Střední škola služeb a podnikání, Ostrava-Poruba příspěvková organizace ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2009 Mgr. Pavel Chrenka ředitel SŠ V Ostravě-Porubě 08.02.2010
Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2008 A. Základní údaje o organizaci B. Rozpis a vyhodnocení závazných ukazatelů stanovených příspěvkové organizaci včetně návrhu na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření 1. Náklady,analýza čerpání prostředků hodnoceného roku 2. Výnosy, rozbor příjmů z vlastní činnosti,výčet poskytnutých dotací v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití 3. Doplňková činnost,její přínos a rozbor výsledku hospodaření z doplňkové činnosti C. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z dotací státního rozpočtu 1. Okolnosti, které měly vliv na výši čerpání finančních prostředků 2. Hodnocení skutečnosti, jimiž byly způsobeny odchylky skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů 3. Rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném kalendářním roce 4. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat D. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce E. Závodní stravování zaměstnanců organizace F. Péče o spravovaný majetek,investiční činnost,údržba a opravy,pojištění svěřeného majetku, inventarizace majetku G. Stav pohledávek a závazků H. Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO),informace o dalších kontrolách I. Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací ( 18 odst.2 Zákona č.106/1999 Sb.) J. Tabulková část včetně účetních výkazů Rozvaha,Výkaz zisku a ztráty,příloha,rozbor plnění HV 2
Projednání zprávy o činnosti organizace za rok 2009 Zpráva o činnosti naší organizace za rok 2009 byla projednána na poradě pracovníků školy Dne 15.02.2010 v souladu s 17 Zákona 139/1995 Sb. Školská rada se nevyjádřila k rozborům hospodaření. Tento dokument bude Školské radě předložen k vyjádření dne 08.03.2010. 3
A. Základní údaje o organizaci: Název: Střední škola služeb a podnikání, Ostrava-Poruba, příspěvková organizace Sídlo: Příčná 1108, 708 00 Ostrava-Poruba IČ: 005 759 33 Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28.října 117, 702 18 Ostrava Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, včetně doplňkové činnosti Střední škola oděvní, služeb a podnikání vznikla 1.7.1997 sloučením Integrované střední školy služeb a podnikání a Středního odborného učiliště oděvního. Nové působiště našla v Ostravě-Porubě na Příčné ulici1108. SŠ, příspěvková organizace je samostatný právní subjekt.je zřízená Zřizovací listinou MSK č. ZL 065/2001 ze dne 29. září 2005. K výrazné změně došlo v roce 2009, kdy na základě usnesení zastupitelstva MSK č. 16/847 ze dne 13.05.2009 došlo ke dni 01.09.2009 ke sloučení Střední školy oděvní, služeb a podnikání, Ostrava- Poruba, Příčná 1108, příspěvková organizace se Střední školou obchodní, Ostrava-Přívoz, příspěvková organizace se sídlem Na Mlýnici 36/611, 702 00 Ostrava-Přívoz. Nástupnickou organizací se stala Střední škola oděvní, služeb a podnikání, Ostrava-Poruba, Příčná 1108, příspěvková organizace, K datu 01.11.2009 došlo ke změně názvu školy na základě usnesení MSK č. 4/442 ze dne 14.10.2009 na nový název Střední škola služeb a podnikání, Ostrava-Poruba, příspěvková organizace se sídleme na ul. Příčná 1108, 708 00 Ostrava-Poruba. Školu navštěvuje 1391žáků v 55 třídách. Škola připravuje