, Krajský úřad Usteckého kraje Velká Hradební 3118/48, 400 02 odbor kontroly Ústí nad Labem JID: Jednacíčíslo.: 569/2011/KUUK 276/KON/2010 Stejnopis Č. 1 ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obec Libědice, IČ: 00673153 za rok 2010 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 14.10.2010 23.2.2011 na základě 42 zákona Č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obcí Libědíce se sídlem Libědice 27, 438 01 Žatec. Přezkoumání vykonaly: Marie Skoupá - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ilona Smítková - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: Pavel Kozlík - starosta Vendula Kozlíková - účetní
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice bylo postupováno dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce od 4.12. do 29.12.2009, byl zveřeiněn i v elektronické podobě. Rozpočtová opatření Rozpočtové opatření Č. 1 schválené ZO dne 6.52010, Č. 2 schválené ZO dne 20.7.2010, Č. 3 schválené ZO dne 14.9.2010. Ověřeno u rozpočtového opatření Č. 3 pol. 5194, 6130. Rozpočtové opatření Č. 4 schválené ZO dne 16.11.2010 a Č. 5 schválené ZO dne 13.1.2010. Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled zpracován na roky 2010 až 2011, 2011 až 2013. Schválený rozpočet Rozpočet obce na rok 2010 byl projednán a schválen ZO dne 29.12.2009, jako vyrovnaný. Rozpočet byl zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem ve Fin 2-12 M. Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2009 byl schválen ZO dne 28.6.2010, byl projednán se souhlasem s celoročním hospodařením bez výhrad. Zveřejněno na úřední desce od 1.6. do 17.6.2010 zveřejněno i v elektronické podobě. Bankovní výpis Ověření návaznosti zůstatků bankovních účtů k 30.9. a k 31.12.2010 na zůstatek SÚ 231 - Základní běžný účet v Rozvaze. Dohoda o hmotné Uzavřená s účetní obce ze dne 4.5.2009. odpovědnosti Faktura Výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec 2010. Hlavní kniha K 30.9. a k 31.12.2010. Inventurní soupis Příkaz starosty a jmenování inventarizační komise ze dne 21.12.2010 majetku a závazků a hlavní inventarizační zápis ze dne 17.1.2011. Kniha došlých faktur K 30.9.a k 31.12.2010. Kniha odeslaných K 30.9.a k 31.12.2010. faktur Odměňování členů Kontrola stanovení odměn zastupitelů k 30.9.2010. Výběrovým zastupitelstva způsobem provedena kontroly odměny neuvolněného starosty, místostarostya předsedy finančního výboru. k 1.1.2010-229 obyvatel. K 31.12.2010 kontrola odměny uvolněného starosty, neuvolněného místostarostya předsedy výboru. Pokladní doklad Výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec 2010. Pokladní kniha Pokladní limit není stanoven. Ověření návaznosti zůstatku pokladní (deník) hotovosti uvedeného v pokladní knize k 30.9. a k 31.12.2010 se syntetickým účtem v Rozvaze SÚ 261 - Pokladna a s položkou 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně ve výkazu Fin 2-12 M. Příloha rozvahy K 30.9. a k 31.12.2010. Rozvaha K 30.9. a k 31.12.2010. Učetní doklad Výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec 2010. Strana 2 (Celkem 6)
Učetnictví ostatní Poskytnuté finanční příspěvky z rozpočtu obce - MŠ a ls Vilémov, SK Libědice a Víkendový pobyt žákům zs Vilémov. Obec má Živnostenské oprávnění na činnost Výroba dřevěných výrobků a Pronájem a půjčování věcí movitých. Vnitřní směrnice ze dne 1.1.2010. Vedení účetnictví - analyticky členěno v účetních dokladech. Učtový rozvrh Platný pro rok 2010. Výkaz zisku a ztráty K 30.9.p k 31.12.2010. Darovací smlouvy Smlouva č. 349/2010 ze dne 21.4.2010, Severočeské doly a.s. Chomutov, finanční dar ve výši 40 000,- Kč. Finanční dar ve výši 16 500,- Kč - firma Emil ONDO, V. Malhaus a PaeDr. Homolka. Smlouvy a další Ul 13101- Aktivní politika zaměstnanosti. materiály k přijatým Ul 13234 - Aktivní politika zaměstnanosti -ESF (smlouvy s Úřadem účelovým dotacím práce Chomutov). Ul 34002 - Dotace MK Praha. Ul 98071 - Volby. Ul 98005 - Sčítání lidu. UZ 98187 - Volby. Z Smlouvy o převodu Prodej nemovitého majetku - p.p.