KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKÝ ODBOR ODD~LENr PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENí OBcí č.j.: KUJCK 20852/2011 OEKO-PŘ stejnopis č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Obec Doudleby, IČ 00244813 Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 13.2.2012, 16.11.2011, na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Doudleby, Doudleby 6, 370 07 České Budějovice 7 Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Zástupce územního celku: účetní František Rytíř Alena Vrábková U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084 Stránka 1 z 5
A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Rozpočtový výhled Rozpočtová opatřen í Faktura Schválený rozpočet Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Pokladní kniha (deník) Závěrečný účet Rozvaha zřízených příspěvkových organizací Rozvaha Účtový rozvrh Finanční výbor Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Bankovní výpis Hlavní kniha Výkaz zisku a ztráty Návrh rozpočtu Pokladní doklad Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Kontrolní výbor Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Popis písemnosti Na roky 2011-2012 ze dne 12.3.2010 Na roky 2012-2013 ze dne 12.3.2011 C. 5, schváleno zastupitelstvem obce dne 31.3.2011 C. 8, schváleno zastupitelstvem obce dne 27.6.2011 Faktura došlá Č. 0011711143 ze dne 5.10.2011 od dodavatele Růžov, a.s. na částku 11.025,- Kč za směsný komunální odpad - předpis účetní doklad Č. 200165 ze dne 7.10.2011 na částku 11.025, - Kč, úhrada výpis Č. 145 ze dne 7.10.2011 z BÚ vedeného Komerční bankou, a.s. obrat ve výši 11.025,- Kč účetní doklad Č. 300145 ze dne 7.10.2011 na částku 11.025,- Kč Na rok 2011, schválen zastupitelstvem obce dne 30.12.2010 jako "schodkový s využitím rozpočtových rezerv na dostavbu kanalizace a cov- příjmy 3.765.600,- Kč, výdaje 12.365.600,- Kč, financování 8.600.000,- Kč FIN 2-12 M sestavený ke dni 30.9.2011 FIN 2-12 M sestavený ke dni 31.10.2011 Za období září 2011 - konečný zůstatek odsouhlasen na rozvahu sestavenou ke dni 30.9.2011 Za rok 2010, zveřejněn od 10.6.2011 do 28.6.2011 na úřední desce i v elektronické podobě, projednán zastupitelstvem obce dne 27.6.2011 "bez výhrad" Rozvaha příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Doudleby sestavená ke dni 30.9.2011 Sestavená ke dni 30.9.2011 Platný pro rok 2011 Zápisy ze dne 15.4.2011,17.8.2011,31.10.2011 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Doudleby sestavený ke dni 30.9.2011 Dopis "Příspěvek obce Základní škole a Mateřské škole Doudleby" ze dne 31.12.2010 - roční příspěvek pro rok 2011 ve výši 500.000,- Kč Výpis Č. 141 ze dne 30.9.2011 z BÚ vedeného Komerční bankou, a.s. - konečný zůstatek odsouhlasen na rozvahu sestavenou ke dni 30.9.2011 Hlavní kniha (předvaha) analytická za období říjen 2011 Sestavený ke dni 30.9.2011 Na rok 2011, zveřejněn od 14.12.2010 do 30.12.2010 na úřední desce i v elektronické podobě Příjmový pokladní doklad Č. 242 ze dne 12.9.2011 na částku 60,- Kč za vidimaci - účetní doklad Č. 242 ze dne 12.9.2011 Výdajový pokladní doklad Č. 231 ze dne 6.9.2011 na částku 2.901,- Kč za naftu do traktoru - účetní doklad Č. 231 ze dne 6.9.2011 Zápis ze dne 30.12.2010 - rozpočet na rok 2011 Zápis ze dne 31.3.2011 - rozpočtové opatření Č. 5 Zápis ze dne 27. 6. 2011 - závěrečný účet za rok 2010, rozpočtové opatření Č. 8 Zápis ze dne 25.9.2011 FIN 2-12 M sestavený ke dni 31.12.2011 U Zimního stadionu 1952/2, 37076 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386359084 Stránka 2 z 5
Rozvaha Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Rozpočtová opatření Hlavní kniha Výkaz zisku a ztráty Výsledky kontrol zřízených organizací Příloha rozvahy Inventurní soupis majetku a závazků Sestavená ke dni 31.12.2011 Zápis ze dne 29.12.2011 - rozpočtové opatření č. 16 C. 16, schváleno zastupitelstvem obce dne 29.12.2011 Hlavní kniha (předvaha) analytická za období prosinec 2011 Sestavený ke dni 31.12.2011 Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly Základní školy Doudleby ze dne 12.10.2011 Sestavená ke dni 31.12.2011 "Příkaz k provedení inventury" ze dne 29.12.2011 Inventurní soupisy majetku a závazků ke dni 31.12.2011 - účty 018,019,021, 022, 028, 031 (namátkou výběrovým způsobem), 032, 042, 078, 079, 081, 082, 088, 231, 263, 314, 315, 321, 331, 336, 342, 346, 374, 377, 378, 388, 459, 903, 986. B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanoveni 10 odst. 3 písmo b) a písmo c) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami obec neuzavřela smlouvu týkající se sdružených prostředků 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek obec s majetkem státu nenakládá a nehospodaří U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 3 z 5
2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neručí za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela smlouvu o koupi nebo prodeji, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce týkající se převodu nemovitého majetku, smlouvu o poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady. C.ZÁVĚR I. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. PŘI PŘEZKOUMÁNí HOSPODAŘENí ZA ROK 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písmo aj zákona č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 PíSMo A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. U Zimního stadíonu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386 720 111, fax: 386 359 084 Stránka 4 z 5
IV. PODíl POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNíHO CELKU A PODíl ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 6,00 % 6,33 % 0% Doudleby, dne 13. února 2012 kontrolor pověřený řízením přezkoumání K A JIH( ode A dlky.~ :=rr'6ďcďď:"~~~: (25, podpis a razítko Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí. S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 5 stran byl seznámen dne 13.2.2012 a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne 13.2.2012. František Rytíř Rozdělovník: Obec Doudleby Doudleby 6 370 oz České Budějovice ICO 002 44 813 podpis a razítko Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověřený řízením přezkoumání 2 1 x Obec Doudleby František Rytíř U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice, tel.: 386720 111, fax: 386359084 Stránka 5 z 5