žáky ve studijních oborech (učební obory s maturitou, studijní obory s maturitou) a v učebních oborech. Studium je ukončeno maturitní nebo závěrečnou zkouškou. Škola rovněž zajišťuje další vzdělání v oboru oděvním a podnikání. Jedná se o dálkovou formu studia. V rámci získávání nových či doplňujících poznatků organizuje škola přednášky a besedy s tématikou, která doplňuje vzdělávání žáků, pomáhá jim v orientaci ve společnosti (aktivizační trendy). Teoretická výuka probíhá ve dvou školních budovách Na Mlýnici 36 a na ulici Příčné 1108, které jsou ve vlastnictví Moravskoslezského kraje a byla k 31.12.2009 zajištěna 65 učiteli vyučujícími teoretické předměty, školním psychologem a 3 zástupci ředitele Odborný výcvik je zabezpečován 30 učiteli odborného výcviku, 4 vedoucími učiteli odborného výcviku a 1 zástupcem ředitele pro praktické vyučování Výuka žáků probíhá na odloučených pracovištích školy. Odloučené pracoviště OP 1 obory oděvní Ostrava Poruba, O.Jeremiáše 1986 Odloučené pracoviště OP 2 obor kadeřník Ostrava Zábřeh, P.Lumumby 2444 Ostrava Poruba, O.Jeremiáše 1986 Odloučené pracoviště OP 3 obor fotograf Ostrava Poruba, O.Jeremiáše 1986 Odloučené pracoviště OP 4 obor kosmetička Ostrava Poruba, O. Jeremiáše 1986 Odloučené pracoviště OP 5 obor knihař Ostrava-Mariánské Hory, Mojmírovců 42 Odloučené pracoviště OP 6 obor aranžér Ostrava-Mariánské Hory, Mojmírovců 42 Odloučené pracoviště OP 7 obor obchodník, prodavač Ostrava-Mariánské Hory, Mojmírovců 42 a dále na provozních pracovištích 24 obchodních organizací od malých obchodních jednotek až po síť hypermarketů. V rámci celoživotního vzdělávání zabezpečuje SŠ rekvalifikační kurzy v oborech kadeřník a kosmetička. 4
Nedílnou součástí života školy jsou pravidelné módní přehlídky a účasti na různých výstavách a soutěžích z oborů činnosti, v nichž SŠ dosahuje velmi dobrých výsledků. Učební a studijní obory a počty žáků kód oboru počet žáků - Fotograf- 3letý ukončený výučním listem dobíhající ob. 34-56-H/001 76 - Kadeřník- 3letý ukončený výučním listem (II.+III.r.)-dob.obor 69-51-H/001 91 - Kadeřník- 3letý ukončený výučním listem I.r. 69-51-H/01 53 - Krejčí - 3letý ukončený výučním listem 31-58-H/001 16 - Masér sportovní a rekondiční 4letý ukončený maturitní zkouškou 69-41-M/001 87 - Kosmetička-4letý ukončený maturitní zkouškou dob.ob. 69-41-L/004 69 - Kosmetické služby - 4letý ukončený maturitní zkouškou 69-41-L/04 26 - Oděvnictví-4letý ukončený maturitní zkouškou 31-43-M/001 75 - Operátor oděvní výroby-4letý ukončený maturitní zk.dob.ob. 31-43-L/004 15 -Podnikání 2letý ukončený maturitní zkouškou 64-41-L/524 59 - Oděvnictví nástavba-dálkové studium-3letý ukončený maturitní zkouškou 31-43-L/501 68 - Podnikání 3letý nástavbový obor- dálkové studium - ukončený mat. zkouškou 64-41-L/524 90 Prodavač 3letý ukončený výučním listem 66-51-H/01 37 Prodavač - smíšené zboží 3letý ukončený výuč. listem 66-51-H/004 74 Prodavač elektrotech. zboží 3letý ukončený výuč. listem 66-51-H/005 15 Prodavač-drogistické zboží 3letý ukončený výučním listem 66-51-H/006 5 Prodavač-textil, oděvy a obuv 3letý ukončený výuč.litem 66-51-H/015 22 Aranžér- 3letý ukončený výučním listem (1.ročník) 66-52-H/01 21 Aranžér- 3letý ukončený výučním listem (2. a 3.ročník) 66-52-H/001 39 Knihař - 3letý ukončený výučním listem (1.ročník) 34-57-H/01 9 Knihař - 3letý ukončený výučním listem (2. a 3.ročník) 34-57-H/001 19 Obchodník 4letý ukončený maturitní zkouškou (1.ročník) 66-41-L/01 60 Obchodník 4letý ukončený maturitní zkouškou (2. 