č 50/7-1127 m2 v k.ú.libédice majetku (koupě, a p.p.č. 20/1-1358 m2. prodej, směna, převod) Smlouvy o přijetí Uvěr schválený za dne 28.1.2010, poskytnuto u bank mího ústavu úvěru ČS a.s. Karlovy Vary, výše úvěru 1 000000,- Kč, na "Rekonstrukci OÚ a chodníku", splatnost úvěru 30.6.2011. Zůst tok ('" ěru k 30.9. a k 31.12.2010, souhlasí se syntetickým účtem SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry v Rozvaze. Smlouvy o věcných Smlouva ze dne 29.3.2010 - Správa a údržba silnic Ústeckého kraje břemenech a smlouva ze dne 22.1.2010 - Zemědělské družs Ir) P "'etice. Evidence na základě Listu vlastnictví. Smlouvy ostatní Dotace: smlouva č. 1004/2010 o poskytnutí investiřní r'otace z Fondu Hejtmanky Ústeckého kraje k realizaci projektu,. s ca hřiště" ve výši 1 087200,- Kč. Dokumentace Veřejné zakázka malého rozsahu na akci "Výstav' 'l I. "tě". k veřejným S vybranou firmou uzavřena smlouva o dílo dne 1 9.,110. zakázkám Vnitřní předpis a Platné pro rok 2010. směrnice Zápisy z jednání Ze dne 29.12.2009, ze dne 28.1., 4.3.,8.4.,6.5., r J.!J., L..8.6., 20.7., zastupitelstva včetně 26.8.,14.9.,11.10.,8.11.,16.11. a 21.12.2010. usnesení - Peněžní fondy obce Pravidla Obce Libědice o použití prostředků z úvé, r,'b (FRB, sociální, poskytnutých na opravy, modernizaci bytů. Finančr i pr středky apod.) - pravidla peněžních fondů jsou vedeny na SÚ 236 - Penéžr ' for: j v Rozvaze. tvorby a použití - Zápisy z finančního a Zápisy z jednání finančního výboru ze dne 15.6., ~J.9., 17.11. kontrolního výboru a 27.12.2010. ~ < Zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne 31. 5 27.9. a 30.12.2010. Strana 3 (Celkem 6)
II. Zástupce ÚSC Libědice prohlašuje, že: obec nemá zastavený 'majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec uskutečnila akce, podléhající zadávacímu řízení dle zákona 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, obec nesdružuje prostředky, obec provozuje hospodářskou činnost obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. č. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Strana 4 (Celkem 6)
O.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice za rok 2010 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice za rok 2010 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly 0,30 % a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 17,57 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Libědice dne 23.2.2011 Podpisy kontrolorů: Marie Skoupá kontrolor pověřený Ilona Smítková kontrolor řízením přezkoumání d4tq/... ~.~............ S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Libědice o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel Dne: 23.2.2011 Pavel Kozlík starosta Strana 5 (Celkem 6)
Rozdělovník :. Steinopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Libědice Pavel Kozlík KÚ ÚK 2 1 Marie Skoupá oddělení PHO Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 40002 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvés lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnčr' I řijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu z.islat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanoveni 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše 50 000 Kč. Strana 6 (Celkem 6)