1 Důvodová zpráva V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění p.p., a na základě usnesení Z MČ č. 0008/14 z 17.2.2014 předkládáme zprávu o výsledcích hospodaření MČ P/7 za 1. pololetí r. 2014 - hlavní činnost. Celková zpráva o plnění rozpočtu je zpracována v souladu s údaji účetní závěrky k 30. 6. 2014. Výsledky hospodaření za leden - červen byly předány odboru účetnictví MHMP a s příslušným komentářem odboru ROZ MHMP, a to v předepsaných termínech. Rozpočet městské části Praha 7 na rok 2014 pro oblast hlavní činnosti byl schválen usnesením Z MČ č. 0008/14-Z z 17.2.2014, upraven usnesením Z MČ č. 0039/14 z 28.4.2014 (RO leden - duben 2014), usnes. Z MČ č. 0081/14 z 16.6.2014 (RO květen 2014), usnes. R MČ č. 0475/14 z 17.6.2014 (RO červen 2014 zapojení výnosů z obdrženého odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení za 4. čtvrtletí r. 2013), R MČ č. 0496/14 z 24.6.2014 (červen 2014) a je vyjádřen takto: SR 2014 UR k 30.6.2014 objem příjmů 205 677,0 tis.kč 220 434,1 tis.kč objem výdajů 359 812,2 tis.kč 375 427,7 tis.kč schodek 154 135,2 tis.kč 154 993,6 tis.kč financování 154 135,2 tis.kč 154 993,6 tis.kč V hodnoceném období byly docíleny tyto výsledky hospodaření: celkové příjmy + 109 097,6 tis.kč tj. 53,0 % SR 49,5 % UR celkové výdaje - 146 998,2 tis.kč tj. 40,9 % SR 39,1 % UR Rozdíl příjmů a výdajů = výsledek hospodaření - 37 900,6 tis.kč Městská část Praha 7 již při sestavě rozpočtu na rok 2014 zapojila ve schváleném rozpočtu použití finančních prostředků, vytvořených v minulých letech - formou financování (přes položku rozpočtové skladby 8115), a to v objemu 154 135,2 tis.kč (oproti SR r. 2013, kdy byl objem vyjádřen částkou 183 911,8 tis.kč, je zde zaznamenán pokles o 29 776,6 tis.kč). V tom převody z vlastních fondů (mimo Fond bydlení) na neinvestiční výdaje jsou zařazeny ve výši 12 073,2 tis.kč (v r. 2013 objem 9 100,7 tis.kč, v r. 2012 objem 5 811,0 tis.kč, tj. nárůst o 2 972,5 tis.kč). V r. 2014 je v rozpočtované částce převodů z fondu objem 2 275,7 tis.kč, který představuje tvorbu Sociálního fondu pracovníků (SFP) v r. 2014 a snižuje tak financování prostřednictvím fondů na SR ve výši 9 797,5 tis.kč. Na investiční a neinvestiční výdaje je zapojován částkou 10 675,2 tis.kč Fond bydlení (FB) vč. tvorby rezervy invest. charakteru (r. 2013 činil v SR stejný objem). Výraznou měrou je opět zapojena položka financování přímou formou (využití finančních prostředků ze zdrojů minulých let), která dokrývá zdrojovou základnu na potřebnou výši celkem 154 135,2 tis.kč, (z toho je pro neinvestiční výdaje vyčleněno 50 318,0 tis.kč, pro investiční výdaje pak 83 344,5 tis.kč, FB 10 675,2 tis.kč, ostatní fondy 9 797,5 tis.kč). Pokles položky financování jako celku oproti předchozímu roku je nejvýrazněji ovlivněn přesuny z rozpočtu r. 2013 na dofinancování rozpracovaných akcí (převážně ÚZ 00210 a 00211) objem představuje 133 662,5 tis.kč (převody z UR r. 2012 činily 166 297,9 tis.kč, převody z UR r. 2011 činily 197 570,0 tis.k - meziročně tedy o 32 635,4 tis.kč méně. V úpravách rozpočtu došlo k navýšení položky financování vlivem např. zapojení zůstatku Sociálního fondu pracovníků dle stavu k 31.12.2013 do rozpočtu r. 2014, zůstatku fin. zdrojů určených na krytí nákladů spojených se zónou placeného stání, převodem dotace na pěstounskou péči, atd. K 30.6.2014 tedy UR předmětné položky představoval 154 993,6 tis.kč. Skutečnost k 30.6.2014 se projevila tvorbou SFP - 1 137,9 tis.kč, jeho použitím v objemu 1 137,8 tis.kč, tvorbou Humanitního fondu ve vazbě na zařazení 10 % výnosů - 4,0 tis.kč, jeho použitím 30,8 tis.kč, dále byl realizován převod na HMP pro TSK - chodníkový program 6 000,0 tis.kč (kryto z Fondu bydlení ÚZ 110); a použití pol. 8115 ve výši 44 157,9 tis.kč; tj. financování celkem tedy 50 184,6 tis.kč (32,4 % UR).
2 Výsledek hospodaření MČ Praha 7 za 1. pololetí 2014 je tvořen nenaplněnými příjmy o 1 119,4 tis.kč (porovnání 50 % podílu UR v objemu 110 217,0 tis.kč, ve skutečnosti dosaženo plnění na 53,0 % SR a 49,5 % UR), a současně nedočerpanými výdaji celkem o 40 715,6 tis.kč (porovnání 50 % podílu UR v objemu 187 713,8 tis.kč, ve skutečnosti dosaženo plnění na 40,8 % SR a 39,1 % UR). V položkách financování představuje nedočerpání alikvotního podílu roku o 27 312,2 tis.kč (50 % podíl UR činí 77 496,8 tis.kč, ve skutečnosti dosaženo plnění na 32,6 % SR a 32,4 % UR). S promítnutím konsolidace by výsledek hospodaření MČ Praha 7 k 30.6.2014 představoval přebytek 12 284,0 tis.kč. Po zohlednění položky financování celkem ve výši 50 184,6 tis.kč, tj. po odpočtu prostředků z fondů MČ vč. tvorby SFP a použití pol. 8115, lze konstatovat, že celkové zdroje r. 2014 nepostačovaly realizovaným výdajům částkou 37 900,6 tis.kč (účetní schodek). Plnění v příjmové části ovlivnily vlastní příjmy MČ, které částkou 22 056,8 tis.kč dosáhly 43,7 % SR (50 501,0 tis.kč) a 40,3 % UR (54 750,5 tis.kč), což v absolutním vyjádření představuje nenaplnění alikvotní podílu UR částkou 5 318,4 tis.kč (především vliv plnění pol. daň z nemovitých věcí - daně z majetku, a to jen na 3,4 % SR). Je nutné zmínit, že v SR r. 2014 jsou tyto příjmy meziročně plánovány oproti UR r. 2013 v objemu nižším o 5 675,1 tis.kč, přičemž porovnání let 2013 a 2012 již snížilo zdroje o 15 724,5 tis.kč, porovnání let 2012 a 2011 snížilo zdroje o 15 855,0 tis.kč, a to především z důvodu dopadů platné legislativy do oblasti daňových příjmů), takže neplnění SR r. 2014 může ohrozit zdrojovou základnu. Tř. 1 - Daňové příjmy celkem vykazují částkou 14 931,1 tis.kč plnění na 32,7 % SR (45 595,0 tis.kč), nenaplnění procentního podílu SR o 7 866,4 tis.kč. Tato oblast v meziročním porovnání schválených rozpočtů 2014 a 2013 představuje od prvopočátku snížení zdrojů o dalších 961,8 tis.kč, přičemž porovnání let 2013 a 2012 snížilo zdroje o 3 098,2 tis.kč, a porovnání let 2012 a 2011 již činilo snížení o 16 055,0 tis.kč. Tř. 2 - Nedaňové příjmy celkem jsou vykázány v objemu 7 125,7 tis.kč, tj. 145,2 % SR (4 906,0 tis.kč) a 77,8 % UR (9 155,0 tis.kč). Meziroční porovnání schválených rozpočtů (r. 2013 byl 6 406,0 tis.kč) představuje pokles o 1 500,0 tis.kč, a to v oblasti sankčních poplatků pokut, a úroků. Meziroční porovnání skutečností (r. 2013 byl 8 150,6 tis.kč), nemá vypovídací schopnost nejvýznamněji z důvodu účtování v r. 2013 o přijatém daru na účet FRR (3 000,0 tis.kč). Dále je třeba zmínit vliv realizovaného odvodu z finančního vypořádání za r. 2013 část pro státní rozpočet v objemu - 204,3 tis.kč (v r. 2013 činil 737,3 tis.kč; v r. 2012 činil 626,5 tis.kč; v r. 2011 činil 715,6 tis.kč; v r. 2010 činil dílčí odvod 878,1 tis.kč). Úprava rozpočtu se promítne v pozdějším období dle metodiky MHMP. V r. 2014 se v této oblasti objevuje vyšší plnění na pol. 2221 finanční vypořádání - dotace ve výši 50 % z obdrženého odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení za 3.čtvrtletí r. 2013 doplatek ve výši 2 069,0 tis.kč. Tř. 3 - Kapitálové příjmy celkem v minulých obdobích představovaly přijaté platby (dle smlouvy) na Fond bydlení. Ve sledovaném čtvrtletí nebyl realizován žádný příjem na účet tohoto fondu (r. 2013 byl 0,0 tis.kč, r. 2012 byl 9,0 tis.kč, r. 2011 byl 3,4 tis.kč, r. 2010 byl 6 427,0 tis.kč) - výrazný pokles byl zaznamenán mezi r. 2011 a 2010, kdy představoval snížení zdrojů o 6 423,6 tis.kč (vazba na rozhodnutí volených orgánů pro naplňování tohoto zdroje). Zdroje fondu jsou postupně zařazovány do rozpočtu k realizaci konkrétních aktivit a tvorbě rezerv. Tř. 4 - Přijaté dotace jsou nejvýrazněji naplňovány dotačními tituly z rozpisu státního rozpočtu a rozpočtu HMP. Schválený rozpočet vycházel z usnesení Z HMP č. 33/1 z 12.12.2013 ke konečnému návrhu rozpočtu vlastního hlavního města Prahy na rok 2014, dotačních vztahů k městským částem hlavního města Prahy na rok 2014 a rozpočtového výhledu do roku 2019. Rozpisy dotací pro m.č. byly posíleny úpravami rozpočtu, které se promítaly v elektronickém zpracování od měsíce dubna 2014.