4.ročník) 66-41-L/008 173 Provoz obchodu 2letý ukončený maturitní zkouškou (denní) 66-41-L/501 25 Provoz obchodu 3letý ukončený maturitní zkouškou (dálková) 66-41-L/501 76 Podnikání - 2letý ukončený maturitní zkouškou (denní forma) 64-41-L/524 27 Podnikání - 3letý ukončený maturitní zkouškou (dálková for.) 64-41-L/524 64 Celkem 1391 žáků Počty zaměstnanců k 31.12.2009 Celkem 125 z toho Učitelé 68 Učitelé od.výcviku 35 THP a dělníci 22 5
B. Rozpis a vyhodnocení závazných ukazatelů stanovených příspěvkové organizaci včetně návrhu na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření V roce 2009 byly naší škole stanoveny následující závazné ukazatelé: - příspěvek na provoz celkem - limit mzdových prostředků - limit OPPP - přepočtený stav pracovníků - odvod z odpisů Plnění stanovených ukazatelů je pro rok 2009 následující: ( v Kč) LIMIT ČERPÁNÍ ROZDÍL Příspěvek na provoz 45.009.152,94 45.009.152,94 0 Limit mzd.prostředků 33.684.000 33.684.000 0 Limit OPPP 432.000 432.000 0 Limit přepočt.st.prac. 93,99 82,587 11,403 Odvod z odpisů 51.000 51.000 0 Výsledek hospod. 0 144,2 144,2 Závazné ukazatelé byly v roce 2009 na naší škole splněny následovně: Celkový příspěvek na provoz ve výši 45.009.152,94 Kč byl vyčerpán ve výši 43.658.122,30,-- Kč, zbývající část ve výši 1.351.030,64 Kč byla převedena do rezervního fondu. Jedná se o nevyčerpané dotace poskytnuté MSK projekt Krokem do Evropy 439.927,72, projekt Posílení odborného profilu žáků 425.221,68Kč a projekt Zvyšování gramotnosti žáků 485.881,24 Kč. Limit mzdových prostředků ve výši 33.684.000,-- Kč byl vyčerpán v plné výši 33.684.000,-- Kč Limit OPPP ve výši 432.000,-- Kč byl vyčerpán v plné výši 432.000,-- Kč. Limit přepočteného stavu pracovníků stanovený pro rok 2009 na 93,99 pracovníků byl splněn na 82,587 pracovníků a tím došlo k úspoře o 11,403 pracovníka Odvod z odpisů plánovaný limit ve výši 51.000,-- Kč byl odveden v plné výši a v plánovaném termínu Výsledek hospodaření naší organizaci byl stanoven výsledek hospodaření na nulu. V roce 2009 docílila naše škola kladného výsledku hospodaření ve výši 144.204,45 Kč. Tento dosažený výsledek hospodaření bude použit na zvýšení rezervního fondu a fondu odměn. Celkem Hlavní činnost Doplňková činnost Výsledek hospodaření 144.204,45 20.176,94 124.027,51 6
Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2009: Výsledek hospodaření celkem: 144.204,45 Kč Rezervní fond: 20.204,45 Kč Fond odměn: 124.000,-- Kč 1. Náklady,analýza čerpání prostředků hodnoceného roku Náklady V roce 2009 dosáhly náklady následujících hodnot: Uvedené hodnoty v tabulce jsou v tis. Kč Celkem Hlavní činnost Doplňková činnost Náklady 46.044,05 45.905,61 138,44 Strukturu nákladů za rok 2009 lze vyhodnotit následovně (graf) největší podíl nákladů v hlavní činnosti roku 2009 tvořily mzdové prostředky v objemu 27.198,70 tis. Kč a odvody zákonného pojištění ve výši 8.857,72 tis. Kč, další významnou nákladovou položkou byla položka služby,která dosáhla objemu 2.650,49 tis. Kč. Oproti roku 2008 je zde nárůst o 534,77 tis. Kč. Rovněž i v ostatních nákladových položkách dochází k velkým nárůstům oproti roku 2009. Srovnání s rokem 2008 není uskutečnitelné s ohledem na sloučení škol k 01.09.2009, kdy došlo ke sledování celkových nákladů za obě školy dohromady. K nákladovým položkám roku 2009 patří především: Mzdové prostředky... 