosprávy). V. Přílohy ZÚ pro zveřejnění na internetových stránkách obce 1. Zpráva z výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 2. Finanční vypořádání za rok 2017 Osoba odpovědná za správnost údajů Hana Kandlerová - účetní Statutární zástupce Tomáš Cimrman - starosta Zveřejněno na internetových stránkách dne: 10.května 2018 Sejmuto dne: V Srbči dne 9. května 2018 KEO-W 1.11.182 Strana 6/14
KEO-W 1.11.182 Strana 7/14
KEO-W 1.11.182 Strana 8/14
KEO-W 1.11.182 Strana 9/14
KEO-W 1.11.182 Strana 10/14
KEO-W 1.11.182 Strana 11/14
KEO-W 1.11.182 Strana 12/14
KEO-W 1.11.182 Strana 13/14
KEO-W 1.11.182 Strana 14/14