3 Ve sledovaném období představují: 1) Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnné dotace SR v objemu 22 675,0 tis.kč meziroční nárůst o 151,0 tis.kč, neboť SR r. 2013 představoval 22 524,0 tis.kč (mezi r. 2013 a 2012 meziroční pokles o 4 667,0 tis.kč, mezi r. 2012 a 2011 nárůst v objemu 114,0 tis.kč, a mezi r. 2011 a 2010 meziročně o 4 599,0 tis.kč nižší) byl naplněn částkou 11 340,0 tis.kč, tj. 50,0 % (oproti r. 2013 v objemu 11 262,0 tis.kč, se jedná o nárůst o 75,5 tis.kč). 2) Ostatní neinvest. přijaté transfery ze státního rozpočtu představují přijaté fin. prostředky z účelových dotací na: v Kč UR skutečnost % dotace na výkon činností Jednotného kontakt.místa 300 000,0 300 000,0 100,0 dotace na výkon pěstounské péče 872 000,0 872 000,0 100,0 dotace na integraci azylantů bydlení (108,0+48,0 tis.kč) 156 000,0 156 000,0 100,0 dotace na integraci azylantů- bydlení (44,0+22,0 tis.kč) 66 000,0 66 000,0 100,0 dotace na sociálně právní ochranu dětí 2 399 700,0 2 399 700,0 100,0 dotace na volby do Evropského parlamentu 1 108 100,0 1 108 080,0 100,0 celkem 4 901 800,0 4 901 780,0 100,0 rozpis SR v rámci souhrnné dotace 22 675 000,0 11 340 000,0 50,0 kontrolní součet 27 576 800,0 16 241 780,0 58,9 3) Neinvestiční přijaté dotace od obcí - SR v objemu rozpisu 104 301,0 tis.kč meziročně o 4 903,0 tis.kč více zohledněna oblast školství. Z pohledu dlouhodobějšího srovnání mezi SR 2013 (99 398,0 tis.kč) a 2012 (105 454,0 tis.kč) pokles o 6 056,0 tis.kč mezi r. 2012 a 2011 došlo ke snížení o 4 892,0 tis.kč (SR r. 2011 představoval 110 346,0 tis.kč); mezi r. 2011 a 2010 snížení o 3 921,0 tis.kč (SR r. 2010 představoval 114 267,0 tis.kč); mezi r. 2010 a 2009 snížení o 7 944,0 tis.kč (SR r. 2009 představoval 122 211,0 tis.kč). Přijatý objem ve sledovaném období představuje 52 152,0 tis.kč, tj. 50,0 % (oproti r. 2013 v objemu 49 698,0 tis.kč, se jedná o nárůst 2 454,0 tis.kč). Neinvestiční přijaté dotace od obcí (úpravy rozpočtu pol. 4121) představují ve sledovaném období objem 6 672,7 tis.kč, tj. 76,8 % UR (8 688,8 tis.kč). v tis.kč Úpravy rozpočtu celkem - v tom: 8 688,8 - dotace na Projekty specifické primární prevence Zdravé město Praha 2014 - I.program 55,0 - granty v oblasti prevence kriminality v r. 2014 celkem (60,0 tis.kč + 90,0 tis.kč) 150,0 - granty v sociální oblasti program J5 381,1 - dotace na zkoušky zvláštní odborné způsobilosti 130,0 - dotace na integraci žáků 1 330,6 - celoměstské programy podpory vzdělávání na území hl.m. Prahy pro rok 2014 - celkem 67,0 - dotace na zvýšení limitu prostředků na platy na školy a školská zařízení zřízená MČ 2 066,1 - dotace ve výši 50 % z obdrženého odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení za 4.čtvrtletí r. 2013 4 509,0
4 4) Neinvestiční přijaté dotace od krajů (úpravy rozpočtu) představují přijaté fin. prostředky z účelových dotací. Ve sledovaném období 122,2 tis.kč. UR skutečnost % Celkem 1 213 000,0 122 246,67 10,1 OPPA pro PO ZŠ Strossmayerovo nám. Učitel 21.století pro školu v 21.století 1 000 000,0 122 246,67 12,2 Inkluze bez iluze 213 000,0 0,0 0,0 v Kč 5) Investiční přijaté dotace od obcí v tis.kč úpravy rozpočtu v samostatné položce výkazu Bilance... celkem - 6 000,0 představuje podíl MČ na chodníkovém program (zdroj krytí Fond bydlení) Ve sledovaném období se promítá podíl MČ na financování chodníkového programu dle metodiky MHMP, a to částkou 6 000,0 tis.kč, která byla převedena na účet HMP dne 26.6.2014. Tř. 4 - Převody ze zdaňované činnosti (z vlastních fondů hospodářské podnikatelské činnosti) dosáhly objemu 17 852,0 tis.kč a vykazují tak 63,3 % SR (28 200,0 tis.kč vč. účtu doprivatizace) a 59,7 % UR (29 904,0 tis.kč), což v absolutním vyjádření činí přeplnění alikvotního podílu roku o 2 900,0 tis.kč (50 % UR představuje 14 952,0 tis.kč). Tř. 5 - Běžné výdaje neinvestičního charakteru realizovanou částkou 110 749,6 tis.kč představují plnění na 43,5 % SR (254 386,5 tis.kč) a 40,5 % UR (273 302,0 tis.kč); alikvotní podíl roku nenaplněn objemem 25 901,4 tis.kč. Tř. 6 - Kapitálové výdaje - investice odčerpanou částkou 36 248,6 tis.kč dosáhly 34,4 % SR (105 425,7 tis.kč) a 35,5 % UR ( 102 125,7 tis.kč); alikvotní podíl roku nedočerpán o 14 814,2 tis.kč. Do doby přijetí definitivního rozpočtu na r. 2014 usnes. Z MČ č. 0008/14 z 17.2.2014 - hospodařila MČ P/7 dle Zásad pro hospodaření v období rozpočtového provizória, schválených usnesením Z MČ č. 0136/13 z 9.12.2013. Rozpočtová opatření v příjmové i výdajové části se provádějí dle metodiky MHMP - první úpravy v elektronickém zpracování měsíce dubna 2014, tzn., že úpravy rozpočtu u jednotlivých organizačních jednotek se promítají od 2. čtvrtletí 2014. ZDROJE Objem zdrojové základny je tvořen vlastními příjmy MČ, dotacemi z rozpočtu HMP a dotacemi ze státního rozpočtu. Dále pak zdrojovou základnu naplňují převody ze zdaňované činnosti, převody z vlastních fondů a zapojení položky financování, kde se promítá i odpočet tvorby Sociálního fondu pracovníků, a zapojení Fondu bydlení v r. 2014. Celkové příjmy vykazují částkou 109 097,6 tis.kč ve sledovaném období plnění na 53,0 % SR (205 677,0 tis.kč) a 49,5 % UR (220 434,1 tis.kč). Oproti srovnatelné skutečnosti 1. pololetí 2013 v objemu 114 106,1 tis.kč (r. 2012 byl 139 826,3 tis.kč, r. 2011 byl 158 711,0 tis.kč, r. 2010 byl 190 228,0 tis.kč, r. 2009 byl 162 764,3 tis.kč) došlo k jejich snížení o 5 008,5 tis.kč.
5 Vlastní příjmy, které zahrnují daňové a nedaňové příjmy, vykazují realizovanou částkou 22 056,8 tis.kč plnění na 43,7 % SR (50 501,0 tis.kč) a 40,3 % UR (54 750,5 tis.kč). Meziroční pokles představuje 13 951,9 tis.kč (1. pololetí r. 2013 bylo 36 008,7 tis.kč; r. 2012 byl 25 611,9 tis.kč; r. 2011 vykázalo plnění 31 279,0 tis.kč vztah mezi r. 2012 a 2011 vyjádřen poklesem 5 667,1 tis.kč; r. 2010 byl 33 642,4 tis.kč, r. 2009 byl 32 046,5 tis.kč). Nejvýrazněji se na této skutečnosti podílí nerovnoměrné plnění daně z nemovitých věcí (jen 3,45 % SR alikvotně 10 474,3 tis.kč). Naproti tomu byl zaznamenán vyšší objem ostatních nedaňových příjmů 3 230,5 tis.kč (156,6 % UR). V r. 2014 je stav ovlivněn především darem na účet FRR 500,0 tis.kč, darem od spolumajitele jedné z nemovitostí jako příspěvek na úklid chodníků 12,0 tis.kč a darem ve výši 100,0 tis.kč od společnosti MUTARA s.r.o. na společensko-kulturní aktivity v rámci oslav 130. výročí připojení spojených obcí Holešovice Bubny k Praze, dary pro soc.slabé-obědové konto představují 15,1 tis.kč. Kancelář tajemníka je zastoupena vysokým objemem 2 611,8 tis.kč, který tvoří především převod rozdílu odhadu a zůstatek mezd z roku 2013 (1 428,9 tis. Kč) a vyúčtování nákladů za služby GFŘ za rok 2013 (1 311,7 tis. Kč), platby za nájem C.T.S. studia a další menší splátky (např. příjmy splátek dluhů 49,4 tis.kč, 13,9 tis.kč, 4,0 tis.kč, kopírování pro veřejnost a ostatní). V úpravách rozpočtu jsou postupně tyto zdroje zapojovány. Tř. 1 - Daňové příjmy realizací objemu 14 931,1 tis.kč docílily plnění jen na 32,7 % SR. 1.1 Daň z nemovitých věcí (daně z majetku) naplněním pouze částkou 775,7 tis.kč způsobuje, že do alikvotního podílu z ročního rozpočtu (22 500,0 tis.kč) chybí objem 10 474,3 tis.kč. Důvodem vykázané skutečnosti je vliv splatnosti (dle příslušného zákona). Daň se vypočítává na FÚ pro P/7, předpokládá se převedení fin. prostředků dle skutečnosti až v následujících obdobích. V rozpisu SR na r. 2014 byla úroveň SR r. 2013 navýšena o + 1 000,0 tis.kč; přičemž k rozpočtovému navýšení došlo už v SR r. 2012, a to o 2 000,0 tis.kč více oproti SR r. 2011 (SR r. 2011 již byl navýšen oproti SR r. 2010 o 3 000,0 tis.kč). Proces převodů byl sice od r. 2013 zrychlen, ale významný objem 14 977,8 tis.kč byl v letošním roce přijat až v červenci 2014. Ke sledovanému datu tudíž meziročně méně o 12 314,7 tis.kč (ke stejnému datu v r. 2013 stav 13 090,4 tis.kč ; r. 2012 jen 733,1 tis.kč). 1.2 Správní poplatky byly realizovány ve výši 4 569,8 tis.kč, tj. 56,8 % SR. Meziročně došlo k nárůstu výběru u o 507,2 tis.kč, neboť r. 2013 představoval 4 062,6 tis.kč. Rovnoměrný podíl SR 2014 (50 % v objemu 4 022,5 tis.kč) tak byl přeplněn částkou 547,3 tis.kč. Rekapitulace vývoje v oblasti správních poplatků Oproti SR 2009 (14 600,0 tis.kč) byl již v SR 2010 promítnut pokles příjmů o 1 000,0 tis.kč. Z pohledu dlouhodobého horizontu se jednalo o další snížení už r. 2009 oproti SR 2008 (17 000,0 tis.kč) promítl pokles o 2 400,0 tis.kč. V porovnání s r. 2007, kdy byl SR v objemu 18 500,0 tis.kč, se stále prohluboval propad tohoto zdroje (mezi r. 2007 a 2008 o 1 500,0 tis.kč). SR r.2012 částkou 8 045,0 tis.kč představoval další pokles oproti UR r. 2011 (12 300,0 tis.kč) o 4 255,0 tis.kč. Vlastní výběr správních poplatků je závislý na počtu zpoplatňovaných úkonů a na výši sazeb za jejich provedení. SR na r. 2013 byl vyčíslen v objemu 100 % SR r. 2012, tedy předmětnou částkou 8 045,0 tis.kč. SR na r. 2014 je nasazen opět ve výši 100% SR předchozího roku, tj. 8 045,0 tis.kč. Novela zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích aj. podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, která vstoupila v účinnost v lednu r. 2012, změnila způsob zdaňování výnosu z této činnosti a podstatně snížila příjem obcí ze správních poplatků. Vlastní výběr správních poplatků je závislý na počtu zpoplatňovaných úkonů a na výši sazeb za jejich provedení. Od 1.1.2012 je tedy vybírán správní poplatek za přijetí žádosti o vydání povolení k provozování loterie nebo jiné podobné hry, a to ve výši 5 000,- Kč/žádost (nerozhoduje doba povolení ani počet přístrojů) a správní poplatek při změně povolení, a to ve výši 3 000,- Kč.
