GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Výroční zpráva o hospodaření za rok 29-1 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Obsah výroční zprávy o hospodaření za rok 29 1. ÚVOD...2 2. ZÁVAZNÉ UKAZATELE PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE...3 3. HLAVNÍ FINANČNÍ UKAZATELE...4 4. INVESTIČNÍ VÝDAJE...4 5. NEINVESTIČNÍ VÝDAJE...5 5.1. Přesčasová práce měsíční přehled... 5 5.2. Vybrané hlavní položky neinvestičních výdajů... 5 5.3. Průměrná mzda a přijaté dotace...7 6. HOSPODAŘENÍ S PROSTŘEDKY FKSP...7 7. KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ...7 8. INFORMACE O KONTROLÁCH HOSPODAŘENÍ...8 9. ZÁVĚR K HOSPODAŘENÍ ŠKOLY...8 1. ÚČETNÍ STAVY FONDŮ:...8 SEZNAM PŘÍLOH:...9...9 1. Úvod Gymnázium, Žatec, Studentská 175 je příspěvková organizace Ústeckého kraje s právní subjektivitou. Zřizovatelem je Ústecký kraj, Velká Hradební 48, Ústí nad Labem, PSČ 4 2, IČO 7892156. Funkce zřizovatele přešla na kraj ke dni 1. dubna 21. - 2 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Zdroje školy jsou tvořeny ze tří částí. Státní rozpočet prostřednictvím zřizovatele saturuje oblast přímých nákladů, rozpočet zřizovatele vykrývá oblast provozních nákladů a dalším zdrojem je vedlejší činnost a získávání sponzorských darů. Drobný přínos má také pronájem prostor školy, který je ale regulován podle nájemní smlouvy. Mimo rozpočet školy se odehrává podstatná část údržby a oprav budovy, i v roce 29 pokračuje prostřednictvím správce nemovitostí také oprava vnějšího pláště budovy. Podařilo se i dokončit rekonstrukci auly, která se při oslavách vydání knihy o historii žateckého gymnázia zaskvěla v původní podobě. Je na místě poděkovat celému zastupitelstvu a zejména vedení města za skvělý přístup. Vyjadřuji naději, že i v letech příštích se nám společnou prací bude dařit zvelebovat naše žatecké gymnázium. Základní údaje: Přidělené IČ: 61357278 Přidělené IZO: 61357278 Škola má povolenou hospodářskou činnost od 13.7.27. Živnostenský list vydaný právnické osobě zní na: Reklamní činnost a marketing. Tato forma vedlejší činnosti se projevuje v zlepšeném hospodářském výsledku školy. Následně je v dalším roce použita čerpáním rezervního fondu na zkvalitnění výuky, zejména nákupem moderní techniky. Minulý rok přinesl i negativa, došlo ke změně v práci s investičním fondem využitím zákonných kompetencí zřizovatele. 2. Závazné ukazatele příspěvkové organizace Limit počtu pracovníků Prostředky na platy OPPP Rozpočet skutečnost Rozdíl Rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost 1999 25,85 24,326-1,524 426,1 426,1 53,7 53,7 2 26,15 25,86-1,64 4 383,6 4 383,6 48,7 48,7 21 27,76 25,419-2,341 4 95,2 4 95,2 9,2 9,2 22 27,58 26,253-1,327 5 336 5 336 18,5 18,5 23 27,17 27,221,51 6 44 6 44 24 24 24 32,89 27,57-5,383 6 873,87 6 873,87 16,2 16,2 25 33,1 28,311-4,789 73583 73583 24 24 26 33,68 29,3-4,789 8285,37 8285,37 32 32 27 33,77 31,683-2,87 891,38 891,38 57 57 28 34,33 31,555-2,775 9168,84 9168,84 58,1 58,1 29 34,4 31,321-3,79 9616697 9616697 5 5-3 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 3. Hlavní finanční ukazatele příspěvek na činnost PO ostatní výnosy výnosy celkem náklady celkem hospodářský výsledek 24 25 26 27 28 29 11 645 77 12 119 39 13 547 29 14 459 24 14 653 62 15 332 42 34 761,5 18 433,9 51 416 13 398 169 439 212 784 11 77 13 12 33 13922763,2 15156 898,9 15 336 237,42 15 688 1,89 723,9 4 11 664 58 12 275 1391647,4 15 3 4, 15 232 176,19 15 659 28,1 17,16 7 15 622 28 616,74 6715,98 153 894,87 14 61,23 28 973,88 Příspěvek na činnost organizace byl dělen na dvě části. Dotace na přímé náklady z MŠMT činila 1 272 18.