27,198 tis. Kč Zákonné pojištění... 8.857 tis. Kč Spotřeba materiálu... 2.316 tis Kč Ostatní služby... 2.650 tis. Kč Další výraznou část nákladů tvoří energie: Uvedené hodnoty v tabulce jsou v tis. Kč Rok 2008 Rok 2009 Rozdíl Poznámka Teplo 815,47 1.097,04 +281,57 El. energie 440,60 740,61 +300,01 Voda 226,00 250,83 +24,80 Plyn 0 290,57 +290,57 Celkem 1.482,07 2,379,05 +896,98 Oproti roku 2008 došlo k překročení energií o 896,98 tis. Kč z důvodu sloučení škol k 01.09.2009 7
2. Výnosy, rozbor příjmů z vlastní činnosti výčet poskytnutých dotací v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití V roce 2009 dosáhly výnosy následujících hodnot: Uvedené hodnoty v tabulce jsou v tis. Kč Celkem Hlavní činnost Doplňková činnost Výnosy 46.188,25 45.925,77 262,48 Příjmy z vlastní činnosti ve výši Kč jsou tvořeny: a) produktivní práce žáků v objemu 1.209,97 tis. Kč. Na tomto objemu se podílí jednotlivé obory praktické výuky následovně: Uvedené hodnoty v tabulce jsou v tis. Kč Rok 2008 Rok 2009 Rozdíl Kadeřnice 788,61 779,05-9,56 Krejčí 41,00 16,05-24,95 Kosmetika 351,09 298,86-52,23 Fotograf 72,98 68,68-4,30 Aranžér 0 26,46 +26,46 Knihař 0 20,87 +20,87 Celkem 1.253,68 1.209,97-43,71 Pokles tržeb u oboru Krejčí je zapříčiněn snižováním počtu žáků. Ve školním roce 2009/2010 nebyl otevřen 1. ročník z titulu nezájmu o studium tohoto oboru. U oboru kosmetička se projevilo snížení tržeb o 15 % především z důvodu přestěhování provozovny z ul. Gregorova v Moravské Ostravě na ul. O. Jeremiáše v Ostravě-Porubě, což se promítlo v poklesu klientely. V roce 2008 nebyly sledovány tržby oborů Aranžér a Knihař, tudíž vykazují v roce 2009 nárůst 100%. b) Další příjmy ze služeb: Ve službách bylo dosaženo příjmu ve výši 124,09 tis. Kč. Jednalo se především o tržby za tabla žáků cizích škol v částce 13,87 tis. Kč, dalším přínosem je půjčovné za šatní skříně 62,46 tis. Kč, za ostatní služby (kopírování, studijní průkazy, jmenovky) 43,44 tis. Kč, úhrady za soukromé telef. hovory 4,32 tis. Kč. Ostatní výnosy Ostatní výnosy ve výši 1.015,25 tis. Kč jsou tvořeny následovně: - pronájmy 217,42 tis. Kč - úroky 28,12 tis. Kč - ostatní tržby (šrot, odprodej DDHM) 4,26 tis. Kč - kurzové rozdíly 0,51 tis. Kč - použití fondu odměn 764,94 tis. Kč 8
3. Doplňková činnost, její přínos a rozbor výsledku hospodaření V roce 2009 byla na naší škole realizována doplňková činnost. Jedná se převážně o činnost v oblasti rekvalifikací, především u oboru kadeřník a kosmetička. Tyto činnosti jsou prováděny v souladu s Živnostenským oprávněním č.j. 03975 D. Doplňková činnost sena příjmech školy v roce 2009 podílela částkou 262,48 tis. Kč. Největší objem tržeb (238,64 tis. Kč) byl dosažen v oboru kadeřník realizací rekvalifikačních kurzů pro Vazební věznici Ostrava (120 tis. Kč). Dále ostatní rekvalifikační kurzy prováděné na našich hospodářských střediscích (118,64 tis. Kč), ostatní objem tržeb (23,84 tis. Kč) tvoří úhrady za kopírování,za duplikáty výučních listů a vysvědčení 3,61 tis. Kč, dále tržby za služby pro zákazníky (střihání,barvení,kosmetika) 9,54 tis.kč, tržby prodejní automat -9,74 tis. Kč a prodej návleků 0,95 tis. Kč. C. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z dotací státního rozpočtu Čerpání účelových dotací V roce 2009 byly naší škole poskytnuty následující dotace: a) od zřizovatele bylo poskytnuto na provozní náklady celkem 8.874.102,94 Kč, z toho: provozní náklady 5.471.000,-- Kč krytí odpisů DHM 351.000,-- Kč účel.prostředky finan.psychologů 150.240,-- Kč účel.prostředky-grant.projekt Krokem do Evropy 1.609.368,-- Kč účel.prostředky-grant.projekt Posílení odb.profilu žáků 600.645,-- Kč účel.prostředky-grant.projekt Zvyšování gramotnosti žáků 566.849,-- Kč účelové prostředky na stěhování, přípravy prostor 125.000,-- Kč b) ze SR přes rozpočet zřizovatele byla poskytnuta dotace v celk. částce 36.135.050,-- Kč na přímé náklady na vzdělávání Prostředky na platy 25.713.023,-- Kč OPPP 432.000,-- Kč Zákonné odvody + FKSP (513.540+8.889.187) 9.402.727,-- Kč Přímý ONIV 398.000,-- Kč ONIV náhrady (nemoc) 111.000,-- Kč Podpora soc. znevýhodněných Romové 8.300,-- Kč Podpora soc. znevýhodněných STOP nudě 70.000,-- Kč Všechny uvedené částky byly vyčerpány na 100 % až na účelové prostředky ve výši 1.421.378,13 Kč, které byly převedeny na rezervní fond a budou čerpány v následujícím roce. 9
1.Mzdové náklady a zaměstnanci Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Pro rok 2009 byl naší organizaci stanoven celkový mzdový limit jako závazný ukazatel ve výši 25 713 023,-- Kč.Tento limit byl vyčerpán na 100%.Rovněž přidělené mzdové prostředky na OPPP ve výši 432 000,-- Kč byly dočerpány do 100%. Závazný ukazatel počtu zaměstnanců stanovený pro rok 2009 na 93,99 zaměstnanců byl splněn na 82,587 zaměstnanců a tím došlo k úspoře o 11,403 zaměstnance. Tento vývoj je ovlivněn především z titulu sloučení se SŠ obchodní k 01.09.2009. 2. Průměrný plat Průměrný plat za rok 2009 dosáhl na naší škole částky 25 986,-- Kč.Oproti průměrnému platu roku 2008 tzn. nárůst o 2 986,-- Kč. Tento nárůst byl ovlivněn dotací z rozvojových programů ve výši 1 427 023,-- Kč. V roce 2009 došlo k vývoji mezd v jednotlivých kategoriích následovně : Pedagogičtí zaměstnanci Nepedagogičtí zaměstnanci SŠ oděvní 2008 SŠ obchodní 2008 SŠ služeb 2009 SŠ oděvní 2008 SŠ obchodní 2008 SŠ služeb 2009 Průměrný měsíční plat v Kč 24.312,-- 23.142,-- 26.847,-- 18.308,-- 14.423,-- 22.058,-- Nárokové složky 20.278,-- 20.922,-- 21.039,-- 13.614,-- 12.401,-- 15.308,-- Nenárokové složky 4.033,-- 2.220,-- 5.808,-- 4.689,-- 2.022,-- 6.750,-- Osobní příplatky 2.779,-- 1.558,-- 2.594,-- 3.637,-- 1.406,-- 3.300,-- Odměny 1.254,-- 662,-- 3.214,-- 1.052,-- 616,-- 3.450,-- Průměrný přepočtený stav zaměstnanců 52,266 65,177 67,802 11,599 21.528 14,619 Oproti roku 2008 dochází k výraznému nárůstu nenárokových složek platu,především v oblasti odměn. Tento nárůst je ovlivněn dotacemi z rozvojových programů.tabulka odráží rozdílnou úroveň mzdových ukazatelů obou sloučených škol. SŠ obchodní dosahovala v roce 2008 nižší průměrné výdělky oproti SŠ služeb a podnikání o 2 244,- - Kč. Největší rozdíl byl u nepedagogických zaměstnanců,kde byl prům. plat v roce 2008 o 3 885,-- Kč nižší. Srovnání platové úrovně zaměstnanců obou sloučených škol si vyžádá delší časové období. 10
D. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce a) Investiční fond - vývoj investičního fondu v roce 2009 byl následující PS k 1.1.2009 1 256,89 tis. Kč Celková tvorba fondu byla zajištěna z: odpisů DHM 351,76 tis. Kč PS Mlýnice 461,92 tis. Kč Investiční dotace Mlýnice 41,65 tis. Kč Celkové čerpání fondu bylo zajištěno: odvod do rozpočtu MSK 51,00 tis. Kč rekonstrukce masérský salón 297,95 tis. Kč nákup investic projekt 54,83 tis. Kč vratka nedočerpané investice 4,67 tis. Kč KS k 31.12.2009 1 703,77 tis. Kč Celkově došlo oproti roku 2008 ke zvýšení stavu o 446,88 tis. Kč viz tabulka 7. b) Rezervní fond vývoj rezervního fondu v roce 2009 byl následující PS k 01.01.2009 1 055,45 tis. Kč Tvorba fondu byla zajištěna z přídělu hospodaření za rok 2008 v celkovém objemu 42,30 tis.kč,nedočerpané dotace z EU a MSK v celkové výši 1 351,03 tis. Kč a PS Mlýnice 245,69 tis. Kč. Čerpání fondu v roce 2009 bylo realizováno následovně: - převod nedočerpané dotace z roku 2008 770,89 tis. Kč KS k 31.12.2009 1 923,58 tis. Kč Celkově došlo oproti roku 2008 ke zvýšení stavu o 868,13 tis. Kč viz tabulka 7. c) FKSP vývoj fondu FKSP v roce 2009 byl následující PS k 1.1.2009 259,05 tis. Kč Tvorba fondu byla zajištěna: ze mzdových prostředků 518,60 tis. Kč PS Mlýnice 28,71 tis. Kč Čerpání fondu bylo realizováno: stravování 168,72 tis. Kč rekreace 53,60 tis. Kč kultura,sport 107,17 tis. Kč penzijní připojištění 162,60 tis. Kč příspěvek odb. org. 1,65 tis. Kč dary 18,50 tis. Kč KS k 31.12.2009 294,12 tis. Kč Celkově došlo oproti roku 2008 ke zvýšení fondu o 35,07 tis. Kč viz tabulka 7. 11
d) Fond odměn vývoj fondu odměn v roce 2009 byl následující PS k 1.1. 2009 146,37 tis. Kč Tvorba fondu byla zajištěna z přídělu výsledku hospodaření roku 2008 70,00 tis. Kč Čerpání fondu nebylo realizováno. KS k 31.12.2009 216,37 tis. Kč Celkově došlo oproti roku 2008 ke zvýšení fondu o 70,00 tis. Kč viz tabulka 7. Finanční fondy v naší organizaci jsou finančně kryty na účtech u ČSOB Ostrava a KB Ostrava. V letošním roce došlo k nekrytí rezervního fondu ve výši 504,78 tis. Kč. Tento rozdíl je krytý stavem zásob v celkové výši 605,78 tis. Kč. E. Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců v naší organizaci je zajišťováno formou stravenek MENU SERVICE, Ostrava. Hodnota stravenky činí 50,-- Kč. Z této částky hradí zaměstnanec 20,-- Kč,z FKSP je hrazeno 10,- - Kč a z provozních nákladů školy je hrazeno 20,-- Kč. Celkové náklady za odebrané stravenky za rok 2009 činily 337 440,-- Kč. F. Péče o spravovaný majetek,investiční činnost,údržba a opravy,majetek,informace o pojištění svěřeného majetku Péče o spravovaný majetek Naše škola má ve správě hmotný majetek v celkové hodnotě 31 638,51 tis. Kč. Jedná se o dvě budovy na ulici Příčná v Ostravě-Porubě, kde je zajišťována teoretická výuka a o jednu budovu na ulici O. Jeremiáše v Ostravě-Porubě,kde je prováděna výuka praktická.dále se jedná o jednu hospodářskou budovu na ulici Přičná v Ostravě-Porubě, která je využívána jako garáž pro osobní automobily.dále se jedná o jednu budovu na ulici Na Mlýnici v Ostravě Přívoze,kde je zajišťována teoretická výuka. Investiční činnost I přes omezené prostředky na opravy a údržbu jsou budovy průběžně udržovány a zlepšován fyzický stav,je prováděna základní nutná údržba.prostředky na opravy budov byly realizovány z provozních prostředků.v letošním roce nebyl použit investiční fond. Byla poskytnuta investiční dotace Krokem do Evropy ve výši 54 826,-- Kč a byla vyčerpána na 100 %. Byla poskytnuta investiční dotace Zvyšování kvality ve vzdělávání ve výši 41 650,-- Kč,nebyla vyčerpána,částka převedena do roku 2010. Údržba a opravy Značnou část majetku školy tvoří DDHM,jehož hodnota činí 19 256,15 tis. Kč. Nejnáročnější na údržbu a opravy je strojní a přístrojové vybavení pracovišť praktické výuky.v roce 2009 bylo do oprav strojního vybavení investováno 80,66 tis. Kč. I přes veškerou snahu se s ohledem na finanční zdroje nedaří obnovovat a doplňovat technické vybavení pracovišť 12