6 Správní poplatky za vydání povolení k provozování výherních hracích přístrojů již nejsou vybírány za každý, na rozhodnutí uvedený, výherní hrací přístroj: (zrušená sazba 10 000,- Kč/3 měsíce/ přístroj 16 000,- Kč/6 měsíců /přístroj 30 000,- Kč/1 kal. rok/ přístroj). Poznámka: Správní poplatek za vydané povolení k provozování výherních hracích přístrojů byl dříve z 50 % příjmem rozpočtu obce, která povolení vydala, a z 50 % příjmem státního rozpočtu od 1.1.2012 zrušeno. 1.3 Místní poplatky částkou 9 581,6 tis.kč vykazují plnění na 63,7 % SR (15 050,0 tis.kč), což představuje v meziročním porovnání stejných období (r. 2013 byl 10 705,1 tis.kč, r. 2012 byl 13 073,0 tis.kč, r. 2011 byl 11 487,3 tis.kč; r. 2010 byl 13 931,6 tis.kč) pokles o 1 123,5 tis.kč, alikvotní podíl rozpočtu r. 2014 (7 525,0 tis.kč) však byl přeplněn, a to částkou 2 056,6 tis.kč. Rekapitulace vývoje v oblasti místních poplatků Již SR r. 2008 byl stanoven v celkovém objemu 24 350,0 tis.kč s meziročním poklesem oproti SR 2007 (25 850,0 tis.kč) o 1 500,0 tis.kč. SR 2009 byl navýšen na objem 26 750,0 tis.kč, s celkovým meziročním zvýšením oproti SR 2008 o 2 400,0 tis.kč. Objem 26 750,0 tis.kč zůstal v SR na r. 2010 zachován. SR na r. 2011 byl stanoven v celkovém objemu 27 600,0 tis.kč ve zpřesnění výše jednotlivých druhů poplatků, UR k 31.12.2011 představoval objem 24 100,0 tis.kč. SR na r. 2012 v celkovém objemu 17 100,0 tis.kč představoval další meziroční snížení zdrojové základny oproti SR r. 2011 o 10 500,0 tis.kč, oproti UR r. 2011 pak o 7 000,0 tis.kč (vliv změny legislativy od 1.1.2012). SR na r. 2013 v objemu 16 992,2 tis.kč reagoval na vývoj a zpřesnil odhad plnění. SR na r. 2014 v celkovém objemu 15 050,0 tis.kč představuje pokles oproti SR r. 2013 o 1 942,2 tis.kč, oproti UR pak o 2 442,2 tis.kč. Jednotlivé druhy místních poplatků vykazují následující plnění: 1.3.1 Poplatek za užívání veřejného prostranství byl realizován částkou 4 557,8 tis.kč, tj. 91,2 % SR, v absolutní částce vykázal meziroční pokles o 725,5 tis.kč (r. 2013 byl 5 283,3 tis.kč, r. 2012 byl 6 502,1 tis.kč, r. 2011 byl 2 804,5 tis.kč, r. 2010 byl 4 114,7 tis.kč). Vysoké plnění ve sledovaném období způsobil tradičně jeden poplatník, který nevyužil roční splátkový kalendář a uhradil místní poplatek jednorázově ve výši cca 1 000,0 tis.kč, což způsobilo překročení alikvotní části SR. Změnou přijatou v souvislosti s novým daňovým řádem je zrušení kompetence správce poplatku v jednotlivých případech z důvodu odstranění tvrdosti zákona místní poplatek na žádost poplatníka snížit nebo prominout. Nejvýznamnějším zdrojem příjmů u tohoto druhu poplatku jsou nadále stavební zábory. Do plnění, mimo dokončení velkých a rozsáhlých staveb, výrazně zasahuje i stanovené osvobození od místního poplatku ve vyhlášce hl.m. Prahy za užívání veřejného prostranství u staveb hrazených z rozpočtu hl.m. Praha (tunel Blanka). 1.3.2 Poplatek ze vstupného realizovanou částkou 3 741,0 tis.kč splněn na 49,9 % SR. Meziroční pokles o 77,1 tis.kč (r. 2013 byl 3 818,1 tis.kč, r. 2012 byl 4 514,2 tis.kč, r. 2011 byl 3 424,7 tis.kč, r. 2010 byl 5 402,2 tis.kč). Na plnění tohoto poplatku má vliv v první řadě počet zpoplatnitelných kulturních akcí pořádaných na území MČ Praha 7 (např. Tesla Aréna, VIP kluby taneční zábavy, sportovní utkání apod.). Jsou vyřešeny problémy spojené s vybíráním místního poplatku u pěti klíčových poplatníků, kteří pořádají akce na území Prahy 7 celoročně. V r. 2013 však byl uzavřen jeden hudební klub. Jeden významný poplatník pořádá převážně soukromé párty bez vstupného (vliv zaznamenán již v 1. čtvrtletí 2014). Změnou přijatou v souvislosti s novým daňovým řádem je zrušení kompetence správce poplatku, a to v jednotlivých případech, z důvodů odstranění tvrdosti zákona místní poplatek na žádost poplatníka snížit nebo prominout.
7 1.3.3 Poplatek ze psů vykázal částkou 733,2 tis.kč plnění na 48,9 % SR, meziroční pokles o 171,3 tis.kč (r. 2013 byl 904,5 tis.kč, r. 2012 byl 775,3 tis.kč, r. 2011 byl 763,9 tis.kč, r. 2010 byl 743,3 tis.kč). V měsíci dubnu byl proveden povinný odvod do rozpočtu hl.m. Prahy ve výši 25 %, tj. 168,5 tis.kč (z částky 674,1 tis.kč vybrané za období leden-březen - vliv splatnosti poplatku dle vyhlášky hl.m. Prahy - Statut). Městská část Praha 7 má v současné době v evidenci celkem 1 905 psů (1 800 poplatníků), z toho má 87 poplatníků v držení 2 psy a 5 poplatníků 3 psy, 1 poplatník drží 4 psy a 1 poplatník drží 6 psů. Splatnost tohoto druhu poplatku je rozdělena do dvou termínů, a to k 31.3. a k 31.8. Prostřednictvím pravidelné upoutávky v měsíčníku Hobulet udržuje odd. místních poplatků neustálý kontakt se svými poplatníky, kteří jsou tak informováni o svých povinnostech. Počet držitelů psů a počet psů však má na Praze 7 klesající tendenci. 1.3.4 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj od r. 2014 nerozpočtován z důvodu změny legislativy, meziročně ve zdrojích pokles o - 145,6 tis.kč (stav r. 2013 byl 145,6 tis.kč, r. 2012 byl 882,1 tis.kč, r. 2011 byl 4 006,5 tis.kč, r. 2010 byl 3 277,3 tis.kč). Novela zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, která vstoupila v účinnost v lednu r. 2012 přinesla také zrušení místního poplatku za provozovaný výherní hrací přístroj a jiné technické herní zařízení. Od 1. 1. 2012 tedy již obce nejsou oprávněny zpoplatnit místním poplatkem provoz žádných výherních hracích přístrojů ani videoloterijních terminálů. V r. 2013 byly příjmy z tohoto druhu poplatku pouze úhrady nedoplatků z let 2010 a 2011 (po rozhodnutí MHMP o odvoláních podaných proti platebním výměrům v uvedených letech). Schválený rozpočet na r. 2014 již tento zdroj neobsahuje. Od r. 2012 byl zaveden odvod z loterií aj. pod. her, který vybírá FÚ, jenž část, danou zákonem o loteriích., převádí na účet obce tj. hl.m. Prahy. Ze zákona je tedy příjemcem odvodu z loterií pouze obec tj. hl.m.praha (u dříve platného místního poplatku byla příjemcem přímo městská část). Podle v současné době platného usnes. Z HMP jsou následně fin. prostředky přerozdělovány na jednotlivé MČ s účelovostí určenou Zastupitelstvem hl.m. Prahy. Ve sledovaném období r. 2014 byla poukázána částka 4,9 tis.kč na účet MČ jedná se o přeplatek jednoho poplatníka, který je MČ povinna přijmout. V případě podání žádosti o vrácení bude přeplatek poukázán zpět; po uplynutí šestiletého období (bez požadavku vrácení) zůstanou fin. prostředky MČ. Nedoplatky na tomto poplatku nejsou žádné. 1.3.5 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt částkou 209,8 tis.kč byl splněn na 46,6 % SR; meziročně vykazuje mírný pokles o 27,0 tis.kč (r. 2013 byl 236,8 tis.kč, r. 2012 byl 161,7 tis.kč, r. 2011 byl 245,9 tis.kč, r. 2010 byl 217,6 tis.kč). Tento poplatek je jinak realizován v průběhu převážně letních měsíců, a to v souladu s turistickou sezónou. Dochází však k nižšímu plnění z důvodu stálého poklesu obsazenosti v ubytovacích zařízeních na Praze 7 zapříčiněné mimo jiné stále rostoucí konkurencí např. v podobě hotelů (kdy poplatek nepřísluší MČ). Relativně příznivé plnění v loňském roce bylo způsobeno vymožením pohledávek z r. 2012. Jeden významný provozovatel ubytovacího zařízení přerušil svou činnost na období od 1.8.2012 až do 31.7.2014 a dva provozovatelé ukončili svoji činnost zcela. V měsíci dubnu bylo do vyššího rozpočtu hl.m. Prahy odvedeno 50 % z vybrané částky za 1. čtvrtletí v objemu 47,5 tis.kč, tj. 23,8 tis.kč. V měsíci červenci k odvodu 50 % z vybrané částky za 2. čtvrtletí v objemu 186,0 tis.kč, tj. 93,0 tis.kč. 1.3.6 Poplatek z ubytovacích kapacit částkou 334,9 tis.kč na 55,8 % SR vykázal meziroční nárůst o 18,1 tis.kč (r. 2013 byl 316,8 tis.kč, r. 2012 byl 237,6 tis.kč, r. 2011 byl 241,8 tis.kč, r. 2010 byl 176,5 tis.kč). V případě obsazení lůžek je místní poplatek splatný bez vyměření, a to do konce měsíce následujícího po skončení kalendářního čtvrtletí. Dobré plnění u poplatku z ubytovací kapacity je způsobeno lepší platební morálkou poplatníků a také změna charakteru ubytovaných hostů, kteří jsou více z řad obchodníků, firemní klientely a sezónních pracovníků. Od 1.7. 2012 nabyla účinnosti novela obecně závazné vyhlášky hl.m. Prahy se zvýšenou sazbou místního poplatku z ubytovací kapacity z částky 4,- Kč na částku 6,- Kč. Celkově lze hodnotit plnění rozpočtu v oblasti místních poplatků z pohledu činnosti odboru finančního jako uspokojivé i přes vliv současné ekonomické situace.
