Závěrečný účet Obce Dolní Lukavice za rok 2009 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Vypracoval: Michal Böhm 26. května 2010
Obec Dolní Lukavice Strana 1 Závěrečný účet Obce Dolní Lukavice za rok 2009 Rozpočet Obce Dolní Lukavice na rok 2009 byl sestaven v souladu s platnými právními předpisy upravujícími financování měst a obcí (zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní). Obec Dolní Lukavice hospodařila v roce 2009 podle rozpočtu schváleného dne 11. 12. 2008 na veřejném zasedání zastupitelstva obce. Během roku 2009 byly provedeny 3 rozpočtové opatření, na veřejném zasedání 18. 6. 2009 a rozhodnutí starosty 1/2009 ze dne 10. 09. 2009 a 2/2009 ze dne 31. 12. 2009 Bilance plnění příjmů a výdajů rozpočtu obce Schválený rozpočet v Kč Upravený rozpočet v Kč Skutečnost v Kč k 31.12.2009 Tř. 1 - daňové příjmy 7 425 600 7 848 600 7 326 595,95 Tř. 2 nedaňové příjmy 810 319 1 323 319 1 326 208,10 Tř. 3 kapitálové příjmy 875 000 875 173,00 Tř. 4 přijaté dotace 364 081 1 139 081 1 138 647,50 Příjmy celkem 8 600 000 11 186 000 10 666 623,55 Konsolidace příjmů 60 400 195 400 195 000 Tř. 5 běžné výdaje 7 170 000 9 413 000 9 306 191,56 Tř. 6 kapitálové výdaje 1 430 000 704 000 699 633,20 Výdaje celkem 8 600 000 10 117 000 10 005 824,76 Konsolidace výdajů 60 400 195 400 195 000 Rozdíl P-V 1 069 000,- 660 798,79 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ Dolní Lukavice (výkaz FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů). 1 Příjmy Obce Dolní Lukavice v roce 2009 Celkové příjmy převedené v roce 2009 na účty zřízené Obcí Dolní Lukavice činily 10.666.623,55 Kč, z toho převody mezi účty obce 195.000 Kč 1.1 Daňové příjmy Objem daňových příjmů v roce 2009 byl ve výši 7,327 mil. Kč což je proti minulému roku propad o milión korun. Největší podíl tvoří příjmy ze sdílených daňových výnosů, příjmy z DPH 2.697.555,92 Kč, daň z příjmů právnických osob 1.736.855,68 Kč, daň z příjmů fyzických osob 1.499.770,34 Kč, daň z nemovitostí 827.724,11 Kč navýšení o 94 tis.
Obec Dolní Lukavice Strana 2 Druhou částí příjmů bez určení paragrafu představují místní a správní poplatky. Největší částka byla vybrána na poplatcích za likvidaci komunálního odpadu 510.810,- Kč a dále pak částku 23.040,- poplatek ze psů, odvod výtěžku z provozování loterií 10 tis. a správní poplatek 16.000,- Kč vybraný za legalizaci a vidimaci. V tomto roce bylo také zprovozněno pracoviště CzechPoint, které rozšíří poskytované správní služby úřadu 1.2 Nedaňové příjmy Na nedaňových příjmech se nejvíce podílejí příjmy z pronájmu pozemků 375 tis. Pronájem budov a staveb obci přinesl částku 150 tis. Kč. Odměna za shromažďování a třídění separovaného odpadu od společnosti EKO-KOM 129 tis. Sankční platby činily 26.000 Kč a za zřízení věcných břemen na obecních pozemcích 34 tis. Příjem z poskytování služeb a výrobků zahrnují 95.200,- od České pošty za reklamní prostor před kostem v Dolní Lukavici a dále prodej publikace Historie Dolní Lukavice, která byla vydána 17.11.2010 a do konce roku se prodalo 300 ks. Příjmy z úroků z bankovních účtů zřízených obcí dosáhly částky 83 tis. Kč. Příjmy z pořádání kulturních a společenských akcí na Dolnolukavicku 60 tisíc Kč. 1.3 Kapitálové příjmy Obec přijala v kapitálových příjmech 875 tis. zastoupených hlavně z prodeje pozemků. Tuto částku tvoří převážně prodej zbývajících pozemků kasáren společnosti REDOT. 