- Kč, dotace na rozvojové programy celkem 65 84, celkově tedy škola obdržela 13 371 2.- Kč. Dotace na provozní náklady z KÚ byla 1 928.- Kč a k tomu ještě program PAŽIT 13.- a příspěvek na dojíždění 2 4.- Kč (celkem 33 4.- Kč). Hospodářský výsledek ovlivňuje pozitivně (o výši výnosu 12,5 tis. Kč) nemožnost překlopit výnosy z vedlejší činnosti jinak, než přes zlepšený hospodářský výsledek do rezervního fondu a následné čerpání po schválení čerpání z RF zřizovatelem organizace. Část výnosu z vedlejší činnosti byla použita na pokrytí provozní ztráty ve výši 73 526,12.- Kč. 4. Investiční výdaje 23 24 25 26 27 28 29 Sam. movité věci k 1.1. 2 433 294 2 433 294 2 578 97 2 913 799 373719,75 3 331 127,75 3 331 127,75 Odpisy -73 452-88383 -97 622-14 - 11 88-111 45 Pořízení investic 145 676 334 829 159 921 257 48 57 Sam. movité věci k 31.12. 2 433 294 2 578 97 2 913 799 3 73 72 3 331127,35 3 331127,75 3 388 127,75 V roce 24 bylo přerušeno odpisování, aby byl posílen rozpočet školy - 4 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 5. Neinvestiční výdaje 23 24 25 26 27 28 29 Prostředky na platy 6 44 3 6 873 87 7 35 83 8 285 37 89138 9 168 844 9 616 697 OPPP 24 16 2 24 32 57 58 1 5 Nárokové složky 5 311 529 5 574 62 6 211 88 6 799 476 7 541 323 7 759 235 8 28 173 Nenárokové složky 1 116 51 1 299 25 1 139 742 1 485 894 1 369 57 1 49 69 1 48 524 z toho osobní 654 859 685 898 752 32 786 399 839 6 89 11 883 431 příplatky odměny 461 642 613 352 387 44 699 495 529 997 6 58 525 93 Průměrná mzda ped. 19 973 23 68 24 274 26 19 26 98 26 22 27 434 pracovníků Průměrná mzda 9 688 1 867 9 886 12 72 11 236 13 912 15 427 neped. pracovníků Osobní příplatky v % 1,23 9,98 1,23 9,55 9,42 8,83 9,19 Odměny v % 7,2 8,92 5,27 8,8 5,95 6,55 5,46 5.1. Přesčasová práce měsíční přehled měsíc I. II III IV V VI IX X XI XII Počet 25 72 124 49 85 35 14 76 77 92 72 hodin V Kč 66 821 15 215 24 825 9 88 2861 21 549 2 166 23 685 18 84 Počet hodin 26 95 71 155 42 23 32 21 35 23 56 V Kč 2956 22494 595 12828 6677 158 5 62 983 6392 1589 9 Počet 27 73 43 8 22 18 9 37 45 69 5 hodin V Kč 28875 1638 2915 6943 5582 315 1171 14599 22632 1597 Počet 28 63 59 35 48 2 1 11 127 74 58 hodin V Kč 21794 2517 12481 15513 546 34 31967 475 24159 179 Počet 29 9 135 16 6 26 28 13 5 57 47 hodin V Kč 36968 5252 42655 23113 1555 9867 36184 18357 291 16886 V tabulce nejsou uvedeny měsíce červenec a srpen, kdy není přesčasová práce možná 5.2. Vybrané hlavní položky neinvestičních výdajů Typ výdaje 23 24 25 26 27 28 29 Příspěvek na činnost 1 847 11 645 12 119 13 547 2 1475324 14 653 1533242-5 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE PO 58 77 39 9, 62 Mzdové náklady + 6 428 6 89 7 374 8 317 37 896738 9 226 944 9666697 OPPP 3 7 83, Náklady na sociální 1 667 1 799 1 98 2 158 61 2322941 2 384 685 2338418 pojištění 429 238 973 9, Náklady na zdravotní pojištění 571 362 617 766 661 298 747 267, 85198 826 526 86981 Sociální náklady ( FKSP ) 128 9 137 49 147 2 165 71, 1782 183 