8 1.4 Poplatek za znečištění životního prostředí R. 2012 byl posledním rokem, kdy se stanovoval poplatek za znečištění ovzduší z malých stacionárních zdrojů. Tento poplatek byl novelizací zákona o ovzduší zrušen. Poplatky stanovené v r. 2012 nebyly zaplaceny třemi subjekty. Po předání k vymáhání prostřednictvím OFI byl vymožen objem 4,0 tis.kč. Úprava rozpočtu v srpnu zařazuje předmětnou částku k využití. 1.5 Odvod výtěžku z provozování loterií resp. odvod části výtěžku z provozovaných výherních hracích přístrojů, loterií a tombol (od r. 2003 součást daňových příjmů) již není realizován, což představuje pokles zdrojů (r. 2013 byl 0,0 tis.kč, r. 2012 byl 2 449,8 tis.kč, r. 2011 byl 3 434,6 tis.kč, r. 2010 byl 5 491,2 tis.kč, r. 2009 byl 7 045,4 tis.kč). Důvodem je novela zák. č. 202/1990 Sb., o loteriích aj. pod. hrách, ve znění pozdějších předpisů, která vstoupila v účinnost od 1.1.2012 a změnila způsob zdaňování výnosu z této činnosti. V r. 2012 byla tedy naposledy příjmem obce i část výtěžku z VHP za r. 2011, který byl odváděn v r. 2012. Na základě výše zmíněných právních předpisů již výtěžek v r. 2013 odveden nebyl, evidovaný nedoplatek z let minulých ve výši 19,6 tis.kč vymáhá odbor právní. Rozpočet případně zohlední jeho přijetí. Tř. 2 - Nedaňové příjmy zahrnují příjmy z vlastní činnosti, přijaté úroky, pokuty, příjmy z finančního vypořádání, a ostatní nedaňové příjmy. Celkem jsou vykázány v částce 7 125,7 tis.kč, tj. 145,2 % SR a 77,8 % UR. 2.1 Příjmy z vlastní činnosti představují ve skutečnosti částku 18,3 tis.kč. Předmětný příjem zahrnuje úhrady nákladů z přestupkového řízení, který nelze rozpočtově odhadnout (15,3 tis.kč) doplňují se v průběhu roku. dle skutečných příjmů, a dále rozpočtovaný příjem dle uzavřené smlouvy se současným provozovatelem integrovaného zařízení pro podporu rodin s dětmi ve výši 3,0 tis.kč, tj. 50,0 % (SR 6,0 tis.kč). 2.2 Odvody organizací s přímým vztahem 2.2.1 odvody z odpisů v celkovém objemu 617,4 tis.kč (tj. 100,0 % UR) představují: 346,7 tis.kč v souvislosti s navýšením neinvest. příspěvku PO SAZ Praha 7 v rámci řešení ztráty z hospodaření v hlavní činnosti za r. 2013; 250,0 tis.kč v souvislosti s navýšením neinvest. příspěvku PO ZŠ Strossmayerovo nám. v rámci řešení ztráty z hospodaření v hlavní činnosti za r. 2013; 20,7 tis.kč v souvislosti s navýšením neinvest. příspěvku PO MŠ Nad Štolou za účelem uhrazení ztráty z hospodaření v hlavní činnosti za r. 2013. 2.2 Příjmy z úroků jsou v porovnání se stejným obdobím r. 2013 (1 243,6 tis.kč) plněním na 829,0 tis.kč nižší o 414,6 tis.kč a dosahují jen 24,4 % SR. Výše úroků je ovlivněna velikostí zůstatku finančních prostředků a klesající úrokovou mírou z vkladů na finančním trhu. 2.4 Přijaté sankční platby - pokuty částkou vykazují plnění 565,9 tis.kč na 56,6 % SR, meziročně (433,2 tis.kč) došlo k nárůstu o 132,7 tis.kč. Pokuty představují nejobtížněji zajišťovatelnou oblast vymahacího řízení. Vykonatelné a nezaplacené pokuty jsou předávány kompetentními odbory finančnímu odboru k vymáhání. Výše a počet uložených pokut se oproti předchozím letům znatelně snížila. Přehled o vybraných pokutách (např. pokuty dle zák. o živnostenském podnikání, za porušení stavebního zákona, za nedodržení podmínek vydaných rozhodnutí, a to dle zákona o pozemních komunikacích, zvláště za jejich znečišťování a za nepovolené umístění kontejnerů) dle jednotlivých odborů:
9 odbor finanční odbor živnostenský odbor správních agend odbor životního prostředí odd. občanských průkazů odbor dopravy odbor výstavby celkem 5,9 tis.kč 76,4 tis.kč 135,6 tis.kč 14,0 tis.kč 0,0 tis.kč 236,5 tis.kč 97,5 tis.kč 565,9 tis.kč 2.5 Přijaté vratky transferů vykázaný stav pol. 2221 celkem 1 864,7 tis.kč. V tom: 204,3 tis.kč představuje odvod z finančního vypořádání za r. 2013 část pro státní rozpočet. Úprava rozpočtu, která stav položky vyrovná, se promítne v pozdějším období dle metodiky MHMP; + 2 069,0 tis.kč představuje v rámci finančního vypořádání poskytnutou dotaci ve výši 50 % z obdrženého odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení za 3.čtvrtletí r. 2013 doplatek. 2.6 Ostatní nedaňové příjmy jsou plněny celkovou částkou 3 230,5 tis.kč (156,6 % UR); meziroční pokles (r. 2013 byl 5 214,6 tis.kč) o 1 984,1 tis.kč. Jednotlivé druhy příjmů jsou zatříděny v souladu s platnou rozpočtovou skladbou. Vzhledem k náplni této položky se zde projevují příjmy nezatříditelné na položky druhového třídění (např. vratky, dílčí vyúčtování za předchozí rok od podpronájemců objektu, kde Ú MČ sídlí apod.). Významný objem 1 428,9 tis.kč představují nedočerpané objemy z rozpočtu KT převod z depozitního účtu do zdrojů r. 2014. Tř. 3 - Kapitálové příjmy - v 1. pololetí 2014 stav 0,0 tis.kč - v minulých letech se zde promítalo přijetí fin. prostředků na Fond bydlení. Skutečnost stejného období minulého roku byla rovněž 0,0 tis.kč. Na tomto fondu byly v předchozích letech zaznamenávány nejvýraznější meziroční výkyvy v návaznosti na vyhlašované nabídky MČ podmíněné poskytnutím daru na účet fondu v daném roce. Tř. 4 - Přijaté dotace 4.1 Dotace ze státního rozpočtu a z rozpočtu HMP 4.1.1 Investiční dotace ze státního rozpočtu nebyla zahrnuta ve schváleném rozpočtu na rok 2014, případné poskytnutí účelově určených prostředků podléhá rozpočtové úpravě, resp. rozpočtovému opatření v průběhu roku. 4.1.2 Investiční dotace z rozpočtu HMP Investiční dotace z rozpočtu HMP nebyla součástí schváleného rozpočtu na rok 2014. Z rezervy HMP nebyly pro MČ Praha 7 uvolněny žádné fin. prostředky. V UR se tak promítá pouze podíl MČ na chodníkovém programu; v r. 2014 se zdrojem krytí z Fondu bydlení, a to částkou - 6 000,0 tis.kč. 4.1.3 Neinvestiční dotace z HMP (v rámci souhrnného vztahu) SR 104 301,0 tis.kč Meziročně o 4 903,0 tis.kč více (SR 2013 byl 99 398,0 tis.kč). Z pohledu dlouhodobějšího srovnání již mezi r. 2013 a 2012 méně o 6 056,0 tis.kč (SR r. 2012 představoval 105 454,0 tis.kč), mezi r. 2012 a 2011 došlo ke snížení o 4 892,0 tis.kč (SR r. 2011 představoval 110 346,0 tis.kč); mezi r. 2011 a 2010 snížení o 3 921,0 tis.kč (SR r. 2010 představoval 114 267,0 tis.kč); mezi r. 2010 a 2009 snížení o 7 944,0 tis.kč (SR r. 2009 představoval 122 211,0 tis.kč).