1.4 Přijaté dotace Celková dotační částka přijatá na účty obce Dolní Lukavice byla 5.579.502,- Kč. Byly vytvořeny postupně 2 pracovní místa v rámci projektu Veřejně prospěšné práce. Tento projekt je ze 85% financován z Evropského sociálního fondu a z 15% ze státního rozpočtu ČR. Na místa byli přijati občané, dlouhodobě neumístitelní na trhu práce. Dotačně byl podpořen projekt Záchrana a obnova prvků drobné venkovské architektury obcí Dolnolukavicka částkou 846.000 Kč z prostředků EU cestou SZIF (předfinancováno obcí). Celkové náklady přesáhly 1,2 mil Kč, přičemž obec na projektu pokračuje i v roce 2010 dalšími úpravami okolí památek a umístěním mobiliáře z vlastního rozpočtu. Byla provedena generální oprava střecha budovy OÚ v hodnotě 550.000 Kč, Plzeňský kraj poskytl dotaci z PSOV 150.000,-Kč. OÚ je vybaven pracovištěm CZECH POINT, dotaci 79 tis. poskytlo MV ČR. Rada Plzeňského kraje poskytla obci dar 30.000 Kč za umístění v soutěži Vesnice roku 2009. Celkově bylo na dotacích přijato 606.456 Kč. Všechny dotace byly proinvestovány a provedeno řádné vyúčtování. Částka 73.000,- byla poskytnuta z všeobecné pokladny státního rozpočtu na konání voleb do Evropského parlamentu. Skutečné náklady přesáhly dotaci o 4.316,70 Kč, které byly obci doplaceny v prvním čtvrtletí 2010. Z dotačního programu úřadu práce aktivní politiky zaměstnanosti, za podpory fondů Evropské unie, byla do dubna 2009 zaměstnána paní Zahradníková na veřejně prospěšné práce, od dubna nastoupil také na tyto práce Uzel Jaroslav. Pracovní místa byla dotována za rok 2009 částkou 219 tis. Kč v podílu 85% financování z Evropského sociálního fondu a 15% státního
Obec Dolní Lukavice Strana 3 rozpočtu ČR. Neinvestiční příspěvek na žáky z okolních obcí 337 tis. Kč. Celkové finanční prostředky z tzv. globální dotace činily 133.681,- Kč. Dotace podléhající finančnímu vypořádání byly řádně vyúčtovány, podrobné členění viz. Oddíl VIII. grafické přílohy. 2 Výdaje Obce Dolní Lukavice v roce 2009 Účetnictví Obce Dolní Lukavice vykázalo v roce 2009 celkové výdaje v objemu 10.005.824,76 Kč z toho převody mezi účty obce 195.000 Kč 2.1 Běžné výdaje Největší část běžných výdajů putovala do oblasti výchovy a vzdělávání. Neinvestiční dotace na provoz Základní školy a mateřské školy na rok činila 1.060.000 Kč. Neinvestiční transfery obcím za školáky navštěvující školu v Přešticích 320 tisíc. Oprava památek drobné architektury si vyžádala za rok 2009 1,2 mil. Kč, bude z části pokryta dotací z prostředků EU SZIF. Oprava střechy budovy OÚ si vyžádala 550 tis., podpořena z rozpočtu Plzeňského kraje 150.000 Kč z programu PSOV. Z energií to jsou hlavně náklady na elektřinu veřejného osvětlení v částce 130 tis. a spotřeba na OÚ 70 tis. Na zajištění kulturního života obcí Dolnolukavicka kulturní komise vydala 131.350 Kč. Za sběr a svoz komunálního a nebezpečného odpadu bylo zaplaceno 572 tis. Kč. Náklady na likvidaci tříděného odpady EKO-KOM 174 tis. Kč Na údržbu a výsadbu veřejné zeleně obec vydala 47 tis. Kč