382 192333 Spotřeba materiálu 75 326,1 78 31,1 67 16,3 7 18 859, 14152, 91 123 618,4 2 12234,82 Učebnice 11 37 584,8 3 6,2 5 267,5 433,5 24 491,5 2147 18,2 8 Učitelská knihovna 32 41 314,5 48 562,4 45 332,7 57232,8 33 893,2 43174 894,8 2 9 Učební pomůcky 276 149,2 16 315, 7 88 365,8 61895,2 1 179299 25 5 212252 DHM 1 117 234, 2 88576,2 159 818, 8 38755, 8 282 283,9 5 63633,3 Elektrická energie 212 959 158 242 138 899 31 975, 124551, 115 466 215319 5 Voda 41 56 289,5 56 438,5 64 4, 66398 73 425 44312 47,7 Tepelná energie 6 186 467 873, 5 381 683 426 932, 418753 447 168 513148 Plyn 328 258 2 196 2 995 2 88, -1327,49 1 415,63 2335,52 Údržba a opravy 56 165,7 111 781, 93 43 344, 3 13 326, 25422,9 49 34,35 56336,6 Cestovné a stipendia 12 83 17 43 3 658 3 52, 33162 54 48 49129 Ostatní služby 17 32 274,9 58 627,2 27 381,1 3362,8 3 247,9 41923,2 53,8 2 Nájemné 54 673,8 54 32 54 32 56 82, 543 58 4 5562 Další spotřeba: 26 27 28 29 Noviny,časopisy 21 914,5 16 12,5 12 751,6 1346 Čistící prostředky 8743,6 14 476,5 14 4 1114 Ochranné pomůcky 1576, 595, 1 4 894 Kancelářské potřeby 21, 17, 1 916,5 2821 Další služby: 26 27 28 29 poštovné, spotřeba 8 296, 7 298,5 8 87,5 918 cenin - 6 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE telefon poplatky 23 37, 23 286,5 21 25,81 23654,55 praní prádla 3816, 3 212,5 51 odvoz odpadu 44 65 37 179,85 39 44 43648 školení 1 1 85, 3 4819,5 revize 19 87,8 22 179, 24 564,5 183 internet LVK, STK 14 575, 22 78, 9 6 238 zpracování dat 112 962,7 128 448,9 168 454,3 17214 5.3. Průměrná mzda a přijaté dotace Průměrná měsíční mzda pedagogických pracovníků 27 434 Kč je o 1 232,-Kč vyšší než v předchozím roce. Průměrná měsíční mzda nepedagogických pracovníků 15 427 Kč je vyšší ve srovnání s minulým rokem o 1 515,- Kč. Za navýšení mohou úpravy tarifů a rozvojové programy MŠMT. Přijaté účelové dotace: Mimorozpočtová dotace Rozvojový program na zvýšení platů pedagogických a nepedagogických zaměstnanců činil v součtu 6584.- Kč, celá dotace byla v souladu s rozpočtovými pravidly a pravidly čerpání vyčerpána. Na další vzdělávání pedagogických pracovníků bylo použito 549.- Kč. 6. Hospodaření s prostředky FKSP Prostředky z FKSP byly čerpány v souladu s Vyhláškou o hospodaření s FKSP a v souladu s kolektivní smlouvou. Prostředky byly čerpány na bezúročné půjčky, příspěvek na stravování, příspěvek na rekreace, příspěvek na permanentky do posilovny a na peněžní dary k životním a pracovním jubileím. Celkově FKSP kleslo o 2979.- Kč. Pokles byl způsoben jednak hojnějším poskytováním půjček, jednak potřebou zastavit nárůst prostředků na účtu a zvýšit úroveň čerpání. Čerpání rozpočtu FKSP je příloha č.4. 7. Komentář k rozboru hospodaření Čerpání rozpočtu probíhalo relativně rovnoměrně. Bylo zavedeno čtvrtletní vyplácení odměn, aby se zkrátil čas mezi činností provedenou přes rozsah základních povinností a dále z důvodu plynulejšího čerpání rozpočtových položek. Objem odměn je stanovován vždy podle aktuálních možností rozpočtu školy. Osobní hodnocení se vedení školy snaží udržovat ve stabilní výši během celého kalendářního roku. - 7 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Hospodaření skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši 28 973,88.