10 Zařazený objem tedy vychází z usnesení R HMP č. 1892 z 13.11.2012 k návrhu rozpočtu vlastního hl. m. Prahy dotačním vztahům k městským částem na r. 2013, resp. Z HMP č. 33/1 z 12.12.2013 a představuje zvýšení oproti SR 2013 o 4 903,0 tis.kč. MČ Praha 7 se dlouhodobě nesouhlasně vyjadřuje k rozpisům dotačních titulů z rozpočtu hl.m. Prahy městským částem. Model konstrukce dotačních vztahů použitý naposledy i pro rozpis roku 2012 byl pro MČ Praha 7 nevýhodný, na což Rada MČ opakovaně upozorňovala svými stanovisky k dotačním vztahům. R MČ požadovala ve finančním vztahu ať dotačního nebo jiného typu (mimo rozpis dotace) zohlednění celopražsky významných aktivit, které se realizují na území MČ Praha 7, ale ze kterých nemá MČ žádné, či jen nevýrazné příjmy, či které naopak představují zátěž pro lokalitu MČ. Opakovaně bylo požadováno urychlené zohlednění celopražských aktivit, např.pronájem bývalé Pražské tržnice, Výstaviště Holešovice, Letenská pláň, ve finančním vztahu hl.m. Prahy k naší MČ. Důvodem je snaha o zajištění možnosti financování optimálního rozvoje MČ, která je těmito aktivitami zatěžována, stejně tak jako okolností, že sídlo Armády spásy (největší zařízení tohoto druhu na území Prahy) je rovněž v lokalitě MČ Praha 7. Po novele zákona o rozpočtovém určení daní byl rozpis na rok 2013 opět významně krácen, přičemž dopady předmětného zákona, které znamenají trvalý výpadek zdroje ze státního rozpočtu (oblast školství) a měly by být zohledněny v přerozdělení sdílených daní v dotačním vztahu HMP, nebyly nijak kompenzovány. Teprve pro r. 2014 v souladu s usnes. R HMP č. 2128 z 19.11.2013 k připomínkám městských částí k návrhu dotačních vztahů z rozpočtu hl.m. Prahy k MČ na rok 2014 bylo odsouhlaseno poskytnutí neinvestičního příspěvku na školství MČ ve výši 1 360,- Kč na dítě, což v souhrnu pro MČ Praha 7 činí 4 288,0 tis.kč jako kompenzace propadu dotace ze státního rozpočtu, který vyplynul ze změny zákona o rozpočtovém určení daní. Návrh dotačních vztahů hl.m.prahy k Městské části Praha 7, uvedený v usnesení Z HMP č. 33/1 z 12.12.2013 vychází z kombinace šesti kritérií, a to - podíl na inkasu daně z příjmů fyzických osob, počet obyvatel, rozloha, počet žáků, plochy zeleně a komunikací mimo sorávu TSK. Nicméně i při tomto množství kritérií je model dotačních vztahů pro Městskou část Praha 7 absolutně nevýhodný, pokud jde o dotační vztah na jednoho obyvatele ocitá se Městská část Praha 7 s 1 670,- Kč na 1 obyv. jednoznačně na poslední příčce mezi městskými částmi Praha 1 22. Hlavní město tento propad dokrývá na minimální dotační vztah 2 400,- Kč na 1 obyv. Dotační vztahy k městským částem jsou samostatnou ekonomickou oblastí hl. m. Prahy. Do r. 2009 vč. se vycházelo z principů, které byly projednány vedením hl.m. Prahy se starosty městských částí v závěru r. 2005 a na základě konsensu byl tento model používán pro tvorbu dotačních vztahů od r. 2007. Konstrukce dotačního vztahu na rok 2010 vycházela z přijatého principu krácení rozpisu dotace na r. 2009 na 93,5 %, tj. o 6,5 %; konečný rozpis na r. 2011 představoval krácení na 96,6 %, tj. o dalších 3,4 % SR 2010; pro r. 2013 činilo při krácení na 94,2 %, tj. méně o 5,8 %. Podávané připomínky neměly v rozpočtových letech žádný vliv na rozhodnutí Z HMP zachovat snížené objemy rozpisů z rozpočtu hl.m. Prahy. Jak je výše zmíněno, teprve pro r. 2014 bylo přistoupeno k zohlednění změny financování v oblasti školství a hl.m. Praha jako kraj přerozdělilo objem mezi městské části. Výše dotačního titulu byla tedy pro rok 2014 stanovena rozpisem a je poskytována 1/12 měsíčně. Financování ve vazbě na rozpis SR dosáhlo 50,0 % částkou 52 152,0 tis.kč (r. 2013 činil 49 698,0 tis.kč meziročně tedy více o 2 454,0 tis.kč). 4.1.4 Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu (v rámci souhrnného vztahu) SR celkem 22 675,0 tis.kč v rozpisu zahrnutém do schválené verze rozpočtu MČ zahrnoval: Objem na r. 2014 vychází z rozpisu státních dotací dle usnesení Z HMP č. 33/1 z 12.12.2013 a představuje meziroční nárůst o 151,0 tis.kč (SR 2013 byl 22 524,0 tis.kč), z dlouhodobého horizontu však mezi lety 2013 a 2012 pokles o 4 667,0 tis.kč, neboť SR r. 2012 představoval 27 191,0 tis.kč (mezi r. 2012 a 2011 nárůst v objemu 114,0 tis.kč, neboť SR 2011 představoval 27 077,0 tis.kč a mezi r. 2011 a 2010 meziročně o 4 599,0 tis.kč nižší; SR 2010 představoval 31 676,0 tis.kč. Vztah SR r. 2010 k SR r. 2009 byl naopak vyjádřen nárůstem o 12 760,0 tis.kč z důvodu tehdejší snahy státu o odstranění disproporcí v úhradě výdajů na přenesený výkon státní správy. V tehdejším rozpisu tak byly obsaženy objemy, které v průběhu r. 2009 byly poskytnuty formou účelové dotace z kapitoly Všeobecná pokladní správa (VPS), a se kterými tedy, jako s dalšími zdroji, v r. 2010 už nebylo možno počítat.
11 Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu od roku 2013 v rozpisu zahrnutém do schválené verze rozpočtu MČ tedy zahrnovala finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu hl. m. Prahy a potažmo k rozpočtům městských částí, kterým je pouze předpis poskytnutí příspěvku na výkon státní správy. Dříve poskytovaný příspěvek na školství, vzhledem k novele zákona o rozpočtovém určení daní, již není obcím ze státního rozpočtu poskytován, což znamenalo v případě MČ Praha 7 ročně propad zdrojů cca 4 012,0 tis.kč. Pro r. 2014 promítnuto do dotačního vztahu z rozpočtu hl.m.prahy odsouhlasené poskytnutí neinvestičního příspěvku na školství MČ ve výši 1 360,- Kč na dítě, což v souhrnu pro MČ Praha 7 činí 4 288,0 tis.kč jako kompenzace propadu dotace ze státního rozpočtu, který vyplynul ze změny zákona o rozpočtovém určení daní. Již od SR r. 2011 bylo nutno řešit snížení příspěvku na výkon státní správy cca o 17 %; tento propad ovlivnil negativně zdrojovou základnu každý rozpočtový rok. Postavení hl. m. Prahy při výkonu státní správy je specifické, neboť hl. m. Praha vykonává jak státní správu, která podle zákona přísluší obcím, tak i státní správu, jejíž výkon zajišťují kraje. Na úhradu výkonu státní správy je hl. m. Praze poskytován příspěvek dle 31 odst. 4 zákona č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů. Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu je stanoven jako součet příspěvku vypočteného použitím pevné sazby na 100 obyvatel hl. m. Prahy (působnost obce) a příspěvku odvozeného od počtu funkčních míst převedených v průběhu reformy veřejné správy a dále od rozsahu dalších delegovaných agend státní správy (působnost kraje). Pro rok 2014 objem příspěvku na výkon státní správy pro hl. m. Prahu zohledňuje meziroční změnu počtu obyvatel dle bilance obyvatel ČR k 1. 1. 2013. Pevná sazba pro rok 2014 je stanovena, stejně jako v roce 2013, ve výši 61 063 Kč na 100 obyvatel. Dle počtu obyvatel MČ je příspěvek poskytován na 100 obyvatel trvale bydlících na území, v němž je vykonávána státní správa (správní obvod). Příspěvek - pro r. 2014 stejná částka jako v roce předchozím, tj. 2 492,- Kč na 100 obyvatel - je určen na částečnou úhradu výdajů spojených s výkonem státní správy. Správní obvody hl.m. Prahy (MČ 1-22) mají v rozpisu zapracován ještě další příspěvek propočtený ve vazbě na počet obyvatel správního obdobu a jeho rozlohu v poměru 90:10. Rekapitulace předchozích let: Příspěvek ze státního rozpočtu, stanovený v závislosti na rozsahu svěřené nebo přenesené působnosti k výkonu státní správy, představoval v rozpisu na r. 2009 objem 14 839,0 tis.kč (v SR 2008 objem 14 193 tis.kč; v SR r. 2007 objem 13 691,0 tis.kč). Rozpis na r. 2010 částkou 27 562,0 tis.kč představoval nárůst o 12 723,0 tis.kč. V podstatě se jedná o dotaci na částečnou úhradu osobních a věcných výdajů, spojených s výkonem státní správy, která odrážela v r. 2010 zvýšení příspěvku pro účely výkonu nově převedených správních agend dle příslušných zákonů a navýšení z důvodu snahy o odstranění disproporcí v úhradě výdajů na přenesený výkon státní správy. Je nutné konstatovat, že dle propočtu MHMP bylo i v této době krytí výdajů spojených s přenesenou působností státu vyhodnocováno jako dlouhodobě nedostatečné. Bylo zdokumentováno, že příspěvek na výkon státní správy a další příjmy plynoucí z jejího výkonu, kryly výdaje jen z cca 60 %. Zvýšení příspěvku představovalo v r. 2010 krytí cca na 74 %. Prostřednictvím rozpočtů MČ zůstal i nadále výkon státní správy zčásti dotován. Snížením rozpisu na r. 2011 došlo opět k situaci, kdy bylo vyčíslený propad v dotaci nutno zajistit z vlastních zdrojů MČ, tudíž se podíl územně samosprávního celku na financování výkonu státní správy zvýšil. Rozpis na r. 2012 v objemu 23 179,0 tis.kč sice představoval meziroční nárůst částkou 103,0 tis.kč, ale v přímé souvislosti jen se zohledněním meziročního nárůstu počtu obyvatel dle bilance ČR k 1.1.2011. Rozpis na r. 2013 v objemu 22 524,0 tis.kč představoval meziročně snížení o 655,0 tis.kč, a to v přímé souvislosti s poklesem počtu obyvatel (k 1.1.2012 dle ČSÚ stav 42 600). Rozpis na r. 2014 v objemu 22 675,0 tis.kč představuje meziročně nárůst částkou 151,0 tis.kč, a to v přímé souvislosti s mírným nárůstem počtu obyvatel.
12 Vysoký objem nákladů na výkon státní správy je tedy nadále součástí nákladů územně samosprávního celku, přičemž i u dalších zdrojů, které městská část realizuje správní poplatky dochází rovněž k významné redukci možností jejich výběru. Je nutné zmínit, že v příspěvku na výkon státní správy nejsou zahrnuty finanční prostředky na výkon činností státu např. v oblasti sociálně-právní ochrany dětí, na náklady spojené s provozováním Jednotného kontaktního místa (JKM u živnostenského odboru) atd., které budou uvolňovány v r. 2014 účelovými dotacemi z kapitol příslušných ministerstev v souladu s rozpisem státního rozpočtu. Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrnného vztahu vykazuje převedenou částkou 11 340,0 tis.kč plnění na 50,0 % SR (22 675,0 tis.kč). Meziročně (r. 2013 byl 11 262,0 tis.kč) o 78,0 tis.kč více. Do úprav rozpočtu se promítly účelové dotace: - dotace na JKM 300,0 tis.kč - dotace na výkon pěstounské péče 872,0 tis.kč - dotace na integraci azylantů bydlení 156,0 tis.kč - dtto 66,0 tis.kč - dotace na sociálně právní ochranu dětí 2 399,7 tis.kč - dotace na volby do Evropského parlamentu 1 108,1 tis.kč celkem úpravy 4 901,8 tis.kč Meziroční porovnání ve financování (1.pololetí 2013 bylo 16 921,4 tis.kč) představuje částkou 16 241,8 tis.kč (se zahrnutím rozpisu i financování z rozpočtových změn) pokles o 679,6 tis.kč. Poznámka: Od r. 2012 se nepromítají úpravy rozpočtu z titulu zprostředkování výplat sociálních dávek převod agend pod Úřady práce. 4.2 Převody z vlastních fondů hospodářské činnosti byly ve schváleném rozpočtu roku 2014 zapojeny částkou celkem 28 200,0 tis.kč (z toho z účtu doprivatizace na investiční výdaje 7 000,0 tis.kč; z běžného účtu zdaňované činnosti na neinvestiční výdaje pak 20 000,0 tis.kč a investiční výdaje 1 200,0 tis.kč); v UR pak objemem 29 904,0 tis.kč vč. účtu doprivatizace ). Skutečně realizovány byly ve sledovaném období převody v celkovém objemu 17 852,0 tis.kč, tj. 63,3 % SR a 59,7 % UR. V porovnání s 1. pololetím 2013, kdy převody ze zdaňované činnosti byly vykázány v částce 12 832,1 tis.kč, se projevil nárůst o 5 019,9 tis.kč. Ve vztahu k alikvotnímu podílu UR je přeplnění tohoto zdroje vyjádřeno objemem + 2 900,0 tis.kč v přímé souvislosti s nečerpáním investiční části rozpočtu s tímto zdrojem krytí. Převody byly realizovány na krytí neinvest. výdajů v souladu s rozpočtem. Větší akce jak invest., tak neinvest. charakteru, které podléhají režimu veřejných zakázek, se průběžně realizují. 4.3 Úvěr není součástí schváleného rozpočtu MČ P/7 na rok 2014. 4.4 Převody z vlastních fondů MČ, položka 8115 - Financování jsou v účetním výkaze zařazeny mezi položky financování podléhající konsolidaci. Účelové fondy a Sociální fond pracovníků (SFP) mimo Fond bydlení (FB) FRR Ve sledovaném období nebyly realizovány žádné výdaje z FRR; na tento účet byl přijat objem 500,0 tis.kč v souladu s unes. Z MČ č. 0133/12 z 3.12.2012 přijetí daru a uzavření darovací smlouvy mezi společností Classic 7 s.r.o. a MČ P/7 do UR 2014 prozatím nezapojeno. R MČ, resp. Z MČ rozhodne o případném zařazení do konkrétních výdajů.