a její údržbu 32 tis., pohřebnictví 26 tis., na dotování dopravní obslužnosti bylo vyplaceno 50 tis. Kč. V oblasti územní samosprávy jsou náklady na odměny členů zastupitelstva 688 tis. Kč. Dále v činnosti místní samosprávy byly náklady na platy 799 tis. Kč, odvody sociálního (292 tis.) zdravotního (113 tis.) pojištění. Nákup služeb 192 tis. Kč, dále služby telekomunikací 69 tis. Kč, nákup materiálu 73 tis. Kč. Platby poplatků a daní (bankovní účty, pojištění, vklady do KN) 2.2 Kapitálové výdaje Pro zlepšení izolačních vlastností budovy kulturního zařízení ve Snopoušovech byla provedena hydroizolace střechy a nové klempířské prvky. Projektová dokumentace na modernizaci čističky odpadních vod stála 81.000 Kč, pro SDH Dolní Lukavice byla pořízena nová zásahová stříkačka a elektrocentrála v celkové částce 236 tis. Kč. Obec zakoupila nákladní vozidlo Ford Transit s korbou pro přepravu materiálu při akcích obce a zároveň pro snížení nákladů na dodavatelskou přepravu a cestovné. 2.3 Poskytnuté dotace a půjčky Neinvestiční dotace příspěvkové organizaci Základní škola a mateřská škola Dolní Lukavice byla 1.060.000,- na provoz. SDH Dolní Lukavice obdržel 10.000,- Lišický SDH 15.000,- na zakoupení nového hasičského materiálu. Mikroregion Přešticko 4.125,- Kč. Římskokatolické farnosti finanční
Obec Dolní Lukavice Strana 4 dar na opravu střechy kostela sv. Petra a Pavla v Dolní Lukavici částku 37.500,- Kč. Městu Javorník finanční dar 50.000 Kč na obnovu území po povodni. 3 Financování Celkový stav peněžních prostředků na bankovních účtech dne 1. 1. 2008 u KB 414.544,20 Kč, účet České spořitelny 2.393.958,32 Kč, Fond rozvoje bydlení 523.995,72 Kč, sociální fond obce 2.982,56 Kč. Počáteční výše úvěrů v roce 2009 úvěrový účet plynofikace 1.770.000,- Kč a výše úvěru kanalizace 2,100.000,- Kč. Výše návratné finanční výpomoci z titulu Fondu rozvoje bydlení byla v termínu vrácena na účet poskytovatele Ministerstva pro místní rozvoj, tedy 700.000,- Kč. Stav finančních prostředků k 31.12.2009 byl následující: ZBÚ KB 510.096,26 Kč, ČS 2.072.661,51 Kč, Sociální fond 55.344,26 Kč, Fond rozvoje bydlení 104.188,56 Kč, úvěrový účet plynofikace byl mimořádnou splátkou zaplacen 1.770.000,- Kč a výše úvěru kanalizace 1,800.000,- Kč. 4 Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Hospodářský výsledek Základní školy a mateřské školy Dolní Lukavice byla ztráta 93.596 Kč. Bude hrazena z výsledku hospodaření min. let. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. 5 Přezkum hospodaření Obce Dolní Lukavice za rok 2009 Součástí Závěrečného účtu Obce Dolní Lukavice za rok 2009 je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, které provedl Ing. Jan Nozar oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb, číslo osvědčení 1424, na základě uzavřené smlouvy. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků v období prosinec 2009 až květen 2010 se závěrem Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva byla projednána a předána 24. 5. 2010 a je součástí Závěrečného účtu obce.. Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Projednáno zastupitelstvem obce dne:. Bc. Jindřiška Kaslová místostarosta.. Vítězslav Opálko starosta