- Kč. Na tomto hospodářském výsledku se významně podílela hospodářská činnost školy, která přinesla výnos ve výši 12.5,-Kč. Bohužel vzhledem k neočekávaným nákladům musel být použit výnos z vedlejší činnosti na vyrovnání ztráty z činnosti hlavní. Dokladová i fyzická inventura majetku proběhla v roce 29 v souladu s příkazem ředitele k 31.12.29. Při této inventarizaci nebyly zjištěny žádné závady. 8. Informace o kontrolách hospodaření V roce 29 nebyly uskutečněny v organizaci žádné externí kontroly zaměřené na hospodaření, vedení školy provádělo kontrolní činnost v souladu s plánem kontrolní činnosti. Školu navštívila inspektorka bezpečnosti práce a ČŠI. Zřizovatel kontroloval formou dohlídky naplňování povinností vyplývajících ze správní řádu. 9. Závěr k hospodaření školy Čerpání příspěvku ze státního rozpočtu je prováděno rovnoměrně během celého kalendářního roku. Dílčí výkyvy proti rovnoměrnému čerpání jsou dány vždy potřebami provozu školy a akumulací výdajů, zejména na začátku kalendářního a také školního roku. Proti tomu stojí vždy zálohové zasílání prostředků v prvním čtvrtletí. Vzhledem ke vstřícnosti zřizovatele jsou problémy řešeny vždy navýšením zálohy podle konkrétní potřeby organizace. Pozitivní efekt přineslo zavedení hospodářské činnosti a poměrně intenzivní vedlejší činnost. Na prvním místě v pomyslné řadě stojí Severočeské doly a.s., jim patří největší poděkování jako nejvýznamnějšímu a dlouhodobému podporovateli naší školy. Kromě velkých donátorů se na vylepšení ekonomické situace školy významně podílely i další organizace a firmy, například Občanské sdružení život dětem, Chmelařství Žatec. Tyto prostředky získané navíc pomohly organizaci v úspěšném hospodaření v roce 29. Ve škole přibyla interaktivní tabule a v aule se podařilo díky finanční podpoře Města Žatec dokončit rekonstrukci osvětlení, oživení parketové podlahy a vyřešit otázku zatahování závěsů. Kladný hospodářský výsledek ve výši 28 973,88.- Kč je navržen zřizovateli k posílení rezervního fondu organizace bude, stejně jako v minulých letech, použit na pokračování ve vybavování školy moderními pomůckami. 1. Účetní stavy fondů: k 1.1.26 k 31.12.26 k 31.12.27 k 31.12.28 k 31.12.29 Fond investiční 275 238, 212 939, 59 531, 17 411, 28 861, Fond rezervní 77 94,15 16 562,89 133 278,87 86 585,21 69 141, Fond odměn 34 577, 34 577, 34 577, 34 577, 34 577, FKSP 42 162,3 52 872,3 593 184,3 628 461,3 599 382, Celkem fondy 87 917,45 856 951,19 82 571,17 92 34,51 731 961, - 8 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Zůstatky na fondech jsou kryty finančními prostředky. Investiční fond byl částečně odčerpán na krytí propadu příjmů zřizovatele ve výši: 196.- Kč. Organizace neměla žádné pohledávky. Výroční zpráva o hospodaření Gymnázia Žatec byla projednána na provozní poradě dne 17.2.21. Výroční zpráva byla projednána na zasedání školské rady dne 16.3.21 s usnesením: ŠR vyjadřuje souhlas s předloženou Výroční zprávou o hospodaření za rok 29 Seznam příloh: Příloha č. 1 Závazné ukazatele rozpočtu NIV k 1.11.29 (Krajský úřad Ústeckého kraje ) Příloha č. 2. Členění nákladů a výnosů Příloha č. 3. Výkaz P 1-4 za I. IV. čtvrtletí 29 Příloha č. 4. Hospodaření s FKSP za rok 29 Příloha č. 5. Přehled inventarizace k 31.12. 29 V Žatci dne 17.3.21 PaedDr.Miroslav Řebíček ředitel školy - 9 -
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE - 1 -