13 SFP Bankovní převod na výdaje ze Sociálního fondu pracovníků byl ve sledovaném období uskutečněn v objemu 1 137,8 tis.kč, tj. 50,0 % SR. Tvorba SFP byla naplněna na 50,0 % SR (2 275,7 tis.kč), tj. částkou 1 137,9 tis.kč. Skutečné výdaje jsou vyšší o 863,1 tis.kč než uskutečněné převody ze SFP, neboť nepostačovaly vytvořené zdroje krytí. K vyrovnání dojde v následujících čtvrtletích. Úpravou rozpočtu bylo promítnuto zvýšení zdrojové základny fondu o zůstatek předmětného fondu k 31.12.2013 (+ 280,9 tis.kč), a to za duben 2014. Dále se v červenci 2014 úpravou rozpočtu promítá zvýšení zdrojové základny fondu celkem o 221,3 tis.kč (70,0 tis.kč Multisport a 151,3 tis.kč - příspěvek na rekreaci pracovníků). Důvodem navýšení je UR nahodilých příjmů (převod rozdílu zůstatku mezd z roku 2013 (1 428,9 tis. Kč). Ve sledovaném období byl označen pouze UR výdajů s ÚZ 0810. UR celkových převodů SFP po úpravě 2 777,9 tis.kč. Humanitní fond Převod na výdaje z Humanitního fondu byl uskutečněn v celkovém objemu 30,8 tis.kč (v tom neinvest. příspěvek o.s. Svazu důchodců ve výši 20,0 tis.kč a poskytnutí přímé adresné finanční podpory za II. pololetí r. 2013 občanům MČ Prahy 7 ve výši 10,8 tis.kč. Do uvedeného fondu. bylo v UR zařazeno 10 % výnosů z výnosů z účtu doprivatizace dle platného usnes. Z MČ), a to částkou 4,0 tis.kč, která posílila rezervu. Ekologický fond Z Ekologického fondu ve sledovaném období nebyly realizovány žádné výdaje. Fond bydlení V UR r. 2014 jsou zařazeny pouze převedené prostředky z UR r. 2013 ve výši 10 675,2 tis.kč s novým využitím zdrojů rezerv takto:: - investiční akce Územní rozvoj MČ P/7 400,0 tis.kč (ORJ ORZ) - investiční akce Chodníkový program 6 000,0 tis.kč (ORJ ODO) Usnes. R MČ P/7 č. 0496/14 z 24.6.2014 bylo schváleno snížení rozpočtu invest. výdajů v ORJ ODO v objemu 6 000,0 tis.kč - podíl MČ P/7 Chodníkový program - poskytnutí investičního transferu hl.m. Praze pro TSK dle usnes. R HMP č.1340 z 10.6.2014. Prostředky byly poukázány na účet hl.m.prahy v červnu 2014 současně s převodem z Fondu bydlení. Převod zůstatku investiční rezervy v objemu 4 275,2 tis,kč (ORJ OMA) - ve sledovaném období nezařazeno. Položka financování celkem Jejím prostřednictvím jsou realizovány výdaje s rozpočtovým krytím zapojením fin. prostředků ze zdrojů minulých let. K dorovnání zdrojové základny bylo ve schváleném rozpočtu r. 2014 vyčleněno 154 135,2 tis.kč, v UR pak 154 993,6 tis.kč). Použití za 1. pololetí 2014 představuje celkem z financování 50 184,6 tis.kč, tj. 32,4 % UR. Meziroční porovnání (r. 2013 byl 49 318,2 tis.kč; r. 2012 byl 36 790,3 tis.kč; r. 2011 byl 72 042,2 tis.kč; r. 2010 byl 53 742,8 tis.kč vliv OPPK s využitím částky 17 501,7 tis.kč) vyjadřuje snížení o 11 417,6 tis.kč. Obecně lze konstatovat, že s využitím fin. prostředků z minulých let počítala již sestava schváleného rozpočtu mimo jiné i převedením akcí z r. 2013 vč. zdrojů financování.
14 V Ý D A J E CELKOVÉ VÝDAJE vykazují v hodnoceném období realizovanou částkou 146 998,2 tis.kč plnění na 40,9 % SR (359 812,2 tis.kč) a 39,2 % UR (375 427,7 tis.kč). V porovnání se stejným obdobím minulého roku (kdy dosáhly částky 140 258,9 tis.kč; r. 2012 byl 168 918,7 tis.kč; r. 2011 byl 212 256,6 tis.kč; r. 2010 byl 231 944,9 tis.kč; r. 2009 byl 171 330,7 tis.kč) jsou celkové výdaje 1. pololetí 2014 vyšší o 6 739,3 tis.kč. Tř. 6 - Kapitálové výdaje - akce k odčerpaly k 30.6.2014 objem 36 248,6 tis.kč, tj. 34,4 % SR (105 425,7 tis.kč) a 35,5 % UR (102 125,7 tis.kč), což v porovnání s 1. pololetím 2013 (30 822,3 tis.kč; r. 2012 byl 58 571,9 tis.kč; r. 2011 byl 59 004,7 tis.kč; r. 2010 byl 76 205,4 tis.kč; r. 2009 byl 23 668,9 tis.kč) představuje nárůst o 5 426,3 tis.kč. Z pohledu nenaplnění alikvotního podílu rozpočtu r. 2014 je důvodem nižšího čerpání hospodaření podle rozpočtového provizoria v počátku roku a problémy při veřejných zakázkách. Ve vztahu k rovnoměrnému podílu roku (50 % UR 51 062,8 tis.kč) bylo tedy čerpáno méně o 14 814,2 tis.kč. Tř. 5 - Běžné výdaje neinvestičního charakteru vykazují meziročně zvýšení, a to o 1 313,0 tis.kč (v 1. pololetí r. 2013 bylo 109 436,6 tis.kč; r. 2012 byl 110 346,8 tis.kč; r. 2011 byl 153 251,9 tis.kč, r. 2010 byl 155 739,5 tis.kč; r. 2009 byl 147 661,8 tis.kč), takže částkou 110 749,6 tis.kč odčerpaly 43,5 % SR (254 386,5 tis.kč) a 40,5 % UR (273 302,0 tis.kč). Ve vztahu k rovnoměrnému podílu roku (50 % UR 136 651,0 tis.kč) bylo čerpáno méně o 25 901,4 tis.kč. Na neinvestiční příspěvky PO připadá 30 214,8 tis.kč, tj. 58,1 % SR (51 980,0 tis.kč) a 50,7 % UR (59 483,9 tis.kč). Na mírném překročení 50 % letošního UR se tedy mimo jiné podílí jednorázové převody účelových příspěvků k vykrytí ztrát z hospodaření za r. 2013 a poskytnutí jednorázových účelových příspěvků z HMP. Oproti stejnému období minulého roku (r. 2013 byl 31 913,1 tis.kč; r. 2012 byl 30 386,4 tis.kč, r. 2011 byl 35 373,3 tis.kč) došlo ke snížení o 1 698,3 tis.kč (vliv zrušené PO KC Vltavská a sloučení dvou ZŠ). Vliv vyššího SR posílení oblasti školství a podíly z výnosů z loterií do sociální oblasti PO Pečovatelské centrum; jednorázové účelové příspěvky na pokrytí ztrát z hospodaření za r. 2013, vč. odvodů z odpisů s následným navýšením transferů PO). Z Á V Ě R Z celkových vykázaných výsledků hospodaření vyplývá, že MČ docílila k 30.6.2014 schodek ve výši 37 900,6 tis.kč Za stejné období minulého roku bylo dosaženo schodku ve výši 26 152,8 tis.kč (r. 2012 byl 29 092,4 tis.kč; r. 2011 byl 53 545,6 tis.kč; r. 2010 byl 41 716,9 tis.kč, v r. 2009 byl 8 566,4 tis.kč). Je však nutno konstatovat, že hospodaření podle schváleného rozpočtu dává předpoklad dosažení schodku, krytého položkou financování, až v objemu 154 135,2 tis.kč, resp. UR v objemu 154 993,6 tis.kč, neboť MČ přistoupila k hospodaření i v letošním roce s vědomím, že zapojuje významnou měrou fin. prostředky z minulých let a z fondů. Na uvedeném výsledku hospodaření se odrazilo financování dotačních titulů vč. účelových (účel.dotace ze státního rozpočtu na činnost Jednotného kontaktního místa, na výkon pěstounské péče, na sociálně-právní ochranu dětí, na náklady spojené s volbami do Evropského parlamentu, na integraci azylantů, dotace z rozpočtu hl.m.prahy). Dotační tituly ovlivnily průběžný hospodářský výsledek. Vývoj plnění vlastních příjmů (40,3 % UR) nenaplnil alikvotní podíl roku částkou 5 318,4 tis.kč a byl ovlivněn odvodem části finančního vypořádání za r. 2013 (do státního rozpočtu 204,3 tis.kč), nízkým příjmem daně z nemovitostí, ale naopak realizací vyššího objemu nedaňových příjmů. V oblasti výdajů neinvestičního charakteru (SR 254 386,5 tis.kč, UR 273 302,0 tis.kč) byl alikvotní podíl roku (136 651,0 tis.kč) nedočerpán vykázanou částkou 110 749,6 tis.kč (40,5 % UR) o 25 901,4 tis.kč. K tomu je třeba uvést fakt, že v účetnictví nejsou k 30.6.2014 promítnuty mzdové a ostatní osobní náklady za měsíc červen (cca 12 000,0 tis.kč). Nedočerpání alikvotního podílu u jednotlivých ORJ nejvýznamnější objemy jsou popsány níže.