praktické výuky dle potřeb školy.úroveň tohoto vybavení ovlivňuje nejen výuka,ale i úroveň poskytovaných služeb pro veřejnost,z kterých naše střední škola získala 1 209,97 tis. Kč. Majetek Pořizovací hodnota nemovitého majetku ke dni 31.12.2009 činí : 35 380 203,10 Kč Rozpis nemovitého majetku: A) Budovy a stavby celkem 31 638 512,10 Kč Č. parc výměra č. popisné způsob využití k. ú. účetní hodnota 837/2 ost. stav. objektporuba 320.935,-- Kč 829 1033 1107 občan. vybav. Poruba 3 771 816,-- Kč 836 989 1108 občan. vybav Poruba 8 352 963,80 Kč 3751/76 1986 občan. vybav. Poruba sever 5 542 190,10 Kč 565 611 občan. vybav. Přívoz 12 607 964,-- Kč 452/2,5,11 ost. stav. objektpřívoz 590 221,-- Kč 452/2 ost. stav. objekt Přívoz 452 422,20 Kč B) Pozemky celkem 3 741 691,-- Kč 829 1033 zastav. plocha Poruba 743 760,-- Kč 836 989 zastav. plocha Poruba 712 080,-- Kč 452/2,5, 1973 zastav. plocha Přívoz 2 285 851,-- Kč 632,2981 Informace o pojištění majetku Dle Zásad pro pojištění majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím Moravskoslezského kraje má naše škola uzavřenou pojistnou smlouvu č. 52143506-15-pojištění odpovědnosti za škodu v celkové výši 26 055,--Kč u České pojišťovny přes makléřskou společnost FIXUM,a.s. Ostrava. Movitý majetek je pojištěn pojistnou smlouvou č. 8602654773 u Kooperativy Praha 1,přes makléřskou společnost FIXUM,a.s. Ostrava v celkové výši 14 090,-- Kč. Havarijní pojištění vozidel je realizováno u České pojišťovny pojistnou smlouvou : č. 83851176-12 pro osobní automobil Fabia v částce 8 332,-- Kč č. 83851182-28 pro osobní automobil Renault v částce 6 769,-- Kč. G. Stav pohledávek a závazků,inventarizace majetku Pohledávky K 31.12.2009 byly evidovány pohledávky v celkové částce : 631 099,31 Kč Jedná se : - o neuhrazené faktury za služby za období 12/2009 v částce 61 745,-- Kč fa KAPSIDA 6 000,-- Kč TELEFÓNICA 35 000,-- Kč FACE UP 8 400,-- Kč ROSSMANN 1 022,-- Kč 13
SEMAG GLOBUS 1 105,-- Kč 10 218,-- Kč - o neuhrazení Dohody o spolupráci fa CEKARE Frýdek Místek a Střední školy obchodní Ostrava Přívoz ze dne 15.5.1993 v celkové částce 521 797,26 Kč. Jedná se o pohledávku,na kterou byl vydán Exekuční příkaz na základě usnesení,které vydal Okresní soud Frýdek Místek pod č.j. 29 Nc 7611/2008 18 ze dne 30.6.2008. - o neuhrazení faktury za nezaplacení nájemného z pronájmu bufetu a školní jídelny p. Charlotte Lachová, O. Pavla 929,Ostrava-Svinov v částce 47 458,05 Kč.Jedná se o pohledávku,na kterou bylo vydáno usnesení Okresního soudu v Ostravě,č.j. 91 E 835/2002 8 ze dne 6.12.2002. Dne 17.1.2003 bylo vydáno Rozhodnutí srážkou z důchodu ČSSZ Praha 5,která pohledávku vzala na vědomí a zařadila do pořadí. - o poplatky z účtu FKSP za období 12/2009,které byly převedeny v 1/2010 v částce 99,-- Kč. Závazky K 31.12.2009 tvoří celkové závazky na naší SŠ částku 4 960 426,21 Kč Jsou tvořeny neproplacenými fakturami vystavenými v závěru roku 2009 ve výši 385 336,53 Kč Zbývající závazky tvoří : - mzdy 2 530 486,-- Kč - zákonné odvody 1 421 842,-- Kč - daň z příjmu 366 398,-- Kč - příspěvky ČMOS 2 341,-- Kč - deponované mzdy učni 4 434,-- Kč - předpis odvod ZPS 152 259,-- Kč - úroky FKSP 110,68 Kč - předpis