15 V oblasti kapitálových výdajů (SR 105 425,7 tis.kč, UR 102 125,7 tis.kč) představuje nenaplnění ročního podílu (51 062,8 tis.kč) realizovanou částkou 36 248,6 tis.kč (35,5 % UR) méně o 14 814,2 tis.kč. V době trvání rozpočtového provizoria byly tyto aktivity utlumeny; další skluz ve financování způsobují problémy s veřejnými zakázkami. Z přehledu o plnění výdajů v členění dle jednotlivých ORJ je zřejmé, že k překročení pololetního podílu UR r. 2014 došlo: v oblasti výdajů neinvestičního charakteru: v ORJ 01 Rozvoj obce - ORZ + 15,9 tis.kč odd. 36 Územní rozvoj MČ P/7 (SR 160,6 tis.kč); čerpáno 96,2 tis.kč, tj. 59,9 % SR překročení o 15,9 tis.kč. V rámci aktivit v oblasti územního rozvoje bylo nutné zpracovat právní analýzy výstupů místního referenda o otázkách vyhlášených Nejvyšším správním soudem, jehož navrhovatelem byl Přípravný výbor pro konání místního referenda v Městské části Praha 7 za nepředraženou radnici (11. a 12.01.2013) - druhá část - za 35,7 tis.kč a dále za zajištění inzerce 60,5 tis.kč. v ORJ 05 Zdravotnictví a sociální oblast OSZBN, KS + 71,5 tis.kč odd.35 Oblast OSZBN odbor sociální, zdravotnictví, bytový a nebytových prostor (+ 180,4 tis.kč). Překročení nejvíc ovlivnila oblast zdravotnictví z důvodu navýšení a realizace příspěvku (+ 346,7 tis.kč) PO SAZ z odvodu z investičního fondu příspěvkové organizace na řešení ztráty za rok 2013. Oblast Kanceláře starosty - prevence před drogami, alkoholem a jinými závislostmi vykazuje nedočerpání UR ve výši 108,9 tis.kč, a to hlavně vlivem nerealizovaných grantů MČ (79,5 tis.kč), u kterých probíhá podpisové řízení). Nejvýraznější nenaplnění rovnoměrného podílu roku vykazují: v ORJ 02 Městská infrastruktura OŽP odd. 37-1 447,6 tis.kč Oblast OŽP nedočerpání UR ovlivňuje především pol. opravy a udržování plnění částkou 1 201,7 tis.kč, tj. 22,5 % (UR 5 342,3 tis.kč) - alikvotní úspora 1 469,5 tis.kč. V zimním období je údržba zeleně minimální. Na Ortenově nám. probíhají prozatím pouze úklidy. Vyšší čerpání se předpokládá v dalším čtvrtletí. Dosavadních úspor využito k přesunu do invest. části rozpočtu (1 200, tis.kč - červenec 2014) k posílení rozpočtu rozsáhlé akce Obnova Ortenova náměstí. Na ostatních položkách je vykázáno celkové překročení o + 21,9 tis.kč - zahrnuta např. veřejná zakázka na údržbu zeleně a jednorázový poplatek Národní síti Zdravých měst. Granty MČ P/7 ve výši 67,0 tis.kč nebyly čerpány a ovlivňují výše uvedenou celkovou úsporu. v ORJ 03 Doprava OŽP, ODO odd. 22-838,1 tis.kč Oblast ODO - úspora 273,7 tis.kč příprava akcí; ve sledovaném období bez čerpání. Oblast OŽP - úspora 564,4 tis.kč výdaje podle platné smlouvy (např. za úklid chodníků) s CDV s.r.o. a Sedmá ubytovací s.r.o. Vyšší čerpání v následujícím období především za dočišťování chodníků.
16 v ORJ 04 Školství, mládež a samospráva OŠK, OŽP, KS, OSZBN odd.31-8 768,7 tis.kč OŠK - nedočerpání UR ovlivňuje především pol. opravy a udržování plnění částkou 1 560,5 tis.kč, tj. 7,7 % (UR 20 404,8 tis.kč); alikvotní úspora 8 641,9 tis.kč. Jedná se o přímé náklady zřizovatele plánované na akce neinvest. charakteru v objektech právních subjektů (MŠ a ZŠ); předpoklad čerpání v následujících čtvrtletích. Naopak mírné překročení u pol. 5331 neinvestiční příspěvky o + 154,0 tis.kč z důvodu poskytnutí jednorázových převodů účelových příspěvků k vykrytí ztrát z hospodaření za r. 2013 a jednorázových účelových příspěvků z HMP. Další alikvotní úspory celkem 280,8 tis.kč jsou vykázány u ostatních položek, kde se výdaje realizují dle potřeb ORJ. V tom granty MČ P/7 ve výši 165,0 tis.kč, které nebyly čerpány. odd. 34-2 902,0 tis.kč - z toho: OŽP (- 342,9 tis.kč); v tom mírné překročení u pol. voda - určeno pro pítka a automatickou závlahu na DH Tovární a U Sparty (včetně WC) - 12,2 tis.kč; na pol. konzultační a právní služby použito na technické kontroly dětských hřišť - 17,5 tis.kč. U pol. opravy a údržba alikvotní úspora 369,5 tis.kč. U ostatních položek, které jsou čerpány dle potřeb ORJ představují alikvotní úspory celkem 3,1 tis.kč. Předpoklad vyššího čerpání v dalších čtvrtletích. KS oblast sportu (- 2 517,0 tis.kč); úspora hlavně z důvodu nízkého čerpání dotace z odvodu VHP a jiných TZ (celkem ve výši 5 838,4 tis.kč) a grantů MČ Praha 7 (ve výši 241,5 tis.kč). Část dotace určena na podporu činnosti nestátních neziskových organizací, které zajišťuji sportovní výchovu mládeže nebyla čerpána v pololetí vůbec z důvodu schvalovacího a podpisového řízení, podobně je tomu i u grantů MČ. OSZBN integrované zařízení pro rodiny s dětmi (klub DIXIE) (- 42,1 tis.kč) - z důvodu vratek finančních částek pro MČ Praha 7 od PRE a Pražské plynárenské za úsporu energií a pravidelných záloh od nájemce na tyto služby. v ORJ 05 Zdravotnictví a sociální oblast - OSZBN - 419,9 tis.kč odd.43 Oblast OSZBN odbor sociální, zdravotnictví, bytový a nebytových prostor K nenaplnění alikvotního podílu roku došlo v oblasti sociální z důvodu nízkých výdajů z neinvestiční dotace na výkon pěstounské péče (čerpání probíhá v souladu s metodikou) a nerealizovaných grantů MČ (210,0 tis.kč), u kterých probíhá podpisové řízení. v ORJ 06 Kultura, sport a cestovní ruch OMA, KS odd. 33-1 150,1 tis.kč OMA (- 313,0 tis.kč); smíšená akce Rekonstrukce Vodárenské věže v neinvestiční části rozpočtu bez čerpání. Bližší komentář v komentáři Čerpání kapitálových výdajů. KS oblast kultury (- 837,1 tis.kč); úspora z důvodu vyčlenění finančních prostředků na plánované oslavy 130 let Prahy 7, které budou čerpány v průběhu roku, a z důvodu nečerpání grantů MČ (ve výši 120,0 tis.kč), které budou realizovány po ukončení podpisového řízení.
17 v ORJ 07 Bezpečnost OFI, KS - 634,3 tis.kč odd. 52 ( 634,3 tis.kč); bez čerpání; povinná rezerva na ORJ OFI ve výši 1 268,6 tis. Kč dle zák. č. 118/2001 Sb., krizový zákon. Rezerva zařazena v souladu s rozpočtovou skladbou na odd. 5212 Ochrana obyvatelstva. - 791,7 tis.kč odd. 53 ( 791,4 tis.kč); odbor Kanceláře starosty - v oblasti bezpečnosti nečerpáno; výdaje proběhnou ve druhém pololetí na základě rozhodnutí Bezpečnostní rady; - v oblasti prevence kriminality jen nízké čerpání; výdaje jsou naplánovány hlavně na další období (hlídací služba dětských hřišť a čerpání grantu MHMP na prevenci kybernetické kriminality). v ORJ 09 Vnitřní správa KT, KS - 3 495,2 tis.kč v odd.61 (- 3 495,2 tis.kč); vykázáno čerpání 59 604,1 tis.kč, tj. 47,2 % UR. Úspora především vlivem účtování mzdových a souvisejících výdajů za červen 2014 až v červenci; naproti tomu alikvotní překročení vzniklo ve výdajích na volby do Evropského parlamentu a ve výdajích na místní referendum odd. 6171 Činnost místní správy (- 3 318,4 tis.kč) odd. 6112 - Zastupitelstva obcí (- 1 480,4 tis.kč) - v případě obou odd. úspora hlavně vlivem účtování mzdových a souvisejících výdajů za červen 2014 až v červenci; u odd. 6171 je výše nedočerpání snížená vlivem nerefundovaných výdajů z VHČ za 2. čtvrtletí 2014, které jsou převáděny do hlavní činnosti po ukončení čtvrtletí. odd. 6173 Místní referendum (+ 506,7 tis.kč) na referendum, které se uskutečnilo v květnu, byly čerpány výdaje ve výši 1 031,7 tis.kč, tj. 98,3 % UR (1 050,0 tis.kč). odd. 6117 Volby do Evropského parlamentu (+ 796,9 tis.kč) - na volby byly vyčerpané fin. prostředky ve výši 1 350,9 tis.kč, tj. 121,9 % dotace z MHMP (1 108,1 tis.kč). Překročení ovlivnily hlavně výdaje na technicko organizační zajištění voleb. - 10,1 tis.kč v odd.62 KS (- 10,1 tis.kč) úspora z důvodu naplánovaní zahraniční cesty Studentského zastupitelstva do Londýna na druhé pololetí. v ORJ 10 Pokladní správa OFI, KT, OŽP odd. 63-69,6 tis.kč KT - u poplatků za povinné ručení dochází k výdajům na základě pojistných smluv; výdaje u bankovních poplatků na položce služby peněžních ústavů jsou ovlivněny pohybem na účtech v prvním pololetí. odd. 64-5 410,3 tis. Kč OFI (- 5 411,0 tis.kč) vliv nezařazených rezerv v odd.64. OŽP ( + 0,7 tis.kč) koncem roku 2013 vrácená prosincová renta, která je zasílána poškozené za následky úrazu, zpět na účet MČ Praha 7. V lednu 2014 pak byla zaslána renta dvakrát. Z tohoto důvodu bude zažádáno o UR na jednu měsíční platbu o 0,7 tis.kč.
18 V oblasti výdajů investičního charakteru představuje nedočerpání rovnoměrného podílu roku celkový objem 14 814,2 tis.kč. Hospodaření dle rozpočtového provizoria trvalo do 17.2.2014. Přehled o čerpání u jednotlivých akcí: v ORJ 01 Rozvoj obce - ORZ - 1 515,9 tis.kč Obytná zóna Komunardů (SR 500,0 tis.kč, UR 0,0 tis.kč). Změnu parteru této ulice připravil již jiný investor TSK Praha; akce byla zrušena a fin. prostředky převedeny k využití pro jiné účely. Územní rozvoj MČ P/7 (SR 2 531,8 tis.kč, UR 3 031,8 tis.kč) bez čerpání, tj. alikvotně 1 515,9 tis.kč. V rámci aktivit v oblasti územního rozvoje byla v r.2013 zpracována rozvaha o charakteru městské části P/7 (předána Útvaru rozvoje HMP); v návaznosti byly dále zpracovávány znalecké posudky na vybrané objekty a připravovány podklady spojené s přípravou nového územního plánu (Metropolitního) HMP. v ORJ 02 Městská infrastruktura - OŽP odd.37 Ochrana životního prostředí + 3 531,1 tis.kč Akce, které byly zahájeny v předchozích letech a pokračují v r. 2014: Obnova Ortenova náměstí (UR 17 181,6 tis.kč), čerpáno 14 106,4 tis.kč, tj. alikvotně + 5 515,6 tis.kč. V souladu s harmonogramem dle SOD byla akce dokončena (mimo zahradní kavárnu, která se v současné době z rozhodnutí nejvyššího vedení realizovat nebude) ve 2. čtvrtletí roku 2014. Ke dni zpracování tohoto materiál nebylo dílo převzato,a to z důvodu odstraňování vad a nedodělků. Slavnostní otevření obnoveného parku proběhne v září 2014. Akce zahájena v r.2009, byla zhotovena PD a inženýring. Při přípravě realizace nastaly komplikace při výběru dodavatele, bylo podáno odvolání jednoho z účastníků výběrového řízení. Rozhodnutím ÚOHS bylo ve správním řízení zrušeno zadávací řízení a Ú MČ stanovena povinnost uhradit náklady řízení. Příslušné postupy k naplnění zákona o veřejných zakázkách zajišťuje STAVEBNÍ PORADNA s.r.o., na základě mandátní smlouvy. Obnova zahájena na konci roku 2012. Z HMP usnes.č. 35/6 z 25.3.2010 schválilo poskytnutí investiční dotace ve výši 13 227,0 tis.kč; do UR zařazeno v dubnu 2010, dotace nebyla vyčerpána ze 100 %. Z HMP usnes.č. 5/2 z 31.3.2011 schválilo ponechání investiční dotace z r.2010 k využití v r.2011 ve výši 12 724,9 tis.kč; do UR zařazeno v dubnu 2011. Dotace nebyla čerpána. Z HMP usnes.č. 15/4 z 29.3.2012 schválilo ponechání investiční dotace z r.2011 k využití v r.2012 ve výši 12 724,9 tis.kč; do UR zařazeno v dubnu 2012. Z HMP usnes.č. 25/2 z 21.3.2013 schválilo ponechání investiční dotace z r.2012 k využití v r.2013 ve výši 12 724,9 tis.kč; do UR zařazeno v dubnu 2013 V roce 2013 vyčerpán dotační titul beze zbytku. Reko vnitrobloku U Vody (UR 1 000,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně 500,0 tis.kč. Proběhlo výběrové řízení na dodavatele PD SOD uzavřena v dubnu 2014. Reko zeleně před dětským hřištěm Sedmikráska (UR 1 100,0 tis.kč). Ve sledovaném období čerpáno 67,8 tis.kč, tj. alikvotně 482,2 tis.kč. Zpracována PD a jsou připravovány podklady pro výběrové řízení na dodavatele prací.
19 Nové akce, které byly zařazeny do SR r. 2014: Reko zelené plochy v ulici U Letenské vodárny (u Vodárenské věže Na Výšinách) (UR 1 004,5 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně 502,3 tis.kč. Připravovány podklady pro vypsání zakázky na PD. Obnova veřejného osvětlení a vodního prvku Řezáčovo náměstí - (UR 1 000,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně 500,0 tis.kč. Připravovány podklady pro vypsání zakázky na PD. v ORJ 03 Doprava - ODO - 4 000,0 tis.kč Chodníkový program (SR 6 000,0 tis.kč, UR 0,0 tis.kč), podílové financování TSK hl.m. Prahy je avizováno v objemu 2 500,0 tis.kč. Finanční prostředky byly poukázány na účet hl. m. Prahy po podpisu smlouvy ze strany TSK dne 26.6.2014. Vybrané lokality ul. Ovenecká, Fr. Křížka, U Pergamenky a Šternberkova. Rekonstrukce komunikací v oblasti metra Vltavská (UR 8 000,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně 4 000,0 tis.kč. Zahájení vlastní rekonstrukce komunikací v následujícím období dle PD zpracované v r. 2013. v ORJ 04 Školství, mládež a samospráva OŠK, OŽP Odd. 31 Vzdělávání a školské služby: - 35,9 tis.kč Akce, které byly zahájeny v předchozích letech a pokračují v r. 2014: Rekonstrukce objektu MŠ Kostelní vč. zajištění zvýšení kapacity pro předškolní vzdělávání (SR 7 651,3 tis.kč, UR 13 951,3 tis.kč), ve sledovaném období čerpáno 13 894,9 tis.kč, tj. alikvotně + 6 919,2 tis.kč. Akce pokračuje podle harmonogramu prací. Předpokládaný termín dokončení dle SOD 3. čtvrtletí 2014. Zadávací řízení na zhotovitele bylo zrušeno na základě rozhodnutí zadavatele z důvodů hodných zvláštního zřetele(usnes.r MČ z 8.11.2011). Následně doplněna projektová dokumentace, schválena zadávací dokumentace a vybrán dodavatel. Akce pokračuje podle harmonogramu. Předpokládaný termín dokončení dle SOD 2. pololetí 2014. MČ P/7 uplatnila žádost o dotaci na tuto akci z rozpočtu HMP na rok 2011 v objemu 15 000,0 tis.kč, dotace byla přiznána v plné výši schváleno usnes. Z HMP č. 7/50 z 2.6.2011. Vzhledem k náročnosti přípravy akce byla dotace v r. 2011 bez čerpání. Z HMP usnes.č. 15/4 z 29.3.2012 schválilo ponechání investiční dotace z r.2011 k využití v r.2012 ve výši 15 000,0 tis.kč; do UR zařazeno v dubnu 2012. Z HMP usnes.č. 25/2 z 21.3.2013 schválilo ponechání investiční dotace z r.2012 k využití v r.2013 ve výši 15 000,0 tis.kč; do UR zařazeno v dubnu 2013. Dotace vyčerpána v celém objemu. MŠ Kostelní zateplení objektu (UR 7 000,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně 3 500,0 tis.kč. Předpokládá se realizace po dokončení akce Rekonstrukce objektu MŠ Kostelní vč. zajištění zvýšení kapacity pro předškolní vzdělávání. Bylo vyhlášeno výběrové řízení, výběr dodavatele v následujícím období. Pro doplnění zdrojů byla podána žádost na tento projekt v rámci vyhlášené výzvy z programu OPŽP v prioritě 3 - Úsporné využívání zdrojů energie. Dále MČ P/7 uplatnila žádost o dotaci na tuto akci z rozpočtu HMP na rok 2014 v objemu 10 000,0 tis.kč, dotace nebyla přiznána. Zateplení objektu a výměna oken v MŠ Na Výšinách (UR 1 377,7 tis.kč), čerpáno 24,2 tis.kč, tj. alikvotně 664,7 tis.kč. Akce ukončena. Úspory fin. prostředků využívány v RO druhého pololetí dle potřeb OŠK. Závěrečné vyhodnocení akce bylo stanoveno, po zpracování všech podkladů např. zpracování stanoviska
20 energetického auditora, na 30.6.2014. Podklady předány v řádném termínu. K oficiálnímu dokončení projektu zbývá předložení a projednání Závěrečné monitorovací zprávy. Neprofinancované zdroje MČ z roku 2013 převedeny do SR r. 2014 k proplacení nákladů za dokončení koordinace projektu. PD z r. 2010 vč. stavebního povolení. V r. 2011 uzavřena SOD společně pro akci v MŠ U Uranie. Pro doplnění zdrojů byla podána žádost o finanční podporu v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osa 3 Udržitelné využívání zdrojů energie. V návaznosti na schválení podpory bylo schváleno usnes. R HMP č. 1628 z 10.9.2013 k poskytnutí účelové investiční dotace v celkové výši 4 867,3 tis.kč, zařazeno rozpočtovým opatřením měsíce října 2013. Profinancované zdroje MČ zaměněny za dotaci poskytnutou v režimu ex-post. Zateplení objektu MŠ U Uranie (UR 228,4 tis.kč), čerpáno 48,4 tis.kč, tj. alikvotně 65,8 tis.kč. Akce ukončena. Závěrečné vyhodnocení akce bylo stanoveno, po zpracování všech podkladů např. zpracování stanoviska energetického auditora, na 28.5.2014. Podklady předány v řádném termínu. K oficiálnímu dokončení projektu zbývá předložení a projednání Závěrečné monitorovací zprávy Neprofinancované zdroje MČ převedeny do SR r. 2014 k proplacení nákladů za dokončení koordinace projektu. PD z r. 2010 vč. stavebního povolení. V r. 2011 uzavřena SOD společně pro akci v MŠ Na Výšinách. Pro doplnění zdrojů byla podána žádost o finanční podporu v rámci Operačního programu Životní prostředí, prioritní osa 3 Udržitelné využívání zdrojů energie. V návaznosti na schválení podpory bylo schváleno usnes. R HMP č. 2390 z 3.12.2013 poskytnutí účelové investiční dotace v celkové výši 5 622,7 tis.kč, zařazeno rozpočtovým opatřením měsíce prosince 2013. Profinancované zdroje MČ zaměněny za dotaci poskytnutou v režimu ex-post. Dle vyjádření příkazce byly výdaje z poskytnuté účelové investiční dotace realizovány v letech předchozích promítnuto v účetnictví r. 2012 prostřednictvím účtu 723. ZŠ Fr.Plamínkové, ul. Fr. Křížka úprava objektu a přístavba tělocvičny (UR 325,8 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně - 162,9 tis.kč. V r. 2011 vypracována architektonická studie. Zatím nebyl zpracován další stupeň PD; v řešení je další postup. ZŠ Umělecká a MŠ U Studánky reko WC a rozvodů vody (UR 1 000,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně - 500,0 tis.kč. Připravuje se vyhlášení výběrového řízení na zhotovitele. Nové akce, které byly zařazeny do SR r. 2014: Nákup interaktivních tabulí pro ZŠ (UR 1 000,0 tis.kč), čerpáno 999,6 tis.kč, tj. alikvotně + 499,6 tis.kč. Akce ukončena. Do UR 2014 zařazeno potřebou zabezpečit další pokračování projektu, který probíhal ve školním roce 2012 2013 na základě odborného vyhodnocení realizace. MŠ U Uranie reko zahrady vč. WC a herního prostoru (UR 400,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně - 200,0 tis.kč. V rozpočtových opatřeních měsíce července 2014 se provádí převod celého objemu do účelového neinvest. příspěvku pro PO MŠ U Uranie pro účely soustředění zdrojů na přípravné práce pro plánovanou aktivitu MŠ U Uranie reko zahrady vč. WC a herního prostoru. Účelový příspěvek podléhá značení ÚZ 0211 a případně stanovenému identifikátoru, který bude používán pro výdaje z vícezdrojového financování (Nadace proměny, dary rodičů, sponzorů apod.). MŠ Na Výšinách reko kanalizace, zahr. domku, herní prvky, bezbariérový přístup (UR 200,0 tis.kč), bez čerpání, tj. alikvotně - 100,0 tis.kč. V rozpočtových opatřeních měsíce července 2014 se provádí převod celého objemu do účelového neinvest. příspěvku pro PO MŠ Na Výšinách pro účely soustředění zdrojů na přípravné práce pro plánovanou aktivitu MŠ Na Výšinách oprava kanalizace, zahr.domku a zahrady. Účelový příspěvek podléhá značení ÚZ 0211 a případně stanovenému identifikátoru, který bude používán pro výdaje z vícezdrojového financování (Nadace proměny, dary rodičů, sponzorů apod.).