odvod Romové 1 993,-- Kč - předpis odvod psycholog 95226,-- Kč Veškeré uvedené závazky byly vyrovnány v průběhu měsíce ledna 2010,kromě : deponované mzdy učňů,které se vyplácí průběžně během roku. Inventarizace majetku Inventarizace majetku na naší škole v roce 2009 byla uskutečněna ke dni 30.11.2009 na základě Rozhodnutí ředitele č. 5/2009 ze dne 19.10.2009. Na všech provozovnách SŠ byla provedena inventarizace DHM a DDHM ke dni 30.11.2009. Rovněž byla provedena inventarizace DDHM v operativní evidenci. Inventarizace DHM k 30.11.2009 zahrnovala účetní stav 38 690 078,20 Kč a nebyl zde shledán žádný inventurní rozdíl. Inventarizace DDHM k 30.11.2009 zahrnovala účetní stav 19 256 148,96 Kč a nebyl zde shledán žádný inventurní rozdíl. Inventarizace DDHM v operativní evidenci k 30.11.2009 zahrnovala účetní stav 1 906 230,82 Kč.Tato evidence je vedena na podrozvahovém účtě 971 a nebyl zde shledán žádný inventurní rozdíl. V rámci inventur byla provedena rovněž inventarizace materiálových zásob k 30.11.2009 v celkové částce 633 871,37 Kč a nebyl zde shledán žádný inventurní rozdíl. Účetní stav u DHM,DDHM a materiálových zásob souhlasí se stavem skutečným. Rovněž byla provedena inventarizace knih v žákovské a učitelské knihovně a majetku pořízeného z prostředků FKSP,jehož hodnota činí 8240,-- Kč. Také u tohoto majetku nebyly shledány žádné inventurní rozdíly. 14
Opatřením ze dne 16.12.2008 bylo uloženo : 1. Provést aktualizaci inventurních seznamů ve třídách,kabinetech a provozovnách střední školy 2. Provést obnovu poškozených inventárních čísel a štítků 3. Nutnost dodržovat předkládání převodek majetku Všechny body byly v průběhu roku 2009 splněny. V rámci zhodnocení inventur ÚIK byla pro rok 2009 navržena tato opatření: 1.Provést aktualizaci vyvěšení inventurních seznamů ve třídách,kabinetech,provozovnách školy 2.Provést obnovu poškozených inventárních čísel a štítků. 3.Nutnost dodržovat předkládání převodek majetku 4.Provést rozdělení DDHM na SŠ Mlýnice na HS (aranžér,knihař,obchodník). 5.Provést rozdělení celkové částky DDHM na evidenci OE (0-999 Kč) a DDHM (1000-40000 Kč). H. Výsledky kontrol (dle čl. 14 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO),informace o dalších kontrolách V roce 2009 byly na naší škole provedeny dvě kontroly. Jednalo se o kontrolu OSSZ Ostrava,provedenou dne 26.1.2009.Byla prověřena správnost odvodu pojistného a úkolů v nemocenském a důchodovém pojištění. Dále byla provedena kontrola VZP Ostrava dne 2.2.2009.Byly prověřeny platby pojistného na zdravotním pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Obě kontroly proběhly bez závad a nebyla uložena žádná opatření. I. Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací ( 18 odst. 2 Zákon č. 106/1999 Sb.) 1. Počet podaných žádostí 0 2. Počet odvolání 0 3. Nebylo vedeno žádné soudní řízení ve smyslu zákona č. 106/1999 Sb. 4. Nebylo vedeno žádné řízení o sankcích ve smyslu zákona č. 106 /1999 Sb. J. Tabulková část včetně finančních výkazů Tabulky ke zprávě o činnosti PO č 1 11 Rozvaha k 31.12.2009 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2009 Příloha k účetní závěrce k 31.12.2009 Výkaz rozboru plnění výsledku hospodaření k 31.12.2009 Přílohy : Příloha č. 1. Graf - Struktura celkových nákladů roku 2009 Příloha č. 2. Graf - Podíl vybraných složek platu zaměstnanců z celkových prostředků na platy ze SR